勤保障部部控制建设实施方案
根全面推进行政事业单位部控制建设指导意见（财会[2015]24号）教育部直属高校济活动部控制指南（试行）（教财厅[2016]2号）行政事业单位部控制规范（试行）（财会[2012]21号）求勤保障部需全面推进部控制建设提高部理水
组织机构
部控制建设初期阶段勤保障部成立部控制建设组发挥领导指挥作部控制建设组组成：
组长：xxx
副组长：xxxxxx
组员：xxxxxx
二职责分工
（）计划财务科负责财务风险防控通资金流梳理辅助者印证中心风险分析
（二）综合办公室负责事务性工作：组织中心者责开会进行讨者调研部控制手册汇总制作相关制度发布等
（三）科室中心负责部门业务流程梳理风险识制度建设部控制手册容编写等
三务安排
（） 培训（2019年3月）
请理学院万红波教授理专责员进行培训
（二） 业务流程梳理（2019年3月2019年4月）
：物业中心停车费收取业务物业中心零星维修业务材料采供科采购业务质量监督科现场理业务等中心涉业务均需进行流程梳理针种业务需流程进行描述画出流程图确定关键点业务需分情况画出张流程图
（三） 风险识（2019年5月）
通流程梳理找出种业务面风险点风险点进行描述确定风险级明确责岗位列举控制措施控制类型控制频率
（四） 制度建设（长期）
针识出风险查摆现制度否具防控风险力时制度需更新制度空白需制定相应制度
四举例
饮食中心原材料验收业务部控制例
（）业务容
收直接进入厨饮食原材料进行验收
（二）控制目标
核实收原材料数量质量否符合求
（三）审批权限
1 采购总额3万元仓库理员组织饮食中心进行验收
2 采购总额3万元材料采供科组织专项验收
3
（四）岗位职责
1．涉部门：
责部门：材料采供科
仓库理员
核证：逐核订货清单发货明细表检验报告合格证等证相符方进入实物检验
外观检查：检查外包装否已求贴原材料标签标签否已标明原材料编码名称数量规格生产厂商生产日期等容没包装货物外观感官（形色味量等）否符合求
2．协作部门：
（1）质量监督科
负责原材料进行抽样检查等
（2）饮食中心
负责原材料进行精细化验收库房验收标准填写验收单
（五）业务流程
1．流程描述
(1) 核证：逐核订货清单发货明细表检验报告合格证等证相符方进入实物检验
(2) 外观检查：检查外包装否已求贴原材料标签标签否已标明原材料编码名称数量规格生产厂商生产日期等容没包装货物外观感官（形色味量等）否符合求
(3) 餐饮服务中心库房验收标准原材料进行精细化验收
(4)
2．流程图
3．关键点
(1) 否具备索证电子票通
(2) 询价单进行判断价格否致
(3) 合格原材料否进行记录部门汇报勤保障部供货商理办法时进行处理
(4) 参验收员否已签字
(5)
（六）流程风险
编号
风险点
风险点描述
风险
定级
控制责
岗位
控制措施
（含控制文档）
控制
类型
控制
频率
1
证件全
验收时索证电子票通全
重
库员
采供科定期检查核
勤保障部原材料验收理办法（试行）
发现
次
2
实物票证致
提供票实物符
重
库员
采供科定期检查核验收单票证
勤保障部原材料验收理办法（试行）
发现
次
3
（七）相容职责
1库员饮食验收员
2．
（八）相关制度
勤保障部原材料验收理办法（试行）〔勤保障部发〔2019〕4号〕
勤保障部物资供应商理制度（试行）〔勤保障部发〔2019〕5号〕
勤保障部库房理制度（试行）〔勤保障部发〔2019〕3号〕
勤保障部引进社会企业监督理办法(试行)〔勤保障部发〔2018〕33号〕
五具体工作求
请中心科室认真相关文件求部门业务流程进行梳理识级风险部门现制度进行查漏补缺配合综合办公室完成部控制建设手册编制部控制相关文件疑问计划财务科咨询
定期举行部控制建设组会议汇报部门进度部门间相互评价部控制相关工作予积极意见建议
请部门高度重视部控制建设相关工作时间结点完成相应务
勤保障部
2019年3月14日
附件：1全面推进行政事业单位部控制建设指导意见（财会[2015]24号）
2教育部直属高校济活动部控制指南（试行）（教财厅[2016]2号）
3行政事业单位部控制规范（试行）（财会[2012]21号）
