Excel函数应财务函数
统计函数工程函数样Excel中提供许财务函数财务函数进行般财务计算确定贷款支付额投资未值净现值债券息票价值财务函数体分四类：投资计算函数折旧计算函数偿率计算函数债券金融函数财务分析提供极便利函数必理解高级财务知识填写变量值文中投资金额负数形式表示收益正数形式表示
介绍具体财务函数前首先解财务函数中常见参数：
未值 (fv)付款发生投资贷款价值
期间数 (nper)总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数
付款 (pmt)项投资贷款定期支付数额数值整年金期间保持变通常 pmt 包括金利息包括费税款
现值 (pv)投资期初投资贷款价值例贷款现值入金数额
利率 (rate)投资贷款利率贴现率
类型 (type)付款期间进行支付间隔月初月末01表示
日计数基准类型（basis）日计数基准类型Basis0 省略代表US (NASD) 30360 1代表实际天数实际天数 2代表实际天数360 3代表实际天数365 4代表欧洲30360
接分举例说明种财务函数应文中介绍类型典型财务函数更财务函数请参附表相关书籍果文中介绍函数返回错误值 #NAME请安装加载分析工具库加载宏操作方法：
1工具菜单单击加载宏
2加载宏列表中选中分析工具库框单击确定
投资计算函数
投资计算函数分未值fv关付款pmt关现值pv关复利计算关期间数关类函数
1未值fv关函数FVFVSCHEDULE
2付款pmt关函数IPMTISPMTPMTPPMT
3现值pv关函数NPVPVXNPV
4复利计算关函数EFFECTNOMINAL
5期间数关函数NPER
投资计算函数中笔者重点介绍FVNPVPMTPV函数
（） 求某项投资未值FV
日常工作生活中常会遇计算某项投资未值情况时利Excel函数FV进行计算帮助进行计划目效益投资FV函数基固定利率等额分期付款方式返回某项投资未值
语法形式FV(ratenperpmtpvtype)中rate期利率固定值nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数pv期应付（）金额数值整年金期间（投资期）保持变通常Pv包括金利息包括费税款pv现值系列未付款前值累积称金果省略pv假设值零type数字01指定期付款时间期初期末果省略t假设值零
例：假某两年需笔较学费支出计划现起月初存入2000元果年利225月计息（月利22512）两年该账户存款额会少呢？
公式写：FV(22512 24200001)
图1
（二） 求投资净现值NPV
NPV函数基系列现金流固定期贴现率返回项投资净现值投资净现值指未期支出（负值）收入（正值）前值总
语法形式：NPV(ratevalue1value2 ) 中rate期贴现率固定值value1value2代表129笔支出收入参数值value1value2属期间长度必须相等支付收入时间发生期末需注意：NPV次序value1value2注释现金流次序定保证支出收入数额正确序输入果参数数值空白单元格逻辑值表示数值文字表示式会计算果参数错误值转化数值文字忽略果参数数组引中数值部分计算忽略数组引中空白单元格逻辑值文字错误值
例假设开家电器销店初期投资200000希未五年中年收入分20000400005000080000120000假定年贴现率8（相通贷膨胀率竞争投资利率）投资净现值公式：
NPV(A2 A4A8)+A3
该例中开始投资200000包含v参数中项付款发生第期期初假设该电器店营业第六年时重新装修门面估计付出40000六年书店投资净现值：
NPV(A2 A4A8 A9)+A3
果期初投资付款发生期末 投资净现值公式：
NPV(A2 A3A8)
图2
（三） 求贷款分期偿额PMT
PMT函数基固定利率等额分期付款方式返回投资贷款期付款额PMT函数计算偿笔贷款求定周期支付完时次需支付偿额时说分期付款购房贷款贷款时计算期偿额
语法形式：PMT(ratenperpvfvtype) 中rate期利率固定值nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数pv现值系列未付款前值累积称金fv未值次付款希现金余额果省略fv假设值零（例笔贷款未值零）type01指定期付款时间期初期末果省略type假设值零
例需10月付清年利率810000贷款月支额：
PMT（8121010000） 计算结果：103703
（四） 求某项投资现值PV
PV函数计算某项投资现值年金现值未期年金现价值总果投资回收前价值投资价值项投资收益
语法形式：PV(ratenperpmtfvtype) 中Rate期利率Nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数Pmt期应支付金额数值整年金期间保持变通常 pmt 包括金利息包括费税款Fv 未值次支付希现金余额果省略 fv假设值零（笔贷款未值零）Type指定期付款时间期初期末
