企业财务制度范文3篇
总
加强公司财务理更贯彻会计法正确行会计员职权发挥财务公司营理提高济效益中作公司财务活动做章循职责分明参关规定制定制度
二公司财务理工作应遵守国家关法律法规规定运合理合法济核算通增收节支原加强财务计划理达提高济效益目
三公司设立财务部负责财务理指定股东直接领导工作员配置办会计出纳(销售会计)
四财务部职：
()公司负责股东负责
(二)认真贯彻执行国家关财务理制度公司规章制度认真履行工作职责
(三)负责制订公司财务会计核算理制度建立健全公司财务理会计核算稽核审计等关制度督促项制度实施执行
(四)协公司领导组织编制公司年季度成利润资金费等关财务指标计划定期检查监督考核计划执行情况结合营实际时调整控制实施规定时准确完整填制证等记账薄账报账等日常会计核算分析考核工作
(六)负责流动资金理合理计划调整占资金
(七)负责公司固定资产低值易耗品理办理固定资产购建转移报废等财务审批手续正确计提折旧会行政部做盘点清查工作提出日常采购领保等工作建议求厉行节约杜绝浪费
(八)负责公司产品成核算工作正确分摊成费制定适合公司特点理求核算方法指导核算单位正确进行成费部济核算工作力争做成核算标准化费控制合理化
(九)定期编制年季月度财务会计报表负责编写财务分析济活动分析报告会关部门组织济运行分析会总结验找出营活动中产生问题提出改进意见建议时提出济预警风险控制实施预测公司营发展方
(十)负责办理现金收支银行结算业务时登记现金银行日记账妥善保库存现金关印章空白收空白支票等重票熟练掌握领会关财政税收政策合理筹划纳税时交税款
(十)负责公司财务审计会计稽核工作加强会计监督审计监督加强会计档案理工作根关规定公司财务收支进行严格监督检查
(十二)积极营理服务促进公司取较济效益
(十三)注重会计员政治思想职业道德教育断提高会计员专业技术水推动会计工作现代化理进程
(十四)认真完成公司领导交办工作务
工作岗位职责
办会计职责
()协助财务负责完成财务理制度制定完善执行工作
(二)负责项资金费开支审核严格控制成
(三)负责会计证填制审核编号装订保工作
(四)负责类明细分类账总账登记核保工作
(五)协助监督出纳现金盘点工作确保现金帐实相符
(六)负责应收款发票催工作正确核算项款
(七)参仓库实物清查盘点工作定期定期存货进行盘点盘盈盘亏报废存货查明原分情况报负责批准处理
(八)正确计算产品成正确集分配开发成费规定成费项目成核算象登记成费明细账
(九)负责公司资产负债表损益表相关明细报表编制分析解释汇报工作
(十)负责办理税务部门相关事宜合理筹划纳税保项发票
(十)会计资料月进行整理装订妥善保
(十二)会计处理关事宜
二出纳岗位职责
()严格现金理制度银行结算办法办理现金收付银行结算业务
(二)严格审核现金收付证时序时登记现金银行存款日记账填报资金日报表
(三)负责保库存现金
(四)负责保关印章空白支票空白收
(五)积极配合银行做账报账工作
(六)负责仓库实物计量收发领退保清查盘点工作时登记实物出入账做账实相符
(七)配合会计做类账务处理工作
(八)配合行政部做办公品食堂品采购工作
(九)出纳工作关事宜
二会计工作理
公司会计工作必须遵守国家关法律法规规定会计记账统采贷复式记账法会计年度月___日起十二月___日止
二采复式记账证编号
三根企业会计制度规定设置会计科目名称编号核算容应关系开设总分类账明细账日记账
四会计员发生项济业务必须取填制原始证根审核原始证编制记账证真实合法原始证予受理正确符合规定求原始证应退回更正补充
五记账证填写容数量金额附件张数必须附原始证相符会计科目应关系正确连续编号字迹清晰工整关员印章齐全
