****集团限公司
子公司理制度
总
第条 加强****集团限公司(简称集团公司) 子公司理控制确保子公司业务符合集团公司总体战略发展方效控制营风险保护投资者合法权益根中华民国公司法(简称公司法)企业部控制基规范等法律法规规范性文件****集团限公司章程 (简称公司章程)规定结合公司实际制定制度
第二条 制度称子公司系指****集团限公司全资控股子公司相控股子公司包括
()全资子公司公司持100股权子公司
(二)控股子公司分绝控股子公司相控股子公司
1绝控股子公司公司该子公司中占股权(直接间接)超总股权份额50
2相控股子公司公司该子公司中占股权(直接间接)份额低50股权分散原公司具实质控制性企业会计准公司财务会计制度财务报表应合公司财务报表中
3参股子公司公司法该企业公司章程等相关规章制度履行程序参制度执行
第三条 子公司组织理架构设置少二级结构机构设置必须完善董事长（含副职）总理（含副职）总监高级理员总理助理部门理（含副职）中级理员
第四条 集团公司委派子公司高级理员营理层集团公司职部门须办法效执行负责制度规定效做理指导监督等工作
第五条 子公司集团公司总体方针目标框架独立营理合法效运作企业财产时应执行集团公司子公司项制度规定
第六条 子公司设营理委员会（简称理会）子公司理会成员集团公司直接命集团公司子公司委派推荐高级理员根需期委派推荐高级理员作适调整
第七条 子公司应时召开营理会议会议应记录会议记录会议决议须会理会成员会议记录签字
第八条 理会形成决议应2工作日相关会议决议会议纪报集团公司存档
第九条 集团公司派出高级理员授权范围行职权承担相应责集团公司负责集团公司派出高级理员负责集团公司营计划子公司具体落实时子公司营财务情况时集团公司反馈
第十条 集团公司职部门根集团公司部控制项理制度办法子公司营财务重投资力资源等方面进行指导理监督
事理
第条 子公司事集团公司力资源部口理
第二条 子公司应严格执行国家劳动法关法律行政法规根企业实际情况制订劳动合理制度 着合理合法原规范工行
第三条 非集团公司委派控股子公司部门理员子公司应命2工作日报集团公司备案
第四条 子公司应结合企业济效益参区行业市场薪酬水制订定竞争性薪酬激励制度报集团公司备案
第五条 子公司应集团公司求时信息报集团公司备案
()年度劳动力计划年执行情况
(二)年度工成工资总额计划年执行情况
(三)部门员年度薪资实际发放情况
(四)公司定员范围子公司机构设置员编制情况
(五)子公司应制定员工招聘录辞退日常理办法
(六)需报备力资源理相关信息
第六条 集团公司委派子公司高级理员应维护集团公司利益忠诚贯彻执行集团公司子公司作出项决议决策
第七条 集团公司子公司派出高级理员营理中出现重问题集团公司造成损失应承担赔偿责法律责
第八条 集团公司子公司高层理员执行绩效考核机制子公司高层理员年须集团公司力资源部填报绩效考核表企业年设定战略营目标绩效考核标准
财务理
第条 子公司财务集团公司财务部口理财务理制度集团公司轨
第二条 子公司应健全会计机构设置配备相应会计员
第三条 集团公司子公司财务理实行集团公司财务部口理制度述口理容包括限条款
()财务会计员招聘
(二)资金统调度预留日常生产营周转资金外剩余资金全部划集团银行账户
(三)财务会计岗位设置
(四)财务会计员监督考评
(五)融资行
(六)集团公司规定求
第四条 集团公司子公司财务(会计机构负责)实行委派制派控股子公司财务(会计机构负责)集团公司财务部负责理控股子公司违反程序更换财务确需更换应集团公司报告集团公司意程序行委派
第五条 子公司银行开设账户集团财务部统制原正三辅基结算账户三辅助结算账户确营需增设辅助账户必须书面申请报集团财务部批准方开设
