EXCEL财务函数使用大全

EXCEL财务函数全
题中部分容适某语言
函数
说明
ACCRINT
返回定期支付利息债券应计利息
ACCRINTM
返回期日支付利息债券应计利息
AMORDEGRC
返回折旧系数记帐期折旧值
AMORLINC
返回记帐期折旧值
COUPDAYBS
返回付息期开始成交日间天数
COUPDAYS
返回包含成交日付息期天数
COUPDAYSNC
返回成交日付息日间天数
COUPNCD
返回成交日付息日
COUPNUM
返回成交日期日间应付利息次数
COUPPCD
返回成交日前付息日
CUMIPMT
返回两付款期间累积支付利息
CUMPRINC
返回两付款期间贷款累积支付金
DB
固定余额递减法返回笔资产定期间折旧值
DDB
双倍余额递减法指定方法返回笔资产定期间折旧值
DISC
返回债券贴现率
DOLLARDE
分数表示价格转换数表示价格
DOLLARFR
数表示价格转换分数表示价格
DURATION
返回定期支付利息债券年期限
EFFECT
返回年效利率
FV
返回笔投资未值
FVSCHEDULE
返回应系列复利率计算初始金未值
INTRATE
返回完全投资型债券利率
IPMT
返回笔投资定期间支付利息
IRR
返回系列现金流部收益率
ISPMT
计算特定投资期支付利息
MDURATION
返回假设面值 100 价证券 Macauley 修正期限
MIRR
返回正负现金流利率进行计算部收益率
NOMINAL
返回年度名义利率
NPER
返回投资期数
NPV
返回基系列定期现金流贴现率计算投资净现值
ODDFPRICE
返回张票面 100 第期奇数债券现价
ODDFYIELD
返回第期奇数债券收益
ODDLPRICE
返回张票面 100 期奇数债券现价
ODDLYIELD
返回期奇数债券收益
PMT
返回年金定期支付金额
PPMT
返回笔投资定期间偿金
PRICE
返回张票面 100 定期支付利息债券现价
PRICEDISC
返回张票面 100 已贴现债券现价
PRICEMAT
返回张票面 100 期日支付利息债券现价
PV
返回投资现值
RATE
返回年金期利率
RECEIVED
返回完全投资型债券期日收回金额
SLN
返回固定资产期线性折旧费
SYD
返回某项固定资产年限总折旧法计算期折旧金额
TBILLEQ
返回国库券等价债券收益
TBILLPRICE
返回面值 100 国库券价格
TBILLYIELD
返回国库券收益率
VDB
余额递减法返回笔资产定期间部分期间折旧值
XIRR
返回组现金流部收益率现金流定定期发生
XNPV
返回组现金流净现值现金流定定期发生
YIELD
返回定期支付利息债券收益
YIELDDISC
返回已贴现债券年收益例短期国库券
YIELDMAT
返回期日支付利息债券年收益











ACCRINT 函数
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返回定期付息证券应计利息
语法
ACCRINT(issuefirst_interestsettlementrateparfrequencybasiscalc_method)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Issue    价证券发行日
First_interest    证券首次计息日
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Rate    价证券年息票利率
Par    证券票面值果省略参数 ACCRINT 1000
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360
calc_method    Calc_method 逻辑值指定结算日期晚首次计息日期时计算总应计利息方法果值 TRUE (1)返回发行日结算日总应计利息果值 FALSE (0)返回首次计息日结算日应计利息果省略参数默认 TRUE
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Office Excel for the Macintosh 种默认日期系统
· issuefirst_interestsettlementfrequency basis 截尾取整
· 果 issuefirst_interest settlement 效日期 ACCRINT 返回错误值 #VALUE
· 果 rate ≤ 0 par ≤ 0 ACCRINT 返回错误值 #NUM
· 果 frequency 数字 12 4 ACCRINT 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4 ACCRINT 返回错误值 #NUM
· 果 issue ≥ settlement ACCRINT 返回错误值 #NUM
· 函数 ACCRINT 计算公式：

式中：
Ai 奇数期第 i 准票息期应计天数
NC 奇数期准票息期期数果该数含数位进位接整数
NLi 奇数期第 i 准票息期正常天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2008 年 3 月 1 日
发行日
2008 年 8 月 31 日
首次计息日
2008 年 5 月 1 日
结算日
100
票息率
1000
票面值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ACCRINT(A2A3A4A5A6A7A8)
满足述条件国债应计利息 (1666666667)
ACCRINT(DATE(200835)A3A4A5A6A7A8FALSE)
满足述条件（发行日 2008 年 3 月 5 日外）应计利息 (1555555556)
ACCRINT(DATE(200845)A3A4A5A6A7A8TRUE)
满足述条件（发行日 2008 年 4 月 5 日应计利息首次计息日计算结算日外）应计利息 (7222222222)







ACCRINTM 函数
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返回期次性付息价证券应计利息
语法
ACCRINTM(issuesettlementrateparbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Issue    价证券发行日
Settlement    价证券期日
Rate    价证券年息票利率
Par    价证券票面价值果省略 par函数 ACCRINTM 视 par 1000
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Issuesettlement basis 截尾取整
· 果 issue settlement 效日期函数 ACCRINTM 返回错误值 #VALUE
· 果利率 0 票面价值 0函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM
· 果 issue ≥ settlement函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM
· ACCRINTM 计算公式：

式中：
A 月计算应计天数计算期付息利息时指发行日期日间天数
D 年基准数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
200841
发行日
2008615
期日
100
息票利率
1000
票面值
3
实际天数365 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ACCRINTM(A2A3A4A5A6)
满足述条件应计利息 (2054795)





AMORDEGRC 函数
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返回结算期间折旧值该函数法国会计系统提供果某项资产该结算期中期购入直线折旧法计算该函数函数 AMORLINC 相似处该函数中计算折旧系数取决资产寿命
语法
AMORDEGRC(costdate_purchasedfirst_periodsalvageperiodratebasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Cost    资产原值
Date_purchased    购入资产日期
First_period    第期间结束时日期
Salvage    资产寿命结束时残值
Period    期间
Rate    折旧率
Basis    年基准
BASIS
日期系统
0 省略
360 天（NASD 方法）
1
实际天数
3
年 365 天
4
年 360 天（欧洲方法）

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 函数返回折旧值截止资产生命周期期间直累积折旧值资产原值减残值成价
· 折旧系数：
资产生命周期（1RATE）
折旧系数
3 4 年
15
5 6 年
2
6 年
25
· 期间前期间折旧率增加 50期间折旧率增加 100
· 果资产生命周期 0 11 22 3 4 5 间返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2400
资产原值
2008819
购入资产日期
20081231
第期间结束时日期
300
资产残值
1
期间
15
折旧率
1
年基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
AMORDEGRC(A2A3A4A5A6A7A8)
第期间折旧值 (776)





AMORLINC 函数
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返回结算期间折旧值该函数法国会计系统提供果某项资产结算期间中期购入线性折旧法计算
语法
AMORLINC(costdate_purchasedfirst_periodsalvageperiodratebasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Cost    资产原值
Date_purchased    购入资产日期
First_period    第期间结束时日期
Salvage    资产寿命结束时残值
Period    期间
Rate    折旧率
Basis    年基准
BASIS
日期系统
0 省略
360 天（NASD 方法）
1
实际天数
3
年 365 天
4
年 360 天（欧洲方法）

注解
Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2400
资产原值
2008819
购入资产日期
20081231
第期间结束时日期
300
资产残值
1
期间
15
折旧率
1
年基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
AMORLINC(A2A3A4A5A6A7A7)
第期间折旧值 (360)




