进步规范财务报销制度减少现金支付结算提高支付透明度加强财务监督根XX关实施公务卡强制结算目录通知文件精神结合单位工作实际制定局公务卡报销理办法:
公务卡结算范围
现金方式支付日常公支出单位批准1万元零星购买支出包括:办公品购置费印刷费差旅费培训费会务费招费邮电费交通费劳务费租赁费手续费型维修费零星商品服务购买等公务性支出
二公务卡理
1公务卡实行卡实名理新增工作员应时组织办理公务卡申领手续调离单位应时通知持卡办理相关变更注销手续公务卡单位公务支出结算持卡未办理报销手续前公务消费消费均属行承担导致济法律等全部责
2公务卡卡片密码均负责理公务卡遗失损毁补办等事项行发卡行申请办理发卡行时通知单位财务部门维护公务卡理系统般申请1万3万元信额度
3持卡行负责日常账消费交易疑义发卡行相关规定提出查询涉公务消费求财务部门予帮助
三公务卡报销规定
1持卡应公务卡信额度先通公务卡结算取发票等财务报销证关银行卡消费证
2 持卡公务卡消费结算项公务支出应早发卡行款限期财务科办理报销手续
3遗失公务卡消费交易条(银联票)持卡通发卡行网点电话银行网银行等途径查询获取交易时间交易金额交易点等信息财务报销证背面证明
4公务卡够透支提现透支提现相关费持卡承担超款日款:持卡报销时引起持卡承担相应利息滞纳金等预算单位款项时引起单位承担利息等费发卡行协商消持卡资信产生影响
四公务卡结算报销原
1公务卡结算改变单位现行财务理制度报销审批程序
2持卡公务活动公务卡消费时应取签名公务卡消费交易条(银联票)相应原始发票作报销
3列情形产生费持卡承担予报销:公务卡消费部分报销费提供报销证公务卡消费交易条(银联票)符持卡透支提取现金产生手续费利息等持卡原未公务卡免息期申请报销造成罚息滞纳金等持卡保慎遗失等原导致公务卡盗刷形成支出损失符合财务理规定求超出标准消费
五公务卡结算报销程序
1差旅费会务费招费购买物品等公务支出公务卡结算应公务卡信额度先通公务卡结算取发票等财务报销证公务卡消费交易条(银联票)
2持卡公务消费应快办理财务报销手续迟应免息款日前7天整理公务消费合规原始发票签名公务卡消费交易条(银联票)财务报销审批程序进行报销必时报销需提供购物明细消费清单
3持卡出差外特殊原确实法规定免息款期办理财务报销手续通传真等书面方式委托单位员填制正式款单提供持卡姓名卡号消费时间笔消费金额明细信息财务员审核先办理款手续免息款期前先资金转入公务卡日正常报销手续账报销
4会计员持卡签字确认公务卡消费交易条(银联票)报销证等进行审核根持卡提供姓名交易日期消费金额等信息查询核公务消费真实性审核确认予报销
六持卡严格遵守国家关银行卡理关规定规范公务卡
恶意透支拖欠款等产生果持卡负责单位承担引发责
七暂行办法财务科负责解释
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