六月底终种记账证应连附原始证编号序折叠整齐加具封面装订成册
七会计员必须根审核误会计证等记账薄做数字准确摘简明容完整字迹清晰登帐时月结出余额
八财务工作员发现帐薄记录实物款项符时应时总理报告请求查明原作出处理财务工作员述事项权行作出处理
九规定设置编报会计报表报送会计报表包括：1资产负债表2损益表3纳税申报表___税申报表5企业税申报表部：股东投资利息结算明细表费支出明细表存货明细表销售成明细表应收账款明细表等报表编制应做数字真实计算准确容完整说明清楚
十财务工作员调动工作离职必须接员办清交接手续财务负责总理负责监交
营收入实现制度规定确认已实现收入时入账计入期损益加强营业外收入等理
二实现收入实际价款记账应全部记入期帐相应计算结转月收入关成税金费
三收款项时必须想付款方实开具发票收款收收款出员办理收款手续
四开票收款员原应分设收款金额收支票规定时送交出纳开户银行然缴款单支票回单交财务员
五财务业务员应常注意应收款回收情况发生拒付拖欠等情况应时分析原事采取措施进行催收清理
四支出费报销理
报批流程款项支出实行付款审批制度必须办填报签章报部门理审查会计审核公司领导审批意报销公司股东费报销实行股东互签制
二报批时间星期三五公司领导审批签字支付果公司领导公司应电话联系确认否批准款项支付事请支出单补签意见
三种款项支出般需收款方提交容完整套印税务机关监制章正式发票收予报销发票抬头必须公司抬头致否予报销
四广告款工程款等额支出必须填制资金支付申请单查验相关合
五日常品(包括食堂品)采购行政部财政部根采购申请单采购行政部汇集发票统报销
六公司差旅费报销制度
()公司员工外出执行公务享受差旅费补贴
(二)公司职工出差根需选交通工具股东外员工火车软卧
(三)公司员工出差期间住宿费补贴规定执行：
1房费标准：
①部门理住宿标准___元日总理住宿费实报实销
②般职员住宿标准___元日
2伙食补贴：伙食补贴___元日(省)省外___元日
七电话费报销制度
()公司员工根岗位需享受电话费补贴
(二)公司员工正规发票核定标准实报实销超出补
(三)核定标准部门理___元月助理级___元月般职员___元月特殊岗位申请电话费补贴公司领导审定
八严格执行谁款谁负责原发生错付付情况应责承担赔偿责
五发票理
发票财务收支法定证会计核算原始证税务稽查应加强公司发票理正确保发票确保发票收编号连续性发票理员须定期定期核收货币资金收金额否致
二收取项收款时必须付款方开具发票收款收
三公司发票购领指定员税务机关办手续规定缴销领
四领发票专负责定期检查未发票已发票存根妥善保建立发票领制度
五发票时开具发票容真实数量金额正确字迹清晰印章齐全准弄虚作假涂改发票
三收入理
六发票拆实分联低面致发票作废发票联必须齐全注明作废标识便撕毁遗失
六货币资金理
现金收入应日送存银行支付现金原应库存现金额支付开户银行提取现金中直接支付(坐支)出员库存现金额___元天高炒锅___元天额现金便携带会计员定期进行盘点确保货币资金账面余额实际库存相符
二出纳支付现金必须关负责签批复核符合规定求付款证支付收付现金做认真仔细加强复核现金发生短缺责负责赔偿
三严格支票理银行印章专负责签发空白支票空白支票交外单位代签发保领背书转注销防止空白支票遗失盗
四确保银行存款存性完整性出纳员须逐日结出银行存款余额会计员定期核银行帐单月少核次正确编制银行存款余额调节表时发现未达账项
五会计员定期款方单位核款余额制止种挪货币资金情况
六公司财务员支付笔款项均须公司领导签字公司领导外出应财务员设法通知意先付款补签