COUPDAYBS 函数
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返回前付息期截止结算日天数
语法
COUPDAYBS(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 COUPDAYBS 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 数字 12 4函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 Basis > 4函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPDAYBS(A2A3A4A5)
述条件债券付息期开始结算日天数 (71)




COUPDAYS 函数
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返回结算日付息期天数
语法
COUPDAYS(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 COUPDAYS 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 数字 12 4函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPDAYS(A2A3A4A5)
述条件包含结算日债券票息期天数 (181)



COUPDAYSNC 函数
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返回结算日付息日间天数
语法
COUPDAYSNC(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 数字 12 4函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPDAYSNC(A2A3A4A5)
述条件某债券结算日付息日天数 (110)




COUPNCD 函数
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返回表示结算日付息日数字
语法
COUPNCD(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期 COUPNCD 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 12 4 COUPNCD 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 者 basis > 4 COUPNCD 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity COUPNCD 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPNCD(A2A3A4A5)
具述条件债券结算日付息日 (2007515)

 注释   数字显示日期请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击数字格式旁边箭头单击短日期长日期


COUPNUM 函数
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返回结算日期日间付息次数舍入整数
语法
COUPNUM(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期 COUPNUM 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 12 4 COUPNUM 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 者 basis > 4 COUPNUM 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity COUPNUM 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPNUM(A2A3A4A5)
具述条件债券付息次数 (4)




COUPPCD 函数
全部显示
全部隐藏
返回表示结算日前付息日数字
语法
COUPPCD(settlementmaturityfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· 参数截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期 COUPPCD 返回错误值 #VALUE
· 果 frequency 12 4 COUPPCD 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 者 basis > 4 COUPPCD 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity COUPPCD 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
2007125
结算日
20081115
期日
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
COUPPCD(A2A3A4A5)
具述条件债券结算日前付息日 (20061115)

 注释   数字显示日期请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击数字格式旁边箭头单击短日期长日期


CUMIPMT 函数
全部显示
全部隐藏
返回笔贷款定 start_period end_period 期间累计偿利息数额
语法
CUMIPMT(ratenperpvstart_periodend_periodtype)
Rate    利率
Nper    总付款期数
Pv    现值
Start_period    计算中首期付款期数 1 开始计数
End_period    计算中末期
Type    付款时间类型
类型
时间
0（零）
期末付款
1
期初付款

注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 10 贷款果月支付rate 应 1010nper 应 4*12果年支付rate 应 10nper 4
· Nperstart_periodend_period type 截尾取整
· 果 rate ≤ 0nper ≤ 0 pv ≤ 0函数 CUMIPMT 返回错误值 #NUM
· 果 start_period < 1end_period < 1 start_period > end_period函数 CUMIPMT 返回错误值 #NUM
· 果 type 数字 0 1函数 CUMIPMT 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
9
年利率
30
贷款期限
125000
现值
公式
说明（结果）
CUMIPMT(A212A3*12A413240)
该笔贷款第二年中付总利息（第 13 期第 24 期）(1113523)
CUMIPMT(A212A3*12A4110)
该笔贷款第月付利息 (93750)

 注释   利率 12 月利率支付年数 12 支付次数


CUMPRINC 函数
全部显示
全部隐藏
返回笔贷款定 start_period end_period 期间累计偿金数额
语法
CUMPRINC(ratenperpvstart_periodend_periodtype)
Rate    利率
Nper    总付款期数
Pv    现值
Start_period    计算中首期付款期数 1 开始计数
End_period    计算中末期
Type    付款时间类型
类型
时间
0（零）
期末付款
1
期初付款

注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
· Nperstart_periodend_period type 截尾取整
· 果 rate ≤ 0nper ≤ 0 pv ≤ 0函数 CUMPRINC 返回错误值 #NUM
· 果 start_period < 1end_period < 1 start_period > end_period函数 CUMPRINC 返回错误值 #NUM
· 果 type 0 1 外数函数 CUMPRINC 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
900
年利率
30
贷款期限
125000
现值
公式
说明（结果）
CUMPRINC(A212A3*12A413240)
该笔贷款第二年偿全部金（第 13 期第 24 期）(9341071)
CUMPRINC(A212A3*12A4110)
该笔贷款第月偿金 (6827827)

 注释   利率 12 月利率支付年数 12 支付次数



DB 函数
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固定余额递减法计算笔资产定期间折旧值
语法
DB(costsalvagelifeperiodmonth)
Cost    资产原值
Salvage    资产折旧期末价值（时称资产残值）
Life    折旧期限（时称作资产寿命）
Period    需计算折旧值期间Period 必须 life 相单位
Month    第年月份数省略假设 12
注解
· 固定余额递减法计算固定利率资产折旧值函数 DB 列计算公式计算期间折旧值：
(cost 前期折旧总值 ) * rate
式中：
rate 1 ((salvage cost) ^ (1 life))保留 3 位数
· 第周期周期折旧属特例第周期函数 DB 计算公式：
cost * rate * month 12
· 周期函数 DB 计算公式：
((cost 前期折旧总值) * rate * (12 month)) 12
示例 1
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
1000000
资产原值
100000
资产残值
6
寿命
公式
说明（结果）
DB(A2A3A417)
计算第年 7 月折旧值 (18608333)
DB(A2A3A427)
计算第二年折旧值 (25963942)
DB(A2A3A437)
计算第三年折旧值 (17681444)
DB(A2A3A447)
计算第四年折旧值 (12041064)
DB(A2A3A457)
计算第五年折旧值 (8199964)
DB(A2A3A467)
计算第六年折旧值 (5584176)
DB(A2A3A477)
计算第七年 5 月折旧值 (1584510)




DDB 函数
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双倍余额递减法指定方法计算笔资产定期间折旧值
语法
DDB(costsalvagelifeperiodfactor)
Cost    资产原值
Salvage    资产折旧期末价值（时称资产残值）值 0
Life    折旧期限（时称作资产寿命）
Period    需计算折旧值期间Period 必须 life 相单位
Factor    余额递减速率果 factor 省略假设 2（双倍余额递减法）
 点   五参数必须正数
注解
· 双倍余额递减法加速率计算折旧折旧第阶段高继阶段中会减少DDB 面公式计算阶段折旧值：
Min( (cost total depreciation from prior periods) * (factorlife) (cost salvage total depreciation from prior periods) )
· 果想双倍余额递减法更改余额递减速率
· 折旧余额递减计算值时果希转换直线余额递减法请 VDB 函数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
2400
资产原值
300
资产残值
10
寿命
公式
说明（结果）
DDB(A2A3A4*3651)
第天折旧值Microsoft Excel 动 factor 设置 2(132)
DDB(A2A3A4*1212)
第月折旧值 (4000)
DDB(A2A3A412)
第年折旧值 (48000)
DDB(A2A3A4215)
第二年折旧值 15 余额递减速率双倍余额递减法 (30600)
DDB(A2A3A410)
第十年折旧值Microsoft Excel 动 factor 设置 2 (2212)

 注释   结果四舍五入两位数



DISC 函数
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返回价证券贴现率
语法
DISC(settlementmaturityprredemptionbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Pr    面值 100 价证券价格
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外日期系统作默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturity basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 DISC 返回错误值 #VALUE
· 果 pr ≤ 0 redemption ≤ 0函数 DISC 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 DISC 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 DISC 返回错误值 #NUM
· 函数 DISC 计算公式：

式中：
B 年中天数取决年基准数
DSM 结算日期日间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2007125
结算日
2007615
期日
97975
价格
100
清偿价值
1
实际天数实际天数日计数基准（见文）
公式
说明（结果）
DISC(A2A3A4A5A6)
述条件价证券贴现率（0052420213 524）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式



