集团公司银行票财务印章网银理办法
第章 总
第条 规范公司银行票财务印章网银理加强财务事项监控力度健全财务部控制制度结合公司实际情况特制定办法
第二条 办法称银行票指公司办理日常结算中现金支票转账支票电汇证银行汇票票申请书信证开立申请书保函银行存单等银行统印制银行结算票
第三条 办法称财务印章指企业法章财务专章发票专章财务部门统刻制货币资金结算等印章
第四条 办法称网银指公司通互联网银行核心业务服务办理查询账转账等种非现金交易
第五条 银行票财务印章网银理相容职务相互分离原执行
第六条 办法称财务理包括属公司指定财务负责财务理员未位指定财务负责履行相关职责
第七条 办法适集团公司部属分公司全资子公司控股子公司
第二章 收银行信类票理
第八条 公司收取款项原业务单位直接汇入公司指定账户特殊情况书面申请报集团财务理部批准收取业务单位开具信证保函商业承兑汇票等票书面申请时应说明采收取银行票方式原落实专办入账风险控制措施等
第九条 办应仔细核银行票填写否完整准确涂改痕迹否效期印鉴否清晰等收银行票两工作日办理入账手续
第十条 收银行票办理银行拒付财务部门应第时间情况报公司财务理集团财务理部理便时采取措施
第十条 存单理公司资金定期协议通知存款形式存放相关存款证应指定出纳保出纳应做备查登记单位财务理应监督定期盘点未集团公司批准存单期转存质押转担保直接支付等
第三章 开具银行信类票理
第十二条 开具银行信类票实行分类理
1严类：指商业承兑汇票类申请书保函信证开立申请书等严类银行信类票集团财务理部负责理事议报集团审批未审批购买
2控类：指银行承兑汇票类申请书银行票类申请书全国汇票申请书华东三省市承兑汇票申请书现金支票转账支票电汇证控类银行票属公司负责理属单位审批购买集团财务理部定期情况进行抽查
第十三条 严类票开具业务需存入保证金应单位申请报集团审批履行审批手续方实施保证金存款银行票保证金信证保证金揭保证金履约保函保证金等般应货币资金科目中核算
第十四条 银行票购买
根业务需银行购买银行票须专负责购买员私银行购买
第十五条 银行票保
购买应银行票交出纳负责保银行票必须存放指定保险柜中严禁银行票存放方防止银行票遗失盗
第十六条 银行票领
银行票原出纳员业务范围领规定办理领交接手续员领
银行存款账户结清办理注销时银行规定必须全部剩余空白银行票交回银行请规定办理需交回保员应单位负责监督剩余票剪角加盖作废章附相应银行票理台账装订存档
第十七条 银行票
1银行票应序跳号
2严格控制现金支付超1000元（含）开支原允许支付现金开具现金支票应审批出纳应申请时填写前现金余额申请支取现金额度理财务理审批开具现金支票财务理应现金收付存情况定期检查
3超现金支付范围开支般情况转账（含网银转账）电汇方式特殊原根分类理规定审批
4出纳员填开银行票应严格支付程序符合付款项目填开容必须填写完整核收款单位金额收款账户信息途等票加盖法章付款审批单加盖银行转讫章交财务理审核单位财务理审核票加盖财务专章付款审批单发票签署已付示单已完成付款避免重复汇款
5填写错误原造成银行票作废应时该银行票原票头粘贴起加盖作废章妥善保擅销毁
6银行票银行预留印鉴必须盖预先空白银行票盖章准开具印鉴全银行预留印鉴符银行票开具空头票远期票
7银行票保员旦发现银行票丢失盗必须立报告单位财务理集团财务理部分财务领导报告时积极查找时办理挂失止付手续情节严重应公安机关报案
第十八条 严禁携带银行票外出采购特殊情况需携带外出必须报单位财务理单位负责审批意
第十九条 严禁银行票出转单位严禁银行票作抵押意复印银行票拍摄银行票外出具转账时出具回单复印件影
第二十条 单位必须分票建立银行票理台账详细记录购入作废结存银行票数量号码台账包括纸质台账电子台账纸质台账须办复核签字确认
第四章 财务印章理
第二十条 财务印章刻制启变更注销
1财务印章公司财务部根工作需提出刻制申请单位负责集团财务理部理分财务领导审批办理刻章事宜擅刻制财务印章
2财务印章规格式样须符合关法律法规等相关规定刻制完成财务印章留样启单（详见附件1）交集团财务理部集团财务理部建立集团公司财务印章情况台账进行登记留样启单序附台账
3印章受损原需更换时应提前做准备工作确保时更换银行预留印鉴等相关工作
4办理银行业务预留印鉴原财务专章法单位负责章情形必须报集团公司审批
5业务求需变更注销印章更换受损印章时应做新旧印章交接手续填写财务印章停更换单（详见附件2）旧印章统集团公司办公室档案室封存负责保
6集团公司办公室档案理员应时登记财务印章封存保台账妥善保印章实施定期盘点
