财务理制度
财务部公司事切财政事务资金活动理执行机构负责公司日常财务理筹资理财务分析工作工作范围职责：
1负责公司财务理工作编制公司项财务收支计划审核项资金费开支收回售楼款清理催收应收款项办理日常现金收付费报销税费交纳银行票结算保库存现金银行空白票日编报资金日报表做公司筹融资工作处理协调工商税务金融等部门间关系法纳税
2负责公司会计核算工作遵守国家颁布会计准财法规会计制度进行会计核算编制年度季度月份会计报表会计制度规定设置会计核算科目设置明细账分类账辅助账时记账结账账做日清月结账账相符账实相符账表相符账证相符理会计档案
3负责公司成核算成理设置成集程序成核算账表做成核算控制成支出收集登记汇总项成数资料时正确成预测控制分析提供资料合预算审核支付工程设备材料款项配合工程部等部门做工程材料设备款结算竣工工程决算完善项成辅助账设置健全项统计数
4建立济核算制度利会计核算资料统计资料关资料定期进行济活动分析判断评价企业生产营成果财务状况公司领导决算提供
5配合公司部审计
资金审批制度
总
1公司3000元款项支付须公司总理签字批准总理公司3000元分理签字批准
2财务专章公司法章支票必须分开保公司法章法定代表指定专负责保财务专章支票出纳负责保印章代须办理交接手续代员必须印章情况进行登记（外单位公司印章需公司领导意提供办身份证复印件）
3财务部原已加盖财务专章公司法章支票预留公司工作需需先填限额公司领导批准
4开具支票须写明批准意收款全称收取发票须收款相符收款特殊情况需公司予配合支付第三者 必须收款书面通知公司董事长批准
5款转（指非正常营业务）须公司董事会研究批准
6非正常营业务调出资金须公司董事会研究批准
7支付种款项原始证必须保存原件复印件作原始证遇特殊情况须公司领导批准
二施工工程款审批制度
1承包单位提出付款申请填写工程支付审批表
2财务部审核报分副理总理审批
3公司分副理总理审批意财务外付款工程款审批应流程法进行空缺事补签已签部分异议相关员沟通分歧报领导解决禁止压单行
三行政费支出理制度
1公司理员费报销须公司总理批准财务方报支
2涉应酬等非正常费须公司董事长批准
四公司差旅费开支制度
1公司员工市范围外区执行公务享受差旅费补贴
2公司职员出差根需理决定选交通工具
3公司职员出差期间住宿费补贴规定执行
A房租标准：般职员房租标准60元日
B出差补贴：市补贴20元日市外补贴25元日
C职工出差回车费实报实销出租车报销范围
D驾驶员出差补贴天30元计算
4实际报销金额超出公司补贴标准需部门理带队理说明原公司总理审批支付
五车辆维修费汽油费理制度
1公司车辆维修保养办公室统理应指定维修点维修费般采取银行转账方式结算
2公司汽油票办公室统保设账登记
六办公费会议费费理制度
1公司办公具办公室统采购理
2办公室财产台账财务部附设账册
3公司部门工作需需邀请关单位员召开会议应部门理提出建议报总理批准会务工作办公室统安排
4关工资奖金福利费等项津贴发放标准公司事劳资理部门制定董事长批准报财务部备案
七行政费报销制度
1公司行政费现金支出范围：职工支付工资奖金津贴差旅费支付款项够支票起点100元零星开支
2公司职员报销行政费应填写报销单办员填写公司领导签字认报送财务部制度关规定进行审核报董事长签字章第1条规定进行审批支付
3应酬礼品费支出实行票单事前申报制度批准方实施
4未具备报销条件（没方单位收款证）需领支票现金者必须填写款单款单留财务存底款回时财务开账收办
5支票领单款单必须办填写公司领导签字财务审核财务部直接支付
6银行支票发生丢失关责应时财务部开户银行报告系空白支票造成损失丢失员负赔偿责
7关费成支出程序公司规定准
工程成理制度
公司工程济合涉工程成切指标保证承诺济签证均需总理签署授权委托签署
二公司工程部负责工程造价预测审核工程招投标文件编制工程决算审定
三工程部负责组织工程设备材料采购供应济合谈判工作已选择定型设备材料进行采购确保设备材料时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动历史资料
四财务部负责工程成总体控制工作
1参关工程济合谈判工作时准确解公司项工程成构成款计划
2负责工程进度款复核工作参工程造价确定决算审定工作
五工程中间结算程序
1施工单位月13日工程进度结算报送工程部审核工程部结合工程施工图纸施工进度计划文件资料提出审核意见月5日送财务部会签
2财务部根关文件资料施工单位领供应材料数额施工单位济等情况参公司财务状况提出付款意见报送公司领导审批