DOLLARDE 函数
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分数表示价格转换数表示价格函数 DOLLARDE 分数表示金额数字证券价格转换数表示数字
语法
DOLLARDE(fractional_dollarfraction)
Fractional_dollar    分数表示数字
Fraction    分数中分母整数
注解
· 果 fraction 整数截尾取整
· 果 fraction 0函数 DOLLARDE 返回错误值 #NUM
· 果 fraction 0函数 DOLLARDE 返回错误值 #DIV0
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3

A
B
公式
说明（结果）
DOLLARDE(10216)
分数表示价格 102（读作十六分二）转换数表示价格 (1125)
DOLLARDE(1132)
分数表示价格 11（读作三十二分十）转换数表示价格 (13125)




DOLLARFR 函数
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全部隐藏
数表示价格转换分数表示价格函数 DOLLARFR 数表示金额数字证券价格转换分数型数字
语法
DOLLARFR(decimal_dollarfraction)
Decimal_dollar    数
Fraction    分数中分母整数
注解
· 果 fraction 整数截尾取整
· 果 fraction 0函数 DOLLARFR 返回错误值 #NUM
· 果 fraction 0函数 DOLLARFR 返回错误值 #DIV0
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3

A
B
公式
说明（结果）
DOLLARFR(112516)
数表示数 1125 转换分数表示数（读作十六分二）(102)
DOLLARFR(112532)
数表示数 1125 转换分数表示数（读作八分）(104)




DURATION 函数
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返回假设面值 100 定期付息价证券修正期限期限定义系列现金流现值加权均值计量债券价格收益率变化敏感程度
语法
DURATION(settlementmaturitycouponyldfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Coupon    价证券年息票利率
Yld    价证券年收益率
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityfrequency basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 DURATION 返回错误值 #VALUE
· 果 coupon < 0 yld < 0函数 DURATION 返回错误值 #NUM
· 果 frequency 数字 12 4函数 DURATION 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 DURATION 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 DURATION 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
数
说明
2008 年 1 月 1 日
结算日
2016 年 1 月 1 日
期日
8
息票利率
90
收益率
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
DURATION(A2A3A4A5A6A7)
述条件价证券修正期限 (5993775)




EFFECT 函数
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利定名义年利率年复利期数计算效年利率
语法
EFFECT(nominal_ratenpery)
Nominal_rate    名义利率
Npery    年复利期数
注解
· Npery 截尾取整
· 果参数非数值型函数 EFFECT 返回错误值 #VALUE
· 果 nominal_rate ≤ 0 npery < 1函数 EFFECT 返回错误值 #NUM
· 函数 EFFECT 计算公式：

示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3

A
B
数
说明
525
名义利率
4
年复利期数
公式
说明（结果）
EFFECT(A2A3)
述条件效利率（0053543 53543）





FV 函数
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基固定利率等额分期付款方式返回某项投资未值
语法
FV(ratenperpmtpvtype)
关函数 FV 中参数年金函数详细信息请参阅函数 PV
Rate    期利率
Nper    总投资期该项投资付款期总数
Pmt    期应支付金额数值整年金期间保持变通常pmt 包括金利息包括费税款果省略 pmt必须包括 pv 参数
Pv    现值系列未付款前值累积果省略 PV假设值零必须包括 pmt 参数
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末果省略 type假设值零
TYPE 值
支付时间
0
期末
1
期初

注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
· 参数支出款项银行存款表示负数收入款项股息收入表示正数
示例 1
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
6
年利率
10
付款期总数
200
期应付金额
500
现值
1
期支付时间期初（请参见面信息）
公式
说明（结果）
FV(A212 A3 A4 A5 A6)
述条件投资未值 (258140)

 注释    年利率应 12月计复利
示例 2
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
12
年利率
12
付款期总数
1000
期应付金额
公式
说明（结果）
FV(A212 A3 A4)
述条件投资未值 (1268250)

 注释    年利率应 12月计复利
示例 3
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
11
年利率
35
付款期总数
2000
期应付金额
1
期支付时间期初（请参见面信息）
公式
说明（结果）
FV(A212 A3 A4 A5)
述条件投资未值 (8284625)

 注释    年利率应 12月计复利
示例 4
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
6
年利率
12
付款期总数
100
期应付金额
1000
现值
1
期支付时间期初（请参见面信息）
公式
说明（结果）
FV(A212 A3 A4 A5 A6)
述条件投资未值 (230140)

 注释    年利率应 12月计复利



FVSCHEDULE 函数
全部显示
全部隐藏
基系列复利返回金未值函数 FVSCHEDULE 计算某项投资变动调利率未值
语法
FVSCHEDULE(principalschedule)
Principal    现值
Schedule    利率数组
注解
Schedule 中值数字空白单元格值函数 FVSCHEDULE 运算中产生错误值 #VALUE空白单元格认 0（没利息）
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2

A
B
公式
说明（结果）
FVSCHEDULE(1{00901101})
基复利率数组 {00901101} 返回金 1 未值 (133089)






INTRATE 函数
全部显示
全部隐藏
返回次性付息证券利率
语法
INTRATE(settlementmaturityinvestmentredemptionbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Investment    价证券投资额
Redemption    价证券期时清偿价值
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturity basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 INTRATE 返回错误值 #VALUE
· 果 investment ≤ 0 redemption ≤ 0函数 INTRATE 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 INTRATE 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 INTRATE 返回错误值 #NUM
· 函数 INTRATE 计算公式：

式中：
B 年中天数取决年基准数
DIM 结算日期日间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
2008215
结算日
2008515
期日
1000000
投资额
1014420
清偿价值
2
实际天数360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
INTRATE(A2A3A4A5A6)
述债券期限贴现率（005768 577）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式



IPMT 函数
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基固定利率等额分期付款方式返回定期数投资利息偿额
语法
IPMT(ratepernperpvfvtype)
Rate    期利率
Per    计算利息数额期数必须 1 nper 间
Nper    总投资期该项投资付款期总数
Pv    现值系列未付款前值累积
Fv    未值次付款希现金余额果省略 fv假设值零（例笔贷款未值零）
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末果省略 type假设值零
TYPE 值
支付时间
0
期末
1
期初

注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
· 参数支出款项银行存款表示负数收入款项股息收入表示正数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
10
年利率
1
计算利息数额期数
3
贷款年限
8000
贷款现值
公式
说明（结果）
IPMT(A212 A3*3 A4 A5)
述条件贷款第月利息 (2241)
IPMT(A2 3 A4 A5)
述条件贷款年利息（年支付）(29245)

注意利率 12 月利率支付年数 12 支付次数




IRR 函数
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返回数值代表组现金流部收益率现金流必均衡作年金必须固定间隔产生月年部收益率投资回收利率中包含定期支付（负值）定期收入（正值）
语法
IRR(valuesguess)
Values    数组单元格引包含计算返回部收益率数字
· Values 必须包含少正值负值计算返回部收益率
· 函数 IRR 根数值序解释现金流序应确定需序输入支付收入数值
· 果数组引包含文逻辑值空白单元格数值忽略
Guess    函数 IRR 计算结果估计值
· Microsoft Excel 迭代法计算函数 IRR guess 开始函数 IRR 进行循环计算直结果精度达 000001果函数 IRR 20 次迭代未找结果返回错误值 #NUM
· 数情况需函数 IRR 计算提供 guess 值果省略 guess假设 01 (10)
· 果函数 IRR 返回错误值 #NUM结果没期值 guess 值试次
注解
函数 IRR 函数 NPV（净现值函数）关系十分密切函数 IRR 计算出收益率净现值 0 时利率面公式显示函数 NPV 函数 IRR 相互关系：
NPV(IRR(B1B6)B1B6) 等 360E08（函数 IRR 计算精度求中数值 360E08 作 0 效值）
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
数
说明
70000
某项业务初期成费
12000
第年净收入
15000
第二年净收入
18000
第三年净收入
21000
第四年净收入
26000
第五年净收入
公式
说明（结果）
IRR(A2A6)
投资四年部收益率 (2)
IRR(A2A7)
五年部收益率 (9)
IRR(A2A410)
计算两年部收益率需包含估计值 (44)