7印章停更换单交接单应附相应章留样启单单位集团公司相关状况登记集团公司财务印章情况台账
第二十二条 财务印章保
1财务印章应专保财务专章财务理保法单位负责章出纳保发票专章财务理者负责涉税业务会计保出纳保印章根实际情况专保
2财务印章保天班前应检查印章否齐全印章妥善保意存放次日班应首先检查保印章发现意外情况应立报告班期间应时放回保险柜抽屉确保锁
3业务需需携带财务印章外出应报单位财务理意填写财务印章外出审批单（详见附件3）未批准携章外出预留银行印鉴印章外带需报财务理意两分开保
4严格执行保交接制度财务印章保时永久更换时须办理印章交接手续保直接领导指定员监交填写财务印章交接单（详见附件4）
时保指印章保责事病休假等原岗位时印章授权（印章保员直属司）应指定代印章印章保代移交印章交印注意事项印章保正常班代印章保移交回印章
永久更换指事调整原专员应专印章相关资料交接承接员做交接工作
5公司暂停停止营单位应停财务印章停日停印章缴集团公司办公室封存规定办理相关手续时集团公司财务理部备案业务恢复时单位重新启财务印章启日集团公司办公室取回财务印章规定办理相关手续时集团公司财务理部备案
废旧财务印章应时送交集团公司办公室封存规定办理相关手续
第二十三条 公司账号应银行印鉴卡应妥善保保险箱
第二十四条 财务印章
1财务印章应基发生真实合法手续完备业务财务印章印章前应先审核盖资料否合规票开具否规范果符合法规规范应拒绝盖章
2加盖财务印章时应求加盖规定位置确保加盖印章清晰规范
3财务印章应规定业务范围：
（1）财务专章公司办理财务业务专印章现金银行收付业务（预留银行印鉴银行票签发等）财务相关业务（税务工商部门备案等）
（2）法章公司银行预留印鉴支票签发等银行业务作途
（3）发票专章公司税务机关规定刻制印章公司开具发票收等票
第二十五条 财务部外部门需财务印章填写财务印章审批表必须部门负责财务理分领导审批方加盖章保员必须严格监控印章程严禁外财务印章
第二十六条 财务印章保员空白单空白区域重事项填写全单表格文书等加盖财务印章
第二十七条 财务印章丢失毁损盗误等情况印章保应立书面逐级报详细情况迅速采取应急措施防范风险
第五章 网银理
第二十八条 网银功开通开展业务需开通银行账户网络查询支付功公司财务部提出书面申请说明申请开通原网银操作员分工单笔限额累计限额安全控险措施等履行单位审批程序方开通网银业务
第二十九条 网银账户密码U盾保规定
1级操作员授权银行U盾应视作财务印章进行理原银行应两操作级网银操作工具必须分开保网银操作U盾公司出纳保银行审核U盾财务理保
2日常时工作交接岗位轮换操作工具应视财务印章理办交接手续填制网银工具交接单（详见附件5）时必须做密码修改
3操作员审核员保U盾密码严禁转者代操作暂时离开电脑者业务办理完成时退出操作系统天班前应网银操作工具妥善保意存放
4应做相容岗位分离遇特殊情况时操作员审核员事出差者请假时应直接级领导办理交接事宜严禁网支付业务进行操作审核
第三十条 网银操作规程
1财务部利网银办理资金支付业务律须公司资金审批程序规定办办妥付款申请审批手续方转交财务部出纳进行办理
2出纳审核付款申请误网填制付款单财务理付款申请容逐笔审核确认误发出审核付款指令进行划款付款完成出纳付款申请单加盖付讫章
3应银行出具网银单必须开户银行出具加盖银行业务印章原始单作记账证
第三十条 银行U盾旦失效者遗失时银行挂失办理新U盾网银密码应定期进行变更
第六章 监督检查
第三十二条 集团财务理部负责集团属单位银行票财务印章网银日常理工作开展制度化常态化指导监督法务审计部负责定期集团属单位开展专项督查
第三十三条 银行票财务印章网银理单位部门违反办法公司造成损失负面影响行单位承担体责视情节轻重相关单位部门责进行处罚
第三十四条 银行票财务印章网银理单位部门违反办法情节严重构成犯罪公司权法责移送司法机关处理
第七章 附
第三十五条 制度颁布日起实施规定办法致办法准
第三十六条 制度集团财务理部负责解释未事宜中国关法律法规执行条例级制度突遵新规定执行
附件1：
财务印章留样启单
印章名称：______________________________________章
申请：_______________________________________
印章途：_______________________________________
配置保部门负责：___________________________
审批1：_______________ 审批2：______________
