第章 总
第条 加强公司财务理合理调度资金提高资金效益根国家关法律法规项财政政策结合公司具体情况制定规定
第二章 请款报销程序
第二条 请款报销审批权限
() 公司购置固定资产公司领导出国费日常费支出须总理签字
(二)部门报销单必须部门签字汇总交公司总理审批
第三条 请款审批手续
() 请款员公需领现金支票时应填写款单部门初审签字
(二) 请款员执款单公司总理处审批
(三) 请款员执审批款单财务部财务负责根公司资金状况确定否予支付支付会计制单审核出纳批准金额予支付
(四) 请款员请款必须时报销款超7天差旅费款必须返回公司班日起5天报销
第四条 报销理程序
()请款员务完成时报销原前账清账
(二)报销时报销单应注明办事途附原始单发票部门审核签字总理批准财务部报账
(三)会计员报销合法性真实性合理性予复核
(四)报销执复核报销单出纳处核销(双方面款单剪角)
(五)请款购置固定资产低值易耗品应附验收单
第三章 差旅费报销程序
第五条 关差旅费报销标准规定
() 坐车船规定:原公司领导具备高级技术职称员坐火车软席轮船二等舱飞机余员出差火车路途时间10时律坐火车硬席卧铺轮船三等舱超10时确实工作需坐飞机者必须事先报请公司领导批准特殊情况总理批准
(二)出差员住宿规定:公司领导具备享受坐软席车员住宿
费标准三星级(含三星级)饭店标准客房般员应超200元日高级领导出差高级领导星级标准执行参加会议员会议通知单相关票实报实销
(三) 出差住勤补助:工作员出差外伙食补助分途中住勤般区天补助标准15元特区补助标准20元(实际天数计算)参加会议员会议证明报销
(四)夜间火车补助规定:出差期间夜晚(晚八时次日晨七时
间车夜6时)未坐卧铺发夜间车补助费标准:夜间坐慢车硬座直快列车硬卧票价60发车补助坐特快列车特快硬座票50发车补助卧铺者予补助
(五)白天夜间划分:早六点晚八点白天时间余时间夜间
时间白天行车超6时者天计算补助足6时满4时者半天计算补助足4时者天计算住勤天数白天行车夜间行车超5时者准购买卧铺连续车时间超12时者外 夜间坐长途汽车轮船低级舱位(统舱)超6时夜伙食补助标准行发补助费
(六)关私事绕道报销规定:趁出差调动工作便事先公司领
导批准回家省亲办事发生车船票律直线距离报销开支
部分理发放绕道家期间切补助费
(七)出差期间市交通费业务招费公司领导审批财务审核报销
(八)费报销标准关规定审核报销
第四章 交通费通讯费报销程序
第六条 交通费通讯费报销理规定
()报销标准
1.交通费报销标准
(1)部门副月超300元
(2)广告部征集员月超600元
(3)部门工作员公外出办事月超200元
(4)特殊情况总理核定报销金额
2.通讯费报销标准
(1)员工通讯费月超150元
(2)特殊情况总理核定报销金额
(二)报销范围
1.私车述标准报销油票报出租车票
2.特殊情况跨月出租车票通讯费予报销
3.节假日出租车票予报销(特殊情况需说明原部门
批准予报销)
4.公外出应部门核准否予报销
第五章 报销时间规定
第七条 报销时间
() 月10日―20日报销时间遇节假日延期未报销部分月予报销领支票周报销差旅费款回公司班5天报销限额支票3天报销
(二) 周三午财务部进行部核算办理请款报销查账等业务
第八条 报销办法
() 填写报销单部门审核签字交部门公司领导批准专汇总统交财务部
(二)财务部规定核审予报销
第六章 附
第九条 规定公司财务部负责解释
第十条 规定发布日起执行
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