目:
加强项目部备金理提高资金利效率效控制资金占特制定制度
二备金定义:
备金单位部部门工作员作零星开支业务采购差旅费等现金方式款项
三备金款报销手续
1 工作员需时备金时先财务部索取款单(驻外员发款审批)财务员根实际需款发放款单款规定格式容填写款日期款部门款款途款金额等事项部门负责总理签字意方财务部处办理款手续财务员审核签字款单项容否正确完整审核误办理付款手续
2 款员完成业务应三日财务部索取报销单(驻外员发报销审批)填写报销单项规定容部门负责理审批报销单返回财务部财务员根财务制度规定认真审核审核误办理报销手续
3 款办理报销手续时财务员应查阅备金台账查明报销员原款金额报销超支款项应时付现退报销低备金金额款项应退回余额结清原款单账款
四备金理
1 业务原长期备金员财务部根实际情况核定拨出笔固定数额现金规定范围部门必须设立专定额备金备金员必须妥善保存支付备金收发票种报销证设备金登记簿记录种零星支出
2 财务部应款日期款部门款途金额注销日期建立备金台账月时账清理
3 备金员应时账拖延者财务部发出次催办通知办理者财务部月起直接工资中抵扣行通知
4 跨年度备金时年底必须重新办理款手续销年款
备金申请流程
备金保填写备金申请写明具体途 部门
理审批 总理审批 财务复核付款
1部门备金支出需取相应发票单时财务部报销备金作次性支出部门备金保需支出七天报销备金作常零星支出部门备金保需月月底前财务部报销需申请
2备金支出报销时需费明细栏写明具体途支出明细(途申请时必须详细解释)时必须提供发票原始票
3备金支出报销流程:备金保填写报销证 部门理审核 总理审批 财务复核记账
1 :
员工出差款时需根具体情况申请款额度首先备金保填写备金申请然部门理审批交总理审批员工出差回公司七天报销账
公款首先备金保填写备金申请然部门理审批交总理审批费支出需七天财务报销账
财务部
2018年5月3日
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