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    中央企业合规管理系列指南


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    中央企业合规理系列指南










    目 录

    反商业贿赂 1
    二反垄断（营者集中） 25
    三商业秘密保护 36
    四反垄断（垄断协议滥市场支配位） 71
    五PPP 91
    六信息保护 127
    七商业伙伴 171
    八劳动工 191



    反商业贿赂

    第章 反商业贿赂概述
    商业贿赂基概念
    二商业贿赂构成素
    三规制商业贿赂法律框架
    第二章 反商业贿赂合规风险
    第三方商业贿赂风险
    二礼品招商业贿赂风险
    三旅游考察商业贿赂风险
    四捐赠赞助商业贿赂风险
    五工程建设招投标商业贿赂风险
    六招聘商业贿赂风险
    七采购商业贿赂风险
    第三章 涉美反商业贿赂合规风险
    美国反海外腐败法
    二特注意：美国出口制长臂辖
    三美国反海外贿赂法执法趋势
    第四章 反商业贿赂合规理机制
    作出政策声明
    二建立组织保障
    三建立制度体系
    四建立风险评估机制
    五建立预控机制
    六组织教育培训
    七开展调查举报
    八开展沟通审查
    九开展考核追责
    十培育反商业贿赂文化
    第五章 反商业贿赂合规风险防范措施
    第三方商业贿赂风险防范
    二礼品招商业贿赂风险防范
    三旅游考察商业贿赂风险防范
    四捐赠赞助商业贿赂风险防范
    五工程建设招投标商业贿赂风险防范
    六招聘商业贿赂风险防范
    七采购商业贿赂风险防范
    附件
    反商业贿赂国际公约清单
    二反商业贿赂外国法清单
    三国反商业贿赂法律法规清单

    第章 反商业贿赂概述
    商业贿赂基概念
    （）商业贿赂定义
    商业贿赂指市场参者商业活动中谋取商业利益意采取种贿赂手段侵害正常市场竞争秩序行商业贿赂常见时普遍腐败形式贿赂种
    （二）商业贿赂果
    商业贿赂行会违反国际条约国外法律遭致严厉惩罚实施商业贿赂行实体者承担高额罚金民事责刑事责外列入国际边组织制裁黑名单禁止参相关投标禁止相关实体者制裁者进行贸易金融等交易等
    二商业贿赂构成素
    （）商业贿赂体
    商业贿赂体包括行贿体受贿体行贿体应事商业活动营者包括单位受贿体包括述事商业活动营者交易相外包括商事活动密切关系单位例：居间代理公司高授权雇员律师会计师政府官员具影响交易力组织等
    商业贿赂体具样性参市场竞争体成商业贿赂犯罪行贿方够影响市场竞争单位成商业贿赂犯罪受贿方济活动广泛性决定
    （二）商业贿赂观方面
    商业贿赂观方面意构成出直接意观形态行贿者遵守正竞争规暗中予方单位财物者利益目营活动中获取交易机会产品服务销售出者更优惠条件购买商品接受服务收受商业贿赂方牟取私利顾国家单位公众利益
    （三）商业贿赂客体
    商业贿赂侵害客体商业贿赂犯罪行侵害社会关系商业贿赂侵犯客体应复杂客体侵犯公竞争市场济秩序侵犯关员职务廉洁性中公竞争市场济秩序侵犯客体特征
    （四）商业贿赂客观方面
    商业行贿表现形式暗中提供者允诺提供利益报酬礼品处商业受贿表现形式收受索取者应诺接受暗中提供利益报酬礼品处谋取正利益贿赂范围包括限财物财产性利益非财产性利益例：营者销售者购买商品假促销费宣传费赞助费科研费劳务费咨询费佣金等名义者报销种费等方式付方单位者财物提供国外种名义旅游考察等付财物外利益手段
    三规制商业贿赂法律框架
    ()国际公约
    1联合国反腐败公约
    联合国反腐败公约联合国击跨国跨区域腐败犯罪持制定国际法律文件2003年10月31日第58届联合国会通公约诞生反映国际社会反腐败强烈求坚定决心截止2018年6月公约140签署国180缔约国国2003年12月10日签署公约2005年10月27日批准公约2006年1月13日递交批准书公约2006年2月12日国生效
    公约建立系列综合性反腐败措施完善国预防击腐败犯罪加强国际合作交流促进司法协助方面制订具体执行方案确立贪污公款必须返原该公约容序言外分8章：包括总预防措施定罪制裁救济执法国际合作资产追回技术援助信息交流实施机制条款中第三章定罪制裁救济执法明确规定定罪腐败行包括：贿赂贪污挪公款影响力交易窝赃滥职权资产非法增加犯罪洗钱妨害司法等
    联合国反腐败公约强调击腐败犯罪时更强调腐败犯罪实施综合预防战略部公约预防腐败措施作系统规定求缔约国定期评估关法律文书行政措施否效预防击腐败确立专门具必独立性力物力资源保证预防性反腐败机构加强审判检察员廉政发挥预防腐败方面重作外公约建立完善境外追逃追赃机制方面提出针性措施
    2 济合作发展组织关击国际商业交易中行贿外国公职员行公约
    美国推动1997年济合作发展组织通关击国际商业交易中行贿外国公职员行公约（简称OECD公约）公约1999年2月正式生效截2019年4月已44国家签署该公约中包括全美国英国德国法国意利日加俄罗斯中国目前观察国尚未签署该公约
    公约适体外国政府官员包括外国立法行政司法机关中拥相关权力员选举指派公服务代理国企业中行公权员国际公组织中官员代理
    OECD公约核心条款：反贿赂条款求签署国通国立法国体外国官员行贿行列犯罪行进行刑事处罚会计账目条款求签署国通国立法明确禁止公司设立账外账通实记账隐瞒行贿行类行予民事行政刑事惩罚
    中国然未签署OECD反腐公约中国2011年5月1日施行中华民国刑法修正案（八）刑法第164条中加入谋取正商业利益予外国公职员者国际公组织官员财物前款规定处罚容中国企业国际商业交易中外国公职员行贿行列犯罪行处重罚见中国刑法针外国公职员行贿刑罚已实质达OECD公约求
    (二)外国法
    1美国反海外腐败法
    美国1977年颁布反海外腐败法（英文简称FCPA）该领域立法鼻祖FCPA包括两部分：反贿赂条款会计条款分贿赂外国公务员行会计账目掩盖贿赂款项行进行规定全方位击跨国公司商业贿赂尤会计条款部分通着眼公司部控制体系关注公司通帐外支付欺骗手段隐瞒腐败行做法预防贿赂措施提前期通公司律监代事惩罚
    辖权方面该法适行体代表公司行公司然董事雇员代理等（包括美国境国外政府官员行贿外国公司）外根美国域辖原国籍辖原股票发行者国关联者果美国境美国邮政者手段（包括电话传真电汇国际旅行）外国政府官员行贿违反FCPA母公司责方面FCPA规定美国母公司需海外子公司外国政府官员行贿行负责具备美国国籍居民资格果受雇海外子公司代表公司进行行贿受该法制裁
    贿赂责果方面公司巨额罚款外根FCPA规定跨国公司商业贿赂违法果包括公司高监禁公司长达数年调查审计限制禁止参美国政府政府采购项目丧失出口资质丧失参证券业务资格禁止参美国期货贸易委员会美国海外私投资委员会代理项目等严格处罚
    2英国反贿赂法
    2010年英国反贿赂法英格兰威尔士先前贿赂犯罪关分散法律编成法典2011年4月生效确立罪名：
    三类般贿赂罪：予收受贿赂处（包括提供索取意收受贿赂处）贿赂外国公职员罪新型法犯罪：企业未阻止商业组织相关联代表该商业组织提供服务进行贿赂辖权方面英国反贿赂法确定更广泛辖权甚称史严厉反腐败法该法第12条规定果商事组织英国设立者国家设立英国事业务犯罪行什方发生该法律辖权相FCPA英国反贿赂法没通融费例外：果出加速取外国官员例行政府行动目外国官员支付便利性加速性费然会认定贿赂外国公职员然会受惩罚样英国反贿赂法没合理正开销抗辩事
    英国反贿赂法项处罚包括：公司处限罚金定罪高刑期达十年罚金封顶
    (三)国法
    1行政法反商业贿赂
    行政法商业贿赂集中体现反正竞争法关禁止商业贿赂行暂行规定规定中外中华民国行政处罚法中华民国保险法中华民国商业银行法中华民国建筑法中华民国价格法中华民国政府采购法中华民国税收征收理法中华民国合法国务院关外活动中赠送接受礼品规定治理产权交易中商业贿赂工作实施方案中国保险业监督理委员会关明确保险机构正竞争行执法体复函中国银行业监督理委员会办公厅关银行业金融机构正竞争关问题批复等法律法规甚规范性文件相应规定
    （1）反正竞争法
    反正竞争法行政法体系重反商业贿赂法律2017年新修订反正竞争法明确商业贿赂受贿方范围第七条第款明确商业贿赂受贿方范围规定营者贿赂列单位获取交易机会竞争优势：交易相方工作员交易相方委托办理相关事务单位者利职权者影响力影响交易单位者
    1993版相新版反正竞争法显著提高针商业贿赂行政处罚力度罚款限20万元提升300万元增加吊销营业执严厉处置
    （2）关禁止商业贿赂行暂行规定
    该规定第2条分商业贿赂财物手段进行定义商业贿赂指营者销售者购买商品采财物者手段贿赂方单位者行财物指现金实物包括营者销售者购买商品假促销费宣传赞助费科研费劳务费咨询费佣金等名义者报销种费等方式付方单位者财物手段指提供国外种名义旅游考察等付财物外利益手段外回扣折扣佣金等进行定义该规定第5条回扣指营者销售商品时帐外暗中现金实物者方式退方单位者定例商品价款第6条规定折扣商品购销中利指营者销售商品时明示实入帐方式予方价格优惠包括支付价款时价款总额定例时予扣支付价款总额定例予退两种形式第7条规定佣金指营者市场交易中予提供服务具合法营资格中间劳务报酬明确营者明示方式予方折扣予方接收方必须实入帐
    2刑法反商业贿赂
    刑法商业贿赂规定集中刑法相关刑事立法解释司法解释中例关办理商业贿赂刑事案件适法律干问题意见（高民法院关审理单位犯罪案件具体应法律关问题解释高民检察院公安部关公安机关辖刑事案件立案追诉标准规（二）高民检察院关行贿罪立案标准规定高民检察院关民检察院直接受理立案侦查案件立案标准规定（试行）等具体罪名涉：非国家工作员受贿罪（刑法第163条）非国家工作员行贿罪（刑法第164条）受贿罪（刑法第385条）单位受贿罪（刑法第387条）行贿罪（刑法第389条）单位行贿罪（刑法第391条）介绍贿赂罪（刑法第392条）单位行贿罪（刑法第393条）利影响力受贿罪（刑法第388条）外国公职员者国际组织官员行贿罪（刑法第164条）
    第二章 反商业贿赂合规风险
    实践中商业贿赂合规风险般包括第三方商业贿赂风险礼品招商业贿赂风险旅游考察商业贿赂风险捐赠赞助商业贿赂风险招聘商业贿赂风险工程建设招投标商业贿赂风险招聘商业贿赂风险采购商业贿赂风险等七方面
    第三方商业贿赂风险
    第三方指公司形式名义聘代理顾问中介机构业务推广业务赞助代表例销售顾问销售代表公关顾问清关代理财务顾问法律顾问合资合作伙伴物流货运代理海关事务代理营销代理公司商业交易提供居间服务第三等组织形态限责公司股份限公司合伙企业甚然非法实体
    聘请第三方开展业务企业说种颇具吸引力选择第三方群体精通语言具备专业知识拥广泛职业脉够方便开展业务提高交易便捷性利润企业应该事先考虑第三方合作风险免惹麻烦卷入代价高昂诉讼
    第三方风险反商业贿赂领域中企业面风险美国登记证券发行美国国企业相关员美国反海外腐败法FCPA制约代理第三方体美国境促成行贿促促成行贿行美国境发生外国公司
    美国第三方监十分严格结合美国反海外腐败法FCPA执法案件执法趋势第三方商业贿赂风险结种：
    通代理顾问合作伙伴等第三方中间直接政府官员等行贿
    通代理顾问合作伙伴等第三方中间订立虚假合折扣虚高报酬等方式政府官员等变相提供正价物
    政府官员等私交亲密关系第三方提供正价物
    公司应知情知情情况第三方顾问政府官员行贿
    企业应政府官员求暗示聘某家第三方
    第三方顾问协议仅包含描述较模糊服务掩盖顾问服务真相
    二礼品招商业贿赂风险
    营者赠礼宴请作利诱手段达成交易谋取业务机会排挤竞争手时正商业礼仪会变质违法行受商业贿赂相关法律法规规制
    价物处指接受者认价值财物处例财产性利益处包括现金礼品礼品卡带公司标志物品电子设备设备实物资产资产股票债券价证券动产财产服装餐饮娱乐(例音乐会剧院演出体育活动类似活动门票邀请函)旅行住宿交通贷款财产资产设备权慈善捐赠政治献金医疗工作实机会合雇佣机会
    第三方风险外礼品招反商业贿赂领域中企业面风险美国反海外腐败法FCPA严格禁止外国政府官员提供支付承诺支付授权支付现金邀约礼品承诺予授权予价值实物
    提供实物礼品现金现金等价物构成商业贿赂行总结点：
    公司段时期频繁交易相方相关员赠送实物礼品现金现金等价物赠予频率超般商业惯例象特定
    赠礼行持续期间公司交易相方间达成具体业务销售商品服务程中提供财物
    赠礼行持续期间然公司交易相方间尚未达成具体业务赠送礼品价值明显超出法律允许范畴足理解影响交易相方员商业决定目
    提供礼品现金现金等价物费未实入账虚假报销单账套取现金作贿赂费
    三旅游考察商业贿赂风险
    礼品招类似美国反海外腐败法FCPA外国企业部分官员亲属提供旅游展开调查具体涉旅游考察方面风险结点：
    企业假考察学培训名义利益相关方家私宾客提供免费旅游
    企业利益相关方报销家私宾客旅游程中支付相关费
    企业出正目相关方安排旅游考察时支付报销家私宾客开销
    企业员形式接受利益相关方提供免费旅游
    企业出正目相关方提供奢侈昂贵旅游考察
    企业出正目相关方提供旅游考察时支付现金酬金出差津贴等形式补贴
    利益相关方报销企业员旅游程中支付开销
    四捐赠赞助商业贿赂风险
    美国反海外腐败法FCPA执法历史越越外国公司通捐赠者赞助方式政府官员进行行贿换取业务捐赠赞助程中存量商业贿赂风险具体风险分类：
    企业形式直接政进行政治性捐赠发生政间利益输送
    企业假捐赠赞助名义通财务手段捐赠赞助方进行行贿达商业目
    企业具影响力官员指定慈善机构支付捐款达商业目
    企业捐赠赞助商业活动挂钩通捐赠赞助方式争取交易机会
    企业假捐赠赞助名义承担捐赠赞助方种费
    企业假捐赠赞助名义捐赠赞助方提供种娱乐活动
    企业赞助方式赞助方提供资金赞助方未签订赞助协议提供市场推广活动未赞助协议中约定进行市场推广活动
    企业通捐赠赞助方式第三方进行捐赠赞助第三方政利益相关方进行利益输送
    五工程建设招投标商业贿赂风险
    国政府资金方外部监机构国际组织企业境外工程建设程中招投标监压力逐年增强
    招投标商业贿赂高发区存量商业贿赂风险具体风险分类：
    企业通招标方评标委员会招标代理机构进行行贿谋取中标
    企业身招标方通挟暗示竞标方提供价物处中标
    企业通伪造篡改投标文件标书等文件谋取中标
    企业通竞标方业相互串通破坏市场公正损害投标合法权益
    企业通竞标方业提供价物处获取投标保密信息获投标优势
    企业业务程中提供收取形式贿赂回扣佣金价物
    企业招投标程中聘第三方通第三方招标方提供价物处谋取中标
    业利发包权强迫承包企业签订阴阳合私索取利益
    政府部门直接干预招投标中谋取私利
    六招聘商业贿赂风险
    美国反海外腐败法FCPA执法历史越越外国公司通招聘方式政府官员变相提供处换取业务
    企业通外国政府官员亲属提供业机会换取业务
    企业通聘特定员获正利益开展违法活动
    企业招聘程中通商业贿赂等正手段招聘员
    招聘方员通干预招聘中谋取私利
    企业通聘特定身份员开展存利益突工作获利益
    七采购商业贿赂风险
    第三方风险类似采购风险反商业贿赂领域中企业面风险FCPA项销商放第三方项采购国际涉容单指销商物资采购更效加强风险防范采购具体定义：
    采购指广义采购通指：物资设备采购工程劳务分包房屋设备材料租赁保险采购技术理等咨询服务
    根述定义采购涉风险具体：企业通接受投标方贿赂利益投标方泄露投标方招标信息等开标前涉密信息者发生公竞争产生利影响行
    企业求允许投标方投标截止期修改投标文件投标完成求折扣
    企业业务程中提供收取形式贿赂回扣佣金价物
    企业利发包权强迫投标方签订阴阳合私索取利益
    企业挟暗示投标方必须分包部分项目指定分包商供应商中标
    企业数投标方私协商恶意串通
    企业授意竞标方组成联合体投标限制投标方间竞争
    招标委员会中成员投标方存直接利益突
    第三章 涉美反商业贿赂合规风险
    观美国法律体系美国已建立起套相完善反腐败反商业贿赂法律体系美国专门法包括：1883年制定文官制度法（1978年修订文官制度改革法）政府雇员义务做更明确规定求政府雇员奉公守法廉洁律1925年国会通联邦贪污策法旨通减少公职员违法募集竞选资金预防腐败犯罪重法律该法惩处重点选举中间接贪污行国会初选选捐款作限制1978年美国国会通政府道德法（1989年进行修订改道德改革法）目统立法司法行政三部门道德标准加强美国土官员廉政体系建设述法案更控美国土官员腐败问题
    1977年美国国会颁布反海外腐败法求禁止特定实体外国政府官员进行非法支付换取商业处行FCPA宗旨彻底禁止境外贿赂年美国进步防范击交易中商业贿赂行增外国公司商业贿赂行调查处罚力度
    美国反海外腐败法
    （）适范围
    根FCPA反贿赂条款规定中国美国市公司美国公司中国设立子公司代表处雇员美国境开展业务中国企业者甚通美国银行转账行受该法辖具体说分三类员：
    1全体美国公民永久居民具美国国籍（否居住美国）根美国法律注册成立公司企业组织
    2美国证券交易交易美国外国公司否美国注册美国国籍
    3美国领土范围直接间接进行贿赂支付实体
    外外国外国公司雇员通美国邮件系统进行通信隶属美国国际商业工具进行商业贿赂支付满足联系电话邮件银行转账美国发生联系美国进行辖
    （二）禁止行
    1影响该外国官员公务职位行决定
    2引诱该外国官员做违反法定职责事情做法定职责责事情
    3取正利益
    4引诱该外国官员利外国政府机构影响力影响该政府机构行决定帮助行取保留业务业务交
    （三）法律责
    1FCPA行贿行认定标准
    商业目判定判断FCPA否适重标准FCPA适行贿者诱影响外国官员利职位协助行贿者获保持业务进行行贿谓业务包括获保持合包括业务优势
    FCPA行贿行认定标准较模糊执法程中美国司法部美国证券交易委员会着较弹性裁量权具体认定：
    （1）FCPA贿赂行构成采业务目测试禁止获取业务获取业务相关形式交易付行
    （2）FCPA求行必须具进行贿赂观意图行做出付承诺付付授权行时必须具腐败意图行旦认定蓄意行贿需承担FCPA项刑事责蓄意指行知晓违法行求告定知道违反FCPA
    （3）FCPA贿赂行认定件包括行必须付外国官员价值物FCPA身未价值物进行定义美国司法部法院价值物概念做出十分宽泛界定具体包括现金礼品旅行餐饮娱乐折扣工作机会价值财务
    2具体处罚措施
    违反FCPA反贿赂条款公司商业实体高处200万美元罚金高处25万美元罚金处高5年刑期
    违反控会计条款公司商业实体高处2500万美元罚金高处500万美元罚金处高20年刑期
    违反FCPA告法院加更高处罚高达相告商业贿赂行中获取利益两倍罚金受罚金单位代缴
    证券交易委员会针证券发行司法部针国单位外国针违反反贿赂条款民事罚金单位均16000美元针违反会计账目条款证券发行证交会罚没告贿赂行中获益金钱性毛收入
    （四）抗辩事
    1合法支付支付外国官员财物根该外国成文法规定合法支付
    2合理正开销支付外国官员财物均合理正开销支出
    年旦中国企业跨国营程中满足联系企业身员子公司行会受FCPA监美国司法部查案程中执法机构企业非法行检举调查配合补救措施公司部否建立效执行套反商业贿赂合规体系会影响执法机构决定案件解方式罚金数额等
    （五）执法机关
    美国司法部负责FCPA执行美国证券交易委员会般负责公司记录会计规定执行两家机构权目前未违法行执行永久禁止令
    二特注意问题：长臂辖
    长臂辖美国民事诉讼中重概念告住该法院州该州某种低联系时提权利求产生种联系关时该项权利求言该州该告具属辖权
    长臂辖原理解：美国法院根长臂法案授权低限度联系原非居民告法院联系满足美国宪法正程序条款求低联系时非居民告行特辖权者般辖权形成辖权范围扩张效果
    企业需定美国设立必美国业务营企业营行美国市场美国相关机构者美国企业联系果法院认定企业者企业高存违反出口理贿赂等腐败行发生美国样受美国长臂法制约
    根FCPA规定辖适范畴包括美国证交柜台交易机构市公司美国国民公民居民受美国联邦州法律辖实体营业点美国公司满足联系电话邮件银行转账美国发生联系美国进行辖
    三美国反海外贿赂法执法趋势
    2018年美国反海外腐败法（FCPA）罚金总数高达289亿美金2018年11月美国司法部宣布中国行动倡议中便提出优先处理涉美国企业竞争中国公司反海外腐败法案件伴着企业走出脚步加快众企业仅需国加强身合规理跨境合规理样面项挑战
    年美国司法部正稳步推进加企业犯罪执法中追责力度工作强化FCPA违法案件中事方美国企业存竞争关系中国企业执法力度反腐败执法行动监机构间国际合作日益加强美国局发起FCPA调查引发国家监机构调查
    中国企业效预控国际商业活动中商业贿赂风险维护中国企业形象利益中国企业必须高度重视合规体系建设深化合规意识
    第四章 反商业贿赂合规理机制
    作出政策声明
    企业应根身行业特色提升反商业贿赂合规意识声明严格执行国家反商业贿赂政策法规作发展营战略重容政策声明作反商业贿赂机制指导原外起宣传作
    政策声明应体现企业身价值观负责签署公开发布确保全员知悉
    二建立组织保障
    企业应结合身理体系分阶段分层级搭建反商业贿赂合规理组织架构
    反商业贿赂合规理组织架构建立应确保独立性原：
    1承担反商业贿赂体系职部门员应承担财务理市场营销物资设备采购等反商业贿赂职责发生利益突职责确保处理问题时公允性客观性
    2反商业贿赂员确保汇报路径独立重事项合规汇报路径逐层级合规官进行独立汇报沟通
    企业应设立合规委员会作企业合规理体系高负责机构合规委员会应履行反商业贿赂职责：
    1）合规理战略提出反商业贿赂具体开展方
    2）建立完善企业反商业贿赂理体系审批反商业贿赂理制度
    3）听取反商业贿赂理工作汇报指导监督评价反商业贿赂工作
    企业应命合规理负责负责贯彻执行企业反商业贿赂理工作项求
    企业应根市场环境身理体系设置相应反商业贿赂理机构（反商业贿赂部门）明确特定部门履行反商业贿赂理职责
    三建立制度体系
    企业应收集业务开展程中涉国家反商业贿赂法律规定国际组织规章条文制定符合国际标准反商业贿赂制度体系企业部工作员够根制度时解效执行企业部合规机制
    制度体系应涵盖：企业政策声明组织架构业务开展程序反商业贿赂职制度控机制规章制度信息等
    四建立风险评估机制
    1风险识
    风险识指企业查找业务单元项重营活动重业务流程中风险风险程效防范击商业贿赂求企业面商业贿赂风险清晰认识制订执行反商业贿赂制度基础企业应准确识反商业贿赂相关部风险外部风险
    识部风险应关注：董事监事理高级理员员工职业操守等力资源素重点关注政府官员第三方间情况公司组织机构营方式资产理业务流程等理素财务状况现金流量资金等财务素等识外部风险应关注：国家区进行商业活动更容易产生商业贿赂行等廉洁性素拟投资国区济形势产业形势融资环境市场竞争等济素法律法规监求等法律素等
    识风险方式包括限：针合规风险部审计合规行梳理外部机构公司处行业开展业务国家调查报告解政府雇员直接间接互动公司法律风控审计采购等部门相关员公司理层进行访谈交易象进行职调查等
    2风险分析评价
    更效分配企业资源高效识商业贿赂风险企业应商业贿赂发生性应发生影响进行分析评价风险分析评价指识出风险特征进行明确定义描述分析描述风险发生性高低风险发生条件风险发生性影响程度等识风险进行分析排序确定关注重点优先控制风险
    企业进行风险分析评价应充分吸收专业员组成风险分析团队严格规范程序开展工作确保风险分析结果准确性时公司应合理分析准确掌握董事理高级理员关键岗位员工风险偏采取适控制措施避免风险偏企业营带重损失
    企业应采定性定量相结合方法进行商业贿赂风险分析评价定性方法采问卷调查集体讨专家咨询情景分析政策分析行业标杆较理层访谈专持工作访谈调查研究等定量方法采统计推计算机模拟失效模式影响分析事件树分析等
    进行商业贿赂风险定量评估时应统制定风险度量单位风险度量模型通测试等方法确保评估系统假设前提参数数源定量评估程序合理性准确性根环境变化定期假设前提参数进行复核修改定量评估系统估算结果实际效果关参数进行调整改进
    3风险应
    识分析评价商业贿赂相关风险企业应根风险分析结果结合风险承受度权衡风险收益确定风险应策略企业应综合运风险规避风险降低风险分担风险承受等风险应策略实现风险效控制
    风险规避企业超出风险承受度风险通放弃者停止该风险相关业务活动避免减轻损失策略例企业通进入高腐败廉洁程度较低市场开展业务未通职调查外部代理签约未通企业决策程序商业贿赂评估进行投资等
    风险降低企业权衡成效益准备采取适控制措施降低风险者减轻损失风险控制风险承受度策略例加强交易象第三方审查
    风险分担企业准备助力量采取业务分包购买保险等方式适控制措施风险控制风险承受度策略例企业通委托适格外部机构进行职调查方式控制相关风险
    风险承受企业风险承受度风险权衡成效益准备采取控制措施降低风险者减轻损失策略
    企业应结合发展阶段业务拓展情况持续收集风险变化相关信息进行风险识风险分析时调整风险应策略
    五建立预控机制
    企业应制定重商业贿赂风险预控方案反商业贿赂风险第时间进行风险预警
    企业应根反商业贿赂制度体系线业务部门作第道关业务收集调研驻反商业贿赂法律规定识评估商业贿赂风险反商业贿赂部门商业贿赂风险进行审核控线业务部门接受完反商业贿赂部门指导时应相关风险发生特定商业贿赂风险应反商业贿赂部门业务部门成立特定组相关风险进行风险评估应必时应聘请外部律师咨询顾问相应商业贿赂风险进行识评估
    六组织教育培训
    事反商业贿赂员应接受专业反商业贿赂培训企业应根外部环境身理体系制定具体反商业贿赂培训专题课程企业境外理员均应接受反商业贿赂专题培训年定期开展反商业贿赂培训反商业贿赂培训均应做记录留存
    七开展调查举报
    企业应根外部环境身理体系设立专业反商业贿赂举报理体系公司部员工外部相关方权通举报体系反商业贿赂部门进行举报反商业贿赂部门义务举报方进行保护举报全程保密
    企业应视举报情节反商业贿赂部门制定调查方案开展部调查必时引入外部调查企业应根调查结相应责进行违规责追究
    八开展沟通审查
    企业应业务部门反商业贿赂部门建立畅咨询沟通机制业务部门履职程中发现商业贿赂风险应第时间反商业贿赂部门寻求咨询支持必时应寻求外部律师咨询顾问咨询支持
    企业应定期公司整体开展反商业贿赂工作进行持续性合规审查通独立合理高效审查方式确保反商业贿赂工作效落
    企业应根合规审查中发现反商业贿赂制度体系中足时提出改进措施全方位提升反商业贿赂理水
    九开展考核追责
    企业应根身理体系反商业贿赂作考核点纳入合规考核体系考核指标应参企业部合规考核指标设立
    企业应反商业贿赂纳入企业追责体系违反企业反商业贿赂制度企业应视具体情节相关责进行追责处罚
    十培育反商业贿赂文化
    1反商业贿赂文化
    企业应反商业贿赂文化建设作企业文化建设组成部分企业董事会高层应重视反商业贿赂文化建设推动反商业贿赂文化建设企业全员应认知反商业贿赂重性断树立反商业贿赂文化氛围
    2员工合规行准
    员工合规行准重基合规理制度企业应员工行准中加入反商业贿赂条款时适企业理员事境外营活动第三方
    第五章 反商业贿赂合规风险防范措施
    第三方商业贿赂风险防范
    精细化设计职调查容合规职调查理第三方重手段企业应第三方签订合作协议前第三方资信力进行职调查更准确定位第三方风险等级标记风险前期设计职调查容时应根行业企业具体情况做精细化
    合规流程镶嵌业务流程前端合作第三方业务员接触第时间应助台系统进行数查询业务交流中收集必资料
    完善第三方间交易文件企业应第三方签订反商业贿赂条款确保第三方合作程中会出现商业贿赂行
    警示提醒实时化通先进合规理工具台结合时获取第三方商业数合规理者应持续关注第三方商业方面风险声誉变化
    完善部风险控制制度部制度中明确规定应第三方进行职调查娱乐支出差旅费报销项目等高敏感高风险活动确保透明性项部制度应满足财务账簿记录法定求全程监督第三方间资金走
    第三方进行培训确保第三方切实遵守合规条款公司应监督促第三方确保履行交易合相关全体员工遵守合规条款包括基层员工劳务工
    二礼品招商业贿赂风险防范
    明确允许接受礼品招条件
    明确禁止提供接受礼品招情形
    年提供接受礼品招数量限额制订具体规价值适礼品雇员第三方应避免提供接受礼品形成种模式该行会认存腐败行公司应年提供接受礼品招数量限额制订具体规
    划分风险进行分层级审批员工提供接受礼品餐饮娱乐相关风险划分进行分层级审批风险级较高提供接受礼品餐饮娱乐事项采取事前审批公司部礼品宴请招审批类分禁止事项附条件允许事项
    三旅游考察商业贿赂风险防范
    企业应出正目方相关方安排合理适旅游考察
    企业应重点关注旅游考察程中项费支付费应直接酒店航空公司饭店等服务提供方支付费支付应正商业票
    企业应相关方提供旅游考察前相关部门进行审核
    公司支付影响力外部士第三方配偶家属产生费
    公司出目影响力外部士第三方支付现金预付款
    必须收集保存收证明文件相关差旅通信
    规定赞助差旅次数金额限额
    四捐赠赞助商业贿赂风险防范
    企业应出台具体捐赠赞助理制度规范捐赠赞助流程
    企业应明确严禁形式政治性捐赠
    企业应相关部门捐赠赞助方进行背景调查确保捐赠赞助方政背景
    企业应捐赠赞助方签订捐赠赞助协议双方应合中条款进行履约
    企业应相关部门捐赠赞助全程进行监督确保捐赠赞助员出现商业贿赂行
    企业应重点关注捐赠赞助程中项费支付明确资金走减少付款风险
    企业开展捐赠赞助应遵循履行企业道德社会责贡献社会宗旨原进行捐赠赞助
    企业应现金现金等价物形式进行捐赠必须现金捐赠赞助应发生捐赠赞助前报相关部门进行审核
    企业应禁止雇员名义财产进行捐赠赞助雇员名义财产进行捐赠赞助时应提企业
    五工程建设招投标商业贿赂风险防范
    企业应出台相关招投标理制度规范招投标流程确保投标程中存欺诈串通腐败胁迫等道德行
    企业应相关部门投标程中投标文件进行复核确保投标文件真实效存虚假伪造等违规行
    企业应相关部门投标程进行全程监督确保投标员招标方出现道德反商业贿赂行
    企业应投标负责投递标书前签订投标承诺书确保投标活动法规
    发现收举报证明投标程中投标员存行时企业应相关部门出面终止投标行开展相应调查
    企业应商务合设置部审核程序加入反商业贿赂条款避免日产生商务纠纷规范业投标方行
    企业应招投标程中聘第三方进行合规职调查确保第三方资信实力求第三方签订反商业贿赂声明
    企业应重点关注投标程中项费支付明确资金走减少付款风险
    六招聘商业贿赂风险防范
    企业应出台相关事制度规范招聘流程招聘程中允许出现商业贿赂行
    企业应相关部门负责拟招聘方进行合规背景调查确保拟招聘岗位拟招聘方利益突
    企业应相关部门负责组织企业理员签署反商业贿赂声明确保理员会出现商业贿赂行
    企业应劳动合设置部审核程序加入反商业贿赂条款避免日产生商务纠纷规范拟招聘方行
    七采购商业贿赂风险防范
    企业应出台明确采购理制度规范采购行确保采购程公开透明
    企业应公开招标家询价成立招标委员会采购全程进行公开监督
    企业应相关部门投标方进行合规职调查确保投标方资信实力求投标方签订反商业贿赂声明时确保招标委员会中员投标方利益突
    企业招标委员会外应相关部门采购全程进行公开监督
    企业采购员应签订反商业贿赂声明确保采购程中会出现商业贿赂行
    发现受举报证明采购程中投标员存行时企业应相关部门出面终止投标行开展相应调查
    企业应采购合设置部审核程序加入反商业贿赂条款避免日产生商务纠纷规范采购员供应商行
    企业应重点关注采购程中付款环节建立明确付款制度规范付款风险
    附件：
    反商业贿赂国际公约清单
    1联合国反腐败公约（The United Nations Convention against Corruption）
    2关击国际商业交易中行贿外国公职员行公约（OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions）
    二 反商业贿赂外国法清单
    1美国海外反腐败法（Foreign Corruption Practice Act FCPA）
    2美国海外反腐败法资源指南（A Resource Guide to the US FCPA）
    3英国2010年反腐败法案（The Bribery Act 2010 UKBA）
    4英国关商业组织防范关员贿赂程序指南（Guidance about procedures which relevant commercial organizations can put into place to prevent persons associated with them from bribing）
    三 国反商业贿赂法律法规清单
    1法律
    （1）中华民国刑法
    （2）中华民国反正竞争法
    2司法解释
    （1）高民检察院关行贿罪立案标准规定
    （2）高民法院高民检察院关办理商业贿赂刑事案件适法律干问题意见
    3部门规章
    （1）国家工商总局关禁止商业贿赂行暂行规定
    （2）国家工商总局关商业银行等金融企业正竞争辖权问题答复
    （3）中国保监会关严厉击利保险业务事商业贿赂行通知
    （4）国家卫计委医药购销领域商业贿赂良记录规定


