加强项目部资金理便公司财务部统筹安排资金支付确保项目部资金正常运转特制定制度:
项目备金实行限额理项目备金控制公司核定限额范围项目部次申请备金高额度10000元(备金控制10000元)项目出纳根项目部资金需求情况提交备金申请单公司财务部会计审核公司领导审批划拨定备金项目部出纳账户
二确定项目备金开支范围项目备金支付员工购买办公品低值易耗品员工工日常费报销等零星支出项目部发生额费(单笔付款金额超2000元)公司财务部出纳统支付项目部采购宗材料班组工程进度款机械费财务部统筹安排支付
三项目出纳着忠职守客观公正原办理现金收支业务员工报销费时项目出纳审核原始证真实性合法性效性真实合法原始证权拒绝报销情况严重报项目理严格遵循付款审批程序
四项目部备金遵循收支两条线原切现金收入包括废旧物资出售现金收入等必须交回公司财务部严禁挪坐支现金果项目出纳已收款已付款单未交公司财务部应登记项目未报销单统计明细表传财务部会计审核存档备查
五项目出纳业务发生先序逐日登记项目备金收支明细表做日清月结保证账款相符发现差错时查明原报财务部负责处理项目部发生材料费机械费分登记材料费机械费支付明细表计入相应施工成项目
六项目部周开展例会时项目出纳整理收付款单填写交接清单统提交公司财务部会计签收时传备金收支明细表材料费机械费支付明细表等电子档文件财务部会计审核总理审批销项目出纳备金
规定2013年 月 日开始执行终解释权属公司财务部
附件:材料费支付明细表
附表二:机械费支付明细表
附表三:备金收支明细表
附表四:未报销单统计明细表
附表五:备金申请单
附:备金申批流程
项目部付款审批流程
备金申批流程
1 款部门提出申请
2 填写备金申请单
3
项目出纳
制单
总理
审批
项目理
审批
职责
1 审核备金额度
2 时掌握项目资金动态
职责
1 复核审批手续否齐全
2 根领导意见支付备金
1 审核审批意见
2 整体握公司营情况审批否付款
1 审核项目资金余额否正确
2 审查项目具体资金途否属实
财务部出纳
付款
财务
审核
职责
职责
职责
项目部付款审批流程
1 填制相应费报销单
2 附真实合法效原始单
3
项目办
制单
项目出纳
付款
项目会计
复核
职责
1 复核报销金额原始单金额否致
2 审查附原始否真实相关手续否齐全
职责
会计
审核
项目理
审批
1 核实员工报销费真实性合理性否超出公司标准等
2 费控制额度范围节约成费
职责
1 次复查付款手续否齐全
2 办理现金支付业务领款签字
3 整理付款单定期交公司财务部部审核
4
5
职责
1 审核项目部付款证附原始单否齐全
2 审核报销金额发票金额否致
3 发现财务部报销规定致退回项目出纳销出纳备金
职责
1 审核审批意见
2 项目部成费否控制合理范围
总理
审批
职责
项目部付款单类型
付款类型
申请单
填写容
需附件
注意事项
权签属
业务招费
费报销单
支付***业务招费
发票业务招费申请表
写明招点招事参加员
办证明项目理
差旅费
差旅费报销审批单
支付***差旅费(出差天数返点费明细)
相关发票出差申请表
写明出差点具体费明细超出公司范围
办项目理总理
购固定资产
付款申请书
购***设备物资
入库单发票
果收办证明签字注明日期办理入库登记固定资产清单
办证明项目理总理
购低值易耗品
付款申请书
购***物资列明详细容
发票入库单
果收办证明签字注明日期办理入库登记低值易耗品清单
办证明项目理总理
办公费
费报销单
报销***费
发票相关单
写明途
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