刻制：_______________________________________
（留样）
留样印章______年_____月_____日启
印章领承诺：
作留样印章保责____年___月___日领取印章承诺公司制度规定保印章登录该印章记录保相应审批文件资料
印章保责：_______________
______年_____月_____日
注：单式三份集团财务理部单位财务理保责份
附件2：
财务印章停更换单
___________________现公司决定□作停□更换原公司____部门专员__________理___________专章停制度规定交集团公司办公室档案室封存
申请办：_________________ 单位审批：_______________
集团财务理部理：___________ 财务分领导：_______________
印章交接：_________________ 新印章接收：_______________
旧印章接收：_________________
_____年___月___日
附件：印章样式
停旧印章样式
新印章样式
(留样）
（留样）
注：单式四份集团财务理部单位财务理印章保责档案理员份
附件3：
财务印章外出审批单
1部门名称：_____________________________________
2外出印章名称：_________________________________
3外出日期：___月___日 预计交回日期：___月___日
4印事项：_____________________________________
5外出原：_________________________________
__________________________________________________
6印章原保责：_____________________________
7印章留样：
（留样）
印章授权签字意外出期间保责印责均申请负责
申请：_______________ ______年___月___日
印章授权签字确认：_______________ ______年___月___日
注：单原保申请授权份
附件4：
财务印章交接单
部门名称：___________________________________
交接印章名称：_______________________________
交接日期：_________年_____月____日
交接类型：□时交接 □永久交接
交接事项说明：________________________________________________________________________________________________________________________________
印章留样：
（留样）
印章______年___月___日____时起印章授权签字确认保责印责均印章接收________负责
移交：______________ __________年___月___日
接收：______________ __________年___月___日
监交签字确认：______________ __________年___月___日
注：印章授权印章保直接领导
单式三份移交接收监交份
附件5：
网银工具交接单
网银工具名称：_______________________________
工具操作功权限：__________________________
交接日期：_____年_____月____日
交接类型：□时交接 □永久交接
交接事项说明：______________________________________________________________________________________________________________________
网银工具________年___月___日____时起签字确认保责均接收负责
移交：______________ _________年___月___日
接收：______________ _________年___月___日
监交签字确认：______________ _________年___月___日
注：印章授权印章保直接领导
单式三份移交接收监交份
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第章 总