第六条 子公司应集团财务部统求时报货币资金结存状况表
第七条 集团公司实行年度预算制度全面预算目标年编制次预算年度会计年度相子公司财务部门应全面预算理规定做全面预算理工作营业务进行核算监督控制加强成费资金理子公司超年度预算费支出严格履行追加预算手续报集团公司理会议审批
第八条 子公司日常会计核算财务理中采会计政策会计估计变更等应遵循集团公司财务会计制度关规定
第九条 子公司应根身营特征集团公司编制合会计报表外披露会计信息求定期报送会计报表会计报告提供会计资料会计报表时接受集团公司委托注册会计师审计 财务报告分月报季度报告半年度报告年度报告
()月(季度) 结束10日集团公司财务部报送月度(季度)财务报表分析(包括资产负债表损益表财务分析报告部理报表等)
(二)半年度结束15日集团公司财务部报送半年度财务报告(前述财务报表财务分析外应包括现金流量表会计报表附注等)
(三)年度结束30日(年1月30日前)集团公司财务部报送年度财务报告
第十条 子公司应严格控制关联方间资金资产资源避免发生非营占情况述原公司造成损失集团公司权法追究相关员责
制度述关联方
1集团公司子公司高级理员
2集团公司子公司关系密切家庭成员(包括配偶父母配偶父母兄弟姐妹配偶子女配偶配偶兄弟姐妹子女配偶父母)
3前述12项员直接间接控制担董事监事高级理员集团公司集团公司控股子公司外法组织
第十条 子公司应根公司章程财务理制度规定科学安排资金子公司负责违反规定外投资外款挪作私越权进行费签批否子公司财务员权制止拒绝付款制止效直接集团公司财务部报告
第十二条 未集团公司批准子公司提供外担保进行互相担保集团公司子公司提供款担保控股子公司应集团公司规定程序申办履行债务职责集团公司造成损失
第十三条 子公司具独立重资产处置权年度预算外外筹资权外投资权外捐赠权
营理
第条 子公司营集团公司投资部口理
第二条 子公司项营活动必须遵守国家项法律法规根集团公司总体发展规划营计划制订身营理目标建立市场导计划理体系确保计划完成年度营目标
第三条 子公司现代企业制度求建立健全项理制度 明确部理营部门职责根集团公司相关规定国家关法律规定健全完善部理工作制定系统全面部理制度报集团公司审查备案
第四条 子公司应定期组织编制生产营情况报告报集团公司报告包括月报季报半年度报告年度报告月报报时间月度结束10日季报报时间季度结束10日半年度报告报时间年7月15日前年度报告报时间年度结束月
第五条 子公司营情况报告必须真实反映生产营理状况报告容公司日常营情况外应包括市场变化情况 关协议履行情况重点项目建设情况重诉讼仲裁事件发展情况重事项相关情况子公司负责应报告签字 报告载容真实性准确性完整性负责
第六条 子公司应年度结束前总理组织编制年度工作报告年度营计划集团公司审核批准实施子公司年度工作报告年度营计划包括容
()济指标计划总表包括年执行情况年度计划指标
(二)年生产营实际情况计划差异说明年度生产营计划市场营销策略相关理工作措施
(三)年营成费实际支出情况年度计划
(四)年资金投资项目进展情况年度资金投资计划
(五)集团公司求说明者子公司认必列明事项
第七条 子公司应集团公司营策略风险理制度 接受集团公司督导建立起相应营计划风险理程序
第八条 营投资活动中未集团公司相关规定求集团公司子公司造成损失子公司负责予批评警告直解职务处分求承担赔偿责
行政事务理
第条 子公司行政事务集团公司行政办公室口理
第二条 子公司重合重文件重资料等应时集团公司报备档
第三条 子公司公务文件需加盖集团公司印章时应根印文件涉权限集团公司公章理制度规定审批程序审批方盖章