例假设购买项保险年金该保险二十年月末回报600项年金购买成80000假定投资回报率8该项年金现值：
PV(00812 12*206000) 计算结果：7173258
负值表示笔付款支出现金流年金（7173258）现值实际支付（80000）项合算投资
图3
二 折旧计算函数
折旧计算函数包括AMORDEGRCAMORLINCDBDDBSLNSYDVDB函数计算资产折旧采计算方法里具体计算公式赘述具体选种折旧方法须视单位情况定
三偿率计算函数
偿率计算函数计算部收益率包括IRRMIRRRATEXIRR函数
（） 返回部收益率函数IRR
IRR函数返回数值代表组现金流部收益率现金流定必须均衡作年金必须固定间隔发生月年部收益率投资回收利率中包含定期支付（负值）收入（正值）
语法形式IRR(valuesguess) 中values数组单元格引包含计算部收益率数字values必须包含少正值负值计算部收益率函数IRR根数值序解释现金流序应确定需序输入支付收入数值果数组引包含文逻辑值空白单元格数值忽略guess函数IRR计算结果估计值excel迭代法计算函数IRRguess开始函数IRR断修正收益率直结果精度达000001果函数IRR20次迭代未找结果返回错误值#NUM数情况需函数IRR计算提供guess值果省略guess假设01（10）果函数IRR返回错误值#NUM结果没期值guess换值试
例果开办家服装商店预计投资110000预期五年净收益：1500021000280003600045000分求出投资两年四年五年部收益率
图4
工作表B1：B6输入数函数xls示计算项投资四年部收益率IRR（B1：B5）327计算项投资五年部收益率IRR（B1：B6）835计算两年部收益率时必须函数中包含guessIRR（B1：B310）4896
（二） RATE函数计算某项投资实际赢利
济生活中常评估前某项投资运作情况某新企业现状例某承包建议贷30000元作公工程建设资金意年付9000元付五年作笔贷款低回报决策笔投资？知道项投资回报率呢？种周期性偿付次偿付完投资RATE函数快计算出实际赢利语法形式RATE(nperpmtpvfvtypeguess)
具体操作步骤：
1选取存放数单元格述相似方法单元格指定百分数格式
2插入函数RATE开粘贴函数话框
3粘贴函数话框中Nper中输入偿周期5(年)Pmt中输入7000(年回报额)Pv中输入－30000(投资金额)公式RATE(5900030000)
4确定计算结果1524％项投资年实际赢利根值判断赢利否满意决定投资项目重新谈判年回报
四债券金融函数
债券金融函数分计算金利息函数利息支付时间关函数利率收益率关函数修正期限关函数价证券关函数证券价格表示关函数
1计算金利息函数CUMPRINCACCRINTACCRINTMCUMIPMTCOUPNUM
2利息支付时间关函数COUPDAYBSCOUPDAYSCOUPDAYSNCCOUPNCDCOUPPCD
3 利率收益率关函数INTRATEODDFYIELDODDLYIELDTBILLEQTBILLPRICETBILLYIELDYIELDYIELDDISCYIELDMAT
4修正期限关函数DURATIONMDURATION
5价证券关函数DISCODDFPRICEODDLPRICEPRICEPRICEDISCPRICEMATRECEIVED
6证券价格表示关函数DOLLARDEDOLLARFR
债券金融函数中笔者重点介绍函数ACCRINTCUMPRINCDISC
（）求定期付息价证券应计利息函数ACCRINT
ACCRINT函数返回定期付息价证券应计利息
语法形式ACCRINT(issuefirst_interestsettlementrateparfrequencybasis)
中issue价证券发行日first_interest价证券起息日settlement价证券成交日发行日价证券卖购买者日期rate价证券年息票利率par价证券票面价值果省略par函数ACCRINT会动par设置1000frequency年付息次数basis日计数基准类型
例某国库券交易情况：发行日2008年3月1日起息日2008年8月31日成交日2008年5月1日息票利率100票面价值1000半年期付息日计数基准30360应计利息：
图5
（二）求金数额CUMPRINC
CUMPRINC函数返回笔货款定sten期间累计偿金数额语法形式CUMPRINC(ratenperpvstart_periodend_periodtype) 中rate利率nper总付款期数pv现值start_period计算中首期付款期数1开始计数end_period计算中末期type付款时间类型
例笔住房抵押贷款交易情况：年利率900期限30年现值125000述已知条件计算出：r9001200075np30*12360
图6