七公司职工工作需现金需填写款单静会计审核交财务负责签字方超款期限转应收款月工资中扣(职员现金超月工资)
八符合现金范围发票工资单差旅费单公司认效报销领款证手签字部门领导审查会计审核总理批准出纳支付现金
九发票报销单总理批准会计审核手签字金额数量误填制记账证
十工资财务员行政部月提供考勤资料编制职员工资表交财务负责审核签字财务员时(次月___日)发放工资填制记账证进行账务处理
企业财务制度范文（二）
总原
1 公司财务实行计划特征总理负责制属已总理审批计划支付相关事业部总理书面授权财务负责监核办理属计划外必须公司总理书面授权
2 严格执行会计法相关财务会计制度接受财政税务审计等部门检查监督保证会计资料合法真实时准确完整
二 财务工作岗位职责
()财务理职责
1 岗位设置员配备核算组织程序等提出方案时负责选拔培训考核财会员
2 贯彻国家财税政策法规结合公司具体情况建立规范财务模式指导建立健全相关财务核算制度时负责公司部财务理制度执行情况进行检查考核
3 进行成费预测计划控制核算分析考核监督部门降低消耗节约费提高济效益
4 相关工作
(二)财务职责
1 负责理公司日常财务工作
2 负责部门部机构设置员配备选调聘晋升辞退等提出方案意见
3 负责部门财务员理教育培训考核
4 负责公司会计核算财务理制度制定推行会计电算化理方式等
5 严格执行国家财法规公司项制度加强财务理
6 参公司项资营活动预测计划核算分析决策理做部门工作指导监督检查
7 组织指导编制财务收支计划财务预决算监督贯彻执行协助财务理成费进行控制分析考核
8 负责监财务历史资料文件证报表整理收集立卷档工作规定手续报请销毁
9 参价格工资奖金福利政策制定
10 完成领导交办工作
(三)会计职责
1 国家会计制度规定记账复帐报账做手续齐备数字准确账目清楚处理时
2 发票开具审核项业务款项发生回收监督业务报表整理审核汇总业务合执行情况监督保统计报表填报
3 会计业务核算财务制度监督会计档案保存理工作
4 完成部门相关领导交办工作
(四)出纳职责
1建立健全现金出纳种账册严格审核现金收付证
2严格执行现金理制度坐支现金白条抵库
3天发生银行现金收支业务作日清月结时核保证帐实相符
三现金理制度
1 现金收支公司出纳负责
2 建立健全现金日记账簿出纳应根审批误收支单逐笔序登记现金流水收支帐目天结出余额核库存作日清月结帐实相符
3 库存现金超___元时必须存入银行
4 出纳收取现金时须立开具式四联支票回收登记表缴款右角签名交缴款业务部门出纳会计留存联
5 现金支出必须相关程序报批(详见支出审批制度)出差原必须预支现金须填写款单总理签字批准方支出现金款出差回款三天出纳款报销(详见差旅费报销规定)
6 收支单办理完毕出纳须审核误收支单签章原始单加盖现金收付讫章防止重复报销
四支票理
1 支票购买填写保存出纳负责
2 建立健全银行存款日记帐簿出纳应根审批误收支单逐笔序登记银行流水收支帐目天结出余额工作日结束
3 出纳收取支票时须立开具式四联支票回收登记表缴款右角签名交缴款缴款部门出纳会计留存联
4 支票必须填写支票领单 办部门理 财务(理)总理(计划外部分)签字出纳方开出
5 开出支票必须封填收款单位名称
6 开支票必须收取支票方支票头签收盖章
五印鉴保
1银行印鉴必须分保
2财务专章总理印鉴分财务理出纳负责保
六现金银行存款盘查
1 出纳员周完成出纳工作应库存现金银行存款存收入支出结存情况编制出纳报告表出纳保库存现金会计总理指定员星期五午月终进行定期帐盘查时间进行抽查
2 出纳应根银行存款日记帐帐面余额开户银行转帐单余额进行核未达帐项应会计编制银行存款余额调节表进行检查核