第条 规范公司银行票财务印章网银理加强财务事项监控力度健全财务部控制制度结合公司实际情况特制定办法
第二条 办法称银行票指公司办理日常结算中现金支票转账支票电汇证银行汇票票申请书信证开立申请书保函银行存单等银行统印制银行结算票
第三条 办法称财务印章指企业法章财务专章发票专章财务部门统刻制货币资金结算等印章
第四条 办法称网银指公司通互联网银行核心业务服务办理查询账转账等种非现金交易
第五条 银行票财务印章网银理相容职务相互分离原执行
第六条 办法称财务理包括属公司指定财务负责财务理员未位指定财务负责履行相关职责
第七条 办法适集团公司部属分公司全资子公司控股子公司
第二章 收银行信类票理
第八条 公司收取款项原业务单位直接汇入公司指定账户特殊情况书面申请报集团财务理部批准收取业务单位开具信证保函商业承兑汇票等票书面申请时应说明采收取银行票方式原落实专办入账风险控制措施等
第九条 办应仔细核银行票填写否完整准确涂改痕迹否效期印鉴否清晰等收银行票两工作日办理入账手续
第十条 收银行票办理银行拒付财务部门应第时间情况报公司财务理集团财务理部理便时采取措施
第十条 存单理公司资金定期协议通知存款形式存放相关存款证应指定出纳保出纳应做备查登记单位财务理应监督定期盘点未集团公司批准存单期转存质押转担保直接支付等
第三章 开具银行信类票理
第十二条 开具银行信类票实行分类理
1严类：指商业承兑汇票类申请书保函信证开立申请书等严类银行信类票集团财务理部负责理事议报集团审批未审批购买
2控类：指银行承兑汇票类申请书银行票类申请书全国汇票申请书华东三省市承兑汇票申请书现金支票转账支票电汇证控类银行票属公司负责理属单位审批购买集团财务理部定期情况进行抽查
第十三条 严类票开具业务需存入保证金应单位申请报集团审批履行审批手续方实施保证金存款银行票保证金信证保证金揭保证金履约保函保证金等般应货币资金科目中核算
第十四条 银行票购买
根业务需银行购买银行票须专负责购买员私银行购买
第十五条 银行票保
购买应银行票交出纳负责保银行票必须存放指定保险柜中严禁银行票存放方防止银行票遗失盗
第十六条 银行票领
银行票原出纳员业务范围领规定办理领交接手续员领
银行存款账户结清办理注销时银行规定必须全部剩余空白银行票交回银行请规定办理需交回保员应单位负责监督剩余票剪角加盖作废章附相应银行票理台账装订存档
第十七条 银行票
1银行票应序跳号
2严格控制现金支付超1000元（含）开支原允许支付现金开具现金支票应审批出纳应申请时填写前现金余额申请支取现金额度理财务理审批开具现金支票财务理应现金收付存情况定期检查
3超现金支付范围开支般情况转账（含网银转账）电汇方式特殊原根分类理规定审批
4出纳员填开银行票应严格支付程序符合付款项目填开容必须填写完整核收款单位金额收款账户信息途等票加盖法章付款审批单加盖银行转讫章交财务理审核单位财务理审核票加盖财务专章付款审批单发票签署已付示单已完成付款避免重复汇款
5填写错误原造成银行票作废应时该银行票原票头粘贴起加盖作废章妥善保擅销毁
6银行票银行预留印鉴必须盖预先空白银行票盖章准开具印鉴全银行预留印鉴符银行票开具空头票远期票
7银行票保员旦发现银行票丢失盗必须立报告单位财务理集团财务理部分财务领导报告时积极查找时办理挂失止付手续情节严重应公安机关报案
第十八条 严禁携带银行票外出采购特殊情况需携带外出必须报单位财务理单位负责审批意
第十九条 严禁银行票出转单位严禁银行票作抵押意复印银行票拍摄银行票外出具转账时出具回单复印件影
第二十条 单位必须分票建立银行票理台账详细记录购入作废结存银行票数量号码台账包括纸质台账电子台账纸质台账须办复核签字确认
第四章 财务印章理
第二十条 财务印章刻制启变更注销
1财务印章公司财务部根工作需提出刻制申请单位负责集团财务理部理分财务领导审批办理刻章事宜擅刻制财务印章
2财务印章规格式样须符合关法律法规等相关规定刻制完成财务印章留样启单（详见附件1）交集团财务理部集团财务理部建立集团公司财务印章情况台账进行登记留样启单序附台账
3印章受损原需更换时应提前做准备工作确保时更换银行预留印鉴等相关工作
4办理银行业务预留印鉴原财务专章法单位负责章情形必须报集团公司审批
5业务求需变更注销印章更换受损印章时应做新旧印章交接手续填写财务印章停更换单（详见附件2）旧印章统集团公司办公室档案室封存负责保
6集团公司办公室档案理员应时登记财务印章封存保台账妥善保印章实施定期盘点