该笔贷款第半年偿全部金中（第7期第12期）： CUMPRINC(A212A3*12A47120)计算结果：436568194
该笔贷款第月偿金：CUMPRINC(A212A3*12A4110)计算结果：6827827118
（三） 求价证券贴现率DISC
DISC函数返回价证券贴现率
语法形式DISC(settlementmaturityprredemptionbasis) 中settlement价证券成交日发行日价证券卖购买者日期maturity价证券日期期日价证券效期截止时日期pr面值100价证券价格redemption面值100价证券清偿价格basis日计数基准类型
例：某债券交易情况：成交日99年3月18日期日99年8月7日价格48834清偿价格52日计数基准实际天数360该债券贴现率： DISC(99318998748834522) 计算结果：0154355363
函数名称
函数说明
语法形式
ACCRINT
返回定期付息价证券应计利息
ACCRINT(issuefirst_interest settlementrateparfrequency basis)
ACCRINTM
返回期次性付息价证券应计利息
ACCRINTM(issuematurityrate parbasis)
AMORDEGRC
返回会计期间折旧值函数法国会计系统提供
AMORDEGRC(costdate_purchased first_periodsalvageperiod ratebasis)
AMORLINC
返回会计期间折旧值该函数法国会计系统提供
AMORLINC(costdate_purchased first_periodsalvageperiod ratebasis)
COUPDAYBS
返回前付息期截止成交日天数
COUPDAYBS(settlementmaturity frequency basis)
COUPDAYS
返回成交日付息期天数
COUPDAYS(settlementmaturity frequency basis)
COUPDAYSNC
返回成交日付息日间天数
COUPDAYSNC(settlementmaturity frequency basis)
COUPNCD
返回成交日付息日日期
COUPNCD(settlementmaturity frequency basis)
COUPNUM
返回成交日期日间利息应付次数取整整数
COUPNUM(settlementmaturity frequency basis)
COUPPCD
返回成交日前付息日日期
COUPPCD(settlementmaturity frequency basis)
CUMIPMT
返回笔贷款定 startperiod endperiod 期间累计偿利息数额
CUMIPMT(ratenperpvstart_period end_periodtype)
CUMPRINC
返回笔贷款定 startperiod endperiod 期间累计偿金数额
CUMPRINC(ratenperpvstart_period end_periodtype)
DB
固定余额递减法计算笔资产定期间折旧值
DB(costsalvagelifeperiodmonth)
DDB
双倍余额递减法指定方法计算笔资产定期间折旧值
DDB(costsalvagelifeperiodfactor)
DISC
返回价证券贴现率
DISC(settlementmaturitypr redemptionbasis)
DOLLARDE
分数表示价格转换数表示价格证券价格转换数表示数字
DOLLARDE(fractional_dollar fraction)
DOLLARFR
数表示价格转换分数表示价格证券价格转换分数型数字
DOLLARFR(decimal_dollar fraction)
DURATION
返回假设面值 100 定期付息价证券修正期限期限定义系列现金流现值加权均值计量债券价格收益率变化敏感程度
DURATION(settlementmaturity coupon yldfrequencybasis)
EFFECT
利定名义年利率年中复利期次计算实际年利率
EFFECT(nominal_ratenpery)
FV
基固定利率等额分期付款方式返回某项投资未值
FV(ratenperpmtpvtype)
FVSCHEDULE
基系列复利返回金未值函数 FVSCHDULE 计算某项投资变动调利率未值
FVSCHEDULE(principalschedule)
INTRATE
返回次性付息证券利率
INTRATE(settlementmaturity investmentredemptionbasis)
IPMT
基固定利率等额分期付款方式返回投资贷款某定期次利息偿额
IPMT(ratepernperpvfvtype)
IRR
返回数值代表组现金流部收益率
IRR(valuesguess)
ISPMT