3 相关会计制度法规执行
企业财务制度范文（三）
第章总
第条加强公司财务工作发挥财务公司营理提高济效益中作特制定规定
第二条公司财务部门职：()认真贯彻执行国家关财务理制度税收制度执行公司统财务制度
(二)建立健全财务理种规章制度编制财务计划加强营核算理反映分析财务计划执行情况检查监督财务纪律执行情况
(三)积极营理服务通财务监督发现问题提出改进意见促进公司取较济效益
(四)厉行节约合理资金
(五)合理分配公司收入时完成需交税收理费
(六)积极动关机构财政税务银行部门沟通时掌握相关法律法规变化效规范财务工作时提供财务报表关资料
(七)完成公司交工作
第三条公司财务部财务理会计出纳审计员组成
第四条公司部门职员办理财会事务必须遵守规定
第二章财务工作岗位职责
第五条财务理负责组织公司列工作：()编制执行预算财务收支计划信贷计划拟订资金筹措方案开辟财源效资金(二)进行成费预测计划控制核算分析考核督促公司关部门降低消耗节约费提高济效益(三)建立健全济核算制度利财务会计资料进行济活动分析时总理提出合理化建议
(四)组织领导财务部门工作分配监督员工作务制定考核奖惩指标(五)负责建立完善公司已财务核算体系生产理控制流程成集分配制度(六)承办公司领导交办工作
第六条会计工作职责：()国家会计制度规定记帐复帐报帐做手续完备数字准确帐目清楚期报帐
(二)济核算原定期检查分析公司财务成利润执行情况挖掘增收节支潜力考核资金效果公司参谋
(三)妥善保会计证会计帐簿会计报表会计资料
(四)完成总理财务理交付工作
第七条出纳工作职责：()认真执行现金理制度
(二)严格执行库存现金限额超部分必须时送存银行坐支现金认白条抵压现金
(三)建立健全现金出纳种帐目严格审核现金收付证
(四)严格支票理制度编制支票手续支票须总理签字方生效
(五)积极配合银行做帐报帐工作
(六)配合会计做种帐务处理
(七)完成总理财务理交付工作
第八条审计工作职责：()认真贯彻执行关审计理制度
(二)监督公司财务计划执行决算预算外资金收支财务收支关项济活动济效益
(三)详细核公司项财务关数字金额期限手续等否准确误
(四)审阅公司计划资料合关济资料便掌握情况发现问题积累证
(五)纠正财务工作中差错弊端规范公司济行
(六)针公司财务工作中出现问题产生原提出改进建议措施
(七)完成总理财务理交付工作
第三章财务工作理
第九条会计年度月___日起十二月___日止
第十条会计证会计帐簿会计报表会计资料必须真实准确完整符合会计制度规定
第十条财务工作员办理会计事项必须填制取原始证根审核原始证编制记帐证会计出纳员记帐必须记帐证签字
第十二条财务工作员应会总理办公室专定期进行财务清查保证帐簿记录实物款项相符
第十三条财务工作员应根帐簿记录编制会计报表报总理报送关部门
会计报表月会计编制财务理负责审核报次会计报表须财务理总理签名盖章
第十四条财务工作员公司项济实行会计监督
财务工作员真实合法原始证予受理记载准确完整原始证予退回求更正补充
第十五条财务工作员发现帐簿记录实物款项符时应时总理副总理书面报告请求查明原作出处理
财务工作员述事项权行作出处理
第十六条财务工作应建立部稽核制度做部审计
出纳员兼稽核会计档案保收入费债权债务帐目登记工作
第十七条财务审计季次审计员根审计事项实行审计做出审计报告报送总理
第十八条财务工作员调动工作者离职必须接员办清交接手续
财务工作员办理交接手续行政办公室副总理监交
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
