公司财务制度理建议
加强公司财务理保证公司健康发展充分发挥潜力竞争力抵御风险具重意义
认识公司财务理重性
应国家统会计规范关法规指导约束结合公司具体情况建立符合会计核算求部会计制度公司部怀集制度中：会计估计等进行会计核算监督方法程序指导公司会计实践保证会计组规范运行适范围专容条理清晰程序方法明确实践造作方便等特点利加强日常会计工作提高济效益
二加强资金理
1资金预算理
资金预算理资金预算收入资金预算支出两体容构成中资金预算收入核心容公司通营活动带现金净增加额通公司预见性编制次月资金预算计划月接工程量需投入资金计划针具体单项工程需投入资金控制资金运作重点便公司日常资金控制节约公司出资成避免盲目贷款合理存款情况发生
2资金风险理
公司资金风险风险风险风险投资风险种事先控制风险公司类风险加强事先控制
3资金日常理
指资金程中审批理报表理踪理通日常报表接全面情况通专项检检查理资金预算执行程中深层次问题特合应收账款日常开支支出账款备金账款必须首次支备金清帐完毕采矿次支取备金应收账账目应逐笔实行踪理
4实际操作建议
加强预算理方面财务部门应月钱编制二月预算加强投资项目行性调查证项目评审做科学化专业化量预见风险发生概率控制低程度城业中货证证转账支票结算手段资金日常理方面公司应定期定期资金情况进行检查确保工程款时收回出钱分刀刃坏账损失降低低程度
三集中核算控制
1分区班组月二十五日应项开支负责审核确认报公司财务财务部分月应公司签订合总价月已收回款项单项成开支外部欠款等应成表格相关负责协监督负责相关单位班组结算收款
2完善公司部控制制度部控制制度公司部职部门相关工作员间外处理济业务程中相互联系相互制约种理制度完善部控制制度保证公司业务活动效进行保护财产安全完整防止发现纠正错误舞弊保
证会计资料真实合法完整部会计控制制度贯穿融汇跨级制度公司理制度方面公司存济业务事项需相应控制制度予制约
3实际操作方法建议：部控制制做三点．①首先确定公司部行政领导职部门拥职权相应承担责确定外处理济业务处位作②明确项济业务处理程序手续③明确处理项济业务员间相互制约方式相互间否形成制约关系员否置监督
总财务理制度财务理规程公司财务制度编制需公司实际出发结合公司项业务外理程序体现成挂历部求等
资金现金费理
财务加强资金资产现金费开支理防止损失杜绝浪费良运提高效益
二银行账户必须遵守银行规定开设银行账户供单位营业务收支结算严禁账户供外单位严禁外单位代支转账套现
三银行账户账号必须保密非业务需准外泄露
四银行账户应笔笔登记入账准笔汇总高收准抵支记账月银行账单核笔收支应作出调节逐笔调节衡
五根已获批准签订合付款改变支付方式扣途非收款单位书面正式委托总理批准准改变收款单位
六严格现金收支理报零星日常开支外余投资工程支出必须通银行办理转账结算直接兑付现金
七领空白支票必须注明限额日期途期限报总理批准空白支票作废支票必须放保险柜严禁空白支票前先盖印章
八库存现金超限额白纸条抵作现金现金收支做日清月清确保库存现金账面月实际库存额相符银行存款余额银行账单相符现金银行日记账数额分现金银行库存数额相符
九公出差总理批准支公款应回单位交清拖欠非公事未总理批准支公款
十日常开支必须发票印章齐全手部分负责签名总理批准方报销付款
十严格资金审批手续会计员切审批手续完备资金事项权必须拒接办理否违章处该资金损失滞赔偿责
十二级部门求时报送财务会计报表财务资料
十三级参建设资金筹措工作通资金筹措活动量合应付资金回收率
十四配合公司业务部分工程施工班组项目工程竣工财务决算进行监督理
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