7印章停更换单交接单应附相应章留样启单单位集团公司相关状况登记集团公司财务印章情况台账
第二十二条 财务印章保
1财务印章应专保财务专章财务理保法单位负责章出纳保发票专章财务理者负责涉税业务会计保出纳保印章根实际情况专保
2财务印章保天班前应检查印章否齐全印章妥善保意存放次日班应首先检查保印章发现意外情况应立报告班期间应时放回保险柜抽屉确保锁
3业务需需携带财务印章外出应报单位财务理意填写财务印章外出审批单（详见附件3）未批准携章外出预留银行印鉴印章外带需报财务理意两分开保
4严格执行保交接制度财务印章保时永久更换时须办理印章交接手续保直接领导指定员监交填写财务印章交接单（详见附件4）
时保指印章保责事病休假等原岗位时印章授权（印章保员直属司）应指定代印章印章保代移交印章交印注意事项印章保正常班代印章保移交回印章
永久更换指事调整原专员应专印章相关资料交接承接员做交接工作
5公司暂停停止营单位应停财务印章停日停印章缴集团公司办公室封存规定办理相关手续时集团公司财务理部备案业务恢复时单位重新启财务印章启日集团公司办公室取回财务印章规定办理相关手续时集团公司财务理部备案
废旧财务印章应时送交集团公司办公室封存规定办理相关手续
第二十三条 公司账号应银行印鉴卡应妥善保保险箱
第二十四条 财务印章
1财务印章应基发生真实合法手续完备业务财务印章印章前应先审核盖资料否合规票开具否规范果符合法规规范应拒绝盖章
2加盖财务印章时应求加盖规定位置确保加盖印章清晰规范
3财务印章应规定业务范围：
（1）财务专章公司办理财务业务专印章现金银行收付业务（预留银行印鉴银行票签发等）财务相关业务（税务工商部门备案等）
（2）法章公司银行预留印鉴支票签发等银行业务作途
（3）发票专章公司税务机关规定刻制印章公司开具发票收等票
第二十五条 财务部外部门需财务印章填写财务印章审批表必须部门负责财务理分领导审批方加盖章保员必须严格监控印章程严禁外财务印章
第二十六条 财务印章保员空白单空白区域重事项填写全单表格文书等加盖财务印章
第二十七条 财务印章丢失毁损盗误等情况印章保应立书面逐级报详细情况迅速采取应急措施防范风险
第五章 网银理
第二十八条 网银功开通开展业务需开通银行账户网络查询支付功公司财务部提出书面申请说明申请开通原网银操作员分工单笔限额累计限额安全控险措施等履行单位审批程序方开通网银业务
第二十九条 网银账户密码U盾保规定
1级操作员授权银行U盾应视作财务印章进行理原银行应两操作级网银操作工具必须分开保网银操作U盾公司出纳保银行审核U盾财务理保
2日常时工作交接岗位轮换操作工具应视财务印章理办交接手续填制网银工具交接单（详见附件5）时必须做密码修改
3操作员审核员保U盾密码严禁转者代操作暂时离开电脑者业务办理完成时退出操作系统天班前应网银操作工具妥善保意存放
4应做相容岗位分离遇特殊情况时操作员审核员事出差者请假时应直接级领导办理交接事宜严禁网支付业务进行操作审核
第三十条 网银操作规程
1财务部利网银办理资金支付业务律须公司资金审批程序规定办办妥付款申请审批手续方转交财务部出纳进行办理
2出纳审核付款申请误网填制付款单财务理付款申请容逐笔审核确认误发出审核付款指令进行划款付款完成出纳付款申请单加盖付讫章
3应银行出具网银单必须开户银行出具加盖银行业务印章原始单作记账证
第三十条 银行U盾旦失效者遗失时银行挂失办理新U盾网银密码应定期进行变更
第六章 监督检查
第三十二条 集团财务理部负责集团属单位银行票财务印章网银日常理工作开展制度化常态化指导监督法务审计部负责定期集团属单位开展专项督查
第三十三条 银行票财务印章网银理单位部门违反办法公司造成损失负面影响行单位承担体责视情节轻重相关单位部门责进行处罚
第三十四条 银行票财务印章网银理单位部门违反办法情节严重构成犯罪公司权法责移送司法机关处理
第七章 附
第三十五条 制度颁布日起实施规定办法致办法准
第三十六条 制度集团财务理部负责解释未事宜中国关法律法规执行条例级制度突遵新规定执行
附件1：
财务印章留样启单
印章名称：______________________________________章
申请：_______________________________________
印章途：_______________________________________
配置保部门负责：___________________________
审批1：_______________ 审批2：______________