第四条 子公司企业视觉识系统企业文化应集团公司保持协调致总体精神风格相悖前提具身特点
第五条 集团公司相关部门协助子公司办理工商注册年审等工作子公司年审营业执等复印件应时交集团公司存档
部审计监督理
第条 子公司部审计监督集团公司财务部口理
第二条 集团公司定期定期实施子公司审计监督集团公司职部门审计事项组织部审计工作
第三条 子公司应配合集团公司完成合报表需项外部审计工作外应接受集团公司根理工作需子公司进行财务状况制度执行情况等部外聘审计
第四条 部审计包括济效益审计财务收支审计工程项目审计重济合审计制度执行审计单位负责期济责审计离济责审计等
第五条 子公司接审计通知应做接受审计准备子公司必须配合进行审计工作全面提供审计需资料敷衍阻挠
第六条 集团公司批准审计意见书审计决定送达子公司子公司必须认真执行
重事项报告
第条 子公司重事项报告集团公司投资部口理
第二条 子公司义务时集团公司报告重业务事项重财务事项重合集团品牌形象产生重影响信息(统称重事项)集团公司履行相关信息披露义务重事项尚未公开披露前相关事负保密义务重事项集团公司统外发布
第三条 子公司提供信息必须书面形式子公司领导签字加盖公章确保提供信息容真实准确完整
第四条 子公司重事项应时实报告集团公司
1购买出售资产含购买原材料燃料出售产品商品等日常营相关资产资产置换中涉收购出售类资产包含
2重诉讼仲裁事项
3重合(贷委托营受托营委托理财赠受赠承包租赁担保等)订立变更终止
4额银行退票
5重营性非营性亏损
6遭受重损失(包括施工质量施工安全事等)
7重行政处罚
8债权债务重组
9签订许协议
10监部门公司章程规定事项
第五条 述子公司需报告集团公司重事项集团公司行政办公室行制订办法进行具体规定
绩效考核激励约束
第条 子公司绩效考核激励约束集团公司投资部口理
第二条 更贯彻落实集团公司发展战略逐步完善子公司激励约束机制效调动子公司高层理员积极性促进公司持续发展集团公司建立子公司绩效考核激励约束制度
第三条 集团公司子公司实行营目标责制考核办法营目标考核责子公司负责
第四条 集团公司年根营计划子公司签订营目标责书建立健全目标指标考核体系高层理员实施综合考评目标完成情况兑现奖惩
第五条 子公司中层员工激励考核奖惩方案子公司行制订报集团公司相关部门备案
投资理
第条 子公司投资集团公司投资部口理
第二条 公司未集团公司批准开展形式外投资活动集
团公司批准子公司投资项目应遵循合法合规审慎安全效原严格控制投资风险注重投资效率投资决策必须制度化程序化
第三条 制度称投资指子公司现金实物价证券形
资产等实施投资行包括外投资（含设立级全资子企业全资控股参股子企业受股份收购兼合资合作出资企业追加投入等）固定资产投资（含基建设技术改造）金融投资（含股票投资证券投资期货投资委托理财等）外担保营资产出租委托营营
第四条 子公司报批投资项目前应项目进行前期考察行性证 确定符合集团公司发展战略营方前提集团公司投资部提交材料
()项目建议书投资方案
(二)项目证意见书项目审查报告
(三)投资事项基情况说明
(四)项目行性研究报告
(五)合作方基情况说明相关证明文件
(六)拟签订相关协议文
(七)项目投资概算
(八)财务意见书法律意见书
(九)项目涉专业报告（审计报告评估报告）
(十)集团公司认需提供相关材料
第五条 子公司投资项目申报审批程序
()子公司拟投资项目进行行性证
(二)子公司理会讨研究子公司董事会审批通
(三)子公司理会决议董事会决议会书面报告集团公司需材料报送集团公司投资部
(四)集团公司投资部认必时求子公司聘请审计评估法律服务机构出具专业报告费子公司支付