    反垄断（营者集中）

    第章 监求概述
    监目
    二营者集中交易定义
    三反垄断法具域外辖权
    四申报方式
    五申报门槛
    六审查程序时间
    第二章 合规风险识
    法律风险
    二商业风险
    三交易合风险
    第三章 合规风险防范机制
    规范化系统化理申报工作
    二落实保密信息防火墙理
    三加强交易合理
    四完善风险理体系
    五建设合规文化
    第四章 合规风险应措施
    成立申报工作组
    二授权委托第三方处理申报工作
    三早评估申报责
    四善申报前沟通机制
    五落实申报工作
    六注意商业敏感信息保密
    七关注交易合条款拟定
    八进监机构批复



    第章 监求概述
    监目
    鼓励营者通竞争提升营效率提高质量提升创意维护消费者利益等世界国监机构通制定反垄断相关法律购交易监规定监关商业活动限制反竞争垄断行
    二营者集中交易定义
    国家区法律法规营者集中表述相实质容基致营者集中交易般包括：
    (1)两家独立营者合
    (2)通购买股权资产方式取家家营者直接间接控制权(包括单独控制权控制权)交易
    (3)通合等方式取营者控制权者够营者施加决定性影响交易
    般情况成立两家营者控制合资公司会认营者集中交易关判断营者否通交易取营者控制权够营者施加决定性影响通常取决系列素综合评估包括限收购股权例交易前股权结构变化股东会董事会组成表决事项表决机制(特针年度预算营计划投资计划免高级理员等策略性商业决策事项表决机制)
    需特注意少数国家区(例德国等)收购股权例达设定标准(例德国标准25)构成营者集中交易
    三反垄断法具域外辖权
    营者集中反垄断审查具域外辖权关交易构成相关国家区监机构定义营者集中交易达相关监机构规定申报门槛关交易受该等监机构辖
    四申报方式
    （）强制性事前申报机制
    目前部分国家区(包括中国美国欧盟等)实行强制性事前申报机制关交易达营者集中申报门槛符合豁免规定营者需事先关监机构申报未申报未获关监机构批准实施交易
    （二）愿性事前申报机制
    少数国家区(例英国澳利亚等)实行愿性事前申报机制营者行评估关营者集中交易否损害市场竞争营者认关交易会损害市场竞争选择进行申报关监机构发现关交易损害市场竞争权发起相关调查程序执行相关救济措施
    （三）事申报机制
    极少数国家区(例印尼等)实行事申报机制营者需交割规定时间进行申报
    五申报门槛
    国家区营者集中申报门槛采标准中国欧盟等部分国家区采营业额标准美国等部分国家区采交易资产规模联合标准澳利亚等部分国家区采市场份额标准极少数国家区采商业存标准(考虑素包括否进行业务相关商品否进行销售等)关监区综合项标准申报门槛进行规定例时考虑参集中营者营业额商业存情况
    （）营业额标准
    采营业额标准国家区(包括中国欧盟等)申报门槛考虑素包括：(1)参集中营者集团(包括关营者控股公司附属公司关联公司)会计年度全球范围营业额(2)参集中营者集团会计年度相关国家区营业额(营者集团商品服务客户准关营业额计入客户国家区)计算营业额时需包括相关营者会计年度销售产品提供服务获收入扣相关税金附加项排集团营者间发生营业额
    国家区规定外般情况交易构成单独控制需考虑买方集团标公司营业额交易构成控制需考虑买卖合资方集团(涵盖标公司)营业额
    法律法规行业(例金融业)营业额计算基准专门规定规定
    （二）营业额总资产联合标准
    美国例涉美国标公司交易(1)交易完成买方取享投票权益证券资产总价值超设定金额(总资产标准)者(2)证券总价值未超该设定金额关金额区间情况买方集团标公司全球营业额总资产时超设定标准(营业额总资产联合标准)均需进行申报涉非美国标公司交易标公司(1)持美国资产价值超设定金额(总资产标准)(2)会计年度美国产生营业额(美国境销售美国出口营业额)(营业额标准)超设定金额均需美国进行申报美国监机构会年根国民生产总值变化调整前述设定数值
    六审查程序时间
    （）两阶段审批程序
    部分国家区审查机制分两阶段
    (1)般情况没争议交易第阶段获审批规模架构简单没争议交易企业考虑进行简易程序()更快获审批争议交易关监机构会提出附带条件(包括求相关营者承诺出售资产减少市场控制力)基础第阶段审批交易进入第二审批阶段
    (2)进入第二审批阶段关监机构较求提供进步申报信息材料提出附带条件求实施维持效竞争措施基础审批交易甚拒绝审批交易启动相关程序阻止交易实施(适关监机构法单方面阻止交易实施国家区)
    （二）两阶段审批时间
    国家区规定外第阶段审查般需时三十天左右第二阶段审查时间般需时三月六月更长时间申报信息材料完整法定审查时间补全申报信息材料监机构确认正式受理天开始计算（停表设置）
    （三）欧盟特转介审查机制
    欧盟欧盟委员会权达欧盟申报门槛营者集中交易进行审查没达欧盟申报门槛交易成员国法律处理交易符合相关规定条件申报者成员国根交易实际情况申请欧盟委员会成员国进行审查
    （四）审查考虑素
    监机构般会根案具体情况特点综合考虑参集中营者相关市场市场份额市场控制力相关市场市场集中度营者集中市场进入技术进步影响营者集中消费者相关营者影响营者集中国民济发展影响等素评估营者集中否具者具排限制竞争效果作出审查决定
    第二章 合规风险识
    法律风险
    （）提前实施交易法律责
    (1)获关监机构批准前实施达申报门槛营者集中交易没落实关监机构维持市场效竞争提出附带条件措施营者需承担法律责关监机构权禁止已实施交易求市场情况原交易未实施前情况(包括通停止实施营者集中限期处置股份资产等措施)
    (2)完成营者集中申报前果标公司营理控制权已实质性转移买方(包括通交割前标公司营理实施决定性影响提前获标公司商业敏感信息等方式)(称抢跑行)便未完成交割程序构成营者集中实际提前实施违法行营者需承担相应法律责
    （二）申报信息程中引起法律责
    营者申报程中意隐瞒重信息未时提供相关信息提交虚假误导性信息关监机构予受理撤销关决定追究营者相关法律责
    （三）董事高潜刑事责
    部分国家区法律责行政罚款民事责外包括董事高刑事责
    二商业风险
    （）交易未利交割风险
    着关监机构断加强执法力度申报程序审批时间存确定素取营者集中审批难度越越高特争议性较架构较复杂交易需时国家区进行申报单增加交割确定风险会产生更交易费关监机构提出审批附带条件求落实维持效竞争救济措施（特处置营者原资产附带条件）会营者业务营理带直接商业风险
    （二）商业敏感信息交流泄露风险
    申报信息涉交易方商业敏感信息包括没公开营业额信息供应商客户信息等填报程中涉竞争者间商业敏感信息交流泄露商业敏感信息交易方违反反垄断法（部分国家区称反正竞争法）外会交易方业务市场竞争力带直接商业风险
    （三）违规营者需面商誉受损风险
    未法申报营者集中违规行关监机构通官方渠道进行公示违规行公众知悉违规营者商誉造成长远重利影响
    三交易合风险
    营者集中申报存诸确定素拟定具体交易合条款时需特关注营者集中申报风险分配否法取审批（法交割）时企业单会产生交易费损失需承担高额赔偿责(例法交割时申报责方需交易方支付分手费)违约责
    第三章 合规风险防范机制
    规范化系统化理申报工作
    （）定期梳理相关监规定
    反垄断法具域外辖效力企业进行申报责分析时需注意交易申报规定外注意相关国家区申报求考虑实施反垄断(营者集中)法律法规监规定国家区遍布全球作日常合规理工作部分企业(尤市场集中度较高行业企业)结合前申报工作验()根身发展战略特关注定期梳理监较严格较容易达申报门槛国家区监规定执法政策案例便企业需时进行查阅作申报分析参考
    （二）早申报工作进行合理预判
    进行营者集中交易时企业根关监机构申报求审查程序明文规定时参考关监机构执法政策案例针关监机构性质营体审查求早申报求审查程序结果进行合理预判程度规避合规商业交易合风险
    （三）系统化信息收集申报工作
    全程申报理涉量工作信息量庞时间性求高需集团企业职部门交易方支持配合时推进申报责分析评估正式申报工作企业系统化信息收集申报工作包括效组织收集买卖合资方集团标公司会计年度全球范围国家区营业额(般需时提交审计综合财务报表作支持)市场份额(般需时提交第三方市场中介分析报告作支持)外企业早规划申报前期中期工作时间表列明责方支持方明确相关方工作求效统筹相关方落实相关国家区申报工作
    （四）确保申报口径准确性致性
    确保项交易申报信息材料真实完整准确申报口径致企业企业集团统规范类申报文件中企业身集团描述商品市场域市场界定游产业竞争情况分析等申报信息申报策略外企业企业集团统筹做项交易申报文件存档工作作日申报工作范例参考
    二落实保密信息防火墙理
    申报信息涉交易方商业敏感信息(保密信息)企业严格控制申报信息传阅范围(般通限制查阅信息员范围限制关员查阅信息范围措施)建立商业敏感信息收集填报机制(例通独立第三方中介收集填报商业敏感信息中介申报文件删减隐方商业敏感信息发送予方审阅确认)提醒相关员关保密责落实签订保密协议设立防火墙等信息理措施商业敏感信息保密
    三加强交易合理
    交易方立场谈判位形成交易合中权利责标准分配条款防控交易合风险建议企业评估营者集中申报审批风险工作基础行结合商务财务法务等方面考量交易律师协助风险分配问题交易方详细约定方交易环节中权利义务责交易协议予明确细化防控合风险
    四完善风险理体系
    （）制定完善反垄断合规理办法
    企业反垄断(营者集中)法律法规监求参考指南容时结合企业身实际业务营情况制定完善关反垄断(营者集中)合规理办法容涵盖合规理求风险防控机制应措施等
    （二）细化制定完善合规操作流程
    企业进步关反垄断(营者集中)合规行准理办法细化制定完善相应合规操作流程容涵盖全程申报理工作流程具体分工申报口径范例等企业具体合规标准求融入现业务制度(例投资理办法业务操作流程)中便员工理解遵落实助确保项投资营行合规合法申报工作符合相关监机构求
    五建设合规文化
    企业关反垄断(营者集中)合规培训纳入员工培训计划培训容企业外部环境变化进行动态调整更新企业求参投资营业务境外相关部门分支机构员工接受合规培训确保员工解掌握企业关反垄断(营者集中)合规理制度风险防控求企业求鼓励决策层高级理层带头接受关合规培训求关键岗位员工接受针性专题合规培训培训容包括营者集中申报相关法规求申报责分析评估等建议企业做合规培训记录留存作日常合规理工作供日培训参考
    第四章 合规风险应措施
    成立申报工作组
    时取需申报信息时确保信息沟通步企业早集团信息收集申报进行沟通联系组织成立申报工作组组成员包括企业负责理层员投资理员财务员法务员市场分析员等集合相关方力量效确保符合申报阶段工作求
    二授权委托第三方处理申报工作
    企业助外力授权委托熟悉申报国家法律法规监机构求外部律师第三方中介作企业代理负责汇总申报信息材料填报申报文件关监机构沟通续申报联系工作企业申报程中建议中介沟通机制需时时咨询中介专业意见时求中介定期更新申报工作进展情况
    三早评估申报责
    企业根拟进行交易推进情况综合考虑交易架构设定(包括交易股控制权变更等设定)相关合条款(特股东权利策略性商业决策事项决策机制僵局解决方式影响申报分析条款)拟定早启动全球(特标公司业务买卖方集团业务监较严格较容易达申报门槛国家区)营者集中申报责分析评估工作提前(般签订交易协议前)商议确定需进行申报国家区制定申报工作策略
    四善申报前沟通机制
    确保审批流程利正式申报前企业拟申报营者集中交易咨询关监机构(提供相关咨询服务强制求进行申报前沟通)意见企业关监机构提供交易概况交易方信息申报文件初稿等基材料获取关监机构提供非正式意见建议包括营业额计算交易否需申报需提交申报文件材料申报文件否完备申报审查程序否需考虑变更交易条款采取救济措施避免交易严重妨碍效竞争等事项助申报求审查程序结果进行合理预判
    五落实申报工作
    （）申报容
    正式申报时企业需提交特定申报表格材料申报容包括限：
    (1)交易概况包括交易架构交易代价交易理等
    (2)标公司交易方交易方集团交易方申报关联公司基情况包括持股架构业务概况全球营业额市场份额等
    (3)涉商品市场域市场描述(需关监机构审批案例)
    (4)游产业描述包括重供应商客户基信息
    (5)涉标公司控制权合条款分析
    (6)竞争性影响评估(需考虑关监机构执法基准参考审批案例)包括竞争者市场集中度市场进入行业发展现状交易市场竞争结构行业发展技术进步社会济发展消费者营者影响交易协议否限制竞争条款等
    (7)需进行申报国家区
    (8)关监机构求提供申报信息
    （二）申报材料
    申报材料般包括限交易协议相关方审计财务报表批准交易相关决议文件市场分析报告等
    （三）申报注意事项
    (1)委托代理申报需提交申报签字授权委托书
    (2)申报材料原文未语言书写企业般需根关监机构求提交申报材料翻译根法规求提供申报材料认证版
    六注意商业敏感信息保密
    确保交易方(特交易方竞争者情况)涉商业敏感信息分享交流企业聘请外部律师第三方中介代收集申报信息撰写提交申报文件删减隐身商业敏感信息申报文件发送交易方审阅确认果企业收交易方商业敏感信息建议立删文档提醒中介注意商业敏感信息处理
    七关注交易合条款拟定
    （）加入反垄断审批交割先决条件
    确定需履行申报责涉强制事前申报求企业需交易协议加入取关反垄断(营者集中)审批交割先决条件确保合条款明确体现出取需审批实施交易合规求未签订交易协议前确定需履行申报责建议企业交易协议加入关取需第三方监机构审批交割先决条件涵盖潜反垄断(营者集中)审批求(适)
    （二）明确申报工作责风险分配
    企业(买方卖方)交易方拟定交割相关合条款时特申报工作责风险分配交割限期设置交易退出机制建议综合项考虑素拟定包括申报程序时间表求(会影响交割限期设置)拟进行交易重性时间求(会影响交割限期交易退出机制设置)交易方谈判位关监机构审批案例(包括否提出审批附带条件维持效竞争措施关条件措施容)取审批难度(会影响风险分配交割限期交易退出机制设置)等
    情况关注申报方责外需交易协议明确方相关配合责包括配合时提供需申报信息材料责确保申报责方够利完成申报工作
    八进监机构批复
    （）时提供进步申报信息材料
    (1)进行申报程中企业申报审查程序申报文件求相关查询建议时关监机构沟通联系时咨询外部律师专业意见确保申报文件完备性避免申报交割时间表造成延迟(特涉停表设置申报机制)
    (2)提交申报文件建议企业密切进关监机构审批进展助根关监机构求时提供进步申报信息材料
    （二） 做监机构提出审批附带条件应
    关监机构提出审批附带条件维持效竞争措施包括求申报者出售资产减少涉市场控制力解竞争手间连结协助新竞争者进入市场分享科研结果等建议企业认真评估实施交易重性该等条件措施影响履行需部决策程序获部批准快落实相关求措施时取关监机构审批者部否决进行关求措施利交易协议退出机制终止交易考虑交易方制定新交易方案

    商业秘密保护

    第章 商业秘密保护概述
    定义
    二保护范围
    三构成件
    四侵权认定
    五侵权救济
    第二章 国家区商业秘密保护法律体系
    国商业秘密保护法律体系
    二商业秘密保护国际条约
    三美国商业秘密保护法律体系
    四国家区商业秘密保护法律体系
    第三章 商业秘密保护合规理：制度建设
    基制度
    二台账制度
    三培训制度
    四奖惩制度
    第四章 商业秘密保护合规理：组织保障
    保密委员会
    二保密办公室
    三商业秘密理员
    第五章 商业秘密保护合规理：涉密员理
    部员
    二外部员
    三涉外员
    第六章 商业秘密保护合规理：涉密信息理
    基理
    二涉密载体
    三涉密场
    四外合作
    五涉美业务
    第七章 商业秘密保护合规审查
    审查求
    二审查容
    三审查结果
    第八章 商业秘密保护合规理：应急措施
    失泄密应急措施
    二侵犯商业秘密应急措施
    附件
    法律清单


    第章 商业秘密保护概述
    定义
    反正竞争法（2018版）第9条商业秘密定义指南中商业秘密指公众知悉具商业价值权利采取相应保密措施技术信息营信息
    该定义贸易关知识产权协定（Agreement on TradeRelated Aspects of Intellectual Property RightsTRIPS）美日欧等国家法律法规中定义基致
    二保护范围
    商业秘密保护范围包括符合商业秘密构成件技术信息营信息
    营信息包括战略规划理方法商业模式财务信息投融资决策产购销策略资源储备客户信息招投标事项等具体战略规划包括企业营环境（客户）战略分析竞争品牌技术开发开发资源开发等战略实施控制财务信息包括企业财务状况获利力偿债力现金流量投资报酬增长力等招投标事项包括总体实施方案项目综合分析招投标采购方案招标文件等产购销策略包括产品策略价格策略渠道策略促销策略客户信息包括客户列表联系方式交易惯交易需求价格承受力等
    技术信息包括设计软件产品配方制作方法技术诀窍关键设备工程样机等具体软件包括源代码表征公开技术公开工程化实现技术工程化实现技术表现熟练技巧工程验隐性技术测试分析等产品配方包括化学合成成分种成分含量制作工艺包括生成工具设备种原料材料半成品进行加工处理步骤方法技术技术诀窍包括生产实价值先进未公开未申请专利技术知识独特技巧
    三构成件
    商业秘密构成件包括秘密性价值性保密性
    （）秘密性
    秘密性指公众知悉商业秘密核心特征公众知悉应理解权利观愿公众知客观没采取公开措施具体三方面握：商业秘密秘密性相里相仅指权利外违反诚信原方式知悉权利商业秘密告知参加种秘密认够保守秘密等情况影响商业秘密秘密性二商业秘密具定新颖性公领域信息作企业身商业秘密三商业秘密公开渠道直接获取商业秘密社会公开特定员透漏特定负保密义务员公开属社会公开
    （二）价值性
    价值性指商业秘密通现权利带济价值竞争价值包括现实价值包括潜价值现实直接商业秘密正研究试制开发中具潜预期价值信息生产销售研究开发等生产营活动直接信息生产营中利节省费提高营效率信息权利改进技术构思者营思路具价值竞争手十分重身蕴涵着潜济利益带竞争优势属商业秘密
    （三）保密性
    保密性商业秘密存保证法律意义商业秘密求具备秘密性价值性两客观特征外权利观必须具保密意图权利产生符合商业秘密客观特征信息必须采取够明确显示观保密意图保密措施成法律认受法律保护商业秘密
    四侵权认定
    （）商业秘密侵权定义
    商业秘密侵权指未权利(合法持)许 非法手段获取披露者允许权利商业秘密行
    （二）商业秘密侵权认定原
    国长期司法实践时吸收国外先进验形成接触+相实质性相似合理源商业秘密侵权认定原
    接触般指接触告接触性推定信息源权利（原告）接触容权利诉请保护秘密
    相实质性相似性指告信息权利（原告）商业秘密具致性者相性
    合理源包括行开发反工程受许知非法获取披露等构成控侵权法定抗辩理
    （三）商业秘密侵权认定途径
    商业秘密侵权认定途径行政认定司法认定两种
    商业秘密侵权认定原权利证明申请信息商业秘密具致性者相性时证明申请获取商业秘密条件申请提供者拒提供信息合法获者证行政司法机关根证认定申请侵犯商业秘密行
    （四）商业秘密侵权常见类型
    1正手段获取商业秘密
    正手段包括盗窃贿赂欺诈胁迫等盗窃非法占目窃取商业秘密贿赂指通予关单位金钱利益获商业秘密行欺诈意关员发生错误认识透露掌握商业秘密行胁迫指威胁挟方法强迫关员透露掌握商业秘密正手段诱导泄密电子方法进行侦探获取商业秘密获取商业秘密目违反商业道德公序良俗行属正手段
    2披露许正手段获取商业秘密
    披露指正手段获取商业秘密商业秘密传播扩散包括直接间接直接指正获取商业秘密运生产营 间接指正手段获取商业秘密科研活动 表面生产 实际减少科研费力等投入许正手段获取商业秘密指侵权偿偿方式通正手段获取商业秘密提供第三较典型侵权充商业秘密签订许合收取费
    3获取商业秘密途径正违反保密义务披露许
    通正手段途径获取商业秘密 未保密义务违反保密求商业秘密披露行者允许行包括违反法定保密义务 披露许掌握商业秘密行职工违反合约定者违反权利保密求 披露许掌握商业秘密行第三基恶意重失获取披露行
    五侵权救济
    商业秘密遵公示公信原商业秘密采取种保密措施进行保护商业秘密保护成较高旦泄露利会权利造成损失立法中予商业秘密者诉权获救济权利维护合法商业利益尤重
    国反正竞争法侵犯商业秘密行法律救济规定两种途径行政救济司法救济
    行政救济方式行政监督检查部门责令侵权停止侵权行处十万元五十万元罚款情节严重处五十万元三百万元罚款
    司法救济方式损害赔偿赔偿计算方法权利侵权行遭受损失者侵权实施侵权行获利润权利侵权受实际损失侵权侵权获利益难确定民法院根侵权行情节判决予权利三百万元赔偿果构成侵犯商业秘密罪应负刑事责
    第二章 国家区商业秘密保护法律体系
    充分市场竞争环境中企业商业秘密保护极重世界国特发达国家普遍立法商业秘密进行保护
    国商业秘密保护法律体系
    国尚未出台专门商业秘密保护法相关法律分布法律法规中
    反正竞争法国商业秘密保护中重部法律2017年修订反正竞争法重新界定商业秘密构成件TRIPS数国家相关条款实现基接轨修订明确侵犯商业秘密禁止性规范获取手段获取象规定侵害商业秘密应承担赔偿额度高达三百万元
    表1 反正竞争法2017年修订涉条款说明
    1993年颁布
    反正竞争法
    2017年修订
    反正竞争法
    修订说明
    第十条删利诱
    第九条增加贿赂欺诈
    细化获取手段
    第十条删第三明知者应知前款列违法行
    第九条增加第三明知者应知商业秘密权利员工前员工者单位实施前款列违法行
    明确获取象
    第十条删权利带济利益具实性
    第九条增加具商业价值
    减少构成件

    第十五条增加监督检查部门工作员调查程中知悉商业秘密负保密义务
    监督检查员保密义务

    第十七条增加营者违反法第六条第九条规定权利侵权受实际损失侵权侵权获利益难确定民法院根侵权行情节判决予权利三百万元赔偿
    增设侵害赔偿
    第二十五条删根情节处万元二十万元罚款
    第二十条处十万元五十万元罚款情节严重处五十万元三百万元罚款
    提高罚款额度
    关加强国企业商业秘密保护工作通知（国贸法[1997]419号）中求正确理解商业秘密定义合理认定商业秘密范围国务院国资委印发中央企业商业秘密保护暂行规定（国资发[2010]41号）界定商业秘密保护范围密级保密期限知悉范围机构职责保护措施奖励惩罚
    外中华民国合法技术转中关技术秘密转作出规定中华民国公司法中华民国中外合资营企业法中华民国外资企业法实施细均非专利技术出资(包括商业秘密中技术秘密)作出规定中华民国律师法中华民国进出口商品检验法中华民国促进科技成果转化法等均针相关活动中知悉商业秘密应负保密义务作出规定中华民国劳动法等公司高级理员劳动合事应保守企业商业秘密关事项作出规定中华民国刑法规定侵犯商业秘密罪应承担刑事责
    二商业秘密保护国际条约
    中国加入商业秘密相关国际边条约保护工业产权巴黎公约（简称巴黎公约）世界贸易组织（WTO）贸易关知识产权协定（TRIPS）
    巴黎公约中未明确提商业秘密第十条二中关正竞争规定通常认适商业秘密保护条款
    TRIPS统商业秘密保护国际基准首次规定成员国须通立法履行保护商业秘密义务TRIPS中商业秘密表述未披露信息（Undisclosed Information）国制定反正竞争法第9条正履行义务体现
    三美国商业秘密保护法律体系
    美国较早提出商业秘密保护国家相关法律体系完备保护水高
    1979年施行统商业秘密法（（Uniform Trade Secrets ActUTSA）哥伦亚特区47州均采UTSA修改版作商业秘密保护法律联邦诉法院少数未采纳UTSA州适侵权行法第次重述（The First Restatement of Torts）规定
    2016年商业秘密保护法（Defend Trade Secrets ActDTSA）正式生效商业秘密知识产权样获美国联邦立法保护DTSA出台克服UTSA应跨州跨国公司商业秘密保护问题局限时济间谍法（Economic Espionage Act EEA）中侵犯商业秘密列联邦刑事犯罪进行统规制没赋予商业秘密者单独联邦法院起诉情况进行调整起诉侵害商业秘密案件获取民事救济提供统联邦法律