计算特定投资期支付利息
ISPMT(ratepernperpv)
MDURATION
返回假设面值 100 价证券 Macauley 修正期限
MDURATION(settlementmaturity couponyldfrequencybasis)
MIRR
返回某连续期间现金流修正部收益率
MIRR(valuesfinance_rate reinvest_rate)
NOMINAL
基定实际利率年复利期数返回名义年利率
NOMINAL(effect_ratenpery)
NPER
基固定利率等额分期付款方式返回某项投资（贷款）总期数
NPER(rate pmt pv fv type)
NPV
通贴现率系列未支出（负值）收入（正值）返回项投资净现值
NPV(ratevalue1value2 )
ODDFPRICE
返回首期付息日固定面值 100 价证券价格
ODDFPRICE(settlementmaturity issuefirst_couponrateyld redemption frequencybasis)
ODDFYIELD
返回首期付息日固定价证券（长期短期）收益率
ODDFYIELD(settlementmaturity issuefirst_couponratepr redemption frequencybasis)
ODDLPRICE
返回末期付息日固定面值 100 价证券（长期短期）价格
ODDLPRICE(settlementmaturity last_interestrateyldredemption frequencybasis)
ODDLYIELD
返回末期付息日固定价证券（长期短期）收益率
ODDLYIELD(settlementmaturity last_interestrateprredemption frequencybasis)
PMT
基固定利率等额分期付款方式返回贷款期付款额
PMT(ratenperpvfvtype)
PPMT
基固定利率等额分期付款方式返回投资某定期间金偿额
PPMT(ratepernperpvfvtype)
PRICE
返回定期付息面值 100 价证券价格
PRICE(settlementmaturity rateyldredemptionfrequency basis)
PRICEDISC
返回折价发行面值 100 价证券价格
PRICEDISC(settlementmaturity discountredemptionbasis)
PRICEMAT
返回期付息面值 100 价证券价格
PRICEMAT(settlementmaturity issuerateyldbasis)
PV
返回投资现值现值系列未付款前值累积例入方入款贷出方贷款现值
PV(ratenperpmtfvtype)
RATE
返回年金期利率函数 RATE 通迭代法计算出解解
RATE(nperpmtpvfvtypeguess)
RECEIVED
返回次性付息价证券期收回金额
RECEIVED(settlementmaturity investmentdiscountbasis)
SLN
返回某项资产期间中线性折旧值
SLN(costsalvagelife)
SYD
返回某项资产年限总折旧法计算指定期间折旧值
SYD(costsalvagelifeper)
TBILLEQ
返回国库券等效收益率
TBILLEQ(settlementmaturity discount)
TBILLPRICE
返回面值 100 国库券价格
TBILLPRICE(settlementmaturity discount)
TBILLYIELD
返回国库券收益率
TBILLYIELD(settlementmaturitypr)
VDB
双倍余额递减法指定方法返回指定期间（包括部分期间）资产折旧值函数 VDB 代表变余额递减法
VDB(costsalvagelifestart_period end_periodfactorno_switch)
XIRR
返回组现金流部收益率现金流定定期发生计算组定期现金流部收益率请函数 IRR
XIRR(valuesdatesguess)
XNPV
返回组现金流净现值现金流定定期发生计算组定期现金流净现值请函数 NPV
XNPV(ratevaluesdates)
YIELD
返回定期付息价证券收益率函数 YIELD 计算债券收益率
YIELD(settlementmaturityrate prredemptionfrequencybasis)
YIELDDISC
返回折价发行价证券年收益率
YIELDDISC(settlementmaturity prredemptionbasis)
YIELDMAT
返回期付息价证券年收益率
YIELDMAT(settlementmaturity issuerateprbasis)