ISPMT 函数
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计算特定投资期支付利息提供函数 Lotus 123 兼容
语法
ISPMT(ratepernperpv)
Rate    投资利率
Per    计算利息期数值必须 1 nper 间
Nper    投资总支付期数
Pv    投资前值贷款pv 贷款数额
注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
· 参数负数代表现金支出（存款取款）正数代表现金收入（股息分红存款）
· 关财务函数信息请参阅 PV 函数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
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1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5

A
B
数
说明
10
年利率
1
期间
3
投资年限
8000000
贷款额
公式
说明（结果）
ISPMT(A212A3A4*12A5)
述条件贷款第月支付利息 (648148)
ISPMT(A21A4A5)
述条件贷款第年支付利息 (533333)

注意利率 12 月利率付款年数 12 付款次数




LOGEST 函数
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回分析中计算符合数指数回拟合曲线返回描述该曲线数值数组函数返回数值数组必须数组公式形式输入
曲线公式：
y b*m^x
y (b*(m1^x1)*(m2^x2)*_)（果 x 值）
中变量 y 变量 x 函数m 值指数 x 底 b 值常量值注意 yx m 量LOGEST 函数返回数组 {mnmn1m1b}
语法
LOGEST(known_y＇sknown_x＇sconststats)
Known_y＇s     满足指数回拟合曲线 yb*m^x 组已知 y 值
· 果数组 known_y＇s 单独列中 known_x＇s 列视独立变量
· 果数组 known_y＇s 单独行中 known_x＇s 行视独立变量
Known_x＇s     满足指数回拟合曲线 yb*m^x 组已知 x 值选参数
· 数组 known_x＇s 包含组组变量果仅变量 known_x＇s known_y＇s 具相维数形状区域果变量 known_y＇s 必须量（具列高度行宽度单元格区域）
· 果省略 known_x＇s假设该数组 {123} known_y＇s 相
Const     逻辑值指定否常数 b 强制设 1
· 果 const TRUE 省略b 正常计算
· 果 const FALSE常量 b 设 1 m 值满足公式 ym＾x
Stats     逻辑值指定否返回附加回统计值
· 果 stats TRUE函数 LOGEST 返回附加回统计值返回数组 {mnmn1m1bsensen1se1sebr 2sey Fdfssregssresid}
· 果 stats FALSE 省略函数 LOGEST 返回系数 m 常量 b
关附加回统计值详细信息请参阅 LINEST 函数
注解
· 数绘出图越似指数曲线计算出曲线越符合原定数正 LINEST 函数样LOGEST 函数返回组描述数值间相互关系数值数组 LINEST 函数直线拟合数 LOGEST 函数指数曲线拟合数关详细信息请参阅 LINEST 函数
· 仅变量 x 时直接面公式计算出 y 轴截距 (b) 值：
Y 轴截距 (b)：
INDEX(LOGEST(known_y＇sknown_x＇s)2)
yb*m＾x 公式预测 y 值 Microsoft Excel 外提供预测变量 y 值 GROWTH 函数关详细信息请参阅 GROWTH 函数
· 返回结果数组公式必须数组公式形式输入
· 输入数组常量（ known_x＇s）作参数时逗号作行中数值分隔符分号作行中数值分隔符分隔符控制面板区域语言选项中区域设置
· 应注意点：果回公式预测 y 值超出计算回公式 y 取值区间该值效
示例 1   m 系数常量 b
果示例复制空白工作表中会更易理解
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1 创建空白工作簿工作表
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 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
月
值
11
33100
12
47300
13
69000
14
102000
15
150000
16
220000
公式
公式
LOGEST(B2B7A2A7 TRUE FALSE)


 注释   示例中公式必须数组公式输入示例复制空白工作表请选择公式单
元格开始数区域 A9B9 F2 Ctrl+Shift+Enter果公式未数组公式形式输入结果单值 1463275628
作数组输入时返回 m 系数常量 b
y b*m1^x1数组中值：
y 4953 * 14633x
通换公式中月份 x 值估计月销售情况者 GROWTH 函数
示例 2  完全统计
果示例复制空白工作表中会更易理解
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1 创建空白工作簿工作表
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帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
月
值
11
33100
12
47300
13
69000
14
102000
15
150000
16
220000
公式

LOGEST(B2B7A2A7 TRUE TRUE)


 注释   示例中公式必须数组公式输入示例复制空白工作表请选择公式单
元格开始数区域 A9B13 F2 Ctrl+Shift+Enter果公式未数组公式形式输入结果单值 1463275628
作数组输入时返回面回统计值该值识需统计值

附加回统计值（述输出数组中单元格 A10B13）确定公式未值预测效程度
 点    LOGEST 公式进行测试方法 LINEST 时非常似函数 LOGEST 返回附加统计值基面线形模型计算出：
ln y x1 ln m1 + + xn ln mn + ln b
计算附加回统计值尤 sei seb 值时请牢记数值应 ln mi ln b 较 mi b 较



MDURATION 函数
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返回假设面值 100 价证券 Macauley 修正期限
语法
MDURATION(settlementmaturitycouponyldfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Coupon    价证券年息票利率
Yld    价证券年收益率
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityfrequency basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 MDURATION 返回错误值 #VALUE
· 果 yld < 0 coupon < 0函数 MDURATION 返回错误值 #NUM
· 果 frequency 数字 12 4函数 MDURATION 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 MDURATION 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 MDURATION 返回错误值 #NUM
· 修正期限计算公式：

示例
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1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
数
说明
2008 年 1 月 1 日
结算日
2016 年 1 月 1 日
期日
8
息票利率
90
收益率
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
MDURATION(A2A3A4A5A6A7)
述条件债券修正期限 (573567)




MIRR 函数
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返回某连续期间现金流修正部收益率函数 MIRR 时考虑投资成现金投资收益率
语法
MIRR(valuesfinance_ratereinvest_rate)
Values    数组包含数字单元格引数值代表着期系列支出（负值）收入（正值）
· 参数 Values 中必须少包含正值负值计算修正部收益率否函数 MIRR 会返回错误值 #DIV0
· 果数组引参数包含文逻辑值空白单元格值忽略包含零值单元格计算
Finance_rate    现金流中资金支付利率
Reinvest_rate    现金流投资收益率
注解
· 函数 MIRR 根输入值次序解释现金流次序务必实际序输入支出收入数额正确正负号（现金流入正值现金流出负值）
· 果现金流次数 nfinance_rate frate reinvest_rate rrate函数 MIRR 计算公式：

示例
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1 Ctrl+C
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1
2
3
4
5
6
7
8
9

A
B
数
说明
120000
资产原值
39000
第年收益
30000
第二年收益
21000
第三年收益
37000
第四年收益
46000
第五年收益
1000
120000 贷款额年利率
1200
投资收益年利率
公式
说明（结果）
MIRR(A2A7 A8 A9)
五年投资修正收益率 (13)
MIRR(A2A5 A8 A9)
三年修正收益率 (5)
MIRR(A2A7 A8 14)
基 14 投资收益率五年修正收益率 (13)