总
加强公司财务理更贯彻会计法正确行会计员职权发挥财务公司营理提高济效益中作公司财务活动做章循职责分明参关规定制定制度
二公司财务理工作应遵守国家关法律法规规定运合理合法济核算通增收节支原加强财务计划理达提高济效益目
三公司设立财务部负责财务理指定股东直接领导工作员配置办会计出纳(销售会计)
四财务部职：
()公司负责股东负责
(二)认真贯彻执行国家关财务理制度公司规章制度认真履行工作职责
(三)负责制订公司财务会计核算理制度建立健全公司财务理会计核算稽核审计等关制度督促项制度实施执行
(四)协公司领导组织编制公司年季度成利润资金费等关财务指标计划定期检查监督考核计划执行情况结合营实际时调整控制实施规定时准确完整填制证等记账薄账报账等日常会计核算分析考核工作
(六)负责流动资金理合理计划调整占资金
(七)负责公司固定资产低值易耗品理办理固定资产购建转移报废等财务审批手续正确计提折旧会行政部做盘点清查工作提出日常采购领保等工作建议求厉行节约杜绝浪费
(八)负责公司产品成核算工作正确分摊成费制定适合公司特点理求核算方法指导核算单位正确进行成费部济核算工作力争做成核算标准化费控制合理化
(九)定期编制年季月度财务会计报表负责编写财务分析济活动分析报告会关部门组织济运行分析会总结验找出营活动中产生问题提出改进意见建议时提出济预警风险控制实施预测公司营发展方
(十)负责办理现金收支银行结算业务时登记现金银行日记账妥善保库存现金关印章空白收空白支票等重票熟练掌握领会关财政税收政策合理筹划纳税时交税款
(十)负责公司财务审计会计稽核工作加强会计监督审计监督加强会计档案理工作根关规定公司财务收支进行严格监督检查
(十二)积极营理服务促进公司取较济效益
(十三)注重会计员政治思想职业道德教育断提高会计员专业技术水推动会计工作现代化理进程
(十四)认真完成公司领导交办工作务
工作岗位职责
办会计职责
()协助财务负责完成财务理制度制定完善执行工作
(二)负责项资金费开支审核严格控制成
(三)负责会计证填制审核编号装订保工作
(四)负责类明细分类账总账登记核保工作
(五)协助监督出纳现金盘点工作确保现金帐实相符
(六)负责应收款发票催工作正确核算项款
(七)参仓库实物清查盘点工作定期定期存货进行盘点盘盈盘亏报废存货查明原分情况报负责批准处理
(八)正确计算产品成正确集分配开发成费规定成费项目成核算象登记成费明细账
(九)负责公司资产负债表损益表相关明细报表编制分析解释汇报工作
(十)负责办理税务部门相关事宜合理筹划纳税保项发票
(十)会计资料月进行整理装订妥善保
(十二)会计处理关事宜
二出纳岗位职责
()严格现金理制度银行结算办法办理现金收付银行结算业务
(二)严格审核现金收付证时序时登记现金银行存款日记账填报资金日报表
(三)负责保库存现金
(四)负责保关印章空白支票空白收
(五)积极配合银行做账报账工作
(六)负责仓库实物计量收发领退保清查盘点工作时登记实物出入账做账实相符
(七)配合会计做类账务处理工作
(八)配合行政部做办公品食堂品采购工作
(九)出纳工作关事宜
二会计工作理
公司会计工作必须遵守国家关法律法规规定会计记账统采贷复式记账法会计年度月___日起十二月___日止
二采复式记账证编号
三根企业会计制度规定设置会计科目名称编号核算容应关系开设总分类账明细账日记账
四会计员发生项济业务必须取填制原始证根审核原始证编制记账证真实合法原始证予受理正确符合规定求原始证应退回更正补充
五记账证填写容数量金额附件张数必须附原始证相符会计科目应关系正确连续编号字迹清晰工整关员印章齐全