加强公司财务理保证公司健康发展充分发挥潜力竞争力抵御风险具重意义
认识公司财务理重性
应国家统会计规范关法规指导约束结合公司具体情况建立符合会计核算求部会计制度公司部怀集制度中：会计估计等进行会计核算监督方法程序指导公司会计实践保证会计组规范运行适范围专容条理清晰程序方法明确实践造作方便等特点利加强日常会计工作提高济效益
二加强资金理
1资金预算理
资金预算理资金预算收入资金预算支出两体容构成中资金预算收入核心容公司通营活动带现金净增加额通公司预见性编制次月资金预算计划月接工程量需投入资金计划针具体单项工程需投入资金控制资金运作重点便公司日常资金控制节约公司出资成避免盲目贷款合理存款情况发生
2资金风险理
公司资金风险风险风险风险投资风险种事先控制风险公司类风险加强事先控制
3资金日常理
指资金程中审批理报表理踪理通日常报表接全面情况通专项检检查理资金预算执行程中深层次问题特合应收账款日常开支支出账款备金账款必须首次支备金清帐完毕采矿次支取备金应收账账目应逐笔实行踪理
4实际操作建议
加强预算理方面财务部门应月钱编制二月预算加强投资项目行性调查证项目评审做科学化专业化量预见风险发生概率控制低程度城业中货证证转账支票结算手段资金日常理方面公司应定期定期资金情况进行检查确保工程款时收回出钱分刀刃坏账损失降低低程度
三集中核算控制
1分区班组月二十五日应项开支负责审核确认报公司财务财务部分月应公司签订合总价月已收回款项单项成开支外部欠款等应成表格相关负责协监督负责相关单位班组结算收款
2完善公司部控制制度部控制制度公司部职部门相关工作员间外处理济业务程中相互联系相互制约种理制度完善部控制制度保证公司业务活动效进行保护财产安全完整防止发现纠正错误舞弊保
证会计资料真实合法完整部会计控制制度贯穿融汇跨级制度公司理制度方面公司存济业务事项需相应控制制度予制约
3实际操作方法建议：部控制制做三点．①首先确定公司部行政领导职部门拥职权相应承担责确定外处理济业务处位作②明确项济业务处理程序手续③明确处理项济业务员间相互制约方式相互间否形成制约关系员否置监督
总财务理制度财务理规程公司财务制度编制需公司实际出发结合公司项业务外理程序体现成挂历部求等
资金现金费理
财务加强资金资产现金费开支理防止损失杜绝浪费良运提高效益
二银行账户必须遵守银行规定开设银行账户供单位营业务收支结算严禁账户供外单位严禁外单位代支转账套现
三银行账户账号必须保密非业务需准外泄露
四银行账户应笔笔登记入账准笔汇总高收准抵支记账月银行账单核笔收支应作出调节逐笔调节衡
五根已获批准签订合付款改变支付方式扣途非收款单位书面正式委托总理批准准改变收款单位
六严格现金收支理报零星日常开支外余投资工程支出必须通银行办理转账结算直接兑付现金
七领空白支票必须注明限额日期途期限报总理批准空白支票作废支票必须放保险柜严禁空白支票前先盖印章
八库存现金超限额白纸条抵作现金现金收支做日清月清确保库存现金账面月实际库存额相符银行存款余额银行账单相符现金银行日记账数额分现金银行库存数额相符
九公出差总理批准支公款应回单位交清拖欠非公事未总理批准支公款
十日常开支必须发票印章齐全手部分负责签名总理批准方报销付款
十严格资金审批手续会计员切审批手续完备资金事项权必须拒接办理否违章处该资金损失滞赔偿责
十二级部门求时报送财务会计报表财务资料
十三级参建设资金筹措工作通资金筹措活动量合应付资金回收率
十四配合公司业务部分工程施工班组项目工程竣工财务决算进行监督理
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