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统计函数工程函数样Excel中提供许财务函数财务函数进行般财务计算确定贷款支付额投资未值净现值债券息票价值财务函数体分四类：投资计算函数折旧计算函数偿率计算函数债券金融函数财务分析提供极便利函数必理解高级财务知识填写变量值文中投资金额负数形式表示收益正数形式表示
介绍具体财务函数前首先解财务函数中常见参数：
未值 (fv)付款发生投资贷款价值
期间数 (nper)总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数
付款 (pmt)项投资贷款定期支付数额数值整年金期间保持变通常 pmt 包括金利息包括费税款
现值 (pv)投资期初投资贷款价值例贷款现值入金数额
利率 (rate)投资贷款利率贴现率
类型 (type)付款期间进行支付间隔月初月末01表示
日计数基准类型（basis）日计数基准类型Basis0 省略代表US (NASD) 30360 1代表实际天数实际天数 2代表实际天数360 3代表实际天数365 4代表欧洲30360
接分举例说明种财务函数应文中介绍类型典型财务函数更财务函数请参附表相关书籍果文中介绍函数返回错误值 #NAME请安装加载分析工具库加载宏操作方法：
1工具菜单单击加载宏
2加载宏列表中选中分析工具库框单击确定
投资计算函数
投资计算函数分未值fv关付款pmt关现值pv关复利计算关期间数关类函数
1未值fv关函数FVFVSCHEDULE
2付款pmt关函数IPMTISPMTPMTPPMT
3现值pv关函数NPVPVXNPV
4复利计算关函数EFFECTNOMINAL
5期间数关函数NPER
投资计算函数中笔者重点介绍FVNPVPMTPV函数
（） 求某项投资未值FV
日常工作生活中常会遇计算某项投资未值情况时利Excel函数FV进行计算帮助进行计划目效益投资FV函数基固定利率等额分期付款方式返回某项投资未值
语法形式FV(ratenperpmtpvtype)中rate期利率固定值nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数pv期应付（）金额数值整年金期间（投资期）保持变通常Pv包括金利息包括费税款pv现值系列未付款前值累积称金果省略pv假设值零type数字01指定期付款时间期初期末果省略t假设值零
例：假某两年需笔较学费支出计划现起月初存入2000元果年利225月计息（月利22512）两年该账户存款额会少呢？
公式写：FV(22512 24200001)
图1
（二） 求投资净现值NPV
NPV函数基系列现金流固定期贴现率返回项投资净现值投资净现值指未期支出（负值）收入（正值）前值总
语法形式：NPV(ratevalue1value2 ) 中rate期贴现率固定值value1value2代表129笔支出收入参数值value1value2属期间长度必须相等支付收入时间发生期末需注意：NPV次序value1value2注释现金流次序定保证支出收入数额正确序输入果参数数值空白单元格逻辑值表示数值文字表示式会计算果参数错误值转化数值文字忽略果参数数组引中数值部分计算忽略数组引中空白单元格逻辑值文字错误值
例假设开家电器销店初期投资200000希未五年中年收入分20000400005000080000120000假定年贴现率8（相通贷膨胀率竞争投资利率）投资净现值公式：
NPV(A2 A4A8)+A3
该例中开始投资200000包含v参数中项付款发生第期期初假设该电器店营业第六年时重新装修门面估计付出40000六年书店投资净现值：
NPV(A2 A4A8 A9)+A3
果期初投资付款发生期末 投资净现值公式：
NPV(A2 A3A8)
图2
（三） 求贷款分期偿额PMT
PMT函数基固定利率等额分期付款方式返回投资贷款期付款额PMT函数计算偿笔贷款求定周期支付完时次需支付偿额时说分期付款购房贷款贷款时计算期偿额
语法形式：PMT(ratenperpvfvtype) 中rate期利率固定值nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数pv现值系列未付款前值累积称金fv未值次付款希现金余额果省略fv假设值零（例笔贷款未值零）type01指定期付款时间期初期末果省略type假设值零
例需10月付清年利率810000贷款月支额：
PMT（8121010000） 计算结果：103703
（四） 求某项投资现值PV
PV函数计算某项投资现值年金现值未期年金现价值总果投资回收前价值投资价值项投资收益
语法形式：PV(ratenperpmtfvtype) 中Rate期利率Nper总投资（贷款）期该项投资（贷款）付款期总数Pmt期应支付金额数值整年金期间保持变通常 pmt 包括金利息包括费税款Fv 未值次支付希现金余额果省略 fv假设值零（笔贷款未值零）Type指定期付款时间期初期末