    表2 美国商业秘密保护相关法律立法时间相关说明
    法律
    立法时间
    相关说明
    侵权行法重述
    1939年
    美国法律学会第757759条美国法律学会判例法基础整理纳出重法律原商业秘密关问题作专章规定1978年修订第二版时关商业秘密规范正竞争交易规范全部删
    统商业秘密法
    1979年
    美国统州法委员会该成文法仅示范法州采具法律效力侵犯商业秘密法律救济做出较明确规定统商业秘密侵权定义统商业秘密侵权诉讼时效明确侵权法律救济
    反正竞争法第三次重述
    1995年
    美国法律学会商业价值侵占标题第四章中专设第二部分规定商业秘密问题中第3945条商业秘密概念保护规侵权法律救济做出详述
    济间谍法
    1996年
    美国国会首次侵犯商业秘密行列联邦刑事犯罪法予商业秘密者需种民事救济商业秘密保护客体进行范围更界定
    商业秘密保护法
    2016年
    美国国会商业秘密获美国联邦立法正式保护分商业秘密窃取案件联邦辖权案件执行境外案件报告国会相关识行规范责豁免等进行详细规定
    DTSA商业秘密窃取案件联邦辖权案件执行境外案件报告国会相关识行规范责豁免等进行详细规定
    DTSA新创设单方扣押程序规定特定情况采取单方民事扣押行动规定侵害商业秘密民事诉讼中原告权单方申请告涉商业秘密财物信息进行民事扣押商业秘密者诉讼程序获进展丧失商业秘密前够预先牵制方
    外DTSA求针发生美国境外盗美国公司商业秘密案件进行追踪报告司法部长应参议院众议院司法委员会提交报告司法部门网站进行公布通认途径进行传播时报告应包含容进行详细规定
    前现行州法中关商业秘密保护体系会取代 DTSA续实施情况值持续观察
    四国家区商业秘密保护法律体系
    （）欧盟
    欧盟商业秘密保护法律方面基判例逐步明确关商业秘密认定裁量标准规方面结合判例反馈司法实践需制定相应成文法欧盟成员国商业秘密保护通成员国国法实现
    2016年6月8日欧洲议会欧盟委员会通欧盟商业秘密保护指令（欧盟第2016943号指令简称指令）欧盟成员国须2018年6月9日前指令转化国法现已届期
    指令通前欧盟商业秘密保护成文法1989年4月1日生效商业秘密集体豁免条例该条例中白色清单（规定商业秘密许权利）黑色清单（规定获豁免限制条款）规定狭窄该条例商业秘密域限制许条款豁免期限规定10年利商业秘密长远保护
    指令出台统救济措施程序奠定法律基础时明确关商业秘密非法获取披露法律改变成员国关商业秘密术语保护制度统状况德国法国例1896年德国反正法首次侵犯商业秘密列举正竞争行2004年反正竞争法商业秘密侵权行进行完善法国民事刑事两方面进行商业秘密保护中法国刑法典法国知识产权法典法国劳动法法国民法典中均涉商业秘密保护
    欧洲议会法律事务委员会强调商业秘密获保护时应尊重言信息中涉新闻劳工迁徙等方面保障新闻元化二关规影响公部门披露商业关信息三保障劳工迁徙权利关规影响劳工先前业正常程序中诚实获信息知识验技巧劳工业合规定外寻找工作造成限制
    （二）日
    日尚未出台专门商业秘密保护法商业秘密保护相关规定分布法律法规中
    2015年日正竞争防止法进行重修订次修订涉民事救济程序刑事处罚范围商业秘密侵权认定等条款
    民事救济程序方面诉讼时效延长20年设计套推翻推定机制该机制仅适涉生产程技术秘密推定告原告关制造方法商业秘密推翻推定告需承担证明没商业秘密制造产品举证责种举证责转移告制度发达国家中独二
    刑事处罚范围方面增加日境外非法获取商业秘密行求商业秘密必须日企业控制前提条件窃取商业秘密未遂行侵犯商业秘密涉第三纳入刑事处罚范围
    日商业秘密侵权认定原中特规定推定原机械性较原告技术秘密点否相似强调原告产品通性否属竞争产品
    2015年日修改企业秘密理指南商业秘密构成件中秘密理性进行变更规定员工识信息作商业秘密信息构成商业秘密放宽信息作企业秘密条件
    （三）带路部分线国家
    俄罗斯2004年正式颁发俄罗斯联邦商业秘密法商业秘密确认获方法保护员等均进行规定2008年俄罗斯联邦民法典正式生效技术秘密独占权容权利属效期许转民事责等均作规定
    色列商事侵权法药剂条例中未披露信息（商业秘密）进行立法保护商业秘密保护期没限制商业秘密保持秘密性测试数保护期高5年
    印度合法规定：交易进行限制协议效印度商业秘密保护法律版权法外观设计法信息技术法印度商业秘密保护立法分散相关法律规定笼统利实际操作
    第三章 商业秘密保护合规理：制度建设
    制度商业秘密保护基础商业秘密保护工作指导性规程中央企业应注重制度建设制定商业秘密理保护细商业秘密台账制度奖惩制度等
    基制度
    中华民国保守国家秘密法中央企业商业秘密保护暂行规定确保商业秘密保护合规理结合企业实际营求制定符合中央企业行业特点商业秘密理保护细作企业商业秘密保护基制度
    二台账制度
    制定商业秘密清单涉密载体涉密场等台账制度准确掌握商业秘密基信息确保商业秘密载体保存流转交互销毁等整生命周期查商业秘密场设备接触员进行完整全流程记录外完整准确记录商业秘密获取途径获取途径反工程研发合承诺声明等
    三培训制度
    针企业实际情况制定培训制度商业秘密相关员进行国家关法律法规商业秘密保护案例企业保密规章制度商业秘密保护注意事项竞争手防范等容宣传教育提高相关员特外合作相关员商业秘密保护意识风险防范意识
    四奖惩制度
    商业秘密保护风险防范工作中成绩显著作出突出贡献部门应予表彰奖励发生商业秘密泄密事件企业保密委员会负责组织关部门认定责相关部门法规进行处理泄露非法商业秘密者违法国家法律法规员工情节较重者企业造成较损失应法追究相关法律责涉嫌犯罪法移送司法机关处理
    第四章 商业秘密保护合规理：组织保障
    机构员商业秘密保护组织保障中央企业商业秘密保护工作应统领导分级理原实行企业法定代表负责制成立保密委员会设立保密办公室配备专职商业秘密理员
    保密委员会
    保密委员会总理办办公室理部生产部技术部供应部营销部财务部等部门领导组成职责：
    （）贯彻执行国家关保密工作指导思想方针政策法律法规决定贯彻执行级保密委员会关保密工作指示部署
    （二）制定保密工作发展规划年度保密工作计划认真组织实施
    （三）研究决定单位保密工作重问题审查审批保密理关事项
    （四）组织开展保密宣传教育加强涉密员理领导
    （五）制定保密技术（含防物防技防）发展规划指导组织实施
    （六）开展保密监督检查工作协助查处单位发生重泄密事件
    （七）负责防止侵犯商业秘密疑似侵犯商业秘密处置协调
    （八）中央企业级保密委员会报告工作提出加强改进保密工作意见建议
    二保密办公室
    保密办公室商业秘密口理机构日常工作公司办公室负责职责包括：
    （）保密委员提出工作建议部属落实保密委员会决策
    （二）负责制定完善公司商业秘密保护商业秘密侵权防范理制度
    （三）建立完善商业秘密保护侵权防范理体系
    （四）根保密资格标准组织协调中央企业保密检查审查工作监督指导定密工作
    （五）涉密员审查理组织中央企业保密教育培训
    （六）监督指导重涉密活动保密理工作
    （七）组织确定调整保密害部门部位
    （八）配合开展泄密案件调查已发生泄密案件时级部门级保密部门报告情况时查处泄密案件事时采取补救措施
    三商业秘密理员
    业务谁保密谁负责配备商业秘密保护理员职责包括：
    （）集中保涉商业秘密资料物品等
    （二）负责信息系统信息设备存储设备安全保密理工作
    （三）负责公司涉密设备涉密载体理(包括申报维修报废等)台账清晰程受控
    （四）清退销毁商业秘密资料物品时需审批关程序专监督进行形成历史记录永久保存
    （五）做涉密员月度查保密培训保密检查准备工作
    （六）解掌握业务工作中保密范围保密工作纳入业务理工作常进行督促检查
    （七）觉接受保密监督模范遵守保密法律法规
    第五章 商业秘密保护合规理：涉密员理
    涉密员合规理商业秘密保护重环节需根企业外部情况采取应合规理措施包括中央企业部员知悉中央企业商业秘密外部员尤涉外员
    部员
    针部涉密员编制涉密员理规范明确涉密员岗前岗离岗离职期间保密求岗员进行培训披露员工掌握商业秘密岗员公开宣传资料设备应保密委员会保密工作组审核部涉密员够利理规范时解效执行企业部保密机制具体理措施包括：
    （）部涉密员根涉密程度密级进行分类
    （二）组织事部门拟（聘）涉密岗位工作员进行保密审查填写涉密员保密审查表
    （三）新入职员事合中应保密条款规定
    （四）部涉密员岗前必须保密教育培训考核合格
    （五）部涉密员岗离岗前签订商业秘密保密协议竞业限制协议明确涉密员应承担保密责义务
    （六）部涉密员私出国（境）填写涉密员私出国（境）审批表保密工作领导组提出意见干部（事）理权限报组织事部门审批涉密员出国（境）应进行行前保密教育签订出国（境）保密承诺书
    （七）部涉密员离岗离职实行脱密期理签订离岗离职保密承诺书脱密期涉密员境外（驻华）机构组织外商独资企业提供劳务咨询者服务未批准出国（境）
    （八）聘外籍员海外国员事涉商业秘密工作应报单位保密委员会批准
    （九）部涉密员调离涉密岗位应离岗前时单位移交商业秘密载体签订调岗保密承诺书
    （十）部涉密员公开宣传资料设备应中央企业保密委员会部门保密工作组审核
    二外部员
    针供应商客户许制造商顾问等相关外部员做登记理工作必时签订保密承诺书写明保密条款确保外部员够知晓关注企业商业秘密保密
    应告知外部员获取信息专性机密性求保证泄露履行合时掌握企业商业秘密否承担违约赔偿甚刑事责做参观交流等活动登记理限制参观区域路线容
    三涉外员
    涉外员包括中央企业开展产品技术进出口涉外技术交流合作产品展览引进等程中涉商业秘密保护相关员
    针产品技术进出口业务开展应统产品规格材料流程技术等介绍材料口径限制宣传范围程度确保产品技术相关商业秘密泄露
    针涉外技术交流合作相关员审慎交流员原单位合作企业（特合作方竞争手）商业秘密带入企业合理安排双方员交流场频次记录交流容达成结果保存相关证防止合作企业单位利双方交流方式恶意提起侵权诉讼
    针涉外产品展览相关员应审查展出产品介绍材料展览中涉竞争手保密措施等进行培训重点保护产品秘密点
    针引进中相关员聘外籍职外企技术员应调查背景充分考虑聘员提供技术外国政府企业起诉侵犯商业秘密风险
    第六章 商业秘密保护合规理：涉密信息理
    涉密信息合规理包括基理涉密载体涉密场商务合中涉商业秘密事宜特涉美业务中防范侵犯商业秘密
    基理
    建立商业秘密分级制度根商业秘密数量重程度保护求理水等实际状况划分商业秘密密级知悉范围明确等级商业秘密保密期限商业秘密标志重程度商业秘密保护模式进行保护商业秘密产生认定解密等环节进行动态理商业秘密变更密级保密期限知悉范围保密期限解密行解密进行时更新
    商业秘密解密进行分层理商业秘密降密解密销毁需根该项商业秘密保密期限已变化情况单位初审报保密委员会审定批准方进行降密解密销毁
    事关国民济国防安全商业秘密需变更国家秘密法定程序确定国家秘密
    二涉密载体
    商业秘密载体应时数登记长期保存商业秘密载体应存放密码文件柜指定专理定期进行检查做账物相符
    严格规范商业秘密载体文字数符号图形声音等方式记载商业秘密纸质文件磁质文件等作出明显商业秘密标志商业秘密载体制作收发传递保存销毁等程实施控制确保商业秘密载体安全商业秘密载体应规定区域保存流转重商业秘密应保密办公室审核批准
    加强商业秘密相关计算机信息系统通讯办公动化等信息设施设备保密理保障商业秘密信息安全涉密设备选择采购安装运行维修报废销毁应充分考虑国家安全保密需操作规程国家保密部门关规定制定相关流程
    三涉密场
    涉密场指企业部专门处理涉密事项存储商业秘密涉密载体区域规范涉密场确定变更标识根区域实际情况保密求落实保密理制度防范措施保密责落实增强工作员保密意识确保企业商业秘密安全
    涉密场设立门禁明确进入员范围严格禁止关员进入部门员工外员工作需进入涉密场需涉密场负责批准做登记工作未批准禁止携带录音录拍信息存储等功设备进入涉密场涉密区域关键位置应设置图采集设施
    四外合作
    开展外合作签订合时明确双方权利义务技术成果属合作程产生新信息明确权属关系保密义务
    商务合作中商业秘密合法源证总结档重点工程重项目建设中外部单位进行技术合作统营理时应通合申明承诺等方式明确技术信息理验属方式
    相关证出处信息保存档尤涉嫌侵权文档资料参考引公司相关数资料应明确源公开信息时清楚标注出处非公开信息企业间业务合作技术交流需通合申明承诺等方式保存确保源合法
    五涉美业务
    开展涉美业务时美国行企业竞争手商业秘密保护情况进行充分解加强美国商业秘密保护法律开展研究
    针行伙伴竞争手子公司商业秘密保护情况进行调研形成调查报告
    时盘点企业产品技术服务等信息源等商业秘密相关信息预防出现侵犯商业秘密风险
    美国公司直接开展涉商业秘密业务咨询谈判技术评审成果鉴定合作开发技术转合资入股时关注美国公司业务范围合作伙伴中央企业业务等涉商业秘密信息
    公司开展业务合作程中果该公司美国公司业务签订保密协议中明确美国公司相关业务应该获中央企业许授权中央企业解记录该美国公司业务范围合作伙伴相关业务等涉商业秘密信息
    加强美国337调查典型案例研究掌握337调查规律应方式做风险防范
    外DTSA规定司法部应针美国境外侵害美国商业秘密案件情况知识产权执法部门等机构磋商定期参众两议院提交报告社会公布见DTSA仅局限境商业秘密保护试图美国商业秘密够获全球范围保护时境外盗美国商业秘密涉进口货物时损害美国相关产业利益该行发生外国美国联邦贸易委员会（ITC）行辖权货物出口贸易中央企业需更加谨慎
    第七章 商业秘密保护合规审查
    审查求
    国国家区商业秘密保护法律法规中央企业商业秘密保护进行合规审查
    商业秘密合规审查围绕保护侵权风险防范两方面针涉密员涉密载体涉密场保密措施等容技术转许产品进出口等环节合签订信息源接触途径等环节进行审查
    合规审查根业务开展交易具体情况决定审查进度周期
    二审查容
    商业秘密保护合规审查容聚焦保护侵权风险防范确保中央企业身商业秘密获充分保护避免损失防止中央企业侵犯商业秘密防范风险保护方面审查容包括：涉密员理审查涉密信息理审查失泄密应措施审查等风险防范审查容包括：员引进审查商务合审查侵犯商业秘密应措施审查等
    （）商业秘密泄密风险合规审查
    1涉密员理审查
    调查数显示商业秘密泄密案件中80部员引发60员流动引起员理商业秘密保护第道防线属重点审查容
    （1）审查范围
    审查员范围包括部员外部员部员包括：新入职员职员调岗员离职员外部员包括：许供应商客户制造商销售代理商公司提供产品服务建筑师工程师顾问承包分保引进技术合作中涉外员等
    （2）审查重点
    岗前岗离岗离职期间涉密员合协议声明承诺等文件中设置保密条款容否全面责否明确引进技术合作中商业秘密信息保存记录情况开展涉外业务技术合作时需重点审查涉外涉密员理情况
    2涉密信息理审查
    采取保密措施商业秘密构成件需重点审查
    （1）审查范围
    企业保密措施包括采企业实际营状况相适应技术手段济手段契约手段涉密信息进行理方式方法中涉密信息理包括密级理涉密载体涉密场
    （2）审查重点
    商业秘密密级制度建立情况否明确保密期限标志等否商业秘密产生认定解密等环节进行动态分层理商业秘密载体指定专理情况商业秘密相关计算机信息系统通讯办公动化等信息设施设备否具商业秘密标志涉密场否设立门禁登记员等
    3失泄密应措施审查
    （1）审查容
    商业秘密失泄密应措施审查容包括：失泄密事件确认失泄密原查找失泄密补救措施失泄密风险识制度改进等
    （2）审查重点
    否具规范失泄密应措施流程否具专职员专业中介机构失泄密原进行调查否根失泄密风险等级确定应急处置等
    （二）商业秘密侵权风险防范合规审查
    1员引进理审查
    （1）审查范围
    泄密风险审查中涉密员理审查侵犯商业秘密风险防范合规审查针员引进尤境外引进理业务合作中方员合作方员行规范理
    （2）审查重点
    引进外部尤外籍外企技术员时签署协议文件中否明确侵犯商业秘密果侵权责承担等开展业务合作程中方员否遵守商业秘密保护规定约定否存原导致侵犯商业秘密牵连企业否存合作方员原侵犯商业秘密牵连企业
    2商务合审查
    （1）审查范围
    涉中央企业咨询谈判技术评审成果鉴定合作开发技术转技术入股等商务活动签订合纳入审查范围仅审查正常履行合覆盖中止终止解合
    （2）审查重点
    商业秘密知识产权条款设置情况：商业秘密权属保密义务泄密责否明确保密容范围期限否合理涉密员求否恰保密措施否行等
    3侵犯商业秘密应措施审查
    （1）审查范围
    针企业遭遇侵犯商业秘密提起纠纷诉讼时采合理时专业抗辩方法应措施等
    （2）审查重点
    否商业秘密构成条件进行确认否商业秘密侵权构成条件进行确认侵权责判断应策略否合理否专业员专业机构参等
    三审查结果
    审查结束出审查意见结通常结两种情况：
    （）商业秘密保护体系建设符合合规求继续完善体系优化机制执行商业秘密保护项制度
    （二）商业秘密保护体系建设符合合规求时指出保护体系需强化重点环节完善具体举措
    特注意：审查程中遇特殊交易审查结中应具体情况基础增加续合规审查安排表述
    第八章 商业秘密保护合规理：应急措施
    企业应建立失泄密侵犯商业秘密应急处理预案保障措施旦遭遇失泄密侵犯商业秘密风险时采取效措施予应
    失泄密应急措施
    企业商业秘密失泄密应急处置措施包括失泄密事件确认查找失泄密原确定失泄密风险等级采取补救措施失泄密风险识制度改进等步骤
    （）失泄密事件确认
    中央企业应建立套确认失泄密事件评价机制确认商业保密保护程中发生列情形应视发生失泄密事件：
    1商业秘密相关信息负保密义务员企业获悉
    2某项专技术生产产品市场出现
    3商业秘密相关信息出现公众领域网络媒体刊物
    4某涉商业秘密行事件企业已造成营理济声誉等良影响
    5初步判断出现失泄密事件情形
    （二）失泄密原查找
    发生失泄密事件中央企业应时组织法律部门审计监察部门相关业务部门着手调查失泄密原调查手段覆盖面
    调查采调查逆调查侧调查方式开展时采种方式调查调查保密单位入手保密信息知悉范围保密工作方式保密流程理等发现商业秘密流出现失泄密环节重点组织调查认证查找失泄密原逆调查商业秘密出现知悉员台机构入手追溯涉密信息源查找失泄密原侧调查监督机构相关中介机构解相关保密信息源查找失泄密原
    （三）失泄密风险等级
    中央企业应根风险事件企业营发展影响划分失泄密风险等级分般风险事项重风险事件等级
    般风险事件指中央企业发生某项商业秘密失泄密事件受较轻处罚制裁遭受数额较资产损失影响较声誉损失风险事项般风险事件直接影响中央企业整体利益相关部门够职权范围进行效防范保密委员会日常办事机构应特定部门提出处置方案指导监督处置方案落实相关部门义务保密委员会日常办事机构汇报合规风险处置方案执行情况
    重风险事件指中央企业发生某项商业秘密失泄密事件受严厉处罚制裁遭受重济损失重声誉损失风险事项重风险事件保密办公室应制作书面风险分析意见立采取补救措施
    （四）失泄密补救措施
    中央企业发现失泄密事件应时采取补救措施保证补救措施范围力度
    出现企业员工泄露者非法商业秘密情节较重者造成较损失应法追究相关法律责涉嫌犯罪法公安检察机关报案出现第三方侵权事件时组织收集相关证果企业部采取补救措施效果限助外部专业律师事务知识产权代理机构等部门力量推进谈判报案诉讼等方式维权补救进程法张权利求停止侵权消影响赔偿损失
    （五）失泄密风险识制度改进
    中央企业应建立商业秘密保护评估制度根商业秘密风险识情况风险事件处置结果进入商业秘密保护合规风险识合规制度制定持续改进阶段保障商业秘密合规理体系全环节稳健运行
    二侵犯商业秘密应急措施
    企业侵犯商业秘密应急处置措施包括侵犯商业秘密确认查找侵权原设置抗辩途径遏制企业损失构建评估制度等步骤
    （）侵犯商业秘密确认
    中央企业遭遇商业秘密侵权诉讼时应立启动侵犯商业秘密确认机制
    判断中央企业信息没侵犯商业秘密需两步骤确认称商业秘密否构成法律意义商业秘密二称商业秘密确认构成法律意义商业秘密前提判断中央企业信息否称商业秘密等相
    确认称商业秘密否构成法律意义商业秘密包括确认称商业秘密什判断称商业秘密否符合商业秘密三件中央企业应秘密性保密性入手提出抗辩理证明原告称商业秘密具秘密性保密性
    判断称商业秘密确构成法律意义商业秘密中央企业步需判断信息否称商业秘密相等中央企业组织部技术专家助外部知识产权事务等涉嫌侵权商业秘密相等性进行评估初步判断信息否相等称商业秘密预估侵犯商业秘密风险
    （二）查找侵权原
    中央企业应建立侵权原追溯机制发生侵犯商业秘密事件中央企业保密委员会否时组织法律部门审计监察部门相关业务部门着手开始调查查找侵权原调查采逆调查中央企业涉侵权信息知悉员台机构入手追溯涉侵权信息源查找涉嫌侵权原侵权抗辩寻找证利企业侵权风险识制度改进重点调查涉侵权信息否源员工跳槽携带原单位信息员工记忆信息企业合作技术交流外部单位流入信息外部单位非法获企业信息作外部单位商业信息恶意诉讼等情况
    （三）抗辩途径设置
    中央企业应根商业秘密获取途径接触相实质性相似等原商业秘密进行侵权抗辩必时通司法鉴定专门员商业秘密秘密性性辅助认定事实重点关注：侵害商业秘密纠纷案件司法实践中秘密性具体表现秘密点寻找确定明晰商业秘密权利起诉前身商业秘密秘密点胜诉基保证二告实施技术信息原告否相两者具性样构成侵害商业秘密
    中央企业技术合作中应采取必手段切断减少合作方接触证具紧急组织企业部技术专家助外部律师事务知识产权代理机构技术鉴定组织等专业机构涉嫌侵权商业秘密相等性进行评估力保存合作项目转技术合许协议等技术合理源证中合理源包括行开发反工程受许知非法获取披露等
    （四）遏制企业损失
    中央企业发生侵犯商业秘密事件应采取积极措施遏制事件带损失遏制损失措施方面拓展：通协商方式解决侵犯商业秘密纠纷商业秘密特殊性采取行政刑事民事诉讼等法律途径解决纠纷优先方案司法立案前应优先考虑否通协商解决方案解决纠纷二诉讼案件中抗辩分析原告案处理诉讼时效辖证收集确定赔偿金额等问题
    （五）构建评估制度
    中央企业应建立侵犯商业秘密风险评估制度根侵权风险识情况风险事件处置结果进入商业秘密保护合规风险识合规制度制定持续改进阶段保障商业秘密合规理体系全环节稳健运行

    附件

    法律清单
    中国相关法
    中华民国反正竞争法 2019年修正中华民国反正竞争法

    第九条 营者实施列侵犯商业秘密行：（）盗窃贿赂欺诈胁迫者正手段获取权利商业秘密（二）披露者允许前项手段获取权利商业秘密（三）违反约定者违反权利关保守商业秘密求披露者允许掌握商业秘密第三明知者应知商业秘密权利员工前员工者单位实施前款列违法行获取披露者允许该商业秘密视侵犯商业秘密法称商业秘密指公众知悉具商业价值权利采取相应保密措施技术信息营信息
    第十五条 监督检查部门工作员调查程中知悉商业秘密负保密义务
    第十七条 营者违反法规定造成损害应法承担民事责 营者合法权益受正竞争行损害民法院提起诉讼 正竞争行受损害营者赔偿数额侵权受实际损失确定实际损失难计算侵权侵权获利益确定赔偿数额应包括营者制止侵权行支付合理开支 营者违反法第六条第九条规定权利侵权受实际损失侵权侵权获利益难确定民法院根侵权行情节判决予权利三百万元赔偿
    第二十条 营者违反法第九条规定侵犯商业秘密监督检查部门责令停止违法行处十万元五十万元罚款情节严重处五十万元三百万元罚款
    第三十条 监督检查部门工作员滥职权玩忽职守徇私舞弊者泄露调查程中知悉商业秘密法予处分

    中华民国刑法 2017年修正中华民国刑法

    第二百十九条 侵犯商业秘密罪
    列侵犯商业秘密行商业秘密权利造成重损失处三年期徒刑者拘役处者单处罚金造成特严重果处三年七年期徒刑处罚金：
    （）盗窃利诱胁迫者正手段获取权利商业秘密
    （二）披露者允许前项手段获取权利商业秘密
    （三）违反约定者违反权利关保守商业秘密求披露者允许掌握商业秘密
    明知者应知前款列行获取者披露商业秘密侵犯商业秘密
    条称商业秘密指公众知悉权利带济利益具实性权利采取保密措施技术信息营信息
    条称权利指商业秘密商业秘密许商业秘密
    第三百零八条 泄露应公开案件信息罪
    司法工作员辩护诉讼代理者诉讼参泄露法公开审理案件中应公开信息造成信息公开传播者严重果处三年期徒刑拘役者制处者单处罚金
    前款行泄露国家秘密法第三百九十八条规定定罪处罚
    公开披露报道第款规定案件信息情节严重第款规定处罚
    单位犯前款罪单位判处罚金直接负责员直接责员第款规定处罚
    中华民国促进科技成果转化法 2015年修正中华民国促进科技成果转化法

    第十条 国家建立完善科技报告制度科技成果信息系统社会公布科技项目实施情况科技成果相关知识产权信息提供科技成果信息查询筛选等公益服务公布关信息泄露国家秘密商业秘密予公布信息关部门应时告知相关科技项目承担者
    第三十条第二款 科技中介服务机构提供服务应遵循公正客观原提供虚假信息证明服务程中知悉国家秘密事商业秘密负保密义务
    第四十二条 企业事业单位应建立健全技术秘密保护制度保护单位技术秘密职工应遵守单位技术秘密保护制度
    企业事业单位参加科技成果转化关员签订职期间者离职离休退休定期限保守单位技术秘密协议关员违反协议约定泄露单位技术秘密事原单位相科技成果转化活动
    职工职务科技成果擅转者变相转
    第四十八条第二款 科技中介服务机构业员违反法规定泄露国家秘密者事商业秘密关法律行政法规规定承担相应法律责
    第五十条 违反法规定职工未单位允许泄露单位技术秘密者擅转变相转职务科技成果参加科技成果转化关员违反单位协议离职离休退休约定期限事原单位相科技成果转化活动单位造成济损失法承担民事赔偿责构成犯罪法追究刑事责
    中华民国合法
    第四十三条 保密义务
    事订立合程中知悉商业秘密合否成立泄露者正泄露者正该商业秘密方造成损失应承担损害赔偿责
    第二百六十六条 承揽保密义务
    承揽应定作求保守秘密未定作许留存复制品者技术资料
    第三百二十五条 技术合价款报酬费（第二款）
    约定提成支付产品价格实施专利技术秘密新增产值利润者产品销售额定例提成约定方式计算提成支付例采取固定例逐年递增例者逐年递减例
    第三百四十三条 技术转范围约定
    技术转合约定受实施专利者技术秘密范围限制技术竞争技术发展
    第三百四十七条 技术秘密转合义务
    技术秘密转合应约定提供技术资料进行技术指导保证技术实性性承担保密义务
    第三百四十九条 技术转合基义务
    技术转合应保证提供技术合法拥者保证提供技术完整误效够达约定目标
    第三百五十条 技术转合受技术保密义务
    技术转合受应约定范围期限提供技术中尚未公开秘密部分承担保密义务
    第三百五十条 违约责
    未约定转技术应返部分者全部费应承担违约责实施专利者技术秘密超越约定范围违反约定擅许第三实施该项专利者该项技术秘密应停止违约行承担违约责违反约定保密义务应承担违约责
    第三百五十二条 受违约责
    受未约定支付费应补交费约定支付违约金补交费者支付违约金应停止实施专利者技术秘密交技术资料承担违约责实施专利者技术秘密超越约定范围未意擅许第三实施该专利者该技术秘密应停止违约行承担违约责违反约定保密义务应承担违约责
    第三百五十三条 技术合侵权责
    受约定实施专利技术秘密侵害合法权益承担责事约定外
    第三百五十四条 续技术成果属分享
    事互利原技术转合中约定实施专利技术秘密续改进技术成果分享办法没约定者约定明确法第六十条规定确定方续改进技术成果方权分享

    中华民国公司法 2018年修正中华民国公司法

    第百四十八条 董事高员禁止行
    董事高级理员列行：（七）擅披露公司秘密董事高级理员违反前款规定收入应公司
    中华民国劳动法 2018年修正中华民国劳动法

    第二十二条 劳动合事劳动合中约定保守单位商业秘密关事项
    第百零二条 劳动者违反法规定条件解劳动合者违反劳动合中约定保密事项单位造成济损失应法承担赔偿责

    国际条约
    巴黎公约
    第十条二 正竞争
    （1）联盟国家义务该国国民保证予制止正竞争效保护
    （2）工商业事务中违反诚实惯做法竞争行构成正竞争行
    （3）列项特应予禁止：
    （i）具采手段竞争者营业商品工商业活动产生混淆性质切行
    （ii）营商业中具损害竞争者营业商品工商业活动信性质虚伪说法
    （iii）营商业中会公众商品性质制造方法特点途数量易产生误解表示说法
    贸易关知识产权协定（草案）
    第二部分 关知识产权效力范围标准
    第七节 未披露信息保护
    第三十九条 保证针巴黎公约（1967）第十条二规定公竞争采取效保护程中成员应第二款未披露信息第三款提交政府政府机构数进行保护
    二然法应防止合法控制信息未意情况违反诚实商业行方式披露取类信息：
    （）属秘密作整体部分精确排列组合言该信息尚通常处理涉信息范围普遍知道易获
    （二）属秘密具商业价值
    （三）该信息合法控制种情况采取合理步骤保持秘密性质
    三成员求作批准销售新型化学体制造药品农业化学物质产品条件需提交通巨努力取未披露试验数数应保护该数防止正商业外成员应保护数披露非属保护公众必需非采取措施保证该数正商业中