六月底终种记账证应连附原始证编号序折叠整齐加具封面装订成册
七会计员必须根审核误会计证等记账薄做数字准确摘简明容完整字迹清晰登帐时月结出余额
八财务工作员发现帐薄记录实物款项符时应时总理报告请求查明原作出处理财务工作员述事项权行作出处理
九规定设置编报会计报表报送会计报表包括：1资产负债表2损益表3纳税申报表___税申报表5企业税申报表部：股东投资利息结算明细表费支出明细表存货明细表销售成明细表应收账款明细表等报表编制应做数字真实计算准确容完整说明清楚
十财务工作员调动工作离职必须接员办清交接手续财务负责总理负责监交
营收入实现制度规定确认已实现收入时入账计入期损益加强营业外收入等理
二实现收入实际价款记账应全部记入期帐相应计算结转月收入关成税金费
三收款项时必须想付款方实开具发票收款收收款出员办理收款手续
四开票收款员原应分设收款金额收支票规定时送交出纳开户银行然缴款单支票回单交财务员
五财务业务员应常注意应收款回收情况发生拒付拖欠等情况应时分析原事采取措施进行催收清理
四支出费报销理
报批流程款项支出实行付款审批制度必须办填报签章报部门理审查会计审核公司领导审批意报销公司股东费报销实行股东互签制
二报批时间星期三五公司领导审批签字支付果公司领导公司应电话联系确认否批准款项支付事请支出单补签意见
三种款项支出般需收款方提交容完整套印税务机关监制章正式发票收予报销发票抬头必须公司抬头致否予报销
四广告款工程款等额支出必须填制资金支付申请单查验相关合
五日常品(包括食堂品)采购行政部财政部根采购申请单采购行政部汇集发票统报销
六公司差旅费报销制度
()公司员工外出执行公务享受差旅费补贴
(二)公司职工出差根需选交通工具股东外员工火车软卧
(三)公司员工出差期间住宿费补贴规定执行：
1房费标准：
①部门理住宿标准___元日总理住宿费实报实销
②般职员住宿标准___元日
2伙食补贴：伙食补贴___元日(省)省外___元日
七电话费报销制度
()公司员工根岗位需享受电话费补贴
(二)公司员工正规发票核定标准实报实销超出补
(三)核定标准部门理___元月助理级___元月般职员___元月特殊岗位申请电话费补贴公司领导审定
八严格执行谁款谁负责原发生错付付情况应责承担赔偿责
五发票理
发票财务收支法定证会计核算原始证税务稽查应加强公司发票理正确保发票确保发票收编号连续性发票理员须定期定期核收货币资金收金额否致
二收取项收款时必须付款方开具发票收款收
三公司发票购领指定员税务机关办手续规定缴销领
四领发票专负责定期检查未发票已发票存根妥善保建立发票领制度
五发票时开具发票容真实数量金额正确字迹清晰印章齐全准弄虚作假涂改发票
三收入理
六发票拆实分联低面致发票作废发票联必须齐全注明作废标识便撕毁遗失
六货币资金理
现金收入应日送存银行支付现金原应库存现金额支付开户银行提取现金中直接支付(坐支)出员库存现金额___元天高炒锅___元天额现金便携带会计员定期进行盘点确保货币资金账面余额实际库存相符
二出纳支付现金必须关负责签批复核符合规定求付款证支付收付现金做认真仔细加强复核现金发生短缺责负责赔偿
三严格支票理银行印章专负责签发空白支票空白支票交外单位代签发保领背书转注销防止空白支票遗失盗
四确保银行存款存性完整性出纳员须逐日结出银行存款余额会计员定期核银行帐单月少核次正确编制银行存款余额调节表时发现未达账项
五会计员定期款方单位核款余额制止种挪货币资金情况
六公司财务员支付笔款项均须公司领导签字公司领导外出应财务员设法通知意先付款补签