(四)集团公司投资部认行提交集团公司****集团限公司外投资理制度履行相关决策程序批准子公司负责实施
第六条 子公司应确保投资项目资产保值增值获批准投资项目申报项目子公司应季度结束10日投资项目进度投资预算执行合作方情况营状况资金状况存问题建议等季度汇制报表报送集团公司投资部
第七条 子公司具体实施投资项目程中必须批准投资额进行控制项目实施需项目预算超集团公司批准投资概算子公司必须报集团公司投资部集团公司投资部分析审核报集团公司理会审批
第八条 子公司应完成该投资项目全部投资工作三十工作日实施结果报集团公司备案
第九条 投资形成产权固定资产产权持单位法律法规集团公司相关理制度进行理相关文证件正报集团公司投资部留存备案
第十条 子公司未集团公司董事会批准进行委托理财股票利率汇率商品基础期货期权权证等衍生产品投资
第十条 集团公司董事会批准股票证券投资项目必须执行严格
联合控制制度少两名员操作证券投资操作员资金财务理员分离相互制约单独接触投资资产投资资产存入取出必须相互制约两联名签字
第十二条 出现发生列情况时集团公司清算程序收回外投资转外投资：
()该投资项目营期满
(二)发生抗力事件项目法继续营
(三)合规定投资终止情况出现发生时
(四)投资项目已明显悖集团公司营方
(五)投资项目出现连续亏损扭亏没市场前景
(六)投资项目需追加投资追加投资部分未通审批身营资金足急需补充资金时
(七)转投资符合集团公司济利益
(八)集团公司认必情形
附
第条 制度根集团公司发展组织架构设置变化执行程中遇问题适时进行修订
第二条 制度未事宜国家关法律法规公司章程规定执行
第三条 制度集团公司股东会审议通日起生效
****集团限公司
2014年X月X日
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子公司理制度
总
第条 加强****集团限公司(简称集团公司) 子公司理控制确保子公司业务符合集团公司总体战略发展方效控制营风险保护投资者合法权益根中华民国公司法(简称公司法)企业部控制基规范等法律法规规范性文件****集团限公司章程 (简称公司章程)规定结合公司实际制定制度
第二条 制度称子公司系指****集团限公司全资控股子公司相控股子公司包括
()全资子公司公司持100股权子公司
(二)控股子公司分绝控股子公司相控股子公司
1绝控股子公司公司该子公司中占股权(直接间接)超总股权份额50
2相控股子公司公司该子公司中占股权(直接间接)份额低50股权分散原公司具实质控制性企业会计准公司财务会计制度财务报表应合公司财务报表中
3参股子公司公司法该企业公司章程等相关规章制度履行程序参制度执行
第三条 子公司组织理架构设置少二级结构机构设置必须完善董事长（含副职）总理（含副职）总监高级理员总理助理部门理（含副职）中级理员
第四条 集团公司委派子公司高级理员营理层集团公司职部门须办法效执行负责制度规定效做理指导监督等工作
第五条 子公司集团公司总体方针目标框架独立营理合法效运作企业财产时应执行集团公司子公司项制度规定
第六条 子公司设营理委员会（简称理会）子公司理会成员集团公司直接命集团公司子公司委派推荐高级理员根需期委派推荐高级理员作适调整
第七条 子公司应时召开营理会议会议应记录会议记录会议决议须会理会成员会议记录签字
第八条 理会形成决议应2工作日相关会议决议会议纪报集团公司存档
第九条 集团公司派出高级理员授权范围行职权承担相应责集团公司负责集团公司派出高级理员负责集团公司营计划子公司具体落实时子公司营财务情况时集团公司反馈
第十条 集团公司职部门根集团公司部控制项理制度办法子公司营财务重投资力资源等方面进行指导理监督