    美国法律
    公竞争法第三次重述 1995年施行公竞争法第三次重述

    第四章 贸易价值适
    题2 商业秘密
    §39 商业秘密定义
    商业秘密指企业企业运营信息具足够价值秘密提供实际潜济优势
    §40 商业秘密拨款
    果出现情况会商业秘密占承担责：
    （a）行通第43条规定规获正行获该行知道理知道商业秘密
    （b）未方意情况该行披露方商业秘密披露时
    （1）该行知道理知道该信息该行根第41条规定规行方承担责情况获商业秘密
    （2）行知道理知道该信息行通第43条规定正手段获商业秘密
    （3）行知道理知道该信息行通第43条规定正手段获通商业秘密披露获商业秘密根第41条规定规违反方信义务
    （4）行知道理知道该信息该行通意外错误获商业秘密非该收购方未采取合理预防措施维护信息保密结果
    §41 信心责
    果出现情况商业秘密披露商业秘密者负信义符合第40条规定规：
    （a）该披露商业秘密前明确承诺保密
    （b）商业秘密披露事间关系披露事实证明披露时出结情况该披露
    （1）该知道理知道该披露保密
    （2）披露方推断该意保密义务方面合理
    §42 员工违反信心
    披露雇前雇商业秘密违反保密义务雇员前雇员根第40条规定规商业秘密占负责
    §43 正获取商业秘密
    根第40条规定规正意味着获取商业秘密包括盗窃欺诈未授权拦截通信诱导知道参违反信方式身法行案子公开产品信息独立发现分析正获取方式
    §44 禁令：商业秘密拨款
    （1）适情况根第（2）款规定规颁发禁令救济防止根第40条规定规承担责继续威胁性侵占商业秘密
    （2）禁令救济适性范围取决案件素较评估包括素：
    （a）受保护利益性质
    （b）拨款性质范围
    （c）强制令补救措施原告相充分性
    （d）果禁令授予导致告合法利益相损害果禁令拒绝导致原告合法利益
    （e）第三者公众利益
    （f）原告提起诉讼方式张权利合理延误
    （g）原告相关行
    （h）制定执行禁令实性
    （3）商业秘密行动中禁令救济期限应限保护原告免受拨款造成损害必需时间剥夺告拨款产生济利益
    §45 货币救济：商业秘密拨款
    （1）根第40条规定商业秘密进行盗方应拨款拨款产生行身金钱利益导致笔金钱损失负责两者准更非根第（2）款规定规进行类救济合适
    （2）货币救济金否合适衡量类救济适方法取决案件素较评估包括素：
    （a）原告确定金钱损失事实程度拨款产生行金钱利益确定程度
    （b）拨款性质范围
    （c）原告补救措施相充分性
    （d）行意图知识行赖善意性质程度
    （e）原告提起诉讼方式张权利理拖延
    （f）原告相关行
    济间谍法 1996年施行济间谍法

    第90章 保护商业秘密
    第1831条 济间谍罪
    (a)般
    图谋知道犯罪益外国政府外国机构外国代理意实施列行：
    (1)盗窃商业秘密者未许侵占取带出藏匿商业秘密者伪造阴谋欺骗手段获取商业秘密
    (2)商业秘密未许抄写摹复制草绘绘制拍摄载载改变破坏影印传送递送托送邮寄通讯口头传递
    (3)知道商业秘密未许盗窃侵占获取传递结果然接受购买占该商业秘密
    (4)述(1)(3)项行预备行
    (5)述(1)(3)项行谋行谋行作该谋目处50万美元罚金15年期徒刑二者处组织犯罪B款规定
    (b)组织犯罪
    组织犯(a)款罪处1000万美元罚金
    第1832条 侵夺商业秘密罪
    (a)图谋知道犯罪损产品州际国际贸易生产产品处该贸易中商业秘密该外济利益传递关该产品者包含该产品商业秘密目意实施列行：
    (1)盗窃商业秘密者未许侵占取带出藏匿商业秘密者伪造阴谋欺骗手段获取商业秘密
    (2)商业秘密未许抄写摹复制草绘绘制拍摄载载改变破坏影印传送递送托送邮寄通讯口头传递
    (3)知道商业秘密未许盗窃侵占获取传递结果然接受购买占该商业秘密
    (4)述(1)(3)项行预备行
    (5)述(1)(3)项行谋行谋行作该谋目处罚金10年期徒刑二者处组织犯罪B款规定
    (b)组织犯罪
    组织犯(a)款罪处500万美元罚金
    第1833条 例外
    章适：
    (1)执行美国政府州政府职实体州政府分支权利机构采取合法行
    (2)犯罪辖合法授权执行美国政府州政府职实体州政府分支权利机构报告疑违法行
    第1834条 没收犯罪财产
    (a)法院处罚章罪犯罪处罚外应责令美国政府清缴列犯罪财产：
    (1)犯罪直接间接获构成导源作犯罪结果收入财产
    (2)法院根案情考虑性质范围例认定犯罪中帮助犯罪方式部分企图犯罪财产
    (b)节没收财产没收处理关行政司法程序应适1970年毒品犯罪综合防治法第413节节规定应没收属第413节第(d)条第(f)条规定财产外
    第1835条 保密令
    章进行控诉程序中必恰保守商业秘密法院应考虑联邦刑事民事诉讼法联邦证法联邦法律求达命令采取关措施美国政府提出诉间诉联邦区法院应决定命令予受理授权指导商业秘密披露
    第1836条 禁止侵权民事程序
    (a)民事诉讼程序中检察长违反节犯罪申请适禁令救济
    (b)条民事诉讼联邦区法院审专属辖权
    第1837条 美国境外犯罪行
    章规定适美国境外行果：
    (1)然犯罪该美国公民美国永久居留权外国者组织犯罪该组织根美国联邦州权利分支机构法律产生
    (2)促成犯罪行原生美国
    第1838条 适时法律关系
    章解释相联邦州体领属法律规定侵占商业秘密民事刑事救济产生先占代作政府雇员根美国法典第552条（般称信息法）进行合法信息公开产生影响
    第1839条 定义
    章术语：
    (1)外国机构指外国政府实质控制赞助指挥理支配职机构委局处室协会者法律商业业务组织团体公司
    (2)外国代理指外国政府官员雇员授权代理公务员委代表代表
    (3)商业秘密指形式类型财务营科学技术济工程信息包括样式计划编辑产品程序装置公式设计原型方法技术工艺流程编码形形否样物理电子绘制相书写方式存放组织存储果——
    (a)者该信息采取合理措施
    (b)该信息未公众知未正手段已确定具实际潜独立济价值
    (4)商业秘密者’指法定权利衡权利接受许保商业秘密实体

    反垄断（垄断协议滥市场支配位）

    第章 反垄断（反托拉斯）监求概述
    监目
    二营者定义
    三垄断协议滥市场支配位
    四反垄断法（反托拉斯法）域外效力
    第二章 合规风险识
    法律风险
    二商业风险
    （）法利交割风险
    （二）商业交易方式泄露风险
    （三）商誉受损风险
    三交易风险
    第三章 合规风险防范
    规范化事前理
    二强化合理
    三建立健全反垄断合规风险理体系
    四加强反垄断合规培训考核建设合规文化
    第四章 反垄断合规风险应
    应反垄断调查
    二应反垄断诉讼


    第章 反垄断（反托拉斯）监求概述
    监目
    预防制止垄断行保护市场公竞争提高济运行效率维护消费者利益社会公利益促进市场济健康发展世界国家制定反垄断（反托拉斯法）法反垄断执法机构法监垄断行处理限制竞争贸易行保护竞争促进创新激励受害者提起诉讼威慑违法者美国规定三倍损害赔偿制定中国欧盟规定损害赔偿诉讼
    二营者市场定义
    中国反垄断法界定营者含义营者指事商品生产营者提供服务然法组织
    美国欧盟没立法中界定营者含义司法执法实践市场体作界定市场体包括法然参市场济活动竞争活动承受交易行利益义务组织
    中国反垄断法界定相关市场相关市场指营者定时期特定商品者服务（统称商品）进行竞争商品范围域范围
    美国欧盟市场界定方法相确定市场产品代性方面需求交叉弹性标准产品物理特性途标准确定产品代性差欧盟优先考虑消费者济方面效选择权性
    三垄断协议滥市场支配位
    （）中国反垄断法监求
    垄断协议指排限制竞争协议决定者协行协议者决定书面口头等形式 协行指具竞争关系营者间未明确订立协议者决定实质存协调致行中华民国反垄断法禁止垄断协议暂行规定营者事行：
    1禁止横垄断协议
    11禁止具竞争关系营者商品者服务（统称商品）价格达成列垄断协议：
    （1）固定者变更价格水价格变动幅度利润水者折扣手续费等费
    （2）约定采计算价格标准公式
    （3）限制参协议营者定价权
    （4）通方式固定者变更价格
    12禁止具竞争关系营者限制商品生产数量者销售数量达成列垄断协议：
    （1）限制产量固定产量停止生产等方式限制商品生产数量者限制特定品种型号商品生产数量
    （2）限制商品投放量等方式限制商品销售数量者限制特定品种型号商品销售数量
    （3）通方式限制商品生产数量者销售数量
    13 禁止具竞争关系营者分割销售市场者原材料采购市场达成列垄断协议：
    （1）划分商品销售域市场份额销售象销售收入销售利润者销售商品种类数量时间
    （2）划分原料半成品零部件相关设备等原材料采购区域种类数量时间者供应商
    （3）通方式分割销售市场者原材料采购市场
    原材料包括营者生产营必需技术服务
    14禁止具竞争关系营者限制购买新技术新设备者限制开发新技术新产品达成列垄断协议：
    （1）限制购买新技术新工艺
    （2）限制购买租赁新设备新产品
    （3）限制投资研发新技术新工艺新产品
    （4）拒绝新技术新工艺新设备新产品
    （5）通方式限制购买新技术新设备者限制开发新技术新产品
    15禁止具竞争关系营者联合抵制交易达成列垄断协议：
    （1）联合拒绝特定营者供应者销售商品
    （2）联合拒绝采购者销售特定营者商品
    （3）联合限定特定营者具竞争关系营者进行交易
    （4）通方式联合抵制交易
    2禁止垄断协议
    禁止营者交易相商品价格达成列垄断协议：
    （1）固定第三转售商品价格水价格变动幅度利润水者折扣手续费等费
    （2）限定第三转售商品低价格者通限定价格变动幅度利润水者折扣手续费等费限定第三转售商品低价格
    （3）通方式固定转售商品价格者限定转售商品低价格
    3行业协会监求
    行业协会指行业济组织组成行行业服务律理职种协会学会商会联合会促进会等社会团体法行业协会应加强行业律引导行业营者法竞争维护市场竞争秩序
    禁止行业协会事列行：
    （1）制定发布含排限制竞争容行业协会章程规决定通知标准等
    （2）召集组织者推动行业营者达成含排限制竞争容协议决议纪备忘录等
    （3）组织行业营者达成者实施垄断协议行
    4滥市场支配位
    营者具市场支配位滥市场支配位指营者相关市场具够控制商品价格数量者交易条件者够阻碍影响营者进入相关市场力市场位
    具市场支配位营者严禁事列滥市场支配位行：
    （1）公高价销售商品者公低价购买商品
    （2）没正理低成价格销售商品
    （3）没正理拒绝交易相进行交易
    （4）没正理限定交易相进行交易者指定营者进行交易
    （5）没正理搭售商品者交易时附加合理交易条件
    （6）没正理条件相交易相交易价格等交易条件实行差遇
    （7）国务院反垄断执法机构认定滥市场支配位行
    监机构认定营者具市场支配位应列素：
    （1）该营者相关市场市场份额相关市场竞争状况
    （2）该营者控制销售市场者原材料采购市场力
    （3）该营者财力技术条件
    （4）营者该营者交易赖程度
    （5）营者进入相关市场难易程度
    （6）认定该营者市场支配位关素
    监机构列情形推定营者具市场支配位：
    （1）营者相关市场市场份额达二分
    （2）两营者相关市场市场份额合计达三分二
    （3）三营者相关市场市场份额合计达四分三
    述第2项第3项规定情形中营者市场份额足十分应推定该营者具市场支配位
    推定具市场支配位营者证证明具市场支配位应认定具市场支配位
    （二）美国反托拉斯监求
    违反反托拉斯法协议指干营者间达成实施限制竞争者反竞争协议协议市场体致意思表示口头形式书面形式默示行包括限制排者妨害市场竞争容
    1横联合限制竞争行
    美国谢尔曼法第条禁止限制贸易协议
    11违反美国反托拉斯法中横限制竞争协议
    违反美国反托拉斯法中横限制竞争协议指企业间合联合谋注意默示协议证
    违法横限制竞争协议合理限制贸易行合理性原美国高法院确立判定限制贸易协议否违法规企业间合联合谋需具州际意义影响者损害州际者国家贸易
    12违法横限制竞争协议种类
    Cartel协议中包括固定价格限制生产分割市场容
    营者协议中固定价格串通者谋限制竞争相互承诺限制生产分割消费者消费域等协议属身违法保护境外竞争促进国产业更加集中足美国外贸易中处罚限制美国进口固定价格分割市场国际协议（参见1911年United States v American Tobacco Co 1947年United States v National Lead Co案）
    13协议中包括集体抵制标准化容
    集体抵制指营者联合竞争手供应商客户交易协议美国谢尔曼法第条限制贸易串通者联合
    定程度标准化利消费者销售者者应避免排挤非标准化产品遭反托拉斯诉讼达成符合反托拉斯法目应注意保证标准客观性操作性中介机构公开程序通中介机构公布结果（1961 年Radiant Burners Inc v Peoples Gas Light and Coke Co）
    14国际合资企业
    国际合资企业指具卡特尔性质营者固定价格分配市场者减少产量限制竞争成立合资企业进行合作符合谢尔曼法第条属身违法行
    通常三种合资协议形式：母公司合资成立新公司分配新公司股份股份合资取公司股份进入该公司公司间签署相互合作协议进行完全合作形式评估合资企业否违反反托拉斯法司法实践采合理原评估协议合作者国民济带效益会考虑否排事否会缩合资者潜竞争
    注意美国建立合资企业时充分利1984年国民合资研究法1993年国民合作研究法修正案合作企业反托拉斯保护规定维护权益规定合理性规企业果事先注册发生诉讼负责实际损害赔偿时注意阅读2000年4月7日司法部联邦贸易委员会联合发布竞争者合作反托拉斯指南解两家执法机构观点做法
    15联合购买协议
    联合购买协议数情况合理性规进行分析公司联合起规模市场集中会加强济效益竞争公司联合适扩买方市场力量压低价格致勾结起交换敏感信息样行具反竞争性会受反托拉斯执法机构审查
    2 限制规定
    谢尔曼法第条第二条禁止限制贸易规定克莱顿法第三条联邦贸易委员会法第五条规定联邦法院相关判例
    限定类型：
    （1）排交易协议
    生产厂家权选择交易象特定域指定分销商者销售商取独家销售权销售商考虑该域类产品竞争否影响限制竞争选择指定协议时考虑市场份额注意法院判例确定排交易协议反托拉斯标准相关市场排挤掉市场份额合理性
    （2）捆绑协议搭售协议
    关搭售协议卖方出租者许方转货物服务者技术时买方承租方者许设置条件求买方承租方者许指定时购买货物服务者技术谢尔曼法第条联邦贸易委员会法第五条规定搭售协议克莱顿法第三条直接针搭售协议仅仅限商品美国领域中商品销售联邦高法院认捆绑协议搭售协议目限制竞争搭售协议两种方式：全线者全部系列强加搭售二揽子者整体技术许搭售提起诉讼证明告违反谢尔曼法第条提交证证明：涉两独立产品买方承租方者许没选择余获取产品购买捆绑产品告产品市场具支配位捆绑产品贸易量巨（参见1992年Eastman Kodak Co v Image Technical Services Inc）捆绑协议搭售协议果明显商业合理性超出目范围该搭售合法（参见1989年Mozart Co v MercedesBenz of North America Inc）
    （3）转售方面限制转售维持价格域客户限制
    谢尔曼法第条联邦贸易委员会法第五条规定搭售协议规制限制买方转售购买商品限制协议美国判例中涉限制转售价格域客户
    限制转售价格协议限制转售价格称固定价格者维持转售价格美国联邦高法院1911年Dr Miles Medical Co V John Park &Sons Co案裁决告行身违反谢尔曼法转售价格维持合理限制转售商定价权利卖方法建议买方转售价格签署希销售价格协议者强迫采取求销售价格美国高法院1997年State Oil Co v Khan案中推翻前裁判标准身违法裁决认固定转售价格害采合理性原评估
    域客户限制供应商买方签署域客户限制方面协议定具反竞争性销售产品存部竞争时该协议具高反竞争性美国法院1967年United States v Arnold Schwinn Co案中认定生产商域客户限制合理属身违法1977年Continental TV Inc v GTE Sylvania Inc Sylvania案中抛弃Schwinn 案身违法原合理性原审查域客户限制利弊美国出口中出口企业注意美国销售商转售限制事宜合理性身违法原进行风险评估切记剔含低价格限制求
    3美国反托拉斯法单方限制贸易行滥市场支配位
    美国反托拉斯法规定关市场垄断企图垄断者垄断化控制谢尔曼法第二条立法规定容针企业单方限制贸易行侧重禁止垄断行串通计划者企图垄断行违法行处理结构性求拆散违法企业
    美国单方限制贸易行类型单方限制贸易行掠夺性定价拒绝交易捆绑排行等
    掠夺性定价指具市场支配企业排挤竞争者谋取利润确定低成价格行司法实践中数竞争手提起掠夺性定价反托拉斯诉讼获胜诉少1993年Brooke group Ltd V Brown & Williamson Tobacco Corp案中高法院指出根谢尔曼法第二条原告张掠夺性定价必须表明告低成价格导致竞争手损失告恢复损失合理方式通获垄断利润补偿利润损失结非获垄断利润补偿掠夺性定价市场价格低利增加消费者福利
    （三）欧盟监求
    1．欧盟竞争法关横联合控制规定
    保护消费者企业合法权益维护竞争欧盟条约第101条（原第81条）规定联合限制行违法根欧盟委员会欧盟法院实践第101条第款规定联合限制分三类：横限制协议（价格卡特尔分割市场行）协议专利商标者技术秘密等许协议中限制竞争容
    11横限制协议违法构成件
    违法横限制协议指企业间协议企业联合决议相互协调行规避竞争风险企业目愿协调价值行企业联合发布相关成价格交流信息涉具体竞争者否会受反托拉斯审查
    企业间协议企业联合决议相互协调行具阻碍限制扭曲部竞争目者果企业协议企业联合决议相互协调行目阻碍限制扭曲竞争违法欧盟条约第101条
    企业间协议企业集团决议相互协调行影响成员国间贸易企业间限制竞争协议影响成员国贸易违法竞争法行
    企业间协议企业联合决议相互协调行具显著利影响根欧盟委员会1997年发布宽容通告市场份额超5横协议会产生显著影响价格卡特尔等协议超5会视市场产生显著影响
    12横限制协议类型
    （1）直接者间接方式固定购买者销售价格者供货条件协议欧盟执法实践中严格处理固定价格行固定低价高价格处额罚款
    （2）限制者控制生产销售渠道技术开发者投资限制生产销售数量常称数量卡特尔价格卡特尔起协议中违法注意欧盟部结构危机卡特尔专业化生产标准化生产协议中涉限制竞争行适第101条第款反垄断豁免
    （3）分割市场采购渠道
    （4）歧视相条件交易象适交易条件处利交易位
    （5）搭售企业求交易象接受关附加条件合没质者惯例相关性
    13 豁免情形
    欧盟条约第101条（原第81条）第三款规定符合列条件违法企业间协议企业联合决议相互协调行适第款规定免适反垄断处理：
    （1）助改善食品销售利推动技术者济进步
    （2）消费者够限制竞争处中合理份额
    （3）实现述限制竞争绝必欧盟豁免时会考虑限制竞争适性必性豁免结构危机卡特尔
    （4）限制竞争排市场竞争程度参协议企业市场份额认定否达排市场竞争素市场份额够30达排市场竞争程度市场份额超50会怀疑排市场竞争超90份额达排市场竞争程度
    2限制协议
    协议目生产者销售链环节两营者间达成关购买销售者转售特定商品者服务协议者协调行（集体豁免条例）
    欧盟竞争法关协议规定欧盟条约第101条（原第81条）1999年12月22日颁布协议协调行具体豁免条例（简称执行集体豁免条例者27901999号条例）2010年4月20日通新协议豁免条例取代27901999号条例2010年发布协议豁免条例适指南
    欧盟竞争总司实践中首先审查协议代理协议供销协议审查素代理否承担资金商业风险
    协议豁免条例禁止核心限制行欧盟条约第101条第款原予禁止限制协议属核心限制安排市场份额少律适安全港豁免规定
    欧盟反垄断实践中列限制协议豁免：
    （1）维持转售价格
    果卖方固定买方转售价格者强加低销售价格协议豁免卖方设定高销售价格者推荐销售价格受限维持低转售价格够产生济效益案基础豁免包括三种情况：维持低转售价格引导分销商促销新产品必须特法通合实现情况二特许营者类似分销协议中维持转售价格6周短期促销必须三第三方够证明持转售价格避免售前服务搭便车特复杂产品情况消费者售前服务
    （2）限制域客户
    直接者间接限制买方销售象者销售域属核心限制条款原豁免四种例外情况豁免：协议禁止买方卖方者卖方销售商保留独占域者专客户进行动销售影响买方独占域进行独家销售二阻止批发商直接终户进行动者动销售协议豁免三阻止选择性销售网络中分销商未授权分销商进行动者动销售协议豁免四果买方购买零部件目装配组织买方卖方直接竞争生产商动者动销售零部件协议豁免
    （3）限制选择性体系销售商终户进行动者动销售
    果协议禁止选择性体系销售商未授权销售商（终户）销售事业务该限制豁免
    （4）限制选择性体系销售商进行交叉供货
    果协议限制选择性体系分销商间进行交叉供货处分销商阶段该限制法豁免
    （5）限制供货商第三方企业提供零部件
    终消费者独立供应商权购买商品限制合理果买方服务商签署合买方权合求服务商手中购买零配件买方禁止卖方该服务商销售零配件行合理
    3欧盟关滥市场支配位
    欧盟条约第102条（原第82条）规定构成滥市场支配位需三条件：企业市场者该市场重部分具支配位滥支配位成员国间贸易具现实潜影响支配位滥滥获利益包括相邻市场欧盟竞争法核心容规制滥市场支配位禁止滥市场支配位前提企业市场者该市场重部分具支配位果行体中企业实施豁免果具市场支配位滥市场支配位豁免
    31市场支配位认定
    欧盟委员会欧盟法院进行市场支配位认定时常考虑企业行重市场结构标准企业市场份额企业长期占高市场份额构成市场支配位证外考虑企业竞争者差距潜竞争游企业联系紧密程度企业技术优势等素
    32滥市场支配位类型
    欧盟条约第102条列举高定价掠夺性定价价格歧视拒绝交易搭售限制生产销售技术开发等滥支配位行限情形
    （1）高定价
    欧盟条约第102条规定果占市场支配位企业直接者间接强迫企业接受公购买价格者销售价格者交易条件构成滥市场支配位消费者户索取合理高价
    （2）掠夺性定价
    企业定价低成含低价倾销性质目企图竞争者挤出市场
    四反垄断法（反托拉斯法）域外效力
    中华民国反垄断法第二条规定中华民国境外垄断行境市场竞争产生排限制影响适法
    美国第反托拉斯法域外适国家法包括谢尔曼法克莱顿法外贸易反托拉斯改进法等
    欧盟101条102条作宽泛解释第101条102条禁止成员国间贸易具防碍限制扭曲市场竞争企业间协议决议协行滥市场支配位行外国公司实施防碍限制扭曲市场竞争行欧盟外国公司均辖权
    第二章 合规风险识
    法律风险
    （）违反中华民国反垄断法法律风险
    营者违反中华民国反垄断法达成实施垄断协议者滥市场支配位会处行政处罚反垄断执法机构责令停止违法行没收违法处年度销售额百分百分十罚款造成损失法承担民事责受损失营者消费者法院起诉求营者法承担民事责
    （二）违反欧盟条约法律风险
    企业违反欧盟条约第101条第102条相关竞争实施条例规定欧盟委员会会宣布终止违法行关实施<欧盟条约>第101条第102条规定竞争规予处罚罚款应超企业年度总产值10第12003号条例第23条第2款第a项规定罚款方法指南第13条罚款金额应企业欧洲济区侵权行涉货物服务销售额准
    （三）违反美国反托拉斯法法律风险
    企业违法反托拉斯法受刑事处罚行政处罚者承担三倍损害赔偿等民事责
    1刑事处罚风险违反谢尔曼法情况企业判处高额1000万美元罚款判处高额35万美元罚款者10年监禁者处罚款监禁
    2行政处罚风险反垄断行政责般包括责令停止违法行进行行政罚款认定限制竞争协议效责令停止违法行指行实施违法行情况反垄断执法机构作市场秩序维护者权违法行发布禁令制止违法行美国联邦贸易委员会法第5条规定联邦贸易委员会制止合伙者公司实施公竞争者正欺骗性行二行政罚款违法者处行政罚款反垄断法预防制止违法行常法律手段美国司法部两倍收益者两倍损害规违法者进行罚款三限制竞争协议效者拆分企业
    3民事法律责风险美国谢尔曼法第7条克莱顿法第4条规定违反反托拉斯法遭受财产损害三倍赔偿标准予赔偿诉讼费适律师费罚款免违法者民事损害赔偿特国际卡特尔案件中美国法院判处民事损害赔偿金额越越
    实践中三倍损害赔偿诉法营者着强威慑力维护市场竞争秩序保护消费者合法权益方面发挥着巨作统计美国绝数反垄断案件私提起诉讼政府提起诉讼部分根美国联邦民事诉讼规第23条(a)规定某情况美国私原告作处相位代理集团名义提起诉讼
    美国州作该州居民父母官辖区居民名义提起三倍损害赔偿诉违反反垄断法行受损害求三倍损害赔偿
    二商业风险
    （）法合作风险
    国际企业合中约定双方遵守反垄断法方违法反垄断法方权解合导致合作法继续合作技术许供货会遭受重损失
    （二）商誉受损风险
    企业商誉受损影响投标等营利益企业信息公示暂行条例第十八条规定县级方民政府关部门应建立健全信约束机制政府采购工程招投标国土出授予荣誉称号等工作中企业信息作重考量素列入营异常名录者严重违法企业名单企业法予限制者禁入
    三交易合风险
    事合容者营行违反反垄断法者反托拉斯法监机构者法院责令停止违法行导致交易合法履行引发交易合风险
    第三章 合规风险防范
    规范化事前理
    1企业防范反垄断合规风险时遵循原：
    （1）守法合规事先规范
    （2）预防控制流程
    （3）重教育入心入脑
    2企业应充分解掌握具竞争关系营者情况识具竞争关系营者时应考虑素：
    （1）营范围营者营业执记载营范围
    （2）商品功者服务功
    （3）行业性质营者进入行业否政府批准
    （4）域市场营者营产品者服务域区域
    3企业应建立健全符合反垄断法销售控模式充分解掌握关处供应链游间具竞争关系交易相情况
    4企业应制定员工合规理制度包括严格规范理员工参加具竞争关系营者组织行业会议形式涉价格议题者协商销售价格变动分割市场范围等反垄断法禁止行员工须律退出会议讨场收集保留相关证禁止员工擅签署违法反垄断法协议记录等书面禁止员工参讨销售商品价格变化微信群等禁止方提出涨价提议做出承诺
    5企业应加强理规范员工外销售合作行引导员工提高反垄断合规意识合规部门应时敦促销售部门员工定期检查信息：
    （1）通微信者含聊天记录等电子通讯方式销售商品程中实施达成垄断协议销售记录销售数财务数
    （2）联合体领导交流微信群
    （3）电子邮件财务报表数
    合规部门审查销售合时应关注提供商品者服务销售价格销售数量财务数合规性
    二强化合理
    1企业禁止达成实施垄断协议企业部合作行协作行宜称协避免反垄断监相词语引起反垄断执法机构误解
    2企业合规部门销售部门识协行时应考虑素：
    （1）营者市场行否具致性
    （2）营者间否进行意思联络者信息交流
    （3）营者否行致性作出合理解释
    识协行应考虑相关市场结构情况竞争状况市场变化情况行业情况等
    3企业合规应加强识抵制交易垄断协议注意掌握具竞争关系营者达成联合抵制交易协议
    企业实施行方面注意细节：营者搬迁环保等理拒绝企业供货相关企业次联系次拒绝供货拒绝行须符合中华民国反垄断法第十七条第（三）款规定否构成实施抵制交易协议行
    企业合规部门销售部门识联合抵制交易垄断协议时应考虑素：
    （1）商品市场否典型寡头垄断市场
    （2）具竞争关系营者否进行意思联络
    （3）具竞争关系营者联合抵制行否具致性
    4企业应树立合规思维严守中华民国反垄断法底线禁止形成统涨价意愿者集体涨价默契禁止达成垄断协议
    5企业合规部门销售部门防范横垄断风险时关注信息：
    （1）调价倡议书调费公告关调价涨价聚会聚餐邮件沟通电话联络等
    （2）具竞争关系营者公司章程营业执企业
    （3）财务报表数
    （4）年度销售额销售数台账记录
    （5）年度工作总结董事会等公司治理机构会议纪工作记录
    6企业合规部门审查销售协议否符合反垄断法关协议规定时应考虑企业市场位否强销售商品市场竞争否充分限制转售价格目果
    7企业应高度关注行业协会否遵守反垄断法相关行指南求执行行业协会作出行：
    （1）制定排限制价格竞争规决定通知等
    （2）组织营者达成反垄断法国家规定禁止价格垄断协议
    （3）组织营者达成者实施价格垄断协议行
    企业合规部门销售部门应加强前款合规性关防范行业协会企业拖入实施垄断协议合规风险中
    三建立健全反垄断合规风险理体系
    企业应反垄断(价格)法律法规监求结合企业身实际业务营情况制定完善关反垄断(价格)合规理办法
    企业进步关反垄断(价格)合规行准理办法细化制定完善相应合规操作流程
    四加强反垄断合规培训考核建设合规文化
    1加强反垄断合规培训
    企业应制定反垄断合规培训方案计划员工进行针性培训考核特强化企业高级理员包括董事长总理分销售工作企业副职销售员培训考核合格签发反垄断合规培训合格证作工作合规晋升
    2建设合规文化
    企业组成员董事会成员营班子成员高级理员应带头学反垄断法相关监求形成浓厚反垄断合规氛围接受关合规培训关键岗位员工应接受针性专题合规培训例针销售理线销售员培训
    关合规培训应做记录留存