例假设购买项保险年金该保险二十年月末回报600项年金购买成80000假定投资回报率8该项年金现值：
PV(00812 12*206000) 计算结果：7173258
负值表示笔付款支出现金流年金（7173258）现值实际支付（80000）项合算投资
图3
二 折旧计算函数
折旧计算函数包括AMORDEGRCAMORLINCDBDDBSLNSYDVDB函数计算资产折旧采计算方法里具体计算公式赘述具体选种折旧方法须视单位情况定
三偿率计算函数
偿率计算函数计算部收益率包括IRRMIRRRATEXIRR函数
（） 返回部收益率函数IRR
IRR函数返回数值代表组现金流部收益率现金流定必须均衡作年金必须固定间隔发生月年部收益率投资回收利率中包含定期支付（负值）收入（正值）
语法形式IRR(valuesguess) 中values数组单元格引包含计算部收益率数字values必须包含少正值负值计算部收益率函数IRR根数值序解释现金流序应确定需序输入支付收入数值果数组引包含文逻辑值空白单元格数值忽略guess函数IRR计算结果估计值excel迭代法计算函数IRRguess开始函数IRR断修正收益率直结果精度达000001果函数IRR20次迭代未找结果返回错误值#NUM数情况需函数IRR计算提供guess值果省略guess假设01（10）果函数IRR返回错误值#NUM结果没期值guess换值试
例果开办家服装商店预计投资110000预期五年净收益：1500021000280003600045000分求出投资两年四年五年部收益率
图4
工作表B1：B6输入数函数xls示计算项投资四年部收益率IRR（B1：B5）327计算项投资五年部收益率IRR（B1：B6）835计算两年部收益率时必须函数中包含guessIRR（B1：B310）4896
（二） RATE函数计算某项投资实际赢利
济生活中常评估前某项投资运作情况某新企业现状例某承包建议贷30000元作公工程建设资金意年付9000元付五年作笔贷款低回报决策笔投资？知道项投资回报率呢？种周期性偿付次偿付完投资RATE函数快计算出实际赢利语法形式RATE(nperpmtpvfvtypeguess)
具体操作步骤：
1选取存放数单元格述相似方法单元格指定百分数格式
2插入函数RATE开粘贴函数话框
3粘贴函数话框中Nper中输入偿周期5(年)Pmt中输入7000(年回报额)Pv中输入－30000(投资金额)公式RATE(5900030000)
4确定计算结果1524％项投资年实际赢利根值判断赢利否满意决定投资项目重新谈判年回报
四债券金融函数
债券金融函数分计算金利息函数利息支付时间关函数利率收益率关函数修正期限关函数价证券关函数证券价格表示关函数
1计算金利息函数CUMPRINCACCRINTACCRINTMCUMIPMTCOUPNUM
2利息支付时间关函数COUPDAYBSCOUPDAYSCOUPDAYSNCCOUPNCDCOUPPCD
3 利率收益率关函数INTRATEODDFYIELDODDLYIELDTBILLEQTBILLPRICETBILLYIELDYIELDYIELDDISCYIELDMAT
4修正期限关函数DURATIONMDURATION
5价证券关函数DISCODDFPRICEODDLPRICEPRICEPRICEDISCPRICEMATRECEIVED
6证券价格表示关函数DOLLARDEDOLLARFR
债券金融函数中笔者重点介绍函数ACCRINTCUMPRINCDISC
（）求定期付息价证券应计利息函数ACCRINT
ACCRINT函数返回定期付息价证券应计利息
语法形式ACCRINT(issuefirst_interestsettlementrateparfrequencybasis)
中issue价证券发行日first_interest价证券起息日settlement价证券成交日发行日价证券卖购买者日期rate价证券年息票利率par价证券票面价值果省略par函数ACCRINT会动par设置1000frequency年付息次数basis日计数基准类型
例某国库券交易情况：发行日2008年3月1日起息日2008年8月31日成交日2008年5月1日息票利率100票面价值1000半年期付息日计数基准30360应计利息：
图5
（二）求金数额CUMPRINC
CUMPRINC函数返回笔货款定sten期间累计偿金数额语法形式CUMPRINC(ratenperpvstart_periodend_periodtype) 中rate利率nper总付款期数pv现值start_period计算中首期付款期数1开始计数end_period计算中末期type付款时间类型
例笔住房抵押贷款交易情况：年利率900期限30年现值125000述已知条件计算出：r9001200075np30*12360
图6
该笔贷款第半年偿全部金中（第7期第12期）： CUMPRINC(A212A3*12A47120)计算结果：436568194