事理
第条 子公司事集团公司力资源部口理
第二条 子公司应严格执行国家劳动法关法律行政法规根企业实际情况制订劳动合理制度 着合理合法原规范工行
第三条 非集团公司委派控股子公司部门理员子公司应命2工作日报集团公司备案
第四条 子公司应结合企业济效益参区行业市场薪酬水制订定竞争性薪酬激励制度报集团公司备案
第五条 子公司应集团公司求时信息报集团公司备案
()年度劳动力计划年执行情况
(二)年度工成工资总额计划年执行情况
(三)部门员年度薪资实际发放情况
(四)公司定员范围子公司机构设置员编制情况
(五)子公司应制定员工招聘录辞退日常理办法
(六)需报备力资源理相关信息
第六条 集团公司委派子公司高级理员应维护集团公司利益忠诚贯彻执行集团公司子公司作出项决议决策
第七条 集团公司子公司派出高级理员营理中出现重问题集团公司造成损失应承担赔偿责法律责
第八条 集团公司子公司高层理员执行绩效考核机制子公司高层理员年须集团公司力资源部填报绩效考核表企业年设定战略营目标绩效考核标准
财务理
第条 子公司财务集团公司财务部口理财务理制度集团公司轨
第二条 子公司应健全会计机构设置配备相应会计员
第三条 集团公司子公司财务理实行集团公司财务部口理制度述口理容包括限条款
()财务会计员招聘
(二)资金统调度预留日常生产营周转资金外剩余资金全部划集团银行账户
(三)财务会计岗位设置
(四)财务会计员监督考评
(五)融资行
(六)集团公司规定求
第四条 集团公司子公司财务(会计机构负责)实行委派制派控股子公司财务(会计机构负责)集团公司财务部负责理控股子公司违反程序更换财务确需更换应集团公司报告集团公司意程序行委派
第五条 子公司银行开设账户集团财务部统制原正三辅基结算账户三辅助结算账户确营需增设辅助账户必须书面申请报集团财务部批准方开设
第六条 子公司应集团财务部统求时报货币资金结存状况表
第七条 集团公司实行年度预算制度全面预算目标年编制次预算年度会计年度相子公司财务部门应全面预算理规定做全面预算理工作营业务进行核算监督控制加强成费资金理子公司超年度预算费支出严格履行追加预算手续报集团公司理会议审批
第八条 子公司日常会计核算财务理中采会计政策会计估计变更等应遵循集团公司财务会计制度关规定
第九条 子公司应根身营特征集团公司编制合会计报表外披露会计信息求定期报送会计报表会计报告提供会计资料会计报表时接受集团公司委托注册会计师审计 财务报告分月报季度报告半年度报告年度报告
()月(季度) 结束10日集团公司财务部报送月度(季度)财务报表分析(包括资产负债表损益表财务分析报告部理报表等)
(二)半年度结束15日集团公司财务部报送半年度财务报告(前述财务报表财务分析外应包括现金流量表会计报表附注等)
(三)年度结束30日(年1月30日前)集团公司财务部报送年度财务报告
第十条 子公司应严格控制关联方间资金资产资源避免发生非营占情况述原公司造成损失集团公司权法追究相关员责
制度述关联方
1集团公司子公司高级理员
2集团公司子公司关系密切家庭成员(包括配偶父母配偶父母兄弟姐妹配偶子女配偶配偶兄弟姐妹子女配偶父母)
3前述12项员直接间接控制担董事监事高级理员集团公司集团公司控股子公司外法组织
第十条 子公司应根公司章程财务理制度规定科学安排资金子公司负责违反规定外投资外款挪作私越权进行费签批否子公司财务员权制止拒绝付款制止效直接集团公司财务部报告
第十二条 未集团公司批准子公司提供外担保进行互相担保集团公司子公司提供款担保控股子公司应集团公司规定程序申办履行债务职责集团公司造成损失
第十三条 子公司具独立重资产处置权年度预算外外筹资权外投资权外捐赠权