NOMINAL 函数
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基定实际利率年复利期数返回名义年利率
语法
NOMINAL(effect_ratenpery)
Effect_rate    实际利率
Npery    年复利期数
注解
· Npery 截尾取整
· 果参数非数值型函数 NOMINAL 返回错误值 #VALUE
· 果 effect_rate ≤ 0 npery < 1函数 NOMINAL 返回错误值 #NUM
· 函数 NOMINAL 函数 EFFECT 相关式示：

示例
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1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3

A
B
数
说明
53543
实际利率
4
年复利期数
公式
说明（结果）
NOMINAL(A2A3)
述条件名义利率（00525 525）




NPER 函数
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基固定利率等额分期付款方式返回某项投资总期数
语法
NPER(rate pmt pv fv type)
关函数 NPER 中参数详细说明关年金函数详细信息请参阅函数 PV
Rate    期利率
Pmt    期应支付金额数值整年金期间保持变通常pmt 包括金利息包括费税款
Pv    现值系列未付款前值累积
Fv    未值次付款希现金余额果省略 fv假设值零（例笔贷款未值零）
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末
TYPE 值
支付时间
0 省略
期末
1
期初

示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
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1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
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3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
12
年利率
100
期付金额
1000
现值
10000
未值
1
期支付时间期初（请参见面信息）
公式
说明（结果）
NPER(A212 A3 A4 A5 1)
述条件投资总期数 (60)
NPER(A212 A3 A4 A5)
述条件投资总期数包括期初支付 (60)
NPER(A212 A3 A4)
述条件投资总期数包括未值 0 (9578)





NPV 函数
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通贴现率系列未支出（负值）收入（正值）返回项投资净现值
语法
NPV(ratevalue1value2 )
Rate     某期间贴现率固定值
Value1 value2      代表支出收入 1 254 参数
· Value1 value2 时间必须具相等间隔发生期末
· NPV Value1Value2 … 序解释现金流序务必保证支出收入数额正确序输入
· 果参数数值空白单元格逻辑值数字文表达式会计算果参数错误值转化数值文忽略
· 果参数数组引计算中数字数组引中空白单元格逻辑值文忽略
说明
· 函数 NPV 假定投资开始 value1 现金流日期前期结束笔现金流期函数 NPV 未现金流进行计算果第笔现金流发生第周期期初第笔现金必须添加函数 NPV 结果中应包含 values 参数中关详细信息请参阅面示例
· 果 n 数值参数表中现金流次数 NPV 公式：

· 函数 NPV 函数 PV（现值）相似PV NPV 间差：函数 PV 允许现金流期初期末开始变 NPV 现金流数值PV 笔现金流整投资中必须固定关年金财务函数详细信息请参阅函数 PV
· 函数 NPV 函数 IRR（部收益率）关函数 IRR NPV 等零率：NPV(IRR() ) 0
示例 1
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请勿选择行标题列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
10
年贴现率
10000
年前初期投资
3000
第年收益
4200
第二年收益
6800
第三年收益
公式
说明（结果）
NPV(A2 A3 A4 A5 A6)
该投资净现值 (118844)

例中开始投资 10000 作数值参数中付款发生第周期期末
示例 2
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请勿选择行标题列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
8
年贴现率表示整投资通货膨胀率利率
40000
初期投资
8000
第年收益
9200
第二年收益
10000
第三年收益
12000
第四年收益
14500
第五年收益
公式
说明（结果）
NPV(A2 A4A8)+A3
该投资净现值 (192206)
NPV(A2 A4A8 9000)+A3
该投资净现值包括第六年中 9000 赔付 (374947)

例中开始投资 40000 包含数值参数中项付款发生第期期初



ODDFPRICE 函数
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返回首期付息日固定（长期短期）面值 100 价证券价格
语法
ODDFPRICE(settlementmaturityissuefirst_couponrateyldredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Issue    价证券发行日
First_coupon    价证券首期付息日
Rate    价证券利率
Yld    价证券年收益率
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360
注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityissuefirst_coupon basis 截尾取整
· 果 settlementmaturityissue first_coupon 合法日期 ODDFPRICE 函数返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 yld < 0 ODDFPRICE 函数返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4 ODDFPRICE 函数返回错误值 #NUM
· 必须满足列日期条件否ODDFPRICE 函数返回错误值 #NUM：
maturity > first_coupon > settlement > issue
· ODDFPRICE 函数计算公式：
短期首期固定息票：

式中：
A 付息期第天结算日间天数（应计天数）
DSC 结算日付息日间天数
DFC 固定首付息期第天第付息日间天数
E 付息期包含天数
N 结算日清偿日间付息次数（果包含数舍入整数）
长期首期固定息票：

式中：
Ai 固定付息期第 i 准付息期开始天数（应计天数）
DCi 发行日起第 1 准付息期 (i 1) 间天数准付息期 (i 2 i NC) 天数
DSC 结算日付息日间天数
E 付息期包含天数
N 第实际付息日清偿日间付息次数（果包含数舍入整数）
NC 固定付息期准付息期期数（果包含数舍入整数）
NLi 固定付息期第 i 准付息期正常天数
Nq 结算日首期付息日间完整准付息期数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

A
B
数
说明（结果）
20081111
结算日
202131
期日
20081015
发行日
200931
首期付息日
785
息票利率
625
收益率
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
1
实际天数实际天数日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ODDFPRICE(A2A3A4A5A6A7A8A9A10)
述条件债券首期付息日固定（长期短期）面值 100 价证券价格 (1135977)




ODDFYIELD 函数
全部显示
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返回首期付息日固定价证券（长期短期）收益率
语法
ODDFYIELD(settlementmaturityissuefirst_couponrateprredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Issue    价证券发行日
First_coupon    价证券首期付息日
Rate    价证券利率
Pr    价证券价格
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityissuefirst_coupon basis 截尾取整
· 果 settlementmaturityissue first_coupon 合法日期函数 ODDFYIELD 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 pr ≤ 0函数 ODDFYIELD 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 ODDFYIELD 返回错误值 #NUM
· 必须满足列日期条件否函数 ODDFYIELD 返回错误值 #NUM：
maturity > first_coupon > settlement > issue
· Excel 迭代法计算函数 ODDFYIELD该函数基 ODDFPRICE 中公式进行牛顿迭代演算 100 次迭代程中收益率断变化直定收益率导出估计价格接实际价格关函数 ODDFYIELD 公式详细信息请参阅 ODDFPRICE
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

A
B
数
说明（结果）
20081111
结算日
202131
期日
20081015
发行日
200931
首期付息日
575
息票利率
8450
价格
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ODDFYIELD(A2A3A4A5A6A7A8A9A10)
述条件债券首期付息日固定价证券（长期短期）收益率（0077245542 772）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式


ODDLPRICE 函数
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返回末期付息日固定面值 100 价证券（长期短期）价格
语法
ODDLPRICE(settlementmaturitylast_interestrateyldredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Last_interest    价证券末期付息日
Rate    价证券利率
Yld    价证券年收益率
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturitylast_interest basis 截尾取整
· 果 settlementmaturity last_interest 合法日期函数 ODDLPRICE 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 yld < 0函数 ODDLPRICE 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 ODDLPRICE 返回错误值 #NUM
· 必须满足列日期条件否函数 ODDLPRICE 返回错误值 #NUM
maturity > settlement > last_interest
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9

A
B
数
说明（结果）
200827
结算日
2008615
期日
20071015
末期付息日
375
息票利率
405
收益率
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ODDLPRICE(A2A3A4A5A6A7A8A9)
述条件债券末期付息日固定面值 100 价证券（长期短期）价格 (9987829)