该笔贷款第月偿金：CUMPRINC(A212A3*12A4110)计算结果：6827827118
（三） 求价证券贴现率DISC
DISC函数返回价证券贴现率
语法形式DISC(settlementmaturityprredemptionbasis) 中settlement价证券成交日发行日价证券卖购买者日期maturity价证券日期期日价证券效期截止时日期pr面值100价证券价格redemption面值100价证券清偿价格basis日计数基准类型
例：某债券交易情况：成交日99年3月18日期日99年8月7日价格48834清偿价格52日计数基准实际天数360该债券贴现率： DISC(99318998748834522) 计算结果：0154355363
函数名称
函数说明
语法形式
ACCRINT
返回定期付息价证券应计利息
ACCRINT(issuefirst_interest settlementrateparfrequency basis)
ACCRINTM
返回期次性付息价证券应计利息
ACCRINTM(issuematurityrate parbasis)
AMORDEGRC
返回会计期间折旧值函数法国会计系统提供
AMORDEGRC(costdate_purchased first_periodsalvageperiod ratebasis)
AMORLINC
返回会计期间折旧值该函数法国会计系统提供
AMORLINC(costdate_purchased first_periodsalvageperiod ratebasis)
COUPDAYBS
返回前付息期截止成交日天数
COUPDAYBS(settlementmaturity frequency basis)
COUPDAYS
返回成交日付息期天数
COUPDAYS(settlementmaturity frequency basis)
COUPDAYSNC
返回成交日付息日间天数
COUPDAYSNC(settlementmaturity frequency basis)
COUPNCD
返回成交日付息日日期
COUPNCD(settlementmaturity frequency basis)
COUPNUM
返回成交日期日间利息应付次数取整整数
COUPNUM(settlementmaturity frequency basis)
COUPPCD
返回成交日前付息日日期
COUPPCD(settlementmaturity frequency basis)
CUMIPMT
返回笔贷款定 startperiod endperiod 期间累计偿利息数额
CUMIPMT(ratenperpvstart_period end_periodtype)
CUMPRINC
返回笔贷款定 startperiod endperiod 期间累计偿金数额
CUMPRINC(ratenperpvstart_period end_periodtype)
DB
固定余额递减法计算笔资产定期间折旧值
DB(costsalvagelifeperiodmonth)
DDB
双倍余额递减法指定方法计算笔资产定期间折旧值
DDB(costsalvagelifeperiodfactor)
DISC
返回价证券贴现率
DISC(settlementmaturitypr redemptionbasis)
DOLLARDE
分数表示价格转换数表示价格证券价格转换数表示数字
DOLLARDE(fractional_dollar fraction)
DOLLARFR
数表示价格转换分数表示价格证券价格转换分数型数字
DOLLARFR(decimal_dollar fraction)
DURATION
返回假设面值 100 定期付息价证券修正期限期限定义系列现金流现值加权均值计量债券价格收益率变化敏感程度
DURATION(settlementmaturity coupon yldfrequencybasis)
EFFECT
利定名义年利率年中复利期次计算实际年利率
EFFECT(nominal_ratenpery)
FV
基固定利率等额分期付款方式返回某项投资未值
FV(ratenperpmtpvtype)
FVSCHEDULE
基系列复利返回金未值函数 FVSCHDULE 计算某项投资变动调利率未值
FVSCHEDULE(principalschedule)
INTRATE
返回次性付息证券利率
INTRATE(settlementmaturity investmentredemptionbasis)
IPMT
基固定利率等额分期付款方式返回投资贷款某定期次利息偿额
IPMT(ratepernperpvfvtype)
IRR
返回数值代表组现金流部收益率
IRR(valuesguess)
ISPMT
计算特定投资期支付利息
ISPMT(ratepernperpv)