营理
第条 子公司营集团公司投资部口理
第二条 子公司项营活动必须遵守国家项法律法规根集团公司总体发展规划营计划制订身营理目标建立市场导计划理体系确保计划完成年度营目标
第三条 子公司现代企业制度求建立健全项理制度 明确部理营部门职责根集团公司相关规定国家关法律规定健全完善部理工作制定系统全面部理制度报集团公司审查备案
第四条 子公司应定期组织编制生产营情况报告报集团公司报告包括月报季报半年度报告年度报告月报报时间月度结束10日季报报时间季度结束10日半年度报告报时间年7月15日前年度报告报时间年度结束月
第五条 子公司营情况报告必须真实反映生产营理状况报告容公司日常营情况外应包括市场变化情况 关协议履行情况重点项目建设情况重诉讼仲裁事件发展情况重事项相关情况子公司负责应报告签字 报告载容真实性准确性完整性负责
第六条 子公司应年度结束前总理组织编制年度工作报告年度营计划集团公司审核批准实施子公司年度工作报告年度营计划包括容
()济指标计划总表包括年执行情况年度计划指标
(二)年生产营实际情况计划差异说明年度生产营计划市场营销策略相关理工作措施
(三)年营成费实际支出情况年度计划
(四)年资金投资项目进展情况年度资金投资计划
(五)集团公司求说明者子公司认必列明事项
第七条 子公司应集团公司营策略风险理制度 接受集团公司督导建立起相应营计划风险理程序
第八条 营投资活动中未集团公司相关规定求集团公司子公司造成损失子公司负责予批评警告直解职务处分求承担赔偿责
行政事务理
第条 子公司行政事务集团公司行政办公室口理
第二条 子公司重合重文件重资料等应时集团公司报备档
第三条 子公司公务文件需加盖集团公司印章时应根印文件涉权限集团公司公章理制度规定审批程序审批方盖章
第四条 子公司企业视觉识系统企业文化应集团公司保持协调致总体精神风格相悖前提具身特点
第五条 集团公司相关部门协助子公司办理工商注册年审等工作子公司年审营业执等复印件应时交集团公司存档
部审计监督理
第条 子公司部审计监督集团公司财务部口理
第二条 集团公司定期定期实施子公司审计监督集团公司职部门审计事项组织部审计工作
第三条 子公司应配合集团公司完成合报表需项外部审计工作外应接受集团公司根理工作需子公司进行财务状况制度执行情况等部外聘审计
第四条 部审计包括济效益审计财务收支审计工程项目审计重济合审计制度执行审计单位负责期济责审计离济责审计等
第五条 子公司接审计通知应做接受审计准备子公司必须配合进行审计工作全面提供审计需资料敷衍阻挠
第六条 集团公司批准审计意见书审计决定送达子公司子公司必须认真执行
重事项报告
第条 子公司重事项报告集团公司投资部口理
第二条 子公司义务时集团公司报告重业务事项重财务事项重合集团品牌形象产生重影响信息(统称重事项)集团公司履行相关信息披露义务重事项尚未公开披露前相关事负保密义务重事项集团公司统外发布
第三条 子公司提供信息必须书面形式子公司领导签字加盖公章确保提供信息容真实准确完整
第四条 子公司重事项应时实报告集团公司
1购买出售资产含购买原材料燃料出售产品商品等日常营相关资产资产置换中涉收购出售类资产包含
2重诉讼仲裁事项
3重合(贷委托营受托营委托理财赠受赠承包租赁担保等)订立变更终止
4额银行退票
5重营性非营性亏损
6遭受重损失(包括施工质量施工安全事等)
7重行政处罚
8债权债务重组
9签订许协议
10监部门公司章程规定事项
第五条 述子公司需报告集团公司重事项集团公司行政办公室行制订办法进行具体规定
绩效考核激励约束
第条 子公司绩效考核激励约束集团公司投资部口理