    第四章 反垄断合规风险应
    企业成立反垄断风险应组制定应急预案时进反垄断执法者诉讼动态强化组织领导针性研究调整商业模式商业模式符合反垄断立法监求
    应反垄断调查
    1企业发现关部门员工涉嫌违反反垄断法迹象时应时监控调查早处置处理认违法情节严重应积极动时反垄断执法机构报告提供相应证
    2企业中国面反垄断调查根中华民国反垄断法第十五条规定够证明达成协议属情形反垄断执法机构申请反垄断豁免：
    （1）改进技术研究开发新产品
    （2）提高产品质量降低成增进效率统产品规格标准者实行专业化分工
    （3）提高中营者营效率增强中营者竞争力
    （4）实现节约源保护环境救灾救助等社会公利益
    （5）济景气缓解销售量严重降者生产明显剩
    （6）保障外贸易外济合作中正利益
    （7）法律国务院规定情形
    企业横垄断协议案件宽制度适指南规定反垄断执法机构动报告协议证动停止涉嫌违反行配合反垄断执法机构调查反垄断执法机构申请宽减轻者免处罚 
    企业欧盟面反垄断调查欧盟条约相关豁免条例指南欧盟反垄断执法机构申请反垄断豁免
    企业美国面反托拉斯调查美国法律案例确定原合理性原反托拉斯指南配合美国反垄断执法机构调查
    二应反垄断诉讼
    应反垄断诉讼复杂程技术活
    （）应美国诉讼
    企业法务员研究美国反托拉斯法律制度联邦法院反托拉斯判例特加强联邦民事诉讼规联邦证规研究强化领导普法避免盲目决策案件走心中数
    根案件需聘请美国律师聘请态度友职业素养职业力较强律师切记防备进入律师陷阱漫天收费控制费聘请中国律师助降低费
    关美国国家权豁免问题许中国国企业美国1976年外国权豁免法提出豁免问题里涉三问题：美国法院否国企业豁免？外国权豁免法第1603条规定国企作权豁免体10年美国法院实践中外国权豁免法第16051607条规定商业活动例外拒绝国国企业豁免2007年中国银行2010年五矿集团中钢等企业美国诉讼中法院拒绝权豁免二实践中张权豁免国企业旦败诉者缺席判决原告便执行国家美国财产外交部门花力气化解三国政府张政府享绝豁免国企业独立法具国家权豁免资格支持国企业案中提出权豁免张
    关案件走反垄断案件诉讼需长时间进行美国国通常78年国际案件1520年华北制药跨国诉讼耗时12年诉美国联邦高法院美国高法院驳回案件诉巡回法院提出具体国际礼标准案时结束难预测
    关反托拉斯案件美国联邦法院诉讼体制审联邦区法院通常需陪审团决定事实事服审判决诉联邦巡回法院作二审法院联邦巡回法院判决事服申请联邦高法院调卷审判联邦高法院决定否受理审判研究美国反垄断案件诉讼额诉讼数达联邦高法院必须准备持久战
    （二）应中国反垄断诉讼
    解反垄断民事诉讼制度2012年5月高民法院发布关审理垄断行引发民事纠纷案件应法律干问题规定部司法解释具三特点：反垄断民事诉讼独立性诉讼方式反垄断民事诉讼反垄断行政机关行政处理前置条件垄断行受害直接民法院起诉等行政执法机关作出认定构成垄断行决定起诉事实认定反垄断行政执法机关行政处理决定认定事实审理民事案件法院没法定约束力仅仅法院认定事实证相反证足推翻民法院重新认定事实行政机关未作认定事实法院结合案件具体证事实独立作出认定二原告资格开放性直接间接受垄断行侵害营者消费者原告资格三责方式样性通反垄断民事诉讼原告请求垄断行受损失获赔偿请求获禁令救济确认垄断行关法律行效
    掌握民法院实施反垄断法反垄断法具体理解解释民法院通案件审理明确反垄断法实体条文含义者垄断行分析方法确立相关领域竞争规行标准例娄丙林诉北京市水产批发行业协会横垄断协议纠纷案中法院认固定价格横协议需单独界定相关市场根该行排限制竞争目者效果直接认定构成垄断协议锐邦公司诉强生公司垄断协议案中二审判决明确限制低转售价格垄断协议分析方法唐山市信息服务限公司诉北京百度网讯科技限公司垄断纠纷案中法院判决首次探索互联网搜索引擎服务相关市场界定原奇虎公司诉腾讯公司垄断民事纠纷案中判决明确网络环境相关市场界定思路方法华公司诉美国IDC公司滥市场支配位垄断纠纷案中判决探索必专利许相关市场界定标准超高定价判断标准
    （三）应欧盟诉讼
    保证欧盟运行条约第101条第102条效实施保证部市场正常运行促进公正赔偿权利救济威慑潜违法者限制竞争行必须建立套统适损害赔偿诉讼规欧盟议会会2014年11月底签署关违反欧盟成员国竞争法损害赔偿诉讼干规指令（称损害赔偿指令）求损害赔偿指令公布日起2年成员国必须完成国相关法律转化工作国法中反垄断损害赔偿诉讼具体规标准低损害赔偿指令中规定损害赔偿指令七章二十四条明确证开示转嫁抗辩起诉资格求偿范围量化双方合意争议解决等诸问题作出规定
    保证做欧盟反垄断诉讼必须解损害赔偿指令必须解欧盟法院处理案件判例
    欧盟法院2001年2006年两判决中指出受害者求偿权利欧盟法律予保障损害赔偿指令第3 条第1 款规定成员国应确保成员国存违反竞争法行遭受损失然法损失享索赔权享获充分赔偿权利欧盟竞争法然纳入适格原告范围出消费者权利保护考虑垄断行遭受损失然法获充分赔偿权利
    损害赔偿指令第3条第2款规定受害应获充分赔偿赔偿够受害恢复前未受违反竞争法行影响状态充分赔偿权利应包括针实际损失利润损失求偿权支付利息请求权条规定明确损害赔偿范围( 受害者应受损害实际价值获完全赔偿) 包括违法行导致价格涨遭受实际损失销售额减少导致利润损失相关利息损失损害赔偿指令中明确求偿范围成员国指令求转化国法利规统性损害赔偿预见性

    PPP
    第章 概述
    词语定义
    二理原
    第二章 踪筛选阶段
    项目领域求
    二项目入库
    三前期工作开展
    四政府财政支出安排
    五企业资产规模
    六项目模式
    第三章 研项目决策阶段
    行性分析
    二审批体
    三决策流程
    四重点关注事项
    第四章 投标阶段
    遴选方式
    二遴选流程
    三重点关注事项
    四合规风险防范
    第五章 合签署阶段
    合作方式
    二签署体
    三签署路径
    四签署时限
    五合体系容
    六合规风险防范
    第六章 实施前准备阶段
    项目公司设立
    二项目融资
    三组建项目理机构
    四合规风险防范
    第七章 项目实施阶段
    合技术交底
    二项目程控
    三项目收尾
    四重点关注事项
    五合规风险防范
    第八章 运营维护阶段
    运营条件
    二理模式
    三运营维护
    四运营责分配
    五合规风险防范
    第九章 移交退出阶段
    项目移交
    二项目退出
    三重点关注事项
    四国资产转风险
    第十章 健全PPP业务合规理机制
    完善PPP合规理规范
    二健全PPP合规风险控机制
    三建立PPP合规审查机制
    四构建PPP合规信息化理系统
    五提升PPP重点员合规意识
    六强化PPP违规问责
    附件 PPP项目合审查重点