ODDLYIELD 函数
全部显示
全部隐藏
返回末期付息日固定价证券（长期短期）收益率
语法
ODDLYIELD(settlementmaturitylast_interestrateprredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Last_interest    价证券末期付息日
Rate    价证券利率
Pr    价证券价格
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturitylast_interest basis 截尾取整
· 果 settlementmaturity last_interest 合法日期函数 ODDLYIELD 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 pr ≤ 0函数 ODDLYIELD 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 ODDLYIELD 返回错误值 #NUM
· 必须满足列日期条件否函数 ODDLYIELD 返回错误值 #NUM：
maturity > settlement > last_interest
· 函数 ODDLYIELD 计算公式：

式中：
Ai 固定付息期截止兑现日前付息日前推算第 i 准付息期应计天数
DCi 实际付息期限定第 i 准付息期天数
NC 固定付息期准付息期数（果包含数舍入整数）
NLi 固定付息期第 i 准付息期正常天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8
9

A
B
数
说明
2008420
结算日
2008615
期日
20071224
末期付息日
375
息票利率
99875
价格
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
ODDLYIELD(A2A3A4A5A6A7A8A9)
述条件债券末期付息日固定价证券（长期短期）收益率 (0045192)





PMT 函数
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基固定利率等额分期付款方式返回贷款期付款额
语法
PMT(ratenperpvfvtype)
关函数 PMT 中参数详细说明请参阅函数 PV
Rate    贷款利率
Nper    该项贷款付款总数
Pv    现值系列未付款前值累积称金
Fv    未值次付款希现金余额果省略 fv假设值零笔贷款未值零
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末
TYPE 值
支付时间
0 省略
期末
1
期初

注解
· PMT 返回支付款项包括金利息包括税款保留支付某贷款关费
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
提示    果计算贷款期间支付总额请 PMT 返回值 nper
示例 1
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
8
年利率
10
支付月份数
10000
贷款额
公式
说明（结果）
PMT(A212 A3 A4)
述条件贷款月支付额 (103703)
PMT(A212 A3 A4 0 1)
述条件贷款月支付额包括支付期限期初支付额 (103016)

示例 2
PMT 计算贷款外年金支付额
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
6
年利率
18
计划储蓄年数
50000
18 年计划储蓄数额
公式
说明（结果）
PMT(A212 A3*12 0 A4)
18 年终 50000月应存数额 (12908)

 注释   利率 12 月利率付款年数 12 付款次数




PPMT 函数
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全部隐藏
基固定利率等额分期付款方式返回投资某定期间金偿额
语法
PPMT(ratepernperpvfvtype)
关函数 PPMT 中参数详细信息请参阅函数 PV
Rate    期利率
Per     计算金数额期数必须介 1 nper 间
Nper    总投资期该项投资付款期总数
Pv    现值该项投资开始计算时已入帐款项系列未付款前值累积称金
Fv    未值次付款希现金余额果省略 fv假设值零笔贷款未值零
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末
TYPE 值
支付时间
0 省略
期末
1
期初

注解
应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
示例 1
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明（结果）
10
年利率
2
贷款期限
2000
贷款额
公式
说明（结果）
PPMT(A212 1 A3*12 A4)
贷款第月金支付 (7562)

 注释    利率 12 月利率付款年数 12 付款次数
示例 2
果示例复制空白工作表中会更易理解
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   请选择行列标题

帮助中选择示例
3 Ctrl+C
4 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
5 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明（结果）
8
年利率
10
贷款期限
200000
贷款额
公式
说明（结果）
PPMT(A2 A3 10 A4)
述条件贷款年金支付 (2759805)





PRICE 函数
全部显示
全部隐藏
返回定期付息面值 100 价证券价格
语法
PRICE(settlementmaturityrateyldredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Rate    价证券年息票利率
Yld    价证券年收益率
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityfrequency basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 果 yld < 0 rate < 0函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 果 redemption ≤ 0函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 果 frequency 12 4函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 PRICE 返回错误值 #NUM
· 函数 PRICE 计算公式：

式中：
DSC 结算日付息日间天数
E 结算日付息期天数
N 结算日清偿日间付息次数
A 前付息期截止结算日天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2008215
结算日
20171115
期日
575
息票半年利率
650
收益率
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
PRICE(A2A3A4A5A6A7A8)
述条件债券价格 (9463436)





PRICEDISC 函数
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返回折价发行面值 100 价证券价格
语法
PRICEDISC(settlementmaturitydiscountredemptionbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Discount    价证券贴现率
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturity basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 PRICEDISC 返回错误值 #VALUE
· 果 discount ≤ 0 redemption ≤ 0函数 PRICEDISC 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 PRICEDISC 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 PRICEDISC 返回错误值 #NUM
· 函数 PRICEDISC 计算公式：

式中：
B 年中天数取决年基准数
DSM 结算日期日间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
2008 年 2 月 16 日
结算日
2008 年 3 月 1 日
期日
525
贴现率
100
清偿价值
2
实际天数360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
PRICEDISC(A2A3A4A5A6)
述条件债券价格 (9979583)




PRICEMAT 函数
全部显示
全部隐藏
返回期付息面值 100 价证券价格
语法
PRICEMAT(settlementmaturityissuerateyldbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Issue    价证券发行日时间序列号表示
Rate    价证券发行日利率
Yld    价证券年收益率
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityissue basis 截尾取整
· 果 settlementmaturity issue 合法日期函数 PRICEMAT 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 yld < 0函数 PRICEMAT 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 PRICEMAT 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 PRICEMAT 返回错误值 #NUM
· 函数 PRICEMAT 计算公式：

式中：
B 年中天数取决年基准数
DSM 结算日期日间天数
DIM 发行日期日间天数
A 发行日结算日间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
数
说明
2008215
结算日
2008413
期日
20071117
发行日
61
息票半年利率
61
收益率
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
PRICEMAT(A2A3A4A5A6A7)
述条件债券价格 (9998449888)





PV 函数
全部显示
全部隐藏
返回投资现值现值系列未付款前值累积例入方入款贷出方贷款现值
语法
PV(ratenperpmtfvtype)
Rate    期利率例果 10 年利率入笔贷款购买汽车月偿贷款月利率 1012（ 083）公式中输入 1012083 00083 作 rate 值
Nper    总投资期该项投资付款期总数例笔 4 年期月偿汽车贷款 4*12（ 48）偿款期数公式中输入 48 作 nper 值
Pmt    期应支付金额数值整年金期间保持变通常pmt 包括金利息包括费税款例10000 年利率 12 四年期汽车贷款月偿额 26333公式中输入 26333 作 pmt 值果忽略 pmt必须包含 fv 参数
Fv    未值次支付希现金余额果省略 fv假设值零（例笔贷款未值零）例果需 18 年支付 50000 50000 未值根保守估计利率决定月存款额果忽略 fv必须包含 pmt 参数
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末
TYPE 值
支付时间
0 省略
期末
1
期初

注解
· 应确认指定 rate nper 单位致性例样四年期年利率 12 贷款果月支付rate 应 1212nper 应 4*12果年支付rate 应 12nper 4
· 函数应年金：
CUMIPMT
PPMT
CUMPRINC
PV
FV
RATE
FVSCHEDULE
XIRR
IPMT
XNPV
PMT

·
年金段连续期间系列固定现金付款例汽车贷款购房贷款年金关详细信息请参阅年金函数详细说明
· 年金函数中支出款项银行存款表示负数收入款项股息收入表示正数例储户说1000 银行存款表示参数 1000银行说该参数 1000
· 面列出 Microsoft Excel 进行财务运算公式果 rate 0：

果 rate 0：
(pmt * nper) + pv + fv 0
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
500
月底项保险年金支出
8
投资收益率
20
付款年限
公式
说明（结果）
PV(A312 12*A4 A2 0)
述条件年金现值 (5977715)

结果负值笔付款支出现金流果年金购买成 (60000)您确定项合算投资年金现值 (5977715) 实际支付值
 注释   利率 12 月利率支付年数 12 支付次数



