财务制度

 
　                             财务制度
会计岗位职责
　　1贯彻执行国家颁布关财务制度严格会计法进行计账算账报账规定严格财纪律做手续完备容真实数准确账目清晰
　　2负责编制公司年度财务计划编制月季年度会计报表关说明月10日前公司领导时真实准确报送会计报表完整反映财务状况季度进行财务分析
　　3责会计核算特应收应付等账时清算催收定期固定资产低值易耗等财产物品进行盘点做账帐相符账实相符发现符必须查明情况时汇报
　　4负责公司资产理项财产登记核抽查调拨规定计算折旧费确保资产资金源
　　5妥善保会计证会计账会计报表等档案资料
　　6完成级领导交办工作务
二出纳岗位职责
　　1负责现金银行转账票收付积压时现金送存银行
　　2严格遵守现金理制度库存现金规定限额执行挪白条抵库坐支营业款
　　3根会计员签章收付款证款项审核批准制度办理收付
　　4开支票办理汇款时公司财务理制度办妥关手续符合规定者予退回
　　5填制关收入支出会计证登记银行存款现金出纳日记账保证账款相符
　　6负责保未签发支票支票已签发支票存根联
　　7负责职工月工资奖金种福利遇审核发放
　　8结合公司业务实际情况月汇总收付款证证交会计登记明细账
　　9月10日前月银行存款日记账银行账单逐笔核编制银行余额调节表
　　10月底银行存款余额营业收入月年累计额报告总理法代表
　　1
　　1妥善保保险柜钥匙密码泄露外传
　　1
　　2完成级领导交办工作
三固定资产理规定
　　1公司固定资产包括机器设备车辆家具电器设备等财务
　　理计提折旧财务室负责
　　2年年终必须进行次固定资产盘点做实物账表记录相符核算资料准确固定资产遗失损坏查明原明确责做出适处理
　　3购置固定资产必须批准购置计划购置时领导批准限额支
　　票计划范围
　　4购置固定资产报销时财务制度审批程序进行
四印章理
　　1公司印章包括公章财务专章法代表章合章等公章行政理部指定专负责保财务专章法代表章合章财务室专负责保
　　2保员必须坚守职责未领导批准印章带出办公室私委托代
　　3保持印章严肃性类印章限正式公文函件严禁空白介绍信盖章印章必须做章登记
五公司员工差旅费规定
　　1职工公出差财政部关文件规定律座火车购硬卧车票特殊情况需飞机者必须报总理批准方座否予报销需船购四等舱船票
　　2途补助座火车轮船天20元补贴座长途汽车6时途标准补贴20元
　　3员工天80元标准住宿出差住宿天数计算副总理实报实销住宾馆超三星级
　　4住勤伙食补贴天20元标准
　　5市交通补贴天10元标准
　　6公差员报销差旅费必须回公司五天办理报销手续缴预差旅费否作挪公款处理
　六物资采购规定
　　1部门根年物资消耗率损耗率进行预测年十二月中旬编制采购计划预算报财务室审核
　　2计划外采购时增加项目制定计划报财务室审核
　　3财务室部门采购计划预算进行审核审核计划交行政部门监督实施
　　4采购价值500元物品2办理宗品长期需物资必须3家供应商摸底询价签定供货协议
　　5计划外时少量急需品需总理批准方采购
　　6采购员采购物资付款价值500元转账支票委托银行付款价值500元支付现金
　　7转账支票结账般出纳根采购提供准确数字单填制转账支票采购领空白转账支票方结账转账支票必须限额
　　8物资采购价值超500元卖方求付现金必须财务室审查批准方付款
　七公文合理规定
　　1公司名义外发送正式文件需部门理审阅总理签发
　　2公司名义外签定合统财务室负责办理办理完毕原件分类存档便时备查
　八财务审批报销规定
　　
1公司部门应根工作需事先拟订支出计划报总理意办规定办理支报销手续
　　2公司员工报销需列审批程序：办—部门理签字—总理签字—出纳付款
　　3述开支必须支出果总理需电话请示总理意方予支出总理回公司予补签
　　4员工私款律予批准
 

文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传

《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档