    第章 概述
    词语定义
    （）PPP
    指南称PPP指政府增强公产品服务供力提高供效率通特许营购买服务股权合作等方式社会资建立利益享风险分担长期合作关系
    （二）实施机构
    指南称实施机构指负责PPP项目准备采购监移交等工作政府指定关职部门事业单位行业运营公司等
    （三）社会资方
    指南称社会资方指政府方签署PPP项目合社会资项目公司社会资指法设立效存续具法资格企业
    （四）项目公司
    指南称项目公司指实施PPP项目法设立运营负盈亏具独立法资格营实体
    二理原
    （）全面性原
    中央企业应PPP合规理纳入企业合规理体系中PPP合规理应覆盖涉PPP项目质量安全进度投资等理部门岗位员贯穿PPP项目决策执行监督全部理环节
    （二）适性原
    PPP合规理应中央企业风险理营理状况等相适应根中央企业发展市场环境变化等实时调整完善
    （三）独立性原
    中央企业应赋予PPP合规理机构独立工作职责确保受部门员干涉
    第二章 踪筛选阶段
    项目领域求
    中央企业踪筛选PPP项目应需求长期稳定价格调整机制灵活市场化程度较高基础设施公服务类项目具体包括：燃气供电供水供热污水垃圾处理等市政设施项目公路铁路机场城市轨道交通等交通设施项目医疗旅游教育培训健康养老等公服务项目水利资源环境生态保护新型城镇化试点等项目
    二项目入库
    中央企业踪筛选PPP项目应规定已纳入财政部全国PPP综合信息台发改委投资项目线审批监台已具备纳入台条件根关规范政府社会资合作（PPP）综合信息台项目库理通知（财办金〔2017〕92号）规定存列情形项目法入库需清理出库：
    （）商业产开发招商引资等属基础设施公服务领域政府负提供义务项目
    （二）涉国家安全重公利益宜企业承担项目
    （三）仅涉项目建设实质运营容采建设移交（BT）方式实施项目
    （四）未规定履行立项审批手续新建改扩建项目未履行国资产审批评估手续国资产权益转移存量项目
    （五）入库日起年实质性进展项目发起实施机构书面确认采PPP模式实施项目
    （六）未通物值评价财政承受力证项目已开展物值评价财政承受力证评价方法程序符合规定项目
    （七）未建立项目产出绩效相挂钩政府付费行性缺口补助项目
    （八）项目合作期未连续滑支付导致某时期政府财政支出压力激增政府付费行性缺口补助项目
    （九）建设成未参绩效考核实际绩效考核结果挂钩部分占足30固化政府支出责项目
    （十）财政支出责占已超5区新政府付费项目尚未进入采购阶段级政府前年度财政承受力已超10限项目
    （十）通捆包装等方式新政府付费项目变容实质关联者付费例低10者付费项目
    （十二）致政府般公预算列支财政支出责超年级般公预算10项目
    （十三）采购文件中设置歧视性条款影响企业等参项目
    （十四）未合约定落实项目债权融资项目违反相关法律政策规定未时足额缴纳项目资金债务性资金充资金（国家行规定外）第三方代持企业方股份项目
    （十五）政府政府指定机构回购企业投资金兜底金损失项目
    （十六）政府企业承诺固定收益回报项目政府部门项目债务提供形式担保等违法违规举债担保项目
    （十七）违反规定项目
    果中央企业踪筛选项目未纳入财政部全国PPP综合信息台发改委投资项目线审批监台法开展项目运作PPP项目入库作PPP项目合生效件作实施机构承诺求实施机构明确果法入库应承担责
    三前期工作开展
    中央企业踪筛选PPP项目前期准备工作应已位新建改扩建项目已规定履行相关立项审批手续涉国资产权益转移存量项目已规定履行相关国资产审批评估手续项目已通物值评价财政承受力证
    中央企业应关注项目前期工作中关审批文件办理体否超越法定权限范围审批程序否符合求般情况PPP项目前期工作实施机构负责实施机构体资格应符合关印发政府社会资合作模式操作指南（试行）通知（财金〔2014〕113号） 政府社会资合作模式操作指南（试行）已财政部关公布废止失效财政规章规范性文件目录（第十三批）决定（财政部令第103号）中废止新代文件出台前具指导意义
    关开展政府社会资合作指导意见（发改投资〔2014〕2724号）等相关求需重点关注政府方PPP项目审批手续审批程序否合规PPP项目批准文件审批体资格审批权限工作程序进行审查重点审查项目否入库核实 PPP项目财政支出责否纳入财政般公预算理否超年级般公预算支出10否纳入中长期财政规划时审查项目建议书批复文件行性研究报告（含选址意见书土预审意见环境影响评价报告等支撑性文件）批复文件设计文件批复文件（）等审批手续否完备
    四政府财政支出安排
    踪筛选PPP项目时应关注政府年度全部PPP项目需预算中安排支出责占项目政府年度全部PPP项目需预算中安排支出责占般公预算支出例否超10财政支出责占超5区根关推进政府社会资合作规范发展实施意见（财金〔2019〕10号）规定污水垃圾处理等收支两条线理表现政府付费形式PPP项目外法推出新政府付费项目
    实践中果项目未纳入般公预算理应PPP项目合中项目纳入般公预算理作合生效件求实施机构承诺明确果未纳入般公预算理应承担责外PPP项目应政府性基金预算国资营预算安排中支出
    五企业资产规模
    根关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财〔2017〕192号）规定中央企业踪筛选PPP项目应属中央企业业领域投资已纳入中央企业债务风险控范围企业集团累计PPP项目净投资产已超年度合净资产50踪筛选时应测算企业资产负债率影响应开展PPP项目推高企业资产负债率资产负债率高852年连续亏损中央企业应联合投资方式实施PPP项目
    六项目模式
    实践中存符合采PPP模式求项目包装成PPP模式引发风险中央企业应国务院关部委规定踪筛选项目否适宜采PPP模式进行严格审查明确约定相关责承担费补偿等
    第三章 研项目决策阶段
    行性分析
    中央企业应根关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财〔2017〕192号）求PPP项目决策前充分开展项目行性分析形成行性分析报告报告容般应包括：项目概述（项目概况项目区位建设运营容济指标交易结构产出说明项目进展情况）项目背景必性方政府信誉财政承受力评估项目投标单位合作单位项目交易结构法治理结构项目投资（融资）方案项目回报机制绩效考核项目运营移交退出方案合体系边界条件项目济评价项目风险防控结建议等
    高度关注行性分析实风险避免流形式分析资料数信息存隐瞒篡改等情形影响PPP项目投资决策效性建议健全中央企业投资项目理制度体系PPP项目行性研究报告包含容素研究深度提出明确标准化求加强PPP项目投资决策前投标前审核评估强化责追究行性分析报告弄虚作假造成重济损失进行责追究
    二审批体
    中央企业集团总部（含整体市市公司总部）PPP业务投资决策审批体中央企业集团总部承担PPP业务控体责投资PPP项目级子企业承担PPP业务具体理责中央企业集团总部（含整体市市公司总部）法规履行部程序根控力业务集中度等素定投资限额PPP业务决策权授权二级子企业授权二级子企业应转（）授权
    三决策流程
    中央企业应项目投标实施前置审核审核未通开展项目投标审核通中标中央企业应根企业章程三重决策制度等规定报部相关决策机构审核决策审核决策通根关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财［2017］192号）规定报中央企业集团总部（含整体市市公司总部）审批决策中央企业集团总部（含整体市市公司总部）根章程三重决策制度等规定审批决策前委托第三方机构项目济性科学性等进行评价评价结果应作审批决策参考
    四重点关注事项
    1项目否完成行性证中央企业拟投资PPP项目应关注政府方否已国务院办公厅关保持基础设施领域补短板力度指导意见（国办发〔2018〕101号）国家发展改革委关法规加强PPP项目投资建设理通知（发改投资规〔2019〕1098号）等规定进行行性证：济社会发展需规划求技术济行性环境影响投融资方案资源综合利否利提升民生活质量等方面项目行性进行充分分析证二政府投资必性政府投资方式选项目全生命周期成运营效率风险理否利吸引中央企业参等方面项目否适宜采PPP模式进行分析证
    2项目否已履行审核备案程序中央企业拟投资PPP项目应关注政府方否已政府投资条例（国务院令第712号）企业投资项目核准备案理条例（国务院令第673号）等规定履行项目审批核准备案程序项目建设点发生变化建设规模建设容发生较变化建设标准发生较变化项目投资规模超投资批复10应重点关注政府方否已重新履行项目审核备案程序
    3项目否达决策指标求中央企业集团总部（含整体市市公司总部）审批决策时应设置合理项目财务控指标投资回报率项目风险控等作决策指标般包括：项目否符合国家产业政策企业发展战略规划项目技术市场济性否合理支撑材料分析数测算否真实投融资方案否科学合理项目资金否已落实投资回报否高企业相相期限债务融资成企业济增加值否合理范围投资风险分析否全面风险否控接受者已制定效防范措施投资法律风险评估否位否存违法违规问题否已制定法律风险防控措施
    4规范缴纳项目保证金中央企业缴纳项目保证金限投标保证金履约保证金工程质量保证金农民工工资保证金等四项项目保证金应规定银行保函等非现金方式缴纳
    5严禁未批先投未批先投指中央企业未规定履行投标前置审核项目保证金缴纳等审批程序者述程序尚未审批通时擅实施项目投标缴纳保证金坚决予禁止时国务院办公厅关清理规范工程建设领域保证金通知（国办发〔2016〕49号）关进步推动中央企业工程建设领域保证金保函代工作关事项通知(国资厅发财〔2017〕49号)求建立工程项目保证金支付审批备案制度明确项目保证金审批程序权限现金形式缴纳项目保证金超5000万元应中央企业集团总部批准超1亿元应报国资委备案
    第四章 投标阶段
    遴选方式
    中央企业应政府采购法政府采购竞争性磋商采购方式理暂行办法等规定通公开招标邀请招标竞争性谈判竞争性磋商单源采购等五种方式成项目社会资方中公开招标邀请招标竞争性谈判竞争性磋商方式参投标磋商活动前应求参加实施机构组织项目资格预审
    二遴选流程
    中央企业成项目社会资方般应资格预审项目投标现场考察采购结果确认谈判拟定签订项目合等流程
    （）资格预审
    中央企业应实施机构项目省级民政府财政部门指定媒体发布政府采购资格预审公告求规定时限提交资格预审申请文件
    （二）项目投标
    1投标前准备投标前中央企业应组织专业投标团队认真研究采购文件中专条件技术规范功描述书投标书附录等容充分识项目风险划分项目风险等级制定投标策略风险防控举措
    2编制投标文件中央企业应建筑法招标投标法规定编制投标文件投标文件应真实效符合采购文件求采购文件作出实质性响应采购文件容含糊前致中央企业应求采购方组织澄清
    3递交投标文件中央企业应采购文件规定首次提交投标文件截止日前密封方式递交投标文件投标截止日期前中央企业通书面形式修改代撤销已递交投标文件格式应投标文件格式相
    （三）现场考察
    中央企业求实施机构公合法原组织现场考察者召开采购前答疑会现场考察答疑会应两（含两）企业参加
    （四）采购结果确认谈判
    候选排名企业次实施机构项目合中变细节问题进行签署前确认谈判确认谈判涉项目合中实质性条款（工作范围合作期限质量标准合价格等）
    （五）拟定签订项目合
    中央企业应政府社会资合作项目政府采购理办法（财库〔2014〕215号）规定确定预中标成交社会资方10工作日实施机构签署确认谈判备忘录根采购文件响应文件关补遗文件确认谈判备忘录拟定项目合
    三重点关注事项
    1提交资格预审申请文件期限根政府社会资方合作项目政府采购理办法（财库〔2014〕215号）规定提交资格预审申请文件期限应少资格预审公告发布日起15工作日
    2资格预审评审组组成评审组应实施机构代表评审专家5单数组成中评审专家数少评审组成员总数23评审专家项目实施机构行选定评审专家中少应包括1名财务专家1名法律专家
    3履行公示程序确定预中标成交社会资方实施机构应预中标成交结果项目合省级民政府财政部门指定政府采购信息发布媒体进行公示公示期少5工作日公示期满异议2工作日实施机构应时发出中标成交通知书规定期限签订级民政府审核意项目合
    四合规风险防范
    （）实施机构体适格风险
    1风险概述
    实施机构体适格包括两方面：实施机构国务院关部委发布政策规定致二指签署项目合实施机构未获政府正式授权
    2应举措
    （1）项目具体适PPP政策规范确定项目实施机构时明确项目实施机构授权范围预算安排等
    （2）实施机构符合政策求中央企业应政府协商更换实施机构确保实施机构体资格符合相关求
    （3）签署项目合方实施机构派出机构中央企业应求实施机构明确派出机构仅实施机构授权代表项目合权利义务均实施机构承担实施机构追认派出机构切行承担相应法律责
    （4）中央企业投标前应查招标招标授权文件果中标发现招标授权存瑕疵中央企业应协调招标快取实施机构追认
    （二）投标体适格风险
    1风险概述
    投标体适格指项目投标体资格符合政府采购法律法规关规定求
    2应举措
    （1）单独投标时确保作投标体资格符合政府采购法律法规关规定求
    （2）联合体投标时中央企业应合理选择联合体成员联合方式签署联合体协议合理划分联合体成员权利义务避免联合体成员资质认定业务禁止权利义务约定清等问题导致联合体投标效者发生争议避免母公司参投标子公司履约者商业银行直接作股东参项目股权投资等情形发生
    （三）采购方式违规风险
    1风险概述
    采购方式违规指实施机构未政府采购法律法规关求遴选社会资方者违反规定采两招变招 关公服务领域深入推进政府社会资合作工作通知（财金〔2016〕90号）规定涉工程建设设备采购服务外包PPP项目已政府采购法选定社会资合作方合作方法够行建设生产者提供服务招标投标法实施条例第九条规定合作方进行招标PPP项目实践中称两招变招
    方式
    2应举措
    （1）重点关注招标体资格授权文件招标方式合法合规性尤审查单源采购方式项目否符合政府采购法实施条例相关规定
    （2）投标阶段禁止投标招标实质性容进行谈判形成书面材料
    （3）严格招标投标法招标投标法实施条例政府采购关政策规定条件遴选社会资方项目施工体
    第五章 合签署阶段
    合作方式
    中央企业应委托运营理合建设运营移交建设拥运营转运营移交改建运营移交等方式政府开展PPP项目合作新建营性准营性项目般采建设—运营—移交建设—拥—运营等合作方式存量项目般采改建—运营—移交移交—运营—移交等合作方式
    二签署体
    签订PPP项目合政府方应县级县级具相应行政权力政府授权实施机构签订PPP项目合社会资方应法设立效存续具法资格企业成立项目公司项目公司作项目合相关合签约体
    三签署路径
    未设立项目公司中标中央企业直接实施机构签订确认谈判备忘录项目合设立项目公司项目公司成立前中央企业先实施机构签订确认谈判备忘录项目合项目公司成立项目公司实施机构重新签署项目合者签署继承项目合补充合项目合生效实施机构项目公司中央企业前项目达成协议否继续存续进行约定
    四签署时限
    实施机构发出中标成交通知书中央企业应根招标投标法政府社会资方合作项目政府采购理办法（财库〔2014〕215号）规定督促实施机构规定时限时签署项目合签署前项目合应履行关审批程序
    五合体系容
    项目合股东协议工程承包合运营服务合原料供应合产品服务购买合融资合保险合等组成项目合体合体系中合容事约定合容根合法规定般包括条款：（）事名称者姓名住（二）标（三）数量（四）质量（五）价款者报酬（六）履行期限点方式（七）违约责（八）解决争议方法
    事参类合示范文订立合应注重合间传导关系合容贯通衔接
    PPP项目合PPP项目合体系核心中央企业应参国务院关部委发布项目合指南重点做项目价格机制合作期限项目融资风险分配等条款设计安排
    （）价格机制
    1健全项目定价机制中央企业应项目合中健全项目定价机制：统筹考虑项目投资利益分配机制价格政策政府补贴优惠低需求量保证产品服务力水期投资回报率公众需求量消费心理税收政策等影响项目定价素二制定效定价举措项目合中应制定包括设置唯性条款限制超额利润设置计量衡量绩效评估机制限定政府参收费定价具体方式等项目定价举措
    2完善项目调价机制项目合中明确享项目调价权体享项目调价权体般社会资方涉公众利益项目调价体包括行业部门二明晰调价具体情形PPP项目合约定调价周期届满者项目价格变化幅度服务范围达PPP项目合约定标准时申请调价三规范审价流程实施机构应项目合约定期限审查调价申请做出意意调价决定异议应约定争议解决机制处理调价需履行听证程序应价格法等规定履行价格听证等法定程序
    3确定付费机制项目合中设定细化量化合理性项目绩效指标二项目合中明确付费机制核心素政府付费行性缺口补助项目应明确项目界定标准情形相应违约豁免社会资方获取济补助具体方式建立付议付费制度项目实际需求低约定低需求时应量求实施机构负付费义务者付费项目应确保定期限项目附没新建竞争性项目需求激增收费价格涨引发政府限定社会资方投资回报率应约定具体措施确保项目公司社会资获合理收益
    （二）合作期限
    1项目合作期限确定项目合作期限应根项目投资回收期项目设计建设期财政承受力等综合确定项目合约定项目合作期限应1030年间投资规模回报期长特许营项目约定超30年合作期限法律法规规定应规定
    2合作期限规定方式应采取两种方式项目合中约定合作期限起始：合生效日起固定整体期限二分设置独立设计建设期间运营期间规定运营期间项目开始运营日起固定期限
    3合作期限延长项目合中应明确合作期限延长事实施机构违约导致社会资方延误履行义务迟延获取收益发生实施机构应承担风险导致社会资方延误履行义务迟延获取收益项目合作期限适延长
    （三）项目融资
    1项目融资项目合中应明确项目公司融资方权利义务明确约定项目全生命周期相关资产权益属确定项目公司否权通相关资产权益设定抵质押担保等方式获项目融资否权通转项目公司股份处置项目相关资产权益等方式实现投资退出涉融资交割须确保提交融资文件满足融资方求效豁免签订融资合合法效融资方权利义务中应关注融资方特定情形介入权介入权行具体情形程序通知义务等政府项目提供投资补助基金注资担保补贴贷款贴息等支持项目合中须明确政府支持具体方式条件
    2项目融资项目合应约定融资条件融资节省财务费具体分配
    六合规风险防范
    （）违规签署合风险
    1风险概述
    违规签署合包括两方面：指中标实施机构中央企业未招标投标法规定期限根招投标文件中标通知书确定容签订PPP项目合二指实施机构中央企业违反招标投标法高民法院关审理建设工程施工合纠纷案件适法律问题解释（二）相关规定行签订工程范围建设工期工程质量工程价款等方面中标通知书致合
    2应举措
    （1）实施机构中央企业应严格招标投标法等法律法规中关合签署期限签署容相关规定法规签订PPP项目合
    （2）确需变更PPP项目合实施机构中央企业应变更原PPP项目合中关工程范围建设工期工程质量工程价款等实质性容前提行签订补充协议
    （二）收益模式违规风险
    1风险概述
    收益模式违规指实施机构违反PPP项目利益享风险担原社会资方承诺固定收益回报者PPP项目未收益清偿责土出收入挂钩
    2应举措
    （1）严格关政策规定确定符合政策求PPP项目收益模式避免PPP项目模式违规清退出库导致社会资方收益受损
    （2）项目收益模式违反政策规定中央企业应实施机构重新测算出具符合规定实施方案时变更项目回报模式签订补充协议予固化
    （三）违规增信风险
    1．风险概述
    违规增信指成功获融资中央企业拟通引入名股实债类股权资金购买劣级份额股东出资提供担保承诺收益等方式金融机构提供融资增信
    2．应举措
    （1）探索元化融资增信方式原项目身权益资产股权投资作担保措施尝试采排污权收费权特许营权购买服务协议预期收益等权利出质资产抵押方式作融担保措施
    （2）严格国资监规定求确需项目公司股东提供融资担保应坚持项目公司方股东出资例提供担保
    （四）违规分担法律风险
    1．风险概述
    违规分担法律风险指政府违反政策规定通项目合条款安排应政府承担包括政策变动抗力法律风险转嫁中央企业承担
    2．应举措
    （1）总体原分配风险承担风险方应该风险具控制力承担风险方够该风险合理转移二承担风险方控制该风险效三果风险终发生承担风险方应产生费损失转移合相方
    （2）具体言土权获取政策调整法律变更等风险般政府方承担项目融资风险项目设计建设运营维护相关风险包括完工供应技术运营移交资产达标等风险社会资方承担抗力风险双方合理分担
    第六章 实施前准备阶段
    项目公司设立
    社会资方应采购文件项目合约定时足额出资设立项目公司
    1项目公司法治理结构项目公司应建立健全现代企业制度完善法治理结构合理设置股东会董事会监事会
    2项目公司建设项目公司国资绝控股企业应根中中央组织部 国务院国资委委关扎实推动国企业建工作求写入公司章程通知（组通字〔2017〕11号）规定建工作求写入项目公司章程中国产章程中国产国企业基层组织工作条例（试行）规定项目公司设立工作机构配齐配强专兼职务工作员保证必需建工作费确保活动够正常开展
    二项目融资
    中央企业应关加强固定资产投资项目资金理通知（国发〔2019〕26号）关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财〔2017〕192号）关规范金融企业方政府国企业投融资行关问题通知（财金〔2018〕23号）等规定落实项目融资
    （1）融资求根股权例合理确定方融资例优先金融机构受托理资金保险资金基养老保险基金等长期低成资金支持项目融资例应结合中央企业资产负债率设定匹配债务融资项目生命周期严格控制杠杆例中央企业提供项目融资担保时应项目身权益资产股权投资担保确需中央企业担保应项目公司股东出资例提供担保
    （2）中央企业融资禁止名股实债股东款贷资金等债务性资金作项目资金股权资金方式进行项目融资应非劣方式进行融资方股东出资提供担保承诺收益中央企业融资时应重点关注事项中央企业应政府举债变相政府举债提供便利二实施机构应非贷类资金出资项目公司三中央企业应求实施机构项目投资金损失项目低收益作出承诺四外国政府国际济组织贷款转贷外中央企业求实施机构项目融资承担偿债责
    三组建项目理机构
    项目合约定组建项目公司外承担项目建设务中央企业应建设工程项目理规范（GBT503262017）规定时组建项目理机构项目理机构员配置应满足PPP项目理需项目理机构成员应具备相应资格职责权限开展工作
    四合规风险防范
    （）债务性资金出资风险
    1风险概述
    债务性资金出资指中央企业缓解资金压力通引入金融机构筹措项目资金金融机构股加债名股实债等方式提供债务性资金作资金注入PPP项目
    2应举措
    严格握项目资金合法合规底线禁止名股实债股东款贷资金等债务性资金公益性资产储备土等方式违规出资实出资确保出资合法合规
    （二）项目公司设立治理风险
    1风险概述
    政府加强项目控仅项目合层面设置实施机构项监督时干预权利项目公司治理层面限制中央企业项目公司中权利违反实施机构项目公司中实际控制力理权政策规定引发风险
    2应举措
    （1）严格关规定项目合约定设立项目公司政府参设立项目公司应确保实施机构项目公司中持股例高50具实际控制力理权
    （2）科学配置股东会董事会监事会理层组织权责关系股东会董事会监事会理层组织职权划分应符合关规定决策机构议事规表决机制应公合理政府参股项目公司应明确政府享分配权益股东代表项目公司法治理结构中安排否享股东等权益否利润分配序予优先安排否特定事项拥否决权等
    （3）合理设置票否决权项目公司章程中应明确约定实施机构行票否决权事项前提避免出现重事项额支付等界定清晰定性表述通常情况
    项目公司法治理结构中涉公安全公利益外限制实施机构项目公司拥票否决权情形股东应章程行权利避免出现股东权利滥情形
    （4）完善授权理制度明确项目公司项事务办理流程避免实施机构代表制度文件规定权限外干涉项目公司正常营
    （5）实施机构者联合体中金融机构项目公司股东时项目公司组建时应充分考虑实际理方权利诉求股东会董事会决议表决权设置理层员派驻方面确保实际理方利实现项目公司日常营理
    （三）表外融资风险
    1风险概述
    表外融资风险指中央企业出优化身财务报表规避考核等方面考虑未实质重形式原拥实际控制权PPP项目合财务报表引发风险
    2应举措
    严格关印发修订<企业会计准第33号——合财务报表>通知（财会〔2014〕10号）关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财〔2017〕192号）求实质重形式原综合判断PPP项目控制程度规范界定财务报表合范围
    第七章 项目实施阶段
    合技术交底
    项目实施前项目公司应组织实施项目合交底合容合责实施风险合目标等相关方进行说明承担项目设计务项目公司应组织设计单位根审核合格施工图设计容设计意图施工注意事项项目监理单位施工单位进行说明
    二项目程控
    （）工程设计理
    根项目合约定承担项目设计务项目公司应组建项目设计理部门界定设计理职责分工健全项目设计理制度体系明确项目设计控制流程理设计采购施工运营等专业环节接口关系建立项目设计理工作动态调整机制
    （二）项目进度质量安全环保理
    项目公司应建设工程项目理规范（GBT503262017）求做项目进度质量安全环保控确保项目进度质量安全环保控范围
    1项目进度项目公司根项目施工合约定履行项目进度控职责应项目关键线路项活动目标作项目进度控制重点定期检查项目进度项目实际进度计划进度致时项目公司应采取效举措规定进度计划进行变更调整
    2项目质量项目公司应根项目施工合中质量条款项目设计文件法律法规标准规范求采取踪数收集较分析纠偏等手段开展项目质量控制
    3项目安全环保项目公司应建设工程安全生产理条例（国务院令第393号）等规定开展项目常态化安全环保理
    三项目收尾
    项目公司应建设工程项目理规范（GBT503262017）求完成项目竣工验收项目竣工结算项目竣工决算项目保修等收尾工作
    （）组织项目竣工验收
    项目公司应建筑法建设工程质量理条例建筑工程施工质量验收统标准（GB503002013）建设工程文件档整理规范(GBT503282001)方部门关基建设项目验收理规定组织项目竣工验收验收合格编写竣工验收报告书
    （二）完成项目竣工结算
    项目竣工验收项目公司应根项目合竣工图工程变更文件关技术资料工程计价文件工程量清单确认签证工程索赔资料等办理项目竣工结算
    （三）开展项目竣工决算
    项目公司应规定项目行性研究报告项目概算文件项目设计文件项目合竣工结算书等编制项目竣工决算书项目竣工决算书应包括项目竣工财务决算说明书项目竣工财务决算报表项目造价分析表
    （四）实施项目保修
    项目公司应制定项目保修期理制度建设工程质量保证金理办法求施工单位签订项目保修期保修合确定质量保修范围期限责费计算方法
    四重点关注事项
    1项目手续需中央企业办理手续应规定城乡规划国土资源环境保护等部门申请办理规划选址预审环境影响评价开工许等审批手续
    2履约担保中央企业缴纳保证金数额应项目预算金额2履约保证金数额应项目初始投资总额者资产评估值10固定资产投资者投资额服务型PPP项目履约保证金数额应项目均6月服务收入额
    五合规风险防范
    （）项目理风险
    1风险概述
    项目理风险指未工程项目理规范求未建立健全项目理制度体系未配备承建项目规模复杂程度相适应项目理员导致风险
    2应举措
    （1）工程项目理规范求建立健全包括质量安全进度资金技术材料设备等项目理制度体系
    （2）根承建项目规模复杂程度配备持政府关部门规定资质证书项目理员时避免项目理机构负责未项目公司意兼两工程项目项目理机构负责
    （二）项目超概风险
    1风险概述
    项目超概风险指增加建设容扩建设规模提高建设标准改变设计方案者项目建设期价格幅涨政策调整质条件发生重变化然灾害等抗力素等原导致项目超概引发风险
    2应举措
    （1）项目公司应中央预算直接投资项目理办法（发改委第7号令）国家发展改革委关加强中央预算投资项目概算调整理通知（发改投资〔2009〕1550号）中央预算直接投资项目概算理暂行办法（发改投资〔2015〕482号）项目政府发改部门发布制度规定做项目概算控制调整合价格调整必须控制概（预）算
    项目政策调整价格涨质条件发生重变化等原确需调整投资概算项目公司实施机构提交概算调整申请文件实施机构意调整概算申请项目公司求准备概算调整申报材料报项目原概算核定部门核定概算调增幅度超原批复概算10概算核定部门商审计部门进行审计审计结果进行概算调整意概算调整项目公司应督促实施机构协调关机构重新出具项目财政责支出列入般公预算决议实施机构签订项目补充协议项目回报方式政府付费行性缺口补助项目公司应敦促政府方相应调整物值财政承受力证等手续更新项目入库信息
    （2）项目公司应批准行性研究报告投资估算控制概算总投资控制施工图等加强设计阶段工程造价控制
    （3）项目公司应通做工程施工招标理合理严格履行超概审批程序严格控制合价款调整限等强化施工阶段工程造价控制
    （4）健全设计变更签证审批制度严禁先干变先干算重设计变更签证应实施机构批准实施
    （三）违法发包风险
    1风险概述
    违法发包风险指项目公司项目发包具相应资质单位肢解发包违反法定程序发包违反法律法规规定发包导致风险
    2应举措
    （1）健全项目公司发包理制度加强项目发包信审查源头加强杜绝发包方违法行
    （2）法定程序项目应发包具相应资质单位严禁项目发包具相应资质单位肢解发包违反法定程序发包违反法律法规规定发包行
    （四）未重新履行审批程序风险
    1风险概述
    未重新履行审批程序指建设规模建设容建设标准发生较变化项目投资规模超批复投资规定例时实施机构中央企业未规定重新履行审批程序
    2应措施
    （1）健全中央企业项目决策理制度明确重新履行审批程序具体条件情形加未规定履行审批程序责追究力度
    （2）需重新履行审批程序项目公司应督促实施机构规定履行程序中央企业需重新履行审批程序应相关规定办理
    （五）工期延误风险
    1风险概述
    工期延误风险指实施机构中央企业未合理安排施工妥善配置资源时提供必协助等原导致工期超合约定期限引发风险
    2应措施
    （1）项目投标合谈判程阶段应充分研究拟承接项目工期否科学合理合谈判阶段应准确界定项目建设期运营期起止日PPP项目合中明确约定工期延具体事项张工期延程序逾期张工期延果等
    （2）项目合中明确约定工期延误引发误工费承担计算补贴年限单次补贴额度建设期补贴起付时间工期延期限补偿金额等事项结算标准原等
    （3）制定科学施工进度控制计划合理优化配置施工资源加强项目工期程控制做工期延证收集沟通工作
    （六）技术质量风险
    1风险概述
    技术质量风险指未工程项目理规范求建立健全项目质量理组织机构制度体系未明确质量标准责技术质量理员违反操作规程产生技术质量隐患
    2应举措
    （1）合中明确约定应采技术质量标准相应规范
    （2）建立健全项目技术质量理组织机构制度体系
    （3）建立工程项目技术质量交底制度明确技术质量理部门员具体工作求责
    （4）加项目质量程监督阶段性查验力度完善隐蔽工程验收办法程序做工程质量检查记录
    （七）审计结算风险
    1风险概述
    审计结算风险指规定审计结果作项目结算部分项目成审计认审计材料齐备者政府拖延审计结算时间等致项目结算款项延迟位价款低预期风险
    2应举措
    （1）项目合中约定政府审计期限作出政府逾期审计时报送结算资料准约定
    （2）强化项目中间验收程审计时完善项目审计资料分散竣工审计风险
    第八章 运营维护阶段
    运营条件
    项目运营包括试运营正式运营具备条件时项目开始运营：项目建设已基完工（影响运营部分）已达满足项目目水二项目运营需审批手续已完成（包括项目相关备案审批竣工验收手续特许营许）三需满足项目开始运营条件测试求已完成具备
    二理模式
    项目公司应项目合约定采行运营联合运营委托运营等项目运营理模式行运营指项目公司通行组建专业队伍直接负责项目运营维护联合运营指项目公司助专业运营公司丰富运营理验员设备等资源实施项目运营维护委托运营指项目公司项目部分运营维护事项交专业运营商负责
    项目进入运营维护阶段前项目公司应根项目现场实际提前编制项目运营维护方案项目运营维护方案实施前应实施机构批准方案批准项目公司作出重变更应提交实施机构审批
    三运营维护
    项目公司应运营理制度体系收入理运营成现金流理维护理项目绩效理风险应急理等方面加强项目运营维护理
    （）运营理制度体系
    项目公司应健全项目运营理制度体系完善项目运营相关业务操作规程确保项目运营维护工作规范化标准化
    （二）收入理
    项目公司应健全项目收入理体系明确政府付费计算基数支付条件支付节点支付方式支付程序运营期付费期起算时点提前完成项目收费报批工作
    付费方式项目公司应采取理措施运营容较少政府指定运营商约定固定运营费承诺分步回购项目项目公司应单独建档理固化收入支付边界条件性付费项目公司应掌握政府财政预算支出决策程序支付流程动态关注政府偿债力状况确保财政资金支付部分够期足额进入政府年度财政预算支付范围者付费项目者付费占例项目项目公司应通提高服务质量产品质量等手段做收费定价调价计量收费风险控行性缺口补助项目中者付费部分项目公司应采取切实措施确保者付费部分应收收
    （三）加强维护理
    项目公司应结合身优势逐步提升运营力牢固树立运营体责意识切实加强维护风险预警防范规避部分专业性较强确须进行专业运营分包工作容项目公司应加强控做风险防范
    （四）项目绩效理
    项目公司应深入研究项目运营绩效考核标准考核办法项目运营期前明确项目绩效考核标准进步细化考核细争取全部采客观性技术性标准考核更具备操作性避免观考核标准体评价消项目运营风险绩效评价时项目公司应政府社会资合作（PPP）项目绩效理操作指引（财金〔2020〕13号）求配合实施机构开展项目运营绩效考核
    四运营责分配
    项目公司原导致法期开始运营项目公司应承担法时获付费运营期缩短支付逾期违约金项目终止提供履约担保等运营责实施机构原导致法运营项目公司应求延迟开始运营日索赔关费抗力等原导致法运营受影响方张免违约责申请延迟运营
    计划原导致项目暂停运营项目公司应履行提前实施机构报告义务停运系抗力等计划外原引起般方等承担责计划计划外暂停运营项目公司均应实施机构时制定工作应预案规避扩损失产生良社会果
    五合规风险防范
    （）政府支付风险
    1风险概述
    政府支付风险指采政府付费行性缺口补助付费机制项目中政府付费补助金额未规定列入预算出现政府支付力欠缺导致实施机构延迟履行支付义务
    2应举措
    （1）坚持承接入库项目项目合中约定政府支付安排纳入预算义务责项目入库财政支出纳入般公预算理作项目合生效条件
    （2）项目周期年度关注政府项目预算编制中期财政规划调整情况确保政府支付资金始终财政预算范围
    （二）成现金流风险
    1风险概述
    成现金流风险指项目运营中提高产品服务标准增加项目产出项目公司运营理善项目收费发生重变化等原导致项目公司运营成现金流支出超出预期
    2应举措
    （1）事前算赢原通计划监测考核等方法全面测算运营成制定运营维护风险应预案提高成理水满足产出标准服务求基础逐步压降运营成
    （2）统筹做运营期付息安排现金流理提前制订现金流风险防范预案规避政府支付延期者付费发生较变化出现流动性风险突发事件引起现金流发生变化项目公司应时报告相关方
    （3）项目合中明确约定项目运营维护成超支现金流幅减少责分配价格调整程序方法等
    （三）委托运营风险
    1风险概述
    委托运营风险指中央企业超越身运营服务权限权限范围外运营服务事项委托运营维护商者项目全部部分运营维护事务委托缺乏相关验资质运营维护商
    2应举措
    （1）中央企业应严格项目合约定运营服务权限范围组织开展项目运营服务事项
    （2）潜运营合作方项目业绩履约力资信力进行全面评估量选择综合实力较强运营合作方作项目运营维护商
    （3）委托运营服务合作协议中明确约定运营服务商未责权利特约定项目运营费运营风险承担通求运营单位提供担保等方式转移委托运营责风险
    （四）未建立效付费机制风险
    1风险概述
    未建立效付费机制指政府付费行性缺口补助付费机制未建立项目产出绩效相挂钩付费机制未连续滑支付导致某时期财政支出压力激增项目建设成未参绩效考核实际绩效考核结果挂钩部分占足30固化政府支出责
    2应举措
    （1）采政府付费行性缺口补助付费机制项目中严格关规范政府社会资合作（PPP）综合信息台项目库理通知（财办金〔2017〕92号）求建立效付费机制
    （2）明确客观合理原约定绩效考核标准明确绩效考核调整条件程序建立第三方考核评价异议争议解决机制
    （五）特许营权终止风险
    1风险概述
    特许营权终止指特许营期限特许营协议方严重违约抗力等原者出现约定提前终止协议情形导致法履行特许营权协议特许营权终止
    2应举措
    （1）加强特许营协议签订体程序授权范围合法合规性审核规避国企业方政府融资台公司等符合求体代表政府签署项目合
    （2）项目合中特许营协议提前终止政府收回特许营项目补偿义务范围程序进行约定
    第九章 移交退出阶段
    项目移交
    项目移交指项目合作期限结束者项目合提前终止政府项目公司作移交方全部项目设施相关权益项目合约定条件程序移交作接收方项目公司政府指定机构
    （）移交条件
    符合条件项目方移交项目移交条件包括权利技术两类权利方面项目设施土涉资产存权利瑕疵未设置担保第三权利提前终止导致移交情形尚未清偿项目贷款设置担保外技术方面项目设施应符合项目合约定技术安全环保标准处良运营状况
    （二）移交程序
    1成立机构项目公司实施机构委派员组成移交理机构
    2评估测试项目公司项目资产状况进行评估项目否达合约定条件进行测试符合约定条件移交方应项目设施进行修理更新满足移交求
    3签署移交合评估测试结果满足求项目公司实施机构签署移交合移交合应包括移交范围移交费员安置保险转相关合转技术转培训等容
    4设置移交渡期移交期间确保项目运营稳序项目公司实施机构应设置移交渡期明确渡期权利义务工作容进度安排等
    5办理移交手续项目公司实施机构应合约定办理移交手续移交费合约定分担合没约定约定明确移交费般项目公司承担移交方违约导致违约方承担赔偿责
    （三）移交容
    移交容包括项目设施土权项目相关权利相关设备机器装置零部件备品备件动产相关员运营维护项目设施求技术技术信息项目手册图纸文件资料（书面文件电子文档）需容
    二项目退出
    发生合约定事发生抗力时会导致项目退出具体包括：合作期限届满正常退出合作约定特定条件提前退出方违约导致退出政府基公利益强制退出抗力引发退出
    项目退出时项目公司应基退出原制定相应退出处理机制明确退出情形政府项目公司应承担回购补偿义务
    三重点关注事项
    （）移交合转
    移交时项目公司应征相关方意条件尚未履行完毕关合转政府政府指定机构政府根合项目继续运营重性决定否进行合转
    （二）移交技术转
    涉移交第三方技术支持项目项目公司应项目运营维护需技术全部移交政府政府指定机构确保政府政府指定机构会技术遭受侵权索赔移交时技术权期限已届满项目公司应协助政府政府指定机构取技术继续权
    （三）移交风险转移
    项目公司应确定移交日基准合理安排移交程中风险转移通常移交日前项目公司承担项目设施全部部分损失损坏风险非该损失损坏实施机构错违约致移交日实施机构承担项目设施全部部分损失损坏风险
    四国资产转风险
    国资产转风险指中央企业未采规定方式转项目国资产者转项目国资产时未规定履行审计评估程序未基评估结果确定转价格等引发风险
    中央企业应高度关注切实采取措施：
    1中央企业应企业国资产交易监督理办法（国资委 财政部令第32号）规定确定项目国资产转具体实施方式
    2通产权市场公开方式转项目国资产中央企业应企业国资产交易监督理办法（国资委 财政部令第32号）关印发<企业国产权交易操作规>通知（国资发产权〔2009〕120号）企业国资产评估理暂行办法（国资委令第12号）等规定履行部决策审计评估信息披露转协议审查等程序竞价方式完成项目国资产转
    3规定采取非公开协议方式转项目国资产中央企业应根企业国资产交易监督理办法（国资委 财政部令第32号）企业国资产评估理暂行办法（国资委令第12号）等求履行部决策审计评估转协议审查等程序协议约定完成国资产转协议约定转价格应低转标评估结果
    PPP项目合作协议约定运营期结束社会资方持项目公司股权资产偿转政府方应确保社会资方运营期够收回投资成获合理收益
    第十章 健全PPP业务合规理机制
    完善PPP合规理规范
    事PPP业务中央企业应根法律法规政策监合规求完善PPP项目全生命周期闭环式合规理制度完善全员普遍遵守PPP合规营行规范建立PPP项目标准化规范运行机制PPP项目全生命周期闭环式合规理制度应包含事前科学评估决策事中强化理监控事严格评价责追究等方面理求PPP合规营行规范应包含财务纳税招标投标商务合作合理质量安全环保等方面合规求
    事PPP业务中央企业完善PPP合规理制度程中应强化规章制度行规范合规审查确保符合法律法规监规定等求
    二健全PPP合规风险控机制
    事PPP业务中央企业应健全PPP合规风险控机制PPP项目风险理信息实行动态理定期定期组织关职部门业务单位聘请资质信誉风险理专业力强中介机构开展PPP项目合规风险识评估预警工作系统查找分析PPP项目营决策运营理等环节存合规风险采定性定量相结合方法PPP项目合规风险发生性影响程度潜果等实施分析评价典型性普遍性产生较严重果风险应时发布预警关规定编制专项风险报告应预案采取效理策略解决方案时应处置
    三建立PPP合规审查机制
    事PPP业务中央企业应建立PPP项目全程合规审查机制合规审查工作融入PPP决策营实施监督等环节合规审查作PPP项目营理行必程序实行合规证市场证技术证财务证等机结合根业务规模合规风险水等素配备专业化高素质专兼职合规理员踪筛选阶段开始企业应动吸收合规理员全程参PPP项目促进合规静态审核变动态审核动参变动介入切实发挥合规审查专业关作做PPP项目风险防控市场商机合理衡
    四构建PPP合规信息化理系统
    事PPP业务中央企业应建立PPP业务规模风险状况等相匹配合规风险理信息系统建立健全合规风险数质量控制机制积累真实准确连续完整部外部合规风险数具备PPP业务合规风险识计量评估检测报告验反馈等功满足企业PPP业务合规理需助推PPP项目合规理水提升
    五提升PPP重点员合规意识
    事PPP业务中央企业应建立制度化常态化PPP合规培训机制积极普PPP业务合规理容重点加强PPP理员重风险控岗位员合规培训筑牢理员带头法合规营思想基础持续推动重风险控岗位员熟悉严格遵守业务涉合规知识合规理求
    PPP业务合规培训应注重培训针性效性培训容应满足法律法规政策规合规准等新求建立PPP业务合规培训档案PPP业务合规培训时间点培训方式容培训证明考核结果等信息事项记录案
    六强化PPP违规问责
    事PPP业务中央企业应完善PPP业务违规行处罚制度体系健全违规行处罚工作机制明确违规行认定标准原范围细化违规行处罚类型适情形等违法违规造成中央企业资产损失相关企业应关规定时查处严肃追究违规员责时应举反三查漏补缺断提升PPP业务合规控力水
    附件
    PPP项目合审查重点
    参体资格审查
    审查项目参体资格否符合指南第五章规定审查代表政府签署项目合方否实施机构正式书面授权外应审查实施机构体资格否符合指南第章实施机构定义求
    二模式合规性审查
    然中央企业踪筛选阶段已项目模式否合规作出判断实施法律审查时合规机构应指南第二章关规定项目模式否合规作出独立评价
    三容致性审查
    审查项目合时应审查先签署法律文件容否致否存前约定突情形外法律事务机构应关注采购文件响应文件等法律文件项目合效力条款影响审查相关条款容否发生实质性变更
    四项目风险分配审查
    审查时法律事务机构应判断风险分配否合理否符合般项目风险分配原否项目实况体风险承受力相匹配否加重减轻风险承受情形
    五术语释义审查
    审查项目合中涉重术语否根项目具体情况作定义已定义术语应审查涵外延项目合中否致般言应项目合体服务范围技术标准服务标准特许营期融资交割抗力法律变更等词语进行重点释义释义时量化应量量化
    六项目范围审查
    应审查项目范围建设容服务象独家运营区域等容否清晰界定项目范围涉设计投融资建设运营维护移交中具体环节否明确
    七项目合作期限审查
    审查项目合作期限否符合指南第五章规定合作期限合理性容完整性等方面作出评价
    八合生效先决条件审查
    应审查项目合否约定先决生效条件先决条件未成未豁免导致条款法生效导致果时应审查未满足先决条件方应承担责约定承担赔偿责应审查赔偿规否符合规定约定违约金条款保证条款应审查承担违约责方式金额计算规否明确
    九合生效时间审查
    审查时应注意项目合中生效条款梳理时生效条款附条件生效条款般言前提条件争议解决等条款属签署时生效条款部分条款作附条件生效条款
    十政府承诺效力审查
    （）审查限制竞争性承诺应审查限制性词语否明确量化避免项目周边项目附等定性描述应采定义加列举方式明确政府违反限制竞争性承诺否承担责应审查审查否明确约定政府承担违约责具体方式计算规等
    （二）审查审批协助承诺应审查政府关事项提供协助行否符合法定条件程序
    （三）审查提供项目配套承诺政府承诺项目提供设施配套项目投入物应审查导致政府年度全部PPP项目需预算中安排支出责占般公预算支出例否超10否财政承受力证结果产生实质性影响
    十项目融资审查
    项目公司负责融资应审查融资行融资例融资模式等否符合关规定求中央企业项目公司融资提供担保应根关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财［2017］192号）规定审查否项目公司股东方出资例项目公司融资债务担保赋予融资方介入权审查时应关注否设置融资方行介入权前提条件程序前提条件程序设置合理性操作性涉融资应审查项目合中否约定融资条件政府方融资节省财务费否分成分成
    十二项目审查
    （）审查项目取方式实施机构负责提供项目应根划拨目录（国土资源部令第9号）规定审查项目取方式否符合规定审查否已县级民政府批准实施机构协助项目公司获项目应根划拨目录（国土资源部令第9号）规定审查项目取方式否符合规定取方式符合划拨目录（国土资源部令第9号）规定应审查否招标拍卖挂牌租赁作价出资入股等偿方式取采租赁方式取项目审核时应注意土租赁期限否项目期限致实施机构土权作价出资入股应审查作价出资入股方案否已获批准
    （二）审查土途审查合作期项目土权否流转否设置抵押权流转时否需审批等需注意划拨方式取土权流转根土理法规定应补缴土出金
    （三）审查费承担审查时应关注否约定土权具体费承担范围费承担体
    十三项目设计审查
    （）审查设计深度般言项目设计深度项目合中设计范围应审查时应确保PPP项目合设计范围设计深度文件包含范围保持致
    （二）审查设计分工审查时应关注项目发起方项目发起设计工作分工般言实施机构发起项目行性研究报告项目产出说明编制工作实施机构行完成中央企业发起项目行性研究报告项目产出说明编制工作中央企业行完成初始设计技术设计施工图设计工作般PPP项目合签署项目公司PPP项目合约定设计求标准完成
    （三）审查设计标准应审查设计标准否符合国家区行业强制性技术标准根项目特点采非标设计审查时应关注否证程序
    （四）审查设计变更中央企业项目公司负责全部部分设计采政府付费行性缺口补贴付费机制项目中应审查项目合中否列明设计变更情形否设定必审批程序等
    （五）审查设计责设计成果需实施机构审查应审查否明确约定实施机构审核标准范围审核时间逾期审核果提出修改意见程序审核争议解决程序等应注意项目合约定项目公司承担设计责该责实施机构审核分包设计单位减轻免
    （六）审查建设阶段实施机构监督介入审查否实施机构监督介入设置条件防止实施机构度干预般言限定政府仅获取建造计划报告资料等方面行监督权实施机构影响项目正常施工前提双方约定程序进行检查测试选择施工单位时约定政府行限监督权监督具体容应明确
    项目合中约定实施机构出入项目建设场权利时应审查否行该权利设置限制条件应履行相关义务般言仅检查项目建设进度监督运营维护等情形实施机构权出入场实施机构进入场时应履行通知义务应遵守现场安全保卫规定影响项目正常建设运营
    需说明实施机构公权力行监职权进入项目场受合限制条件约束
    （七）审查建设求项目合中应建设工期质量标准违约责等基求予明确外应根PPP项目特点项目合中应明确约定项目计价方式风险分配价格调整工程变更费结算等容
    十四项目建设审查
    审查时应关注项目合中政府方项目公司建设期权利义务划分否合理项目建设技术质量标准否明确否明确约定建设工期进度求完工时间项目具重影响项目中否明确具体完工日期开始运营日条款参住建部门发布新建设工程施工合范进行审查
    十五项目运营维护审查
    应审查否明确约定运营开始具体时间运营应达具体条件具体条件应列举加概括方式设定时审查否约定运营维护否外包法约定时间开始运营责属责承担方式损失计算标准责合方时责处置举措
    十六项目移交退出审查
    参指南第九章相关规定项目移交退出实施法律审查作出独立评价
    十七股权限制变更审查
    （）审查股权限制变更范围审查项目合否约定限制股权变更具体范围般言限制股权变更范围包括限股权转定增发发行转债等确保股权变更范围全面覆盖影响项目实施情形项目合中关股权变更范围通常需加入兜底性条款导致股权变更表决权变动情形
    （二）审查股权限制变更方式审查时应关注否约定限制股权变更锁定期锁定期限起讫日否明确时应审查设定锁定期否增加项目风险锁定期较长提出引入担保机制缩短锁定期意见建议锁定期例外情形应明确锁定期例外情形般包括：项目融资实现项目融资项债权导致股权变更实施机构转项目公司股权
    （三）审查股权受体资格涉股权转应审查采购文件响应文件等法律文件股权受体资格否特定求特定求应约定受方必须满足该求
    （四）审查违反股权限制变更果审查否约定方违反股权限制约定守约方采取法律举措违约方应承担违约责约定违约责应审查违约责承担方式计算标准支付方式否明确计量操作
    十八付费条款审查
    审查付费机制否符合关规定定价机制否科学合理否保证项目公司运营期限收回投资成获合理利润采性付费应审查标准否明确合理采量付费应审查否明确低量高量情形政府付费义务采绩效付费应审查绩效标准否合理客观易评价付费否绩效考评结果挂钩挂钩例否符合规定采者付费应审查否限制竞争性条款超额利润限制条款条款约定否明确措施否完善等采行性缺口补助应审查否明确政府提供行性缺口补助具体方式否明确具体结算周期付款周期付款方式
    十九履约担保审查
    审查履约担保方式担保金额否符合关规定确保履约担保方式担保金额满足政府中央企业合作项目政府采购理办法（财库〔2014〕215号）关加强中央企业PPP业务风险控通知（国资发财〔2017〕192号）求
    二十违约提前终止审查
    审查合否约定违约事件事违约事件界定否清晰发生违约应履行程序导致果般应采概况式列举式概况加列举方式界定事违约事件
    审查合否明确约定合终止事事否享合单方解权权利行条件程序果约定政府方享单方解权应审查否政府滥权力行限制举措
    二十争议解决方式审查
    应根合容审查约定争议解决方式否符合关规定果项目涉特许营应通协商专家裁决申请商事仲裁提起民事诉讼方式解决争议果涉特许营应通协商专家裁决提起行政复议行政诉讼方式解决争议
    二十二
    容外应项目资金例保险等事项根国务院关加强固定资产投资项目资金理通知（国发〔2019〕26号）基础设施公事业特许营理办法建筑领域相关法律法规规定实施审查
    信息保护