MDURATION
返回假设面值 100 价证券 Macauley 修正期限
MDURATION(settlementmaturity couponyldfrequencybasis)
MIRR
返回某连续期间现金流修正部收益率
MIRR(valuesfinance_rate reinvest_rate)
NOMINAL
基定实际利率年复利期数返回名义年利率
NOMINAL(effect_ratenpery)
NPER
基固定利率等额分期付款方式返回某项投资（贷款）总期数
NPER(rate pmt pv fv type)
NPV
通贴现率系列未支出（负值）收入（正值）返回项投资净现值
NPV(ratevalue1value2 )
ODDFPRICE
返回首期付息日固定面值 100 价证券价格
ODDFPRICE(settlementmaturity issuefirst_couponrateyld redemption frequencybasis)
ODDFYIELD
返回首期付息日固定价证券（长期短期）收益率
ODDFYIELD(settlementmaturity issuefirst_couponratepr redemption frequencybasis)
ODDLPRICE
返回末期付息日固定面值 100 价证券（长期短期）价格
ODDLPRICE(settlementmaturity last_interestrateyldredemption frequencybasis)
ODDLYIELD
返回末期付息日固定价证券（长期短期）收益率
ODDLYIELD(settlementmaturity last_interestrateprredemption frequencybasis)
PMT
基固定利率等额分期付款方式返回贷款期付款额
PMT(ratenperpvfvtype)
PPMT
基固定利率等额分期付款方式返回投资某定期间金偿额
PPMT(ratepernperpvfvtype)
PRICE
返回定期付息面值 100 价证券价格
PRICE(settlementmaturity rateyldredemptionfrequency basis)
PRICEDISC
返回折价发行面值 100 价证券价格
PRICEDISC(settlementmaturity discountredemptionbasis)
PRICEMAT
返回期付息面值 100 价证券价格
PRICEMAT(settlementmaturity issuerateyldbasis)
PV
返回投资现值现值系列未付款前值累积例入方入款贷出方贷款现值
PV(ratenperpmtfvtype)
RATE
返回年金期利率函数 RATE 通迭代法计算出解解
RATE(nperpmtpvfvtypeguess)
RECEIVED
返回次性付息价证券期收回金额
RECEIVED(settlementmaturity investmentdiscountbasis)
SLN
返回某项资产期间中线性折旧值
SLN(costsalvagelife)
SYD
返回某项资产年限总折旧法计算指定期间折旧值
SYD(costsalvagelifeper)
TBILLEQ
返回国库券等效收益率
TBILLEQ(settlementmaturity discount)
TBILLPRICE
返回面值 100 国库券价格
TBILLPRICE(settlementmaturity discount)
TBILLYIELD
返回国库券收益率
TBILLYIELD(settlementmaturitypr)
VDB
双倍余额递减法指定方法返回指定期间（包括部分期间）资产折旧值函数 VDB 代表变余额递减法
VDB(costsalvagelifestart_period end_periodfactorno_switch)
XIRR
返回组现金流部收益率现金流定定期发生计算组定期现金流部收益率请函数 IRR
XIRR(valuesdatesguess)
XNPV
返回组现金流净现值现金流定定期发生计算组定期现金流净现值请函数 NPV
XNPV(ratevaluesdates)
YIELD
返回定期付息价证券收益率函数 YIELD 计算债券收益率
YIELD(settlementmaturityrate prredemptionfrequencybasis)
YIELDDISC
返回折价发行价证券年收益率
YIELDDISC(settlementmaturity prredemptionbasis)
YIELDMAT
返回期付息价证券年收益率
YIELDMAT(settlementmaturity issuerateprbasis)
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