七公司职工工作需现金需填写款单静会计审核交财务负责签字方超款期限转应收款月工资中扣(职员现金超月工资)
八符合现金范围发票工资单差旅费单公司认效报销领款证手签字部门领导审查会计审核总理批准出纳支付现金
九发票报销单总理批准会计审核手签字金额数量误填制记账证
十工资财务员行政部月提供考勤资料编制职员工资表交财务负责审核签字财务员时(次月___日)发放工资填制记账证进行账务处理
企业财务制度范文（二）
总原
1 公司财务实行计划特征总理负责制属已总理审批计划支付相关事业部总理书面授权财务负责监核办理属计划外必须公司总理书面授权
2 严格执行会计法相关财务会计制度接受财政税务审计等部门检查监督保证会计资料合法真实时准确完整
二 财务工作岗位职责
()财务理职责
1 岗位设置员配备核算组织程序等提出方案时负责选拔培训考核财会员
2 贯彻国家财税政策法规结合公司具体情况建立规范财务模式指导建立健全相关财务核算制度时负责公司部财务理制度执行情况进行检查考核
3 进行成费预测计划控制核算分析考核监督部门降低消耗节约费提高济效益
4 相关工作
(二)财务职责
1 负责理公司日常财务工作
2 负责部门部机构设置员配备选调聘晋升辞退等提出方案意见
3 负责部门财务员理教育培训考核
4 负责公司会计核算财务理制度制定推行会计电算化理方式等
5 严格执行国家财法规公司项制度加强财务理
6 参公司项资营活动预测计划核算分析决策理做部门工作指导监督检查
7 组织指导编制财务收支计划财务预决算监督贯彻执行协助财务理成费进行控制分析考核
8 负责监财务历史资料文件证报表整理收集立卷档工作规定手续报请销毁
9 参价格工资奖金福利政策制定
10 完成领导交办工作
(三)会计职责
1 国家会计制度规定记账复帐报账做手续齐备数字准确账目清楚处理时
2 发票开具审核项业务款项发生回收监督业务报表整理审核汇总业务合执行情况监督保统计报表填报
3 会计业务核算财务制度监督会计档案保存理工作
4 完成部门相关领导交办工作
(四)出纳职责
1建立健全现金出纳种账册严格审核现金收付证
2严格执行现金理制度坐支现金白条抵库
3天发生银行现金收支业务作日清月结时核保证帐实相符
三现金理制度
1 现金收支公司出纳负责
2 建立健全现金日记账簿出纳应根审批误收支单逐笔序登记现金流水收支帐目天结出余额核库存作日清月结帐实相符
3 库存现金超___元时必须存入银行
4 出纳收取现金时须立开具式四联支票回收登记表缴款右角签名交缴款业务部门出纳会计留存联
5 现金支出必须相关程序报批(详见支出审批制度)出差原必须预支现金须填写款单总理签字批准方支出现金款出差回款三天出纳款报销(详见差旅费报销规定)
6 收支单办理完毕出纳须审核误收支单签章原始单加盖现金收付讫章防止重复报销
四支票理
1 支票购买填写保存出纳负责
2 建立健全银行存款日记帐簿出纳应根审批误收支单逐笔序登记银行流水收支帐目天结出余额工作日结束
3 出纳收取支票时须立开具式四联支票回收登记表缴款右角签名交缴款缴款部门出纳会计留存联
4 支票必须填写支票领单 办部门理 财务(理)总理(计划外部分)签字出纳方开出
5 开出支票必须封填收款单位名称
6 开支票必须收取支票方支票头签收盖章
五印鉴保
1银行印鉴必须分保
2财务专章总理印鉴分财务理出纳负责保
六现金银行存款盘查
1 出纳员周完成出纳工作应库存现金银行存款存收入支出结存情况编制出纳报告表出纳保库存现金会计总理指定员星期五午月终进行定期帐盘查时间进行抽查
2 出纳应根银行存款日记帐帐面余额开户银行转帐单余额进行核未达帐项应会计编制银行存款余额调节表进行检查核