RATE 函数
全部显示
全部隐藏
返回年金期利率函数 RATE 通迭代法计算出解解果进行 20 次迭代计算函数 RATE 相邻两次结果没收敛 00000001函数 RATE 返回错误值 #NUM
语法
RATE(nperpmtpvfvtypeguess)
关参数 nperpmtpvfv type 详细说明请参阅函数 PV
Nper    总投资期该项投资付款期总数
Pmt    期应支付金额数值整年金期间保持变通常pmt 包括金利息包括费税款果忽略 pmt必须包含 fv 参数
Pv    现值该项投资开始计算时已入帐款项系列未付款前值累积称金
Fv    未值次付款希现金余额果省略 fv假设值零（例笔贷款未值零）
Type    数字 0 1指定期付款时间期初期末
TYPE 值
支付时间
0 省略
期末
1
期初
Guess    预期利率
· 果省略预期利率假设该值 10
· 果函数 RATE 收敛请改变 guess 值通常 guess 位 0 1 间时函数 RATE 收敛
注解
应确认指定 guess nper 单位致性年利率 12 4 年期贷款果月支付guess 1212nper 4*12果年支付guess 12nper 4
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
4
贷款期限
200
月支付
8000
贷款额
公式
说明（结果）
RATE(A2*12 A3 A4)
述条件贷款月利率 (1)
RATE(A2*12 A3 A4)*12
述条件贷款年利率（009241767 924）

 注释   贷款年数 12 月数




RECEIVED 函数
全部显示
全部隐藏
返回次性付息价证券期收回金额
语法
RECEIVED(settlementmaturityinvestmentdiscountbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Investment    价证券投资额
Discount    价证券贴现率
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturity basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 RECEIVED 返回错误值 #VALUE
· 果 investment ≤ 0 discount ≤ 0函数 RECEIVED 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 RECEIVED 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 RECEIVED 返回错误值 #NUM
· 函数 RECEIVED 计算公式：

式中：
B 年中天数取决年基准数
DIM 发行日期日间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
2008215
成交（发行）日
2008515
期日
1000000
投资额
575
贴现率
2
实际天数360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
RECEIVED(A2A3A4A5A6)
述条件债券期收回总金额 (1014584654)




SLN 函数
全部显示
全部隐藏
返回某项资产期间中线性折旧值
语法
SLN(costsalvagelife)
Cost    资产原值
Salvage    资产折旧期末价值（时称资产残值）
Life    折旧期限（时称作资产寿命）
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
30000
资产原值
7500
资产残值
10
寿命
公式
说明（结果）
SLN(A2 A3 A4)
年折旧值 (2250)





SYD 函数
全部显示
全部隐藏
返回某项资产年限总折旧法计算指定期间折旧值
语法
SYD(costsalvagelifeper)
Cost    资产原值
Salvage    资产折旧期末价值（时称资产残值）
Life    折旧期限（时称作资产寿命）
Per    期间单位 life 相
注解
· 函数 SYD 计算公式：

示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
30000
资产原值
7500
资产残值
10
寿命
公式
说明（结果）
SYD(A2A3A41)
第年年折旧值 (409091)
SYD(A2A3A410)
第十年年折旧值 (40909)





TBILLEQ 函数
全部显示
全部隐藏
返回国库券等效收益率
语法
TBILLEQ(settlementmaturitydiscount)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    国库券结算日发行日国库券卖购买者日期
Maturity    国库券期日期日国库券效期截止时日期
Discount    国库券贴现率
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Settlement maturity 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 TBILLEQ 返回错误值 #VALUE
· 果 discount ≤ 0函数 TBILLEQ 返回错误值 #NUM
· 果 settlement > maturity maturity settlement 超年函数 TBILLEQ 返回错误值 #NUM
· 函数 TBILLEQ 计算公式 TBILLEQ (365 x rate)(360(rate x DSM))式中 DSM 年 360 天基准计算 settlement maturity 间天数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
2008331
结算日
200861
期日
914
贴现率
公式
说明（结果）
TBILLEQ(A2A3A4)
述条件国库券等效收益率（0094151 942）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式



TBILLPRICE 函数
全部显示
全部隐藏
返回面值 100 国库券价格
语法
TBILLPRICE(settlementmaturitydiscount)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    国库券结算日发行日国库券卖购买者日期
Maturity    国库券期日期日国库券效期截止时日期
Discount    国库券贴现率
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Settlement maturity 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 TBILLPRICE 返回错误值 #VALUE
· 果 discount ≤ 0函数 TBILLPRICE 返回错误值 #NUM
· 果 settlement > maturity maturity settlement 超年函数 TBILLPRICE 返回错误值 #NUM
· 函数 TBILLPRICE 计算公式：

式中：
DSM 结算日期日间天数果结算日期日相隔超年效
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
2008331
结算日
200861
期日
9
贴现率
公式
说明（结果）
TBILLPRICE(A2A3A4)
述条件国库券价格 (9845)





TBILLYIELD 函数
全部显示
全部隐藏
返回国库券收益率
语法
TBILLYIELD(settlementmaturitypr)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    国库券结算日发行日国库券卖购买者日期
Maturity    国库券期日期日国库券效期截止时日期
Pr    面值 100 国库券价格
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Settlement maturity 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 TBILLYIELD 返回错误值 #VALUE
· 果 pr ≤ 0函数 TBILLYIELD 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity maturity settlement 年函数 TBILLYIELD 返回错误值 #NUM
· 函数 TBILLYIELD 计算公式：

式中：
DSM 结算日期日间天数果结算日期日相隔超年效
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
2008331
结算日
200861
期日
9845
100 面值价格
公式
说明（结果）
TBILLYIELD(A2A3A4)
述条件国库券收益率（0091417 91417）





VDB 函数
全部显示
全部隐藏
双倍余额递减法指定方法返回指定期间（包括部分期间）资产折旧值函数 VDB 代表变余额递减法
语法
VDB(costsalvagelifestart_periodend_periodfactorno_switch)
Cost    资产原值
Salvage    资产折旧期末价值（时称资产残值）值 0
Life    折旧期限（时称作资产寿命）
Start_period    进行折旧计算起始期间Start_period 必须 life 单位相
End_period    进行折旧计算截止期间End_period 必须 life 单位相
Factor    余额递减速率（折旧子）果 factor 省略假设 2（双倍余额递减法）果想双倍余额递减法改变参数 factor 值关双倍余额递减法详细说明请参阅函数 DDB
No_switch    逻辑值指定折旧值余额递减计算值时否转直线折旧法
· 果 no_switch TRUE折旧值余额递减计算值Microsoft Excel 转直线折旧法
· 果 no_switch FALSE 忽略折旧值余额递减计算值时Excel 转线性折旧法
no_switch 外参数必须正数
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4

A
B
数
说明
2400
资产原值
300
资产残值
10
寿命
公式
说明（结果）
VDB(A2 A3 A4*365 0 1)
第天折旧值Excel 动假定折旧子 2 (132)
VDB(A2 A3 A4*12 0 1)
第月折旧值 (4000)
VDB(A2 A3 A4 0 1)
第年折旧值 (48000)
VDB(A2 A3 A4*12 6 18)
第六月第十八月间折旧值 (39631)
VDB(A2 A3 A4*12 6 18 15)
第六月第十八月间折旧值（折旧子 15 代双倍余额法）(31181)
VDB(A2 A3 A4 0 0875 15)
拥资产第财政年折旧值（假定税法限制余额递减折旧 150）资产财政年第季度中间购买(31500)