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根全面推进行政事业单位部控制建设指导意见（财会[2015]24号）教育部直属高校济活动部控制指南（试行）（教财厅[2016]2号）行政事业单位部控制规范（试行）（财会[2012]21号）求勤保障部需全面推进部控制建设提高部理水
组织机构
部控制建设初期阶段勤保障部成立部控制建设组发挥领导指挥作部控制建设组组成：
组长：xxx
副组长：xxxxxx
组员：xxxxxx
二职责分工
（）计划财务科负责财务风险防控通资金流梳理辅助者印证中心风险分析
（二）综合办公室负责事务性工作：组织中心者责开会进行讨者调研部控制手册汇总制作相关制度发布等
（三）科室中心负责部门业务流程梳理风险识制度建设部控制手册容编写等
三务安排
（） 培训（2019年3月）
请理学院万红波教授理专责员进行培训
（二） 业务流程梳理（2019年3月2019年4月）
：物业中心停车费收取业务物业中心零星维修业务材料采供科采购业务质量监督科现场理业务等中心涉业务均需进行流程梳理针种业务需流程进行描述画出流程图确定关键点业务需分情况画出张流程图
（三） 风险识（2019年5月）
通流程梳理找出种业务面风险点风险点进行描述确定风险级明确责岗位列举控制措施控制类型控制频率
（四） 制度建设（长期）
针识出风险查摆现制度否具防控风险力时制度需更新制度空白需制定相应制度
四举例
饮食中心原材料验收业务部控制例
（）业务容
收直接进入厨饮食原材料进行验收
（二）控制目标
核实收原材料数量质量否符合求
（三）审批权限
1 采购总额3万元仓库理员组织饮食中心进行验收
2 采购总额3万元材料采供科组织专项验收
3
（四）岗位职责
1．涉部门：
责部门：材料采供科
仓库理员
核证：逐核订货清单发货明细表检验报告合格证等证相符方进入实物检验
外观检查：检查外包装否已求贴原材料标签标签否已标明原材料编码名称数量规格生产厂商生产日期等容没包装货物外观感官（形色味量等）否符合求
2．协作部门：
（1）质量监督科
负责原材料进行抽样检查等
（2）饮食中心
负责原材料进行精细化验收库房验收标准填写验收单
（五）业务流程
1．流程描述
(1) 核证：逐核订货清单发货明细表检验报告合格证等证相符方进入实物检验
(2) 外观检查：检查外包装否已求贴原材料标签标签否已标明原材料编码名称数量规格生产厂商生产日期等容没包装货物外观感官（形色味量等）否符合求
(3) 餐饮服务中心库房验收标准原材料进行精细化验收
(4)
2．流程图
3．关键点
(1) 否具备索证电子票通
(2) 询价单进行判断价格否致
(3) 合格原材料否进行记录部门汇报勤保障部供货商理办法时进行处理
(4) 参验收员否已签字
(5)
（六）流程风险
编号
风险点
风险点描述
风险
定级
控制责
岗位
控制措施
（含控制文档）
控制
类型
控制
频率
1
证件全
验收时索证电子票通全
重
库员
采供科定期检查核
勤保障部原材料验收理办法（试行）
发现
次
2
实物票证致
提供票实物符
重
库员
采供科定期检查核验收单票证
勤保障部原材料验收理办法（试行）
发现
次
3
（七）相容职责
1库员饮食验收员
2．
（八）相关制度
勤保障部原材料验收理办法（试行）〔勤保障部发〔2019〕4号〕
勤保障部物资供应商理制度（试行）〔勤保障部发〔2019〕5号〕
勤保障部库房理制度（试行）〔勤保障部发〔2019〕3号〕
勤保障部引进社会企业监督理办法(试行)〔勤保障部发〔2018〕33号〕
五具体工作求
请中心科室认真相关文件求部门业务流程进行梳理识级风险部门现制度进行查漏补缺配合综合办公室完成部控制建设手册编制部控制相关文件疑问计划财务科咨询
定期举行部控制建设组会议汇报部门进度部门间相互评价部控制相关工作予积极意见建议
请部门高度重视部控制建设相关工作时间结点完成相应务
勤保障部
2019年3月14日
附件：1全面推进行政事业单位部控制建设指导意见（财会[2015]24号）
2教育部直属高校济活动部控制指南（试行）（教财厅[2016]2号）
3行政事业单位部控制规范（试行）（财会[2012]21号）
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