3 相关会计制度法规执行
企业财务制度范文（三）
第章总
第条加强公司财务工作发挥财务公司营理提高济效益中作特制定规定
第二条公司财务部门职：()认真贯彻执行国家关财务理制度税收制度执行公司统财务制度
(二)建立健全财务理种规章制度编制财务计划加强营核算理反映分析财务计划执行情况检查监督财务纪律执行情况
(三)积极营理服务通财务监督发现问题提出改进意见促进公司取较济效益
(四)厉行节约合理资金
(五)合理分配公司收入时完成需交税收理费
(六)积极动关机构财政税务银行部门沟通时掌握相关法律法规变化效规范财务工作时提供财务报表关资料
(七)完成公司交工作
第三条公司财务部财务理会计出纳审计员组成
第四条公司部门职员办理财会事务必须遵守规定
第二章财务工作岗位职责
第五条财务理负责组织公司列工作：()编制执行预算财务收支计划信贷计划拟订资金筹措方案开辟财源效资金(二)进行成费预测计划控制核算分析考核督促公司关部门降低消耗节约费提高济效益(三)建立健全济核算制度利财务会计资料进行济活动分析时总理提出合理化建议
(四)组织领导财务部门工作分配监督员工作务制定考核奖惩指标(五)负责建立完善公司已财务核算体系生产理控制流程成集分配制度(六)承办公司领导交办工作
第六条会计工作职责：()国家会计制度规定记帐复帐报帐做手续完备数字准确帐目清楚期报帐
(二)济核算原定期检查分析公司财务成利润执行情况挖掘增收节支潜力考核资金效果公司参谋
(三)妥善保会计证会计帐簿会计报表会计资料
(四)完成总理财务理交付工作
第七条出纳工作职责：()认真执行现金理制度
(二)严格执行库存现金限额超部分必须时送存银行坐支现金认白条抵压现金
(三)建立健全现金出纳种帐目严格审核现金收付证
(四)严格支票理制度编制支票手续支票须总理签字方生效
(五)积极配合银行做帐报帐工作
(六)配合会计做种帐务处理
(七)完成总理财务理交付工作
第八条审计工作职责：()认真贯彻执行关审计理制度
(二)监督公司财务计划执行决算预算外资金收支财务收支关项济活动济效益
(三)详细核公司项财务关数字金额期限手续等否准确误
(四)审阅公司计划资料合关济资料便掌握情况发现问题积累证
(五)纠正财务工作中差错弊端规范公司济行
(六)针公司财务工作中出现问题产生原提出改进建议措施
(七)完成总理财务理交付工作
第三章财务工作理
第九条会计年度月___日起十二月___日止
第十条会计证会计帐簿会计报表会计资料必须真实准确完整符合会计制度规定
第十条财务工作员办理会计事项必须填制取原始证根审核原始证编制记帐证会计出纳员记帐必须记帐证签字
第十二条财务工作员应会总理办公室专定期进行财务清查保证帐簿记录实物款项相符
第十三条财务工作员应根帐簿记录编制会计报表报总理报送关部门
会计报表月会计编制财务理负责审核报次会计报表须财务理总理签名盖章
第十四条财务工作员公司项济实行会计监督
财务工作员真实合法原始证予受理记载准确完整原始证予退回求更正补充
第十五条财务工作员发现帐簿记录实物款项符时应时总理副总理书面报告请求查明原作出处理
财务工作员述事项权行作出处理
第十六条财务工作应建立部稽核制度做部审计
出纳员兼稽核会计档案保收入费债权债务帐目登记工作
第十七条财务审计季次审计员根审计事项实行审计做出审计报告报送总理
第十八条财务工作员调动工作者离职必须接员办清交接手续
财务工作员办理交接手续行政办公室副总理监交
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
