2021年公司制定银行结算制度

2021年公司制定银行结算制度
第章总
1加强公司资金理规范公司银行存款根中国民银行颁布银行结算办法银行账户理办法结合公司实际情况制定制度
2制度适公司部属子公司分公司
第二章银行存款开户关规定
1公司属独立核算单位根营理需规定审批手续开设银行账户非独立核算单位原准开设银行账号异设立分公司公司财务部批准设立银行结算账户
2公司财务部统理银行账户属分子公司批准独立开设银行账户必须报公司财务部备案理
3银行账户规定业务范围银行结算出租出结算
4公司选择家银行营业机构开立基存款账户家银行机构开立基存款账户家银行分支机构开立般存款账户
5银行开立基存款账户时必须填制开户申请书提供工商行政理机关核发企业法执营业执正等关文件送交盖企业印章印鉴卡片银行审核意中国民银行分支机构核发开户许证开立账户
6申请开立般存款时存款专存款账户应填制开户申请书提供基存款账户企业意附属非独立核算单位开户证明等证件送交盖企业印章卡片银行审核意开立账户
7基存款账户企业办理日常结算现金收付账户企业工资资金等现金支取通基存款账户办理
8般存款账户企业基存款账户外银行存款转存基存款账户企业点附属非独立核算单位账户企业通账户办理转账结算现金缴存办理现金支取
9时存款账户企业时营活动需开立账户企业通账户办理转账结算根国家现金理规定办理现金收付
10专存款账企业特定途需开设账户
第三章银行结算方式
1银行汇票结算方式
银行汇票汇款款项交存银行银行签发汇款持异办理转账结算支取现金票
2商业汇票结算方式
商业汇票收款付款(承兑申请)签发承兑承兑期日收款背书支付款项票承兑分商业承兑汇票银行承兑汇票商业汇票付款期限交易双方商定长超___月商业汇票提示付款期限汇票期日起___日
3银行票结算方式
银行票申请款项交存银行银行签发办理转账结算支取现金票
4支票
支票银行存款签发收款办理结算委托开户银行款项支付收款票
支票分现金支票转账支票现金支票转账转账支票支取现金
5汇兑
汇兑汇款委托银行款项汇外收款结算方式汇兑分信汇电汇两种汇款选择
6委托收款
委托收款收款委托银行付款收取款项结算方式
7托收承付
托收承付根购销合收款发货委托银行异付款收取款项付款银行承兑付款结算方式
8信证
信证异商品交易中购货方先货款交存银行银行外销货方开户银行签发种保证支付款项书面证明般国际贸易保证购货方会拖欠销货方货款
第四章银行存款理
1公司两银行账户间转存资金时须财务部负责意
2出纳员必须办理完毕收付款单日时转交会计员进行账务处理
3出纳员应根审核误记账证逐日逐笔序时登记银行存款日记账结出日余额
4应月少银行存款日记账银行账单核次检查银行存款收付结存情况
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