 注释   结果四舍五入两位数




XIRR 函数
全部显示
全部隐藏
返回组现金流部收益率现金流定定期发生计算组定期现金流部收益率请函数 IRR
语法
XIRR(valuesdatesguess)
Values     dates 中支付时间相应系列现金流首期支付选投资开始时成支付关果第值成支付必须负值续支付基 365 天年贴现系列中必须包含少正值负值
Dates    现金流支付相应支付日期表第支付日期代表支付表开始日期应迟该日期序排列应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Guess    函数 XIRR 计算结果估计值
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Dates 中数值截尾取整
· 函数 XIRR 求少正现金流负现金流否函数 XIRR 返回错误值 #NUM
· 果 dates 中数值合法日期函数 XIRR 返回错误值 #VALUE
· 果 dates 中数字先开始日期函数 XIRR 返回错误值 #NUM
· 果 values dates 含数值数目函数 XIRR 返回错误值 #NUM
· 数情况必函数 XIRR 计算提供 guess 值果省略guess 值假定 01 (10)
· 函数 XIRR 净现值函数 XNPV 密切相关函数 XIRR 计算收益率函数 XNPV 0 时利率
· Excel 迭代法计算函数 XIRR通改变收益率（ guess 开始）断修正计算结果直精度 0000001果函数 XIRR 运算 100 次未找结果返回错误值 #NUM函数 XIRR 计算公式：

式中：
di 第 i 支付日期
d1 第 0 支付日期
Pi 第 i 支付金额
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
值
日期
10000
2008 年 1 月 1 日
2750
2008 年 3 月 1 日
4250
2008 年 10 月 30 日
3250
2009 年 2 月 15 日
2750
2009 年 4 月 1 日
公式
说明（结果）
XIRR(A2A6B2B601)
返回部收益率（0373362535 3734）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式


XNPV 函数
全部显示
全部隐藏
返回组现金流净现值现金流定定期发生计算组定期现金流净现值请函数 NPV
语法
XNPV(ratevaluesdates)
Rate    应现金流贴现率
Values     dates 中支付时间相应系列现金流首期支付选投资开始时成支付关果第值成支付必须负值续支付基 365 天年贴现数值系列必须少包含正数负数
Dates    现金流支付相应支付日期表第支付日期代表支付表开始日期应迟该日期序排列
注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· Dates 中数值截尾取整
· 果参数非数值型函数 XNPV 返回错误值 #VALUE
· 果 dates 中数值合法日期函数 XNPV 返回错误值 #VALUE
· 果 dates 中数值先开始日期函数 XNPV 返回错误值 #NUM
· 果 values dates 含数值数目函数 XNPV 返回错误值 #NUM
· 函数 XNPV 计算公式：

式中：
di 第 i 支付日期
d1 第 0 支付日期
Pi 第 i 支付金额
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
值
日期
10000
2008 年 1 月 1 日
2750
2008 年 3 月 1 日
4250
2008 年 10 月 30 日
3250
2009 年 2 月 15 日
2750
2009 年 4 月 1 日
公式
说明（结果）
XNPV(09A2A6B2B6)
面成收益投资净现值现金流贴现率 9（20866476 208665）





YIELD 函数
全部显示
全部隐藏
返回定期付息价证券收益率函数 YIELD 计算债券收益率
语法
YIELD(settlementmaturityrateprredemptionfrequencybasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Rate    价证券年息票利率
Pr    面值 100 价证券价格
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Frequency    年付息次数果年支付frequency 1半年期支付frequency 2季支付frequency 4
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityfrequency basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 合法日期函数 YIELD 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0函数 YIELD 返回错误值 #NUM
· 果 pr ≤ 0 redemption ≤ 0函数 YIELD 返回错误值 #NUM
· 果 frequency 12 4函数 YIELD 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 YIELD 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 YIELD 返回错误值 #NUM
· 果清偿日前没付息期间函数 YIELD 计算公式：

式中：
A 付息期第天结算日间天数（应计天数）
DSR 结算日清偿日间天数
E 付息期包含天数
· 果 redemption 前尚付息期间通 100 次迭代计算函数 YIELD基函数 PRICE 中出公式牛顿迭代法断修正计算结果直定收益率计算价格逼实际价格
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7
8

A
B
数
说明
2008215
结算日
20161115
期日
575
息票利率
9504287
价格
100
清偿价值
2
半年期支付（请参见面信息）
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
YIELD(A2A3A4A5A6A7A8)
述条件债券收益率（0065 65）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式


YIELDDISC 函数
全部显示
全部隐藏
返回折价发行价证券年收益率
语法
YIELDDISC(settlementmaturityprredemptionbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Pr    面值 100 价证券价格
Redemption    面值 100 价证券清偿价值
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturity basis 截尾取整
· 果 settlement maturity 效日期函数 YIELDDISC 返回错误值 #VALUE
· 果 pr ≤ 0 redemption ≤ 0函数 YIELDDISC 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 YIELDDISC 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 YIELDDISC 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6

A
B
数
说明
2008 年 2 月 16 日
结算日
2008 年 3 月 1 日
期日
99795
价格
100
清偿价值
2
实际天数360
公式
说明（结果）
YIELDDISC(A2A3A4A5A6)
述条件债券收益率（0052823 528）

 注释   数字显示百分请选择单元格然工作表选项卡数字组中单击百分样式






YIELDMAT 函数
全部显示
全部隐藏
返回期付息价证券年收益率
语法
YIELDMAT(settlementmaturityissuerateprbasis)
 点   应 DATE 函数输入日期者函数作公式函数结果输入例函数 DATE(2008523) 输入 2008 年 5 月 23 日果日期文形式输入会出现问题
Settlement    证券结算日结算日发行日证券卖购买者日期
Maturity    价证券期日期日价证券效期截止时日期
Issue    价证券发行日时间序列号表示
Rate    价证券发行日利率
Pr    面值 100 价证券价格
Basis    日计数基准类型
BASIS
日计数基准
0 省略
US (NASD) 30360
1
实际天数实际天数
2
实际天数360
3
实际天数365
4
欧洲 30360

注解
· Microsoft Office Excel 日期存储计算序列数默认情况1900 年 1 月 1 日序列号 1 2008 年 1 月 1 日序列号 39448距 1900 年 1 月 1 日 39448 天Microsoft Excel for the Macintosh 外默认日期系统
· 结算日购买者买入息票（债券）日期期日息票效期截止时日期例 2008 年 1 月 1 日发行 30 年期债券六月购买者买走发行日 2008 年 1 月 1 日结算日 2008 年 7 月 1 日期日发行日 2008 年 1 月 1 日 30 年 2038 年 1 月 1 日
· Settlementmaturityissue basis 截尾取整
· 果 settlementmaturity issue 合法日期函数 YIELDMAT 返回错误值 #VALUE
· 果 rate < 0 pr ≤ 0函数 YIELDMAT 返回错误值 #NUM
· 果 basis < 0 basis > 4函数 YIELDMAT 返回错误值 #NUM
· 果 settlement ≥ maturity函数 YIELDMAT 返回错误值 #NUM
示例
果示例复制空白工作表中会更容易理解该示例
复制示例
1 创建空白工作簿工作表
2 选择帮助题中示例
 注释   选择行列标题

帮助中选择示例
1 Ctrl+C
2 工作表中选择单元格 A1然 Ctrl+V
3 查结果查返回结果公式间进行切换请 Ctrl+`（重音符）公式选项卡公式审核组中单击显示公式钮
 
1
2
3
4
5
6
7

A
B
数
说明
2008315
结算日
2008113
期日
2007118
发行日
625
息票半年利率
1000123
价格
0
30360 日计数基准（请参见面信息）
公式
说明（结果）
YIELDMAT(A2A3A4A5A6A7)
述条件债券收益率（0060954 609）

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