六工程决算程序
1施工单位应工程决算书项济签订资料工程中间结算样程序报工程部复核财物部会签
2财务部根种济签订合审定工程决算数材料结算数扣已付工程数垫付项费结算应付工程尾数提出付款方案报公司领导批准
3工程办理决算时应公司工程领导牵头工程部设计部财务部关部门员组成工程决算组述制度规定职责范围联合进行专项工程决算
4房屋工程全部竣工验收合格交付时商品房工程部销售部办理竣工交接验收入库手续财务部交接入库手续办理竣工房成结算
财产理制度
公司财产范围
1公司财产包括固定资产低值易耗品
2公司购入制机器设备动力设备运输设备工具仪器理具房屋建筑物等时具备单项价值2000元耐年限年列固定资产
3单项价值2000元价值2000元耐年限足年品具均属低值易耗品
二公司财务部负责公司财产会计核算
1公司部固定资产公司办公品具办公室口理
2公司施工工机器设备动力设备工具仪器等工程部口理
3办公室工程部应指定专负责公司财产业务核算应设立台账登记公司财产购入库存情况负责组织公司财产保维修制定相应措施办法
三财产购置调拨
1办公室根公司发展需编制财产采购计划进行市场询价工作财务部会签报公司领导批准方采购
2财产购回应填写财产收入验收单财产收入验收单式两联财务部财产收入验收单购物发票采购计划办理报销手续财产口理部门验收单登记台账
3部门需领固定资产时应填写领单领单需部门理意报办公室审批公司领导批准
4固定资产领单部门开具领单式三联联领部门存查联送财产口理部门作财产发联财产口理部门定期汇总财务部报账
5财产公司部间转移应办理移交手续移交手续财产口理部门办理送财务部备案
四财产清查盘点
1公司财产口理部门应定期进行财产清查盘点工作年终必须进行次全面盘点清查
2部门年终财产盘点必须财务员参加
3财产盘点清查发现盘盈盘亏毁损均应填报损益报告表书面说明亏损原失职造成财产损失必须追究员办员责
4已达然报废条件固定资产财产口理部门应会财务部组织评估评估情况报公司领导公司领导决定处理意见
5尚未达然报废条件已正常固定资产部门应查明原实报属责事应关责员负责赔偿损失属然灾害抗力原造成损失应报总理决定处理意见工程财务领导审核
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财务部公司事切财政事务资金活动理执行机构负责公司日常财务理筹资理财务分析工作工作范围职责：
1负责公司财务理工作编制公司项财务收支计划审核项资金费开支收回售楼款清理催收应收款项办理日常现金收付费报销税费交纳银行票结算保库存现金银行空白票日编报资金日报表做公司筹融资工作处理协调工商税务金融等部门间关系法纳税
2负责公司会计核算工作遵守国家颁布会计准财法规会计制度进行会计核算编制年度季度月份会计报表会计制度规定设置会计核算科目设置明细账分类账辅助账时记账结账账做日清月结账账相符账实相符账表相符账证相符理会计档案
3负责公司成核算成理设置成集程序成核算账表做成核算控制成支出收集登记汇总项成数资料时正确成预测控制分析提供资料合预算审核支付工程设备材料款项配合工程部等部门做工程材料设备款结算竣工工程决算完善项成辅助账设置健全项统计数
4建立济核算制度利会计核算资料统计资料关资料定期进行济活动分析判断评价企业生产营成果财务状况公司领导决算提供
5配合公司部审计
资金审批制度
总
1公司3000元款项支付须公司总理签字批准总理公司3000元分理签字批准
2财务专章公司法章支票必须分开保公司法章法定代表指定专负责保财务专章支票出纳负责保印章代须办理交接手续代员必须印章情况进行登记（外单位公司印章需公司领导意提供办身份证复印件）
3财务部原已加盖财务专章公司法章支票预留公司工作需需先填限额公司领导批准
4开具支票须写明批准意收款全称收取发票须收款相符收款特殊情况需公司予配合支付第三者 必须收款书面通知公司董事长批准
5款转（指非正常营业务）须公司董事会研究批准
6非正常营业务调出资金须公司董事会研究批准
7支付种款项原始证必须保存原件复印件作原始证遇特殊情况须公司领导批准
二施工工程款审批制度
1承包单位提出付款申请填写工程支付审批表
2财务部审核报分副理总理审批
3公司分副理总理审批意财务外付款工程款审批应流程法进行空缺事补签已签部分异议相关员沟通分歧报领导解决禁止压单行
三行政费支出理制度
1公司理员费报销须公司总理批准财务方报支
2涉应酬等非正常费须公司董事长批准
四公司差旅费开支制度
1公司员工市范围外区执行公务享受差旅费补贴