刻制：_______________________________________
（留样）
留样印章______年_____月_____日启
印章领承诺：
作留样印章保责____年___月___日领取印章承诺公司制度规定保印章登录该印章记录保相应审批文件资料
印章保责：_______________
______年_____月_____日
注：单式三份集团财务理部单位财务理保责份
附件2：
财务印章停更换单
___________________现公司决定□作停□更换原公司____部门专员__________理___________专章停制度规定交集团公司办公室档案室封存
申请办：_________________ 单位审批：_______________
集团财务理部理：___________ 财务分领导：_______________
印章交接：_________________ 新印章接收：_______________
旧印章接收：_________________
_____年___月___日
附件：印章样式
停旧印章样式
新印章样式
(留样）
（留样）
注：单式四份集团财务理部单位财务理印章保责档案理员份
附件3：
财务印章外出审批单
1部门名称：_____________________________________
2外出印章名称：_________________________________
3外出日期：___月___日 预计交回日期：___月___日
4印事项：_____________________________________
5外出原：_________________________________
__________________________________________________
6印章原保责：_____________________________
7印章留样：
（留样）
印章授权签字意外出期间保责印责均申请负责
申请：_______________ ______年___月___日
印章授权签字确认：_______________ ______年___月___日
注：单原保申请授权份
附件4：
财务印章交接单
部门名称：___________________________________
交接印章名称：_______________________________
交接日期：_________年_____月____日
交接类型：□时交接 □永久交接
交接事项说明：________________________________________________________________________________________________________________________________
印章留样：
（留样）
印章______年___月___日____时起印章授权签字确认保责印责均印章接收________负责
移交：______________ __________年___月___日
接收：______________ __________年___月___日
监交签字确认：______________ __________年___月___日
注：印章授权印章保直接领导
单式三份移交接收监交份
附件5：
网银工具交接单
网银工具名称：_______________________________
工具操作功权限：__________________________
交接日期：_____年_____月____日
交接类型：□时交接 □永久交接
交接事项说明：______________________________________________________________________________________________________________________
网银工具________年___月___日____时起签字确认保责均接收负责
移交：______________ _________年___月___日
接收：______________ _________年___月___日
监交签字确认：______________ _________年___月___日
注：印章授权印章保直接领导
单式三份移交接收监交份
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