第二条 更贯彻落实集团公司发展战略逐步完善子公司激励约束机制效调动子公司高层理员积极性促进公司持续发展集团公司建立子公司绩效考核激励约束制度
第三条 集团公司子公司实行营目标责制考核办法营目标考核责子公司负责
第四条 集团公司年根营计划子公司签订营目标责书建立健全目标指标考核体系高层理员实施综合考评目标完成情况兑现奖惩
第五条 子公司中层员工激励考核奖惩方案子公司行制订报集团公司相关部门备案
投资理
第条 子公司投资集团公司投资部口理
第二条 公司未集团公司批准开展形式外投资活动集
团公司批准子公司投资项目应遵循合法合规审慎安全效原严格控制投资风险注重投资效率投资决策必须制度化程序化
第三条 制度称投资指子公司现金实物价证券形
资产等实施投资行包括外投资（含设立级全资子企业全资控股参股子企业受股份收购兼合资合作出资企业追加投入等）固定资产投资（含基建设技术改造）金融投资（含股票投资证券投资期货投资委托理财等）外担保营资产出租委托营营
第四条 子公司报批投资项目前应项目进行前期考察行性证 确定符合集团公司发展战略营方前提集团公司投资部提交材料
()项目建议书投资方案
(二)项目证意见书项目审查报告
(三)投资事项基情况说明
(四)项目行性研究报告
(五)合作方基情况说明相关证明文件
(六)拟签订相关协议文
(七)项目投资概算
(八)财务意见书法律意见书
(九)项目涉专业报告（审计报告评估报告）
(十)集团公司认需提供相关材料
第五条 子公司投资项目申报审批程序
()子公司拟投资项目进行行性证
(二)子公司理会讨研究子公司董事会审批通
(三)子公司理会决议董事会决议会书面报告集团公司需材料报送集团公司投资部
(四)集团公司投资部认必时求子公司聘请审计评估法律服务机构出具专业报告费子公司支付
(四)集团公司投资部认行提交集团公司****集团限公司外投资理制度履行相关决策程序批准子公司负责实施
第六条 子公司应确保投资项目资产保值增值获批准投资项目申报项目子公司应季度结束10日投资项目进度投资预算执行合作方情况营状况资金状况存问题建议等季度汇制报表报送集团公司投资部
第七条 子公司具体实施投资项目程中必须批准投资额进行控制项目实施需项目预算超集团公司批准投资概算子公司必须报集团公司投资部集团公司投资部分析审核报集团公司理会审批
第八条 子公司应完成该投资项目全部投资工作三十工作日实施结果报集团公司备案
第九条 投资形成产权固定资产产权持单位法律法规集团公司相关理制度进行理相关文证件正报集团公司投资部留存备案
第十条 子公司未集团公司董事会批准进行委托理财股票利率汇率商品基础期货期权权证等衍生产品投资
第十条 集团公司董事会批准股票证券投资项目必须执行严格
联合控制制度少两名员操作证券投资操作员资金财务理员分离相互制约单独接触投资资产投资资产存入取出必须相互制约两联名签字
第十二条 出现发生列情况时集团公司清算程序收回外投资转外投资：
()该投资项目营期满
(二)发生抗力事件项目法继续营
(三)合规定投资终止情况出现发生时
(四)投资项目已明显悖集团公司营方
(五)投资项目出现连续亏损扭亏没市场前景
(六)投资项目需追加投资追加投资部分未通审批身营资金足急需补充资金时
(七)转投资符合集团公司济利益
(八)集团公司认必情形
附
第条 制度根集团公司发展组织架构设置变化执行程中遇问题适时进行修订
第二条 制度未事宜国家关法律法规公司章程规定执行
第三条 制度集团公司股东会审议通日起生效
****集团限公司
2014年X月X日
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