2公司职员出差根需理决定选交通工具
3公司职员出差期间住宿费补贴规定执行
A房租标准：般职员房租标准60元日
B出差补贴：市补贴20元日市外补贴25元日
C职工出差回车费实报实销出租车报销范围
D驾驶员出差补贴天30元计算
4实际报销金额超出公司补贴标准需部门理带队理说明原公司总理审批支付
五车辆维修费汽油费理制度
1公司车辆维修保养办公室统理应指定维修点维修费般采取银行转账方式结算
2公司汽油票办公室统保设账登记
六办公费会议费费理制度
1公司办公具办公室统采购理
2办公室财产台账财务部附设账册
3公司部门工作需需邀请关单位员召开会议应部门理提出建议报总理批准会务工作办公室统安排
4关工资奖金福利费等项津贴发放标准公司事劳资理部门制定董事长批准报财务部备案
七行政费报销制度
1公司行政费现金支出范围：职工支付工资奖金津贴差旅费支付款项够支票起点100元零星开支
2公司职员报销行政费应填写报销单办员填写公司领导签字认报送财务部制度关规定进行审核报董事长签字章第1条规定进行审批支付
3应酬礼品费支出实行票单事前申报制度批准方实施
4未具备报销条件（没方单位收款证）需领支票现金者必须填写款单款单留财务存底款回时财务开账收办
5支票领单款单必须办填写公司领导签字财务审核财务部直接支付
6银行支票发生丢失关责应时财务部开户银行报告系空白支票造成损失丢失员负赔偿责
7关费成支出程序公司规定准
工程成理制度
公司工程济合涉工程成切指标保证承诺济签证均需总理签署授权委托签署
二公司工程部负责工程造价预测审核工程招投标文件编制工程决算审定
三工程部负责组织工程设备材料采购供应济合谈判工作已选择定型设备材料进行采购确保设备材料时供应积极进行市场询价工作建立市场价格询价登记薄记录材料价格变动历史资料
四财务部负责工程成总体控制工作
1参关工程济合谈判工作时准确解公司项工程成构成款计划
2负责工程进度款复核工作参工程造价确定决算审定工作
五工程中间结算程序
1施工单位月13日工程进度结算报送工程部审核工程部结合工程施工图纸施工进度计划文件资料提出审核意见月5日送财务部会签
2财务部根关文件资料施工单位领供应材料数额施工单位济等情况参公司财务状况提出付款意见报送公司领导审批
六工程决算程序
1施工单位应工程决算书项济签订资料工程中间结算样程序报工程部复核财物部会签
2财务部根种济签订合审定工程决算数材料结算数扣已付工程数垫付项费结算应付工程尾数提出付款方案报公司领导批准
3工程办理决算时应公司工程领导牵头工程部设计部财务部关部门员组成工程决算组述制度规定职责范围联合进行专项工程决算
4房屋工程全部竣工验收合格交付时商品房工程部销售部办理竣工交接验收入库手续财务部交接入库手续办理竣工房成结算
财产理制度
公司财产范围
1公司财产包括固定资产低值易耗品
2公司购入制机器设备动力设备运输设备工具仪器理具房屋建筑物等时具备单项价值2000元耐年限年列固定资产
3单项价值2000元价值2000元耐年限足年品具均属低值易耗品
二公司财务部负责公司财产会计核算
1公司部固定资产公司办公品具办公室口理
2公司施工工机器设备动力设备工具仪器等工程部口理
3办公室工程部应指定专负责公司财产业务核算应设立台账登记公司财产购入库存情况负责组织公司财产保维修制定相应措施办法
三财产购置调拨
1办公室根公司发展需编制财产采购计划进行市场询价工作财务部会签报公司领导批准方采购
2财产购回应填写财产收入验收单财产收入验收单式两联财务部财产收入验收单购物发票采购计划办理报销手续财产口理部门验收单登记台账
3部门需领固定资产时应填写领单领单需部门理意报办公室审批公司领导批准
4固定资产领单部门开具领单式三联联领部门存查联送财产口理部门作财产发联财产口理部门定期汇总财务部报账
5财产公司部间转移应办理移交手续移交手续财产口理部门办理送财务部备案
四财产清查盘点
1公司财产口理部门应定期进行财产清查盘点工作年终必须进行次全面盘点清查
2部门年终财产盘点必须财务员参加
3财产盘点清查发现盘盈盘亏毁损均应填报损益报告表书面说明亏损原失职造成财产损失必须追究员办员责
4已达然报废条件固定资产财产口理部门应会财务部组织评估评估情况报公司领导公司领导决定处理意见
5尚未达然报废条件已正常固定资产部门应查明原实报属责事应关责员负责赔偿损失属然灾害抗力原造成损失应报总理决定处理意见工程财务领导审核
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