    第章 司法辖区信息保护法律较
    概述
    二国信息保护法律规定
    三欧盟数保护法律规定
    四美国数保护法律规定
    五国家信息保护法律规定
    六司法辖区信息保护法律分析
    第二章 理机制
    理制度
    二理机构
    三员理
    四理手段
    第三章 识信息合规义务
    信息收集中合规义务
    二信息存储中合规义务
    三信息中合规义务
    四委托处理享转公开披露信息合规义务
    五信息体权利请求响应
    六信息跨境传输合规义务
    第四章 履行信息保护合规义务
    履行信息收集中合规义务
    二履行信息存储中合规义务
    三履行信息中合规义务
    四履行委托处理享转公开披露信息中合规义务
    五响应信息体权利请求
    六履行信息跨境传输合规义务
    第五章 信息安全事件风险防范应
    事前防范
    二事中控制
    三事评估
    附件：
    国相关法律法规
    二相关定义
    三信息安全技术 信息安全规范（2020）附录A信息示例
    四信息安全技术 信息安全规范（2020）附录B敏感信息示例
    第章 司法辖区信息保护法律较
    概述
    世界处网络生活全覆盖数时代网络数正通信息流动享改变着生活方式世界国力发展互联网信息产业鼓励数流通时纷纷出台相应法律法规加强信息权利基保护
    信息控制者开展信息处理活动应遵循合法正必性原具体包括：目明确：具合法明确清晰具体信息处理目‚必：仅收集满足述信息处理目需少信息类型数量ƒ公开透明：明确合理方式公开处理信息范围目规等接受外部监督④授权意：信息体明示信息处理目方式范围等征求授权意法律信息处理规定规定⑤存储限制：信息仅保留信息处理目需时间限度合法正目时张删注销时信息控制者应妥善删匿名化信息法律规定外
    安全性原：信息控制者应采取适合理措施保护控制信息包括限信息技术组织理等方面安全措施
    数质量原：信息控制者应采取适措施维持数准确性性保密性合理范围保证数质量
    体权利原：信息体提供够查询更正删信息撤回授权意注销账户投诉途径
    突适原：建议企业综合考虑集团业务类型涉范围适域等素选择性适遵循两基原：严格责标准：时适两两国家区法律时突处适严格标准‚特殊标准优先适：针特定群体（未成年残疾等）特殊求特殊求
    指南基国已颁布法律法规国家标准欧盟通数保护条例（简称GDPR）相关求编写基遵前述突适原供企业参考
    二国信息保护法律规定
    国信息保护起步较晚立法框架独特形式没类似欧盟数保护统立法立法模式美国行业立法兼顾方立法模式总体言国信息保护容更倾欧盟GDPR体系类似美国行业立法模式
    全国民代表会（简称全国）常务会员会（简称全国常委会）国家部委方民代表会方政府均高度重视信息保护方面立法：2012年通关加强网络信息保护决定确立信息收集规网络服务提供者保护信息安全义务等基规范2013年修改消费者权益保护法消费者信息保护专章规定年电信互联网户信息保护规定正式实施2016年通网络安全法2018年信息安全技术 信息安全规范信息保存提出具体求2019年互联网信息安全保护指南童信息网络保护规定相继出台2020年新通民法典格权编中专章形式规定隐私权信息保护时信息安全技术 信息安全规范进步修改完善系列行动表明国家细化信息保护立法方面正做出益探索企业面越越严格外部监
    域外立法采数表述中国立法表述信息国立法机关采取表述考量数信息载体表现形式信息保护角度定义信息方法欧盟GDPR角度类似网络安全法信息定义电子者方式记录够单独者信息结合识然身份种信息民法典网络安全法信息定义没质区仅表述增加然特定性描述第二信息处理原信息体权利等欧盟GDPR类似处理原中合法性基础（意）规两者差异意范围方式导致信息处理合法性意赖程度国赖意欧盟6合法性基础意仅中第三执法机关体系体两翼式分布中央机关层面体指国家互联网信息办公室两翼分国家工业信息化部公安部方层面体现方网信办方通信理局方公安部门第四强化未成年信息保护立法美国童数隐私方面立法相似性欧盟GDPR信息社会服务未成年保护具定程度相似性第五欧盟GDPR法案高额济罚款处罚方式国信息保护立法层面综合行政执法民事责刑事责包括高十倍损害行政罚款民法典规定信息损害赔偿诉时刑法规定包括侵犯公民信息罪计算机网络信息相关罪名罚金期徒刑双罚制刑罚处罚作更加严厉规制
    面信息侵害案件越越现实信息保护立法已正式纳入立法日程国目前正开展信息保护法数安全法立法工作预见中国未会形成信息保护法数安全法信息保护方面立法民法典网络安全法电子商务法消费者权益保护法刑法信息保护支持立法包括童信息网络保护规定等单项部门规章补充信息安全技术 信息安全规范等国家标准指南构建中国信息保护立法体系
    三欧盟数保护法律规定
    欧盟通数保护条例（General Data Protection Regulation简称GDPR）2018 年5月25日正式全面实施GDPR作通条例欧盟成员国提供套先进实统法律框架时国际数传输制定更明确规开宗明义指出旨保护然权利数流通目年GDPR已成影响全球数保护深远法规
    GDPR辖范围十分宽泛首先具广泛域外效力否欧盟欧洲济区设立营业场欧盟境数进行处理均适GDPR值注意网站手机软件够欧盟境访问产品服务（否偿）语言英语者特定欧盟成员国语言产品服务货币欧元特定欧盟成员国货币视该产品服务目标户包括欧盟境户推定适GDPR次数定义宽泛包括限：姓名身份证号码址定位数电话号码电子邮箱片识码 （：IP 址MAC址Cookies）等等识出者识出然关信息囊括第三数处理含义面面俱GDPR处理等数做操作收集记录存储更正检索排列组合传播传输等等
    欧盟认数处理应服务类数保护原规应尊重然基权利GDPR着重强调数保护领域数体具知情权访问权更正权删权限制处理权反动决策权携带权拒绝权等数体项权利应着数控制者数处理者合规义务数体权利角度说GDPR数控制者数处理者明确规定较义务应采取类适技术性组织性措施确保证明数处理符合GDPR规定保护数流通GDPR应义行文中许例外条款实体适范围保存期限数处理合法性理等
    值注意GDPR违法果相严重般情况高罚金达1000万欧元公司集团全球营业额2(取高者)严重违法情况会导致高达2000万欧元公司集团全球营业额4(取高者)罚款时具潜民事诉讼特容易导致集团诉讼违规风险
    四美国数保护法律规定
    美国世界早提出通法规隐私权予保护国家早1974年美国通隐私法案（Privacy Act） 相欧盟GDPR集中立法模式美国数保护方面立法模式目前联邦层面行业立法州层面立法州立法典型加利福尼亚州消费者隐私立法外美国数保护包括行业律规定说美国数保护方面法律非常庞杂州间行业间保护水参差齐
    美国目前尚联邦层面数保护统立法前关数保护立法特定行业领域群体分类例：涉互联网隐私保护数抓取等行联邦计算机欺诈滥法（Computer Fraud and Abuse Act）保护童数联邦童线隐私保护法(The Children’s Online Privacy Protection Act)视频隐私保护法（Video Privacy Protection Act）
    年美国持续加强数保护立法联邦层面2018年3月美国正式通澄清域外合法数法（the Clarifying Lawful Overseas Use of Data Act）（简称CLOUD 法案）CLOUD法案规定美国政府调取美国公司境外拥监控制数数库美国境限该法案美国境外数进行执法提供时反映出美国试图破国数化政策屏障意图
    州立法层面欧盟GDPR正式实施月加利福尼亚州政府2018年6月快速通消费者隐私保护法案（California Consumer Protection Act）（简称CCPA）该法案旨加强加州消费者隐私权数安全保护适营利目加州组织营业务容涉收集处理加州居民数企业满足条件：（1） 年收入超2500万美元（2）年单独组合购买收取出售享少50000消费者家庭设备数（3）少50年收入出售数获CCPA法案认美国国严格消费者数隐私保护立法2019年9月13日通10月10日州长批准五份修正案2018年6月CCPA做方面修订已2020年1月1日正式生效
    五国家信息保护法律规定
    （）日
    日保护信息权利法律体系采统分结合方式构建成信息保护法（成29年法律第36号）（PIPA）基法2005年4月1日起施行着信息技术急速发展利信息保护法2015年进行幅修订2017年5月30日起施行2020年度进行修订符合国际信息保护跨境传输需求
    信息保护法修订七章分规定立法目理念国家方公团体责义务信息保护策信息处理业者义务信息保护委员会法律适例外罚等事项该法保护权利权益兼顾信息性基原目标充分保护前提实现信息社会效益化该法明确体信息处理中承担义务信息权利保护提供法律兼顾信息效利相关合法权益效保护信息保护委员会2016年1月设立该委员会考虑信息性时确保妥善处理信息设立具高度独立性机关
    （二）韩国
    2011年3月29日韩国制定信息保护法（PIPA）2011年9月30日开始实施2011年起2020年历次修订2020年1月9日韩国议会宣布通信息保护法修正案（Data 3 Act）
    信息保护法信息保护领域专门立法韩国法律中涉信息处理包括韩国刑法通信隐私保护法促进信息通信网络利信息保护法（ICNA）信信息保护法（UPCIA）等韩国信息保护法信息含义作出较宽泛界定：易识信息通姓名身份证号码等够识信息二易识信息信息匿名性难识该等信息果够相关信息结合起起识作属信息保护范围
    韩国信息保护法规定信息控制者（Data Controller）信息受托处理者（Consignor）类似欧盟数控制者数处理者概念
    欧盟GDPR极类似合法性信息控制者列情况收集信息收集目范围予：（1 )信息体意（2）法律特规定法令遵循义务避免情形（3）公机构执行法律法规规定业务避免情形（4）信息体签订履行合避免情形（5）信息体法定代理处表示意见情形址明法事前取意情形（6）达成信息处理者正利益必明确优先信息体正利益时信息处理者正利益较关联仅限未逾越合理范畴情形
    六 司法辖区信息保护法律分析
    国
    中国
    欧盟
    美国
    日
    韩国
    信息数定义
    （范围）
    电子者方式记录够单独者信息结合识特定然身份者反映特定然活动情况种信息
    关已识识然信息
    直接间接识关系描述够相关联合理连结特定消费者家庭信息
    关信息中通含姓名出生日期等记录识出特定部分包括较容易信息相识出特定信息包括通信息中含识符识出特定信息
    易识信息易识信息相关信息结合起起识作
    信息保护权利

    1查询权
    2更正权
    3删权
    4取数副权
    5撤回授权意权
    6注销账户权

    1知情权
    2访问权
    3更正权
    4删权
    5限制处理权
    6数携权
    7拒绝权
    8受动化决策制约权
    9撤回意权
    1受披露权
    2访问权
    3删权
    4选择退出权（指示企业第三方出售数）
    5数携权
    6受歧视权利

    1访问权
    2更正权
    3删权
    4停止权
    1知情权
    2选择意权
    3查阅获取副权
    4停止处理权
    5更正权
    6删销毁权
    国
    中国
    欧盟
    美国
    日
    韩国
    信息（数）控制者义务
    1制定信息保护政策
    2遵守隐私原
    3记录处理活动
    4信息保护措施信息泄露报告
    5信息化跨境传输合规
    6保护信息体权利
    7制定信息安全事件应急预案进行演练
    8信息安全评估审计
    9设立网络安全负责信息保护负责义务
    1整体责
    2遵守数保护基原
    3记录数处理活动
    4数安全数泄露报告通知义务
    5数出境合规
    6保护数体权利
    7数保护影响评估
    8数处理者签署数处理协议义务
    9 数控制者作出权利义务划分安排义务
    10设立DPO义务
    CCPA：适体企业(businesses)类似GDPR数控制者相义务：
    1提供符合CCPA求隐私政策
    2 合约定目范围数
    3删义务
    4充分尊重保障项数权利

    1根利目限制已正获取保证信息化
    2适理（确保信息容准确性新性等）
    3丧失目时进行信息删义务
    4保障安全性义务
    5第三方提供信息限制
    6提供隐私政策义务
    7响应信息保护权利诉求义务包括访问权更正删权停止处理等
    8设立力求适迅速处理投诉制度专门团队

    1限定信息处理目范围
    2信息处理目范围合法正收集处理低限度信息
    3信息控制者应信息处理目必范围保障信息准确性完整性新性
    4信息控制者应披露信息处理政策等信息处理相关事项保障信息体请求查阅权等权利
    5信息控制者应采取信息体私生活侵害程度降低方法处理信息
    6果匿名处理信息时信息控制者应匿名方式处理信息
    7信息控制者应严格遵守履行法律相关法规规定责义务努力获取信息体信
    8遵守信息跨境传输方面求
    国
    中国
    欧盟
    美国
    日
    韩国
    信息（数）处理者义务
    中国信息处理者定义民法典国家考虑信息处理者定义语言仅实质时信息处理者接受委托处理信息组织

    接受委托处理信息组织应：
    1遵守信息控制者指令
    2接受信息控制者合规审计
    3者信息控制者签署合
    1身行责
    2 遵守数控制者级数处理者合义务
    3记录处理活动
    4安保数泄露报告（控制者报告）
    5数出境合规

    服务提供者(service provider)类似GDPR中数处理者CCPA法案针服务提供者具体义务规定
    1根利目限制已正获取
    2第三方提供信息限制
    3公开利目公开信息保存具责业者名称
    4设立力求适迅速处理投诉制度专门团队
    GDPR处理者韩国定义更广泛相言GDPR处理者类似概念韩国受托处理者
    受托处理者指基控制者委托接受信息处理业务：
    1遵守法律原性义务例安全保障义务
    2信息泄露报告义务
    3信息提供义务信息体公开受委托情形容便信息体查
    4遵守控制者合义务
    国
    中国
    欧盟
    美国
    日
    韩国
    DPO设立
    求
    网络安全法：
    网络安全负责
    信息安全规范：信息保护负责
    定情形必须设立DPO DPO职力职责DPO利益突明确规定
    明确求设立DPO
    日信息保护法案没求设立DPO根日信息保护委员会发布官方指南设立DPO负责信息处理事务属遵守安全性义务种表现必措施
    信息控制者应设立信息保护责
    跨境传输事前审批备案
    根中国目前生效立法求（含征求意见稿）分：
    1般网络运营者（需意方进行传输目前信息出境评估求）
    2关键信息基础设施运营者（需意信息出境评估目前具体指南尚未正式出台实施）
    1欧盟委员会充分性决议
    2欧盟委员会制定标准跨境传输合条款（SCC）需审批
    3修订欧盟委员会标准跨境传输合条款（SCC）需监机关审批
    4BCRs约束性公司规需监机构批准
    5特定豁免
    明确求
    1信息处理业者信息提供处外国第三时应事先取意
    2跨境传输豁免情形：
    （1）非日信息保护委员会认该国家提供日相信息保护水
    （2）接收方第三方建立数保护系统满足日信息保护委员会求
    2019年1月23日欧盟日间签署份互认基础信息跨境传输充分性框架协议欧盟日间实现信息双边传输

    1果信息控制者需第三方提供信息时需明示告知信息体征求信息体意
    2果国外第三方提供信息时应信息体告知项容获意签订关信息海外转移合违反法律规定
    3意例外样处适
    需注意果信息处理外包必者提高信息体便捷性前隐私政策中已披露第三方情况时根促进信息通信网络利法需获额外意
    国
    中国
    欧盟
    美国
    日
    韩国
    特殊群体（未成年残疾等）规定
    114周岁童监护明示意原

    2童信息网络保护规定详细规定相关求
    信息社会服务领域16周岁童单独作出意
    企业实际知道童年龄外原：
    116周岁童数出售需监护意
    2 13周岁童数需监护意
    1需注意特信息概念种族信仰社会位医疗历史犯罪记录等
    2非法律法规定求保护公民生命财产安全公卫生等原信息处理者获取该信息时应取事先意
    14周岁童监护浏览编辑信息撤回意权利
    罚
    1网络安全法：百万元罚款情节严重责令停业整顿关闭网站吊销营业执等
    2电子商务法：责令限期改正处两万元二十万元罚款
    3消费者权益保护法：停止侵害消影响赔礼道歉赔偿损失时提供行政责承担方式
    4刑法：三年期徒刑拘役情节特严重处三年七年期徒刑处罚金
    （详见附件3）
    GDPR：
    1般情况高罚金达1000万欧元公司集团全球营业额2(取高者)
    2严重违法情况会导致高达2000万欧元公司集团全球营业额4(取高者)罚款
    3潜民事诉讼容易集团诉讼
    4 成员国国法关数保护刑事责
    CCPA
    1民事罚款：次违法事件2500美元次意违法事件7500美元
    2赔偿：消费者赔偿：100750美元损害赔偿金实际损害额（数额较准）
    3企业面民事集体诉讼
    刑事处罚：
    1信息保护委员会相关员违反72条规定暗中泄露信息时处2年期徒刑100万日元罚款
    2违反该法律规定时处6月期徒刑30万日元罚款
    未该法求提交报告时处30万日元罚款
    3信息处理者非法获利目提供窃取信息数库时处1年期徒刑50万日元罚款（时公司课罚款）
    4行政处罚：十万日元行政处罚针数分享数保护认证终止认证虚假申报等
    1非法手段收集信息情形适监禁刑罚金双罚制严重情况会判处10年监禁刑单处处1亿韩元罚金
    2行政制裁：严重处5000万韩元罚款行政处罚




    第二章 理机制
    企业应通建立完善理机制加强信息保护理理层面做信息合规工作源头业务环节控制信息安全风险
    理制度
    （）般理制度流程
    约束力理制度够企业做信息保护合规工作提供根性支撑般言信息保护理制度需包含组织机构职责信息处理原合法性基础回应信息体权利程序处理信息安全事件程序签订信息处理协议程序签订信息跨境传输协议程序处罚机制等企业应制定信息安全事件应急预案
    （二）信息处理记录制度
    企业宜建立维护更新收集信息处理记录建立制度容包括涉信息类型数量源根业务功授权情况区分信息处理目场景委托处理享转公开披露否涉跨境传输等情况信息处理活动环节相关信息系统组织员
    （三）培训机制
    企业宜建立信息保护合规培训机制针信息体提供服务员工开展岗前培训未信息保护培训员工应直接回复信息体权利请求二定期信息保护政策发生重变化时信息处理岗位相关员开展信息安全专业化培训考核确保相关员熟练掌握信息保护政策相关规程三针企业员工开展广泛信息保护合规培训提高全员合规意识
    二理机构
    信息保护合规工作数保护合规官总体负责设立协助数保护合规官专门机构保障数合规工作落执行未设立数保护合规官企业应设置指导理信息保护专门工作机构专门员外企业部相关部门信息收集部门信息部门IT部门法律部门合规部门分信息保护合规承担部分理职责
    （）数保护合规官（DPO）
    根欧盟GDPR规定核心业务规模处理数监控欧盟境数关企业应设立数保护合规官（Data Protection Officer简称DPO）
    1职条件
    根GDPR欧盟数保护工作组DPO指南（欧盟数保护委员会（EDPB）认）DPO般应具备职条件：（1）掌握数保护法律实践专业知识（2）深刻理解公司信息技术数安全（3）解公司进行数处理活动（4）解公司业务组织结构（5）履行DPO职责求DPO应熟练掌握英语应监机构官方语言够欧洲监机构数保护事宜进行沟通（6）DPO够直接公司高层汇报工作
    时欧盟DPO职做限制设立需考虑利益突首席执行官首席财务官首席运营官力资源部门负责市场部门负责技术部门负责等相关高级理员宜担DPO根DPO指南DPO兼职公司应确定分配兼职DPO工作时间例确保DPO工作高质量完成
    2工作职责
    DPO终职责监督公司业务否符合GDPR求根GDPR第39条规定DPO工作职责包括：（1）通知企业员工提供GDPR数保护义务（2）监督企业GDPR适欧盟成员国数保护法合规情况企业数保护政策执行情况包括责分配提高GDPR合规意识员工培训相关审计工作（3）数保护影响评估（DPIA）提供建议监督执行情况（4）执法机构进行合作（5）作执法机关间联络点GDPR规定执法机关进行咨询
    3 工作保障
    公司应DPO工作提供适保障条件例DPO提供持续更新数保护知识实践培训提供协助DPO工作员场等
    （二）信息收集部门
    信息体存直接服务关系信息体获取隐私数企业部部门然客户直接相关业务部门员工相关力资源部门等职责：
    1负责完善口业务领域信息保护方面业务流程保障信息体合法权利
    2针信息体提供服务员工开展信息保护业务培训
    3信息体提出项信息方面求例求实现访问权时转达DPO法律部门合规部门
    （三）信息部门
    信息体存直接服务关系存信息业务场景企业部部门处理信息时需遵守相关法律法规企业规章制度完善业务领域数流程严格章操作避免信息泄露
    （四）IT部门
    IT部门信息保护方面职责包括：
    1负责企业网络安全建立完善信息处理方面网络安全制度
    2负责响应信息收集部门信息部门业务需求信息进行技术处理完善应业务系统功符合信息保护相关法规业务流程求
    3采取技术手段保证信息处理安全
    4配合DPO开展信息泄露事件网络安全领域调查研究工作等
    （五）法律部门合规部门
    法律部门合规部门负责完善企业信息保护领域法律方面风险防范制度协调处理信息安全事件法律方面具体事宜
    三员理
    企业宜严格理接触信息员
    （）签署保密协议做背景调查
    企业应事信息处理岗位相关员签署保密协议求调离岗位终止劳动合时继续履行保密义务量接触敏感信息员进行背景调查解诚信状况
    （二）明确岗位职责建立处罚机制
    企业应明确部涉信息处理岗位安全职责建立违反企业信息保护制度部责追究机制
    （三）规范外部员访问
    1建立关物理环境外部员访问安全措施规范外部员允许访问设备区域信息等建立外部员访问事前审批制外部员访问记录全程监督等
    2建立关网络通道外部员访问安全措施制定外部员允许接入受控网络访问系统规定设置外部员访问事前审批环节外部员访问时进行身份认证根外部访问员身份划分访问权限访问容外部访问员访问时间进行限制外部访问员信息操作进行记录等
    （四）员工入职离职理
    1建立入职信息保护培训义务告知制度员工入职时开始宣贯信息保护发信息保护相关制度文件督促员工遵守
    2离职岗位变动时进行信息方面交接调整涉访问信息权限调整关闭督促删设备保存客户员工信息
    四理手段
    企业通部合规审查机制发现部信息保护漏洞断完善信息合规措施防控信息泄露风险
    （）审查求
    审查：国信息保护相关法律法规企业需遵循境外信息（数）保护法律法规企业部相关规章制度
    审查求：审查企业信息保护机制法律法规规章符合性实践效性形成审查记录应安全事件处置应急响应事调查提供支撑
    （二）审查容
    审查围绕容展开包括限：
    1企业相关规章制度处理程序安全措施信息保护隐私政策（包括针客户员工）否效
    2信息处理记录否完备
    3否存信息违规滥等情形
    4否采防止非授权访问篡改删技术措施
    5否够识信息泄露事件否存准确分工应流程
    6否制定针童残疾等特殊群体信息保护政策
    7否针员工开展信息保护合规培训
    8企业部重决策否会考虑信息保护等
    （三）审查结果
    审查程结果应予记录符合求项目应档支撑性文件保持该项目持续效性符合求项目应立处理实施整改处理整改措施结果进行记录
    第三章 识信息合规义务
    信息收集中合规义务
    （）应具备收集信息合法性基础
    收集信息基前提获取信息体授权意述意应愿特定知情前提意收集敏感信息生物识信息前应征信息体具体明示意
    法律法规收集处理信息规定企业应法律法规相关规定收集处理信息
    （二）仅收集必信息
    收集信息范围应实现特定目直接关联果收集类信息产品服务业务功法实现类收集必举例言顾客通互联网台购票订房时台应求顾客提供完整身份证片身份证片中包含住址民族等核实旅客身份非必需信息
    （三）尊重信息体选择权
    产品服务提供项需收集信息业务功时信息控制者应违背信息体意愿通揽子授权强迫信息体选择接受项业务功应告知述服务前提进行选择否接受种业务功
    （四）确保信息收集程安全性
    信息控制者应采取适技术措施保障信息收集程安全性包括收集前身份认证信息传输程中保护措施收集容安全检测滤整信息系统网络安全等级防护等
    （五）第三方处收集分享信息合规
    信息控制者第三方处收集信息接受企业分享信息然应遵守合规义务合规标准应直接处收集信息义务保持致外信息控制者应第三方妥善签署数保护协议规定双方权利义务责划分
    二信息存储中合规义务
    （）确保信息存储时限短
    根欧盟GDPR规定数存储期限应实现数体授权目必需短时间超出述存储期限数控制者应数进行删匿名化处理中国行业信息保存期限求 1中华民国网络安全法第二十条规定：采取监测记录网络运行状态网络安全事件技术措施规定留存相关网络日志少六月条款包含信息相关网络日志少需保存六月
    2 中华民国电子商务法第三十条规定：商品服务信息交易信息保存时间交易完成日起少三年
    3 征信业理条例第十六条规定：征信机构良信息保存期限良行者事件终止日起5年超5年应予删
    4 金融机构客户身份识客户身份资料交易记录保存理办法第二十九条规定：金融机构应列期限保存客户身份资料交易记录： （）客户身份资料业务关系结束年者次性交易记账年计起少保存5 年 （二）交易记录交易记账年计起少保存5 年……
    5 医疗机构理条例实施细第五十三条求：医疗机构门诊病历保存期少十五年住院病历保存期少三十年
    保障合规性认种短期限理解：果法律法规行业监信息保存期限求应遵守该保存期限求政策监具体求应业务应需低时限
    企业破产承接方时应存储数彻底删
    （二）应保障存储信息安全性
    1收集信息应采取相应安全措施例安全加密存储异备份等防止信息泄露毁损丢失
    2信息进行匿名化处理应采取匿名化措施保证恢复识出状态
    3企业收集信息应采取技术理方面措施识信息标识化数（例假名化数）分开存储加强访问权限理
    4存储信息访问应处控记录描述状态
    （三）谨慎生物识信息
    生物识信息应身份信息分开存储二原应存储原始生物识信息
    （四）信息进行分级分类存储
    企业应收集信息进行必分级分类风险级信息进行分类存储防止信息泄露发生时损害果风险增加
    三信息中合规义务
    （）遵循目限制
    1企业信息时超出收集信息时声称目具直接合理关联范围确需超出述范围应次征信息体意
    2目必需外信息时应进行标识化处理消明确身份识性避免识特定
    3加工处理产生信息例航空PNR信息处理应限企业通隐私政策等合法披露收集信息时目范围
    4遵守户画限制避免户画中出现信息避免户画时违反法律法规关规定
    5企业部部门进行信息时应遵守化原避免信息需部门进行分享
    （二）性化推送应征求意
    性化推送实现精准营销重方式企业应性化推送营销进行单独告知拒绝性化推送提供退订方式者退出机制
    （三）规范动化决策机制
    信息体权反通动化处理做出具法律效力重影响动化决策求程中进行干预企业应开展信息安全影响评估确保信息保护具备支持信息体发起诉求渠道
    （四）确保安全性准确性保密性
    信息时应采取适合合理措施保障信息安全性场景注意信息进行保密信息程中发现信息准确完整信息部门应妥善进行更正补充
    四委托处理享转公开披露信息合规义务
    （）征信息体授权意
    1原应享转公开披露敏感信息
    2信息控制者作出委托行应超出已征信息体授权意范围信息处理者受托方应授权范围处理信息
    3信息控制者应享转公开披露目信息类型接收方情况产生果等容告知信息体信息控制者发生收购兼重组破产等变更外需时征信息体授权意
    （二）应委托享转公开披露进行信息安全影响评估保护信息安全
    信息控制者应委托行享转行公开披露行开展信息安全影响评估确保受委托者达相应信息安全力求根评估结果采取效保护信息体措施
    （三）公开披露应法律授权具备合理事
    信息原应公开披露非事先征信息体意者具备事：1履行法律法规规定义务2国家安全国防安全直接相关3公安全公卫生重公利益直接相关4刑事侦查起诉审判判决执行等直接相关5出维护信息体生命财产等重合法权益难授权意
    （四）信息控制者应信息处理者第三方接入者进行理监督
    信息处理者代表信息控制者数进行处理应听信息控制者指令行事信息控制者应合形式约束信息处理者行履行信息处理程中种种合规义务
    第三方接入者非单纯信息处理者定信息控制者构成信息控制者信息控制者应合形式约束第三方行履行信息收集存储处理响应信息体权利请求等全生命周期合规义务
    （五）准确记录存储信息处理情况
    根GDPR规定证明企业信息方面合规性信息控制者信息处理者应保存职责范围信息处理活动记录义务配合监机构提供记录
    五信息体权利请求响应
    信息体拥诸权利：
    （）访问权：指信息体权获取企业处收集处理信息副权访问企业处收集处理信息权利
    （二）更正权：信息体权求控制者更正关准确完整信息
    （三）删权：信息体权求控制者定情况删关信息例需该信息实现收集目情况
    企业豁免响应信息体删权请求情形：企业收集信息法律法规规定例购买机票火车票实名制求
    （四）拒绝权：信息体权原信息处理控制者合法利益情况拒绝控制者处理信息
    （五）限制处理权：信息体出某理求控制者限制信息处理权利
    （六）信息携权：技术行前提信息体权控制者处获相关信息信息应整理普遍机器读信息体权类数传输控制者
    （七）受动化决策制约权利：信息体具反关具法律效力类似效果动化决策权利
    （八）拒绝直接营销权利：信息体权拒绝直接营销包括直接营销关户画
    （九）注销权：信息体权时求注销企业网账户旦信息体注销账户企业应立采取合理措施删匿名化处理信息体信息法律规定外
    企业应信息体提供便捷信息权利请求提起沟通渠道信息体企业提出权利请求时企业应迟超月响应信息体权利
    六信息跨境传输合规义务
    （）国信息传输出境
    企业中国境收集信息存储应遵网络安全法关规定中第37条明确：关键信息基础设施运营者中华民国境运营中收集产生信息重数应境存储业务需确需境外提供应国家网信部门会国务院关部门制定办法进行安全评估
    网络安全法跨境传输安全评估做原性规定考虑国家网信办2019年公布信息出境安全评估办法（征求意见稿）（简称2019征求意见稿）系专门针信息出境相2017年公布征求意见稿言2019年征求意见稿安全评估框架评估流程评估材料申报求等做较调整更加清晰出监部门新监动国企业应信息出境做安全评估准备工作
    （二）境外传输信息入境
    企业国家收集信息需信息传输国国家应首先查该司法辖区否数化法律求该等求应数保留该等求遵循该司法辖区关数跨境传输规定
    例：果信息欧盟欧盟境外传输 GDPR 求允许跨境数传输应遵守GDPR相关求中国尚未欧盟信息保护水达成充分性认定国企业存信息欧盟出境需求应充分注意欧盟数跨境传输义务
    第四章 履行信息保护合规义务
    履行信息收集中合规义务
    （）判断信息
    判断某信息否属信息根网络安全法民法典定义两条路径：信息具直接识性类信息身识出特定然二信息具间接识性然单独该信息足识出特定然信息结合识出特定然
    （二）区分基业务功扩展业务功
    企业应根选择提供产品服务时根期需求划定基业务功产品服务提供基业务功外功划定扩展业务功举例言利App交话费基功通电子支付移动运营商缴纳通信费运营商通核验手机号码确认支付信息实现该项基业务功时企业应获该体位置信息推送精准流量套餐强制求信息体必须时意收集位置信息收集前述实现基业务功必须数否功种情形企业采分阶段分窗口等方式征信息体意
    （三）履行告知义务
    告知义务实际贯穿着信息处理阶段收集阶段言收集信息业务功开始前初始安装注册账号等阶段企业应通官网App程序交互界面设计（弹窗文字说明填写框提示语等形式）信息体提供隐私政策规告知实现业务功需收集处理信息类型目方式享信息保护权利果拒绝收集处理造成影响
    （四）获取信息体意
    基求：保障知情权前提进行意中国法授权意方式特限制根信息安全技术 信息安全规范（2020）表述授权意包括通直接方式明示意（例非预选勾选框进行动勾选）通默示行作出授权（例继续浏览网页视意）应确保信息体知悉信息处理（收集披露分享存储传输加工删等操作）
    高级求：具体明示意收集包括生物识信息敏感信息前须该等收集行单独取信息体明示意明示应通信息体动行明确数控制者通设计动性意勾选框某信息服务技术选项动填写提供等方式实现果信息体直接采取默示勾选框空置做出反应行动应推定意
    例外：特殊情形中信息控制者收集信息必征信息体授权意：⑴履行法律法规规定义务国家安全国防安全直接相关⑵公安全公卫生重公利益直接相关⑶刑事侦查起诉审判判决执行等直接相关⑷出维护信息体生命财产等重合法权益难授权意⑸维护提供产品服务安全稳定运行必需
    二履行信息存储中合规义务
    （）保证存储信息安全
    保证存储信息安全考虑技术措施理制度两方面
    技术措施包括数加密技术身份识技术等外企业参相关国家标准审查数存储安全性动申请取信息系统相关安全认证
    理企业应数进行分级分类存储加强部员工理通限定员工访问信息授权完善部审批流程分离设置安全理员数操作员审计员等措施防止企业员工违法泄露存储信息
    （二）履行删义务
    企业收集信息进行分类分定义实现信息体授权目必需短时间设置超出述信息存储期限动提醒企业供应商述信息进行存档删匿名化处理时企业应日志记录删程作删数证明
    外方面企业应隐私政策中说明信息体动作出退出行时注销账号取消该业务功信息处理方式提供信息体提起删请求渠道
    三履行信息中合规义务
    （）限制访问
    通限制访问策略效控制信息滥授权访问信息员建立授权访问控制策略访问职责需必信息仅具备完成职责需数操作权限二信息重操作超权限处理信息等设置部审批流程三敏感信息访问修改等操作行角色权限控制基础业务流程需触发操作授权
    （二）提供选择权性化推送
    信息体提供业务功程中性化推送应显著标明定推等类似字样根信息体兴趣爱消费惯等特征提供性化推送时应时提供非性化选择利退出分页面展示方式者直接提供供行选择否性化功
    （三）提供反动决策渠道
    动决策动决定征信贷款额度动筛选简历等功信息体权益显著影响果企业应设置专门申诉渠道支持工复核动决策产生前告知信息体该申诉渠道
    （四）程中保持安全保密准确性
    企业部门员工信息环节注意安全性保密性防止信息发现数准确完整时相关求进行更正补充
    四履行委托处理享转公开披露信息中合规义务
    （）受托者信息处理者信息接收者签署信息保护协议
    企业作信息控制者受托者信息处理者信息接收者理监督通协议形式实现信息保护协议般应包含：⑴方间关系界定⑵目限制⑶信息处理类型⑷信息安保措施⑸方信息安全事件信息体权利响应信息跨境传输信息影响评估信息删返等方面义务责安排⑹违约赔偿责等
    （二）委托享转公开披露等行开展事前信息安全影响评估
    信息安全影响评估评估委托享转公开披露活动遵循信息安全基原情况信息体合法权益影响包括：该活动否信息体合法权益造成利影响包括否会危害身财产安全损害名誉身心健康导致差遇等受托者处理者接收者否具备效信息安全措施等
    五响应信息体权利请求
    （）制定适隐私政策
    制定发布信息保护隐私政策信息控制者遵循公开透明原尊重信息体知情权重体现约束身行配合监理重机制
    般言隐私政策需包含容：⑴收集信息范围⑵收集信息⑶信息存储规⑷委托处理享转公开披露收集信息⑸信息跨境传输规⑹企业保护收集信息安全措施⑺信息体权利响应规⑻隐私通知更新等
    （二）制定响应信息体权利请求规范性程序
    1回应步骤：回应信息体权利请求首先应确认企业属信息控制者信息控制者应协助信息体联系信息控制者第二确认企业身信息控制者应验证权利请求者身份第三企业应查公司否豁免信息体权利请求合法情形果没豁免情形企业应求履行回应信息体权利请求企业应建立信息体权利请求处理记录妥善保存
    2回应期限：企业应延迟回应信息体权利请求权利请求较复杂迟晚月回应信息体处理结果月法回应应时书面告知信息体合理理时延长月进行回应App信息权利实现功设置应15工作日回应信息体请求
    3回应方式：企业应隐私政策中公开披露回应方式DPO专邮箱电话等信息体语言回应方式等求响应信息体权利请求断提高信息体提交权利请求体验度
    （三）采取适技术措施
    信息控制者需信息体提供效行权利方法计算机系统中提供允许信息体行权利技术工具企业针信息体功化权利请求提供功：
    访问权——显示信息体相关信息功例创建户账号账号该账号户完整披露企业掌握基信息
    更正权——允许信息体直接修改账户中信息功例允许信息体账号进行账号规更改户名出生日期手机号语言等
    删权——允许信息体行删相关信息功例：户账号户删部分基信息功删功影响正常产品基功时应交互界面进行提示
    限制处理权——理员该信息体相关信息暂时隔离信息法读取修改
    信息携权——允许信息体计算机读标准格式载信息功标准机读格式传输数第三方
    受动化决策制约权利——允许信息体通信息系统动决策结果进行投诉投诉问题传输专进行工复核功
    拒绝直接营销权利——网站App界面营销予提示设置拒绝退订钮
    注销权——网站App微信程序等交互界面增加注销钮允许户点击注销验证身份解第三方绑定账号注销账号台开始进行信息删工作
    值注意功行信息体权利前必须安全方式进行身份验证追踪信息造成影响切操作述功实现应15工作日实现功存障碍时弹窗交互方式告知户
    六履行信息跨境传输合规义务
    （）做信息合规工作
    信息传输出境入境企业身信息合规否效申请国审批保护信息体权益关重
    信息合规考虑四方面素：组织流程制度培训部分参指南第二章理机制设计时根企业身需求结合指南第三章第四章做合规工作
    （二）签署数跨境传输协议
    欧盟2004年2010年发布欧盟数控制者欧盟外数控制者数处理者传输数格式合目前然效签署欧盟跨境传输标准合条款企业欧盟监机构证明具适安保措施合规途径
    （三）做信息跨境传输安全影响评估准备工作
    跨境传输安全影响评估国法律框架规定目前尚具体强制性求保护信息安全企业组织跨境传输合规技术安全风险评估查容：
    1设立包含法务政策安全技术理等相关专业员评估工作组
    2制定信息出境计划包含涉信息情况涉信息系统情况出境持续时间信息出境否第三方传输等
    3参信息出境安全评估办法（征求意见稿）求制定相关评估文件信息出境协议
    4形成评估查报告提出改进建议风险防控措施
    第五章 信息安全事件风险防范应
    企业应牢牢抓住事前防范事中控制事评估三重时间节点建立健全信息安全事件理机制法合规开展信息保护理工作
    事前防范
    （）制定信息安全事件应急预案
    建立健全信息安全突发事件应急组织体系工作机制提高信息安全突发事件综合应力确保时效控制减轻消信息安全突发事件造成危害损失企业应根身情况根信息安全事件风险等级潜影响量身定制应急预案
    应急预案通常包含总体求组织指挥职责务处置措施处置程序保障措施五部分总体求介绍信息安全突发事件定义应急预案适范围应急处置工作原等组织指挥职责务明确应急处置工作组构成职责分工处置措施般信息安全突发事件发生前发生两种情况分类制定相应处置措施处置程序发现情况预案启动应急处置方法情况报告处置结果检查预案终止时间线设置保障措施明确员技术物资等全方位保障细化措施
    （二）应急预案演练
    加强信息安全突发事件预防高效应力增强企业相关部门保护信息意识救互救力企业应针性定期开展信息安全突发事件演练相关员进行应急预案容求措施方面培训相关员掌握岗位职责应急处置策略规程确保应急理措施时位效
    二事中控制
    （）落实应急预案
    制定应急预案时效控制突发安全事件损失降低采取重举措实践中企业应根应急预案演练容旦出现信息安全突发事件苗头发生初期刻启动应急预案时进行效应处理控制事态扩减少相应损失应急预案落实步骤：
    1记录事件容包括限：发现事件员时间点涉信息种类数量发生事件系统名称互联系统影响
    2评估事件造成影响充分运技术理等手段采取必措施控制事态消隐患
    3相配套员技术物资等保障措施迅速位做相关支持
    （二）法监机关汇报建立配合沟通机制
    企业应单位网络系统运行情况进行密切监测旦发生信息安全事件立法监机关汇报建立配合沟通机制迟报谎报瞒报漏报
    报告容包括限：涉信息体类型数量容性质等总体情况事件造成影响已采取采取处置措施事件处置员联系方式等
    （三）法通知受影响信息体
    信息安全突发事件会信息体合法权益造成严重危害敏感信息泄露需法实施安全事件告知信息控制者求包括：
    1时事件相关情况邮件信函电话推送等通知方式告知受影响信息体难逐告知信息体时应采取合理效方式发布公众关警示信息
    2告知容包括限：安全事件容影响已采取采取处置措施信息体防范降低风险建议针信息体提供补救措施信息保护负责信息保护工作机构联系方式等
    三事评估
    （）开展信息安全影响评估工作
    企业应定期组织部相关员进行应急响应培训应急演练助信息泄露事件模拟开展信息安全影响评估工作信息安全影响评估工作信息控制者求包括：
    1信息安全影响评估应评估处理活动遵循信息安全基原情况信息处理活动信息体合法权益影响容包括限：
    ⑴信息收集环节否遵循目明确选择意必等原
    ⑵信息处理否信息体合法权益造成利影响包括否会危害身财产安全损害名誉身心健康导致差性遇等
    ⑶信息安全措施效性
    ⑷匿名化标识化处理数集合重新识出信息体数汇集重新识出信息体风险
    ⑸享转公开披露信息信息体合法权益产生利影响
    2形成信息安全影响评估报告采取保护信息体措施风险降低接受水
    3妥善留存信息安全影响评估报告确保供相关方查阅适宜形式外公开
    （二）开展信息安全事件验总结工作
    信息安全突发事件验总结工作包括限：
    1评审企业应急预案响应执行效果分析执行结果原定计划偏离部分原提出改进方案
    2信息保护团队根事件涉定流程标注出需调整改进处
    3信息安全团队总结验教训形成专题报告
    （三）持续加强信息保护工作强化培训宣贯
    企业引导部相关职部门开展信息安全查工作防止类似事件复发时应增强信息理日常监控改善事件响应演练针关键领域关键岗位开展信息合规专题培训帮助员工解全球信息保护趋势规避运营风险
    鉴国尚处信息保护法数安全法立法阶段信息安全系统构建相互联网行业迅猛发展较滞信息安全体系构建显格外重补救性防护思维中跳脱出建立起具备前瞻性信息安全防护体系

