▷费报销理制度
着开源节流勤俭节约原差旅费报销特作出规定位员工遵守合理开支提高办事效率
费报销程序
①发生费必须事5日财务部审核报销逾期财务部予报销发生费应提供发票供财务审核
②员工发生差旅费零星开支事先财务科预办理暂支手续财务科核定预金额事退少补员工返回公司应时财务科帐逾期公司予5—50元罚款
③员工出差实行谁派谁负责规定审批
④员工出差外确特殊情况需接客应事先部门总理申请规定标准接出差员次报销天出差补助
二费报销标准
1差旅费
标准
住宿费标准
生活费标准
车票费
职务
北京海深圳珠海汕头厦门海口等城市市区
省市(中央直辖市)市区
述城市外区
北京海深圳珠海汕头厦门海口等城市市区
省市(中央直辖市)市区
述城市外区
根实际里程报销
般员工
100
70
50
50
30
20
级干部
110
80
60
50
30
20
中层干部
120
100
80
80
50
30
副总理
150
110
90
90
60
40
总理
180
130
110
100
80
40
说明:
a出差员级时住宿费标准低级参高级执行生活补助变
b市交通费天超30元
c途中车票票报销必须批准出差时间路线致致报销需坐火车软卧飞机必须请示总理意方坐否予报销
d代表集团出差涉外活动必须体现集团形象实际情况董事长核准予适提高
e出差费必须票报销票予报销
f出差期间事项出差员书面作出说明相关员签署意见报销
g出差员回公司5天必须办理审批核销手续报销超预先款部分应时公司否财务部权工资薪金中扣欠款额
2业务接费
1)营业务中心必需招费支出实行总额控制逐笔报批列支标准理方式
2)授权范围:1000元财务负责审批1000元总理负责审批
3)业务招费:
①外面出差般情况允许招费开支特殊情况须请示总理意行开支
②厂招标准:业务员级招标准30元位理级招50元位公司级领导招标准须事先请示总理批准确定
4)报销审批手续
①办员必须笔招支出发生二天业务招申请审批单连合法合规票报送财务部办会计初审(付申请审批单)
②财务部办会计初审误报送财务部理复审转报总理审批
▷公司费报销流程
关费报销操作规定明确公司财务理级次提高公司工作效率落实部门级理责责权利关系现结合公司实际制订财务文
具体项费报销流程办理:
粘贴相
应票
财务预审
部门负责签字
出纳报销
理签字
YES
费报销报销申请(填制费报销单)报销部门负责(级)确认签字财务审核(单数等方面求)公司总理(委托授权)审批(侧重真实合理性等方面负全责)出纳复核履行付款述流程公司项费报销定程序项事务报销均需遵述流程操作否财务部关员权拒绝付款
二费单求:强化公司财务纪律规避财务风险原公司切事项报销单均必须取合法证合法性认定国家财务税务等方面规定准具体操作财务部负责控落实操作性前提公司员工符合报销规定单财务部门权拒绝级确认审核审批员应予签字级签字确定情况意签字
三单整理求:报销报销前必须事先整理类单首先单类时间批次项目等进行分类然定标准清晰准确粘帖报销单面附件中写明附单张数单数量较烦杂写出报销明细清单附面单分清晰粘帖规范财务部门求方改正改正权予拒绝受理
四预款操作求:公司员工工作需需事前预款必须填写款单支票申请单写清款原预计金额款日期财务员严格控制现金款单部门负责副总财务签字出纳员放款预定款日期期款报销关员工资中扣
五报销金额审批规定:公司提高工作效率规定:单笔报销金额单笔票报销金额2000正常流程公司常务副总审批金额超2000必须公司总理审批财务员操作付款时须掌握审批金额权限操作规范付款
六报销单传递时效求:财务员根财务作帐时性配性求掌握项报销时间原项单费必须发生结束正常规定流程操作原月发生月取月报销业务员时催收票义务
七费报销规定:公司费报销必须真实合法严禁白条合法证特殊情况需代证必须副总财务认时做财务操作安全合法外代证求做时间合理摘明确金额确定真假混杂公司带财务风险
公司阶层员述规范中操作失公司带损失风险根情节总理办公室负责责追究讨决定
附
办法中未做出规定公司关规定办理
办法财务部总理办公室制定负责解释
办法20xx年9月1日起执行
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