规范财务报销制度的规定

规范财务报销制度规定 
根xxxx局财纪律检查组段财务理情况财法规制度执行情况检查结果意见x局发[2010]92号文关进步规范工程计价领款书补充规定通知精神加强财纪律强化财务理确保资金安全运转合理结合段具体情况进步规范段财务报销制度作出规定认真贯彻执行
工程计价领款书
1认真工程计价领款书栏目填写签字真
实准确虚报数代签字
2领款详细住址应写明领款XX省XX县XX乡XX村组盖章处领款必须签字盖私章（写应空白处签名）计价单附收方原始记录外附领款身份证复印件
3计价单限公路工程计价作途 计价
二收方原始记录
1关收方计价规定求组织关员工程进行 验收收方收方原始记录清单栏目求填写参加验收收方员必须收方原始记录单签字（验收员少3）数真实准确虚报数  代签字
2参加验收收方施工单位员必须原始记录清 单签字
三款
1工负责施工负责额长期款持购置时设施额款（限额3000元）应月帐
2备金作出差员差旅费总务购置办公 品接零星采购住院医疗款项额支必须月帐
四付款
财务员必须直接面民工付款员代付款项笔现金结算工程项目等部门员进行收付款业务工作
五项济业务应发生取原始证月时（月二十五日前）送交财务进行核销特差旅费报销月核销跨月送交视效予受理（特殊情况必须事前征段领导财务负责意）年度已完项济业务必须年核销决跨年报销
六根中华民国会计法（第二次修正） 第十四条规定特拟订关保证原始证真实合法规定：
1办理济业务事项必须实填制取原始证（种发票单）伪造变造隐匿涂改销毁原始证取实际济业务符原始证填制取原始证时送交会计部门保证会计核算工作正常进行
2保证原始证容完整应该填写项目逐项填写缺漏年月日填写原始证实际日期填写名称写全简化品名途填写明确关员签章必须齐全
3外单位取原始证必须盖填制单位公章取原始证必须填制员签名盖章制原始证（计价单等）必须单位领导指定员签名
4原始证写金额必须相符
5原始证记载项容均涂改原始证错误（金额错误外）应出具单位重开者更正更正处应加盖出具单位公章原始证金额错误应出具单位重开原始证更正
6级关部门批准济业务事项应批准文件作原始证附件果批准文件需单位档应证附批准机关名称日期文件字号
7外单位取原始证遗失应取原开出单位盖公章证明注明原证号码金额容等办员签字报财务负责单位负责批准代作原始证
8会计员会计法原始证进行审核真实合法原始证权予受理单位负责报告请求查明原追究关事责记载准确完整原始证予退回求办员国家统会计制度规定进行更正补充
七该通知2011年9月1日起执行
 

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