    附件1
    国相关法律法规
    法律
    （）中华民国民法典
    第百十条 然信息受法律保护组织者需获取信息应法取确保信息安全非法收集加工传输信息非法买卖提供者公开信息
    第千零三十四条 然信息受法律保护
    信息电子者方式记录够单独者信息结合识特定然种信息包括然姓名出生日期身份证件号码生物识信息住址电话号码电子邮箱健康信息行踪信息等
    信息中私密信息适关隐私权规定没规定适关信息保护规定
    第千零三十五条 处理信息应遵循合法正必原度处理符合列条件：
    （）征该然者监护意法律行政法规规定外
    （二）公开处理信息规
    （三）明示处理信息目方式范围
    （四）违反法律行政法规规定双方约定
    信息处理包括信息收集存储加工传输提供公开等
    第千零三十六条 处理信息列情形行承担民事责：
    （）该然者监护意范围合理实施行
    （二）合理处理该然行公开者已合法公开信息该然明确拒绝者处理该信息侵害重利益外
    （三）维护公利益者该然合法权益合理实施行
    第千零三十七条 然法信息处理者查阅者复制信息发现信息错误权提出异议请求时采取更正等必措施
    然发现信息处理者违反法律行政法规规定者双方约定处理信息权请求信息处理者时删
    第千零三十八条 信息处理者泄露者篡改收集存储信息未然意非法提供信息加工法识特定复原外
    信息处理者应采取技术措施必措施确保收集存储信息安全防止信息泄露篡改丢失发生者发生信息泄露篡改丢失应时采取补救措施规定告知然关部门报告
    第千零三十九条 国家机关承担行政职法定机构工作员履行职责程中知悉然隐私信息应予保密泄露者非法提供
    （二）中华民国刑法
    第二百五十三条　侵犯公民信息罪违反国家关规定出售者提供公民信息情节严重处三年期徒刑者拘役处者单处罚金情节特严重处三年七年期徒刑处罚金
    违反国家关规定履行职责者提供服务程中获公民信息出售者提供前款规定重处罚
    窃取者方法非法获取公民信息第款规定处罚
    单位犯前三款罪单位判处罚金直接负责员直接责员该款规定处罚
    第二百八十六条　拒履行信息网络安全理义务罪网络服务提供者履行法律行政法规规定信息网络安全理义务监部门责令采取改正措施拒改正列情形处三年期徒刑拘役者制处者单处罚金：
    （）致违法信息量传播
    （二）致户信息泄露造成严重果
    （三）致刑事案件证灭失情节严重
    （四）严重情节
    单位犯前款罪单位判处罚金直接负责员直接责员前款规定处罚
    前两款行时构成犯罪处罚较重规定定罪处罚
    （三）中华民国网络安全法
    第二十二条 网络产品服务应符合相关国家标准强制性求网络产品服务提供者设置恶意程序发现网络产品服务存安全缺陷漏洞等风险时应立采取补救措施规定时告知户关部门报告
    网络产品服务提供者应产品服务持续提供安全维护规定者事约定期限终止提供安全维护
    网络产品服务具收集户信息功提供者应户明示取意涉户信息应遵守法关法律行政法规关信息保护规定
    第三十七条 关键信息基础设施运营者中华民国境运营中收集产生信息重数应境存储业务需确需境外提供应国家网信部门会国务院关部门制定办法进行安全评估法律行政法规规定规定
    第四十条 网络运营者应收集户信息严格保密建立健全户信息保护制度
    第四十条 网络运营者收集信息应遵循合法正必原公开收集规明示收集信息目方式范围收集者意
    网络运营者收集提供服务关信息违反法律行政法规规定双方约定收集信息应法律行政法规规定户约定处理保存信息
    第四十二条 网络运营者泄露篡改毁损收集信息未收集者意提供信息处理法识特定复原外
    网络运营者应采取技术措施必措施确保收集信息安全防止信息泄露毁损丢失发生者发生信息泄露毁损丢失情况时应立采取补救措施规定时告知户关部门报告
    第四十三条 发现网络运营者违反法律行政法规规定者双方约定收集信息权求网络运营者删信息发现网络运营者收集存储信息错误权求网络运营者予更正网络运营者应采取措施予删者更正
    第四十四条 组织窃取者非法方式获取信息非法出售者非法提供信息
    第四十五条 法负网络安全监督理职责部门工作员必须履行职责中知悉信息隐私商业秘密严格保密泄露出售者非法提供
    第六十四条 网络运营者网络产品者服务提供者违反法第二十二条第三款第四十条第四十三条规定侵害信息法保护权利关部门责令改正根情节单处者处警告没收违法处违法倍十倍罚款没违法处百万元罚款直接负责员直接责员处万元十万元罚款情节严重责令暂停相关业务停业整顿关闭网站吊销相关业务许证者吊销营业执
    违反法第四十四条规定窃取者非法方式获取非法出售者非法提供信息尚构成犯罪公安机关没收违法处违法倍十倍罚款没违法处百万元罚款
    第六十六条 关键信息基础设施运营者违反法第三十七条规定境外存储网络数者境外提供网络数关部门责令改正予警告没收违法处五万元五十万元罚款责令暂停相关业务停业整顿关闭网站吊销相关业务许证者吊销营业执直接负责员直接责员处万元十万元罚款
    （四）中华民国电子商务法
    第五条　电子商务营者事营活动应遵循愿等公诚信原遵守法律商业道德公参市场竞争履行消费者权益保护环境保护知识产权保护网络安全信息保护等方面义务承担产品服务质量责接受政府社会监督
    第十八条　电子商务营者根消费者兴趣爱消费惯等特征提供商品者服务搜索结果应时该消费者提供针特征选项尊重等保护消费者合法权益
    第二十三条　电子商务营者收集户信息应遵守法律行政法规关信息保护规定
    第二十四条　电子商务营者应明示户信息查询更正删户注销方式程序户信息查询更正删户注销设置合理条件
    电子商务营者收户信息查询者更正删申请应核实身份时提供查询者更正删户信息户注销电子商务营者应立删该户信息法律行政法规规定者双方约定保存规定
    第三十二条　电子商务台营者应遵循公开公公正原制定台服务协议交易规明确进入退出台商品服务质量保障消费者权益保护信息保护等方面权利义务
    第七十六条　电子商务营者违反法规定列行市场监督理部门责令限期改正处万元罚款中电子商务台营者法第八十条第款规定处罚：
    （三）未明示户信息查询更正删户注销方式程序者户信息查询更正删户注销设置合理条件
    电子商务台营者违反前款规定台营者未采取必措施市场监督理部门责令限期改正处二万元十万元罚款
    第七十九条　电子商务营者违反法律行政法规关信息保护规定者履行法第三十条关法律行政法规规定网络安全保障义务中华民国网络安全法等法律行政法规规定处罚
    （五）中华民国消费者权益保护法
    第十四条 消费者购买商品接受服务时享格尊严民族风俗惯尊重权利享信息法保护权利
    第二十九条 营者收集消费者信息应遵循合法正必原明示收集信息目方式范围消费者意营者收集消费者信息应公开收集规违反法律法规规定双方约定收集信息
    营者工作员收集消费者信息必须严格保密泄露出售者非法提供营者应采取技术措施必措施确保信息安全防止消费者信息泄露丢失发生者发生信息泄露丢失情况时应立采取补救措施
    营者未消费者意者请求者消费者明确表示拒绝发送商业性信息
    第五十条 营者侵害消费者格尊严侵犯消费者身者侵害消费者信息法保护权利应停止侵害恢复名誉消影响赔礼道歉赔偿损失
    第五十六条 营者列情形承担相应民事责外关法律法规处罚机关处罚方式规定法律法规规定执行法律法规未作规定工商行政理部门者关行政部门责令改正根情节单处者处警告没收违法处违法倍十倍罚款没违法处五十万元罚款情节严重责令停业整顿吊销营业执：
    （九）侵害消费者格尊严侵犯消费者身者侵害消费者信息法保护权利
    营者前款规定情形法律法规规定予处罚外处罚机关应记入信档案社会公布
    （六）中华民国密码法
    第三十条 密码理部门关部门工作员求商密码业单位商密码检测认证机构披露源代码等密码相关专信息履行职责中知悉商业秘密隐私严格保密泄露者非法提供
    第四十条　密码理部门关部门单位工作员密码工作中滥职权玩忽职守徇私舞弊者泄露非法提供履行职责中知悉商业秘密隐私法予处分
    二全国常委会决定
    全国民代表会常务委员会关加强网络信息保护决定全文
    三司法解释
    高民法院高民检察院院关办理侵犯公民信息刑事案件适法律干问题解释全文
    四行政法规部门规章等规范性文件
    （）电信互联网户信息保护规定（2013）全文
    （二）童信息网络保护规定（2019）全文
    （三）App违法违规收集信息认定办法（2019）全文
    （四）网络交易理办法
    第十八条 网络商品营者关服务营者营活动中收集消费者者营者信息应遵循合法正必原明示收集信息目方式范围收集者意网络商品营者关服务营者收集消费者者营者信息应公开收集规违反法律法规规定双方约定收集信息
    网络商品营者关服务营者工作员收集消费者信息者营者商业秘密数信息必须严格保密泄露出售者非法提供网络商品营者关服务营者应采取技术措施必措施确保信息安全防止信息泄露丢失发生者发生信息泄露丢失情况时应立采取补救措施
    网络商品营者关服务营者未消费者意者请求者消费者明确表示拒绝发送商业性电子信息
    五国家标准
    （）信息安全技术 信息安全规范（2020）全文
    （二）互联网信息安全保护指南（2019）全文
    六尚处征求意见阶段法律规范性文件
    （）信息出境安全评估办法（征求意见稿）
    （二）信息重数出境安全评估办法（征求意见稿）
    （三）关键信息基础设施安全保护条例（征求意见稿）
    （四）数安全理办法（征求意见稿）
    （五）信息保护法（征求意见稿）
    附件2
    相关定义
    定义参考信息安全技术 信息安全规范（2020）相关表述
    1信息
    电子者方式记录够单独者信息结合识特定然身份者反映特定然活动情况种数
    注1：信息包括：姓名出生日期身份证件号码生物识信息住址通信通讯联系方式通信记录容账号密码财产信息征信信息行踪轨迹住宿信息健康生理信息交易信息等
    注2：关信息判定方法类型参见附件3
    注3：信息控制者通信息信息加工处理形成数例户画特征标签够单独者信息结合识特定然身份者反映特定然活动情况属信息
    2敏感信息
    旦泄露非法提供滥危害身财产安全极易导致名誉身心健康受损害歧视性遇信息
    敏感信息包括身份证号码生物识信息银行账户通信记录容财产信息征信信息健康信息行踪轨迹交易信息14岁（含）童信息等
    3信息体
    信息标识关联然
    4信息控制者
    力决定信息处理目方式等组织针信息体信息控制者
    5信息处理者
    信息处理者指信息控制者处理信息组织
    6收集
    获信息控制权行
    注1：包括信息体动提供通信息体交互记录信息体行等动采集行通享转搜集公开信息等间接获取信息等行
    注2：果产品服务提供者提供工具台供信息体提供者信息进行访问非指南称收集
    7明示意
    信息体通书面口头等方式动作出纸质电子形式声明者动勾选动点击意注册发送拨者动填写提供信息进行特定处理作出明确授权行
    8授权意
    信息体信息进行特定处理作出明确授权行包括通积极行作出授权（明示授权）者通消极作作出授权（默认授权）
    9户画
    通收集分析信息某特定然特征职业济健康教育喜信行等方面作出分析预测形成特征模型程
    直接特定然信息形成该然特征模型称直接户画源特定然外信息（群体数）形成该然特征模型称间接户画
    10信息处理
    信息单系列动化非动化操作例信息收集记录组织建构存储匹配修改检索咨询披露传输利排列组合限制删销毁
    11删
    实现日常业务功涉系统中信息行保持检索访问状态
    12公开披露
    社会特定群发布信息行
    13转
    信息控制权控制者控制者转移程
    14享
    信息控制者控制者提供信息双方分信息拥独立控制权程
    15匿名化
    通信息技术处理信息体法识关联处理信息复原程信息匿名化处理信息属信息
    16标识化
    通信息技术处理助额外信息情况法识者关联信息体程
    注：匿名化标识化区

    仅该数身法指特定
    结合数法指特定
    处理数复原信息（法重新标识）
    匿名化
    （anonymization）
    √
    √
    √
    标识化
    （deidentification）
    √
    ×
    ×
    17性化展示（推送）
    基特定信息体网络浏览历史兴趣爱消费记录惯等信息该信息体展示（推送）信息容提供商品服务搜索结果等活动
    附件3
    信息安全技术 信息安全规范（2020）附录A
    信息示例





    附件4
    信息安全技术 信息安全规范（2020）附录B
    敏感信息示例





    商业伙伴

    第章 商业伙伴合规理概述
    商业伙伴合规风险含义
    二商业伙伴选择基原
    三商业伙伴合规理职责
    四商业伙伴合规理制度建设
    第二章 商业伙伴合规理国际规
    联合国关商业伙伴合规理倡议规
    二合组织关商业伙伴合规理倡议规
    三世界银行关商业伙伴合规理倡议规
    四亚太合组织关商业伙伴合规理倡议规
    五国际标准化组织关商业伙伴合规理倡议规
    六国际组织关商业伙伴合规理倡议规
    第三章 商业伙伴合规风险重点控领域
    商业伙伴选择风险
    二商业伙伴违规风险
    第四章 商业伙伴合规风险控机制
    商业伙伴分类理
    二商业伙伴闭环理
    第五章 商业伙伴风险理保障机制
    合规宣传培训

    第章 商业伙伴合规理概述
    商业伙伴合规风险含义
    指南中称商业伙伴指企业（包含属单位）存业务潜业务工作单位商业伙伴通常包括客户投资伙伴供应商承包商销商咨询机构代理机构第三方
    商业伙伴合规风险指商业伙伴选择商业伙伴合规行引发企业承担法律责遭受行政处罚造成济声誉损失负面影响性
    二商业伙伴选择基原
    （）合法原合法目选择合法设立效存续商业伙伴开展合作
    （二）诚信原选择具资信履约力合规义务履行情况良商业伙伴开展合作
    （三）择优原充分考虑相方济实力履约力等素中选择综合实力较强商业伙伴开展合作
    （四）赢原商业伙伴通力协作实现合作目合作方社会创造更价值
    （五）公开原法律法规规定应公开采购商业伙伴应公开进行
    三商业伙伴合规理职责
    （）建立风险相适应商业伙伴合规理方面规章制度控流程中关供应商合规理容应企业采购理相关规章制度流程相融合
    （二）采取适措施商业伙伴进行全周期控包括限：
    1选择阶段商业伙伴进行职调查商业伙伴合规理情况纳入职调查范围
    2签约阶段商业伙伴合规义务纳入合条款
    3合作阶段商业伙伴进行必合规培训合规风险监测合规调查审计时采取适风险应措施
    4合作结束商业伙伴进行合规评价作续合作
    企业应商业伙伴合规理项具体职责落实具体理部门例指定合规理部门负责商业伙伴合规理制度设计合合规条款设计指定业务部门负责商业伙伴合规理流程设计全周期控等指定审计部门商业伙伴合规理进行专项合规审计
    四商业伙伴合规理制度建设
    企业应建立商业伙伴合规理专项制度商业伙伴实行分类理动态理闭环理加强商业伙伴合规风险控机制建设商业伙伴合规风险理保障机制建设
    商业伙伴合规理专项制度应涵盖企业涉类型商业伙伴覆盖商业伙伴选择合作结束理全流程针类型商业伙伴合作阶段制定风险相适应具体合规风险控措施
    针商业伙伴中供应商企业应建立采购理供应商理相关规章制度商业伙伴合规理专项制度相融合
    第二章 商业伙伴合规理国际规
    商业伙伴合规理国际规通常联合国济合作发展组织（简称合组织）等全球性国际组织倡议合规理规提供企业愿遵守该等倡议规具强制约束力企业纳入整体合规理规容加遵守成企业发生合规风险时相关责减轻情节考虑素
    联合国（UN）关商业伙伴合规理倡议规
    2000年制定全球契约计划（United Nations Global Compact简称UNGC）规定套关权劳工标准环境反腐败等方面十项基原求企业营中践行倡导该等原
    2018年通新版联合国供应商行守（UN Supplier Code of Conduct简称UNSCC）阐明联合国联合国登记商业供应商期设定联合国供应商低标准容涉劳工权环境道德操守等方面
    2010年制定2016年更新供应链反腐：客户供应商指导（Fighting Corruption in the Supply Chain A Guide for Customers and Suppliers）提供降低供应链腐败风险实操方法案例预防处理常见供应链腐败情形提供具体指南
    二合组织（OECD）关商业伙伴合规理倡议规
    1976年首次通2011年进行重修订跨国公司准（OECD Guidelines for Multinational Enterprises简称OECD Guidelines）规定关权雇佣产业关系环境贿赂邀请勒索等方面容
    1997年签订1999年生效国际商务交易活动中反行贿建议案（称反贿赂公约Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions简称OECD AntiBribery Convention）求成员国提供予贿赂行定犯罪应索取接受贿赂行定犯罪
    2010年公布关控道德合规良做法指引（Good Practice Guidance on Internal Controls Ethics and Compliance简称The Good Practice）企业提供效部控制道德规范合规计划措施方面指引商业组织联合会企业提供帮助指明方行措施
    三世界银行（World Bank）关商业伙伴合规理倡议规
    2010年制定诚信合规指南（World Bank Group Integrity Compliance Guidelines）商业伙伴职调查诚信合规计划执行监督等商业伙伴合规理纳入企业合规理范围求企业努力鼓励存重业务联系够施加影响商业伙伴做出等承诺预防发现调查补救行
    1999年开始实行合格公司清单（Listing of Ineligible Firms & Individuals）黑名单制度建立基础制裁政策黑名单指世界银行网站发布认违法行负责公司清单名单公司欺诈腐败资格参世界银行导业务世界银行亚洲开发银行非洲开发银行欧洲复兴开发银行美洲开发银行2010年订立边交叉制裁协议（Agreement For Mutual Enforcement of Debarment Decisions）列入黑名单公司法参国际银行业务进步增强法企业制裁效果
    四亚太合组织（APEC）关商业伙伴合规理倡议规
    2014年制定北京反腐败宣言（Beijing Declaration on Fighting Corruption）规定成员应通消腐败避风港更加灵活手段追回腐败推动信息享进步发掘运国际法律文书等手段加强亚太区反腐败合作
    亚太合组织高效率公司合规项目基素（APEC General Elements of Effective Voluntary Corporate Compliance Programs）提出包括开展风险评估理层全力支持参制定遵守书面公司行准等企业合规项目11基素提供反腐败培训教育讲座持续指导开展基风险详记录职调查两项领域企业商业伙伴合规理提出具体求
    五国际标准化组织（ISO）关商业伙伴合规理倡议规
    国际标准化组织2014年制定合规理体系指南（2014 Compliance Management SystemsISO 19600）企业组织设立实施评估维护改善合规理体系提供指导该指南组织架构中增加治理结构明确合规团队职责独立性指出合规文化建设重性详细阐述合规绩效监视测量分析评价组织建立合规理体系提供佳实践
    六国际组织关商业伙伴合规理倡议规
    国际商会（ICC）分2010年2013年发布国际商会关代理商中间商第三方指导（ICC Guidelines on Agents Intermediaries and Other Third Parties）国际商会道德合规培训手册（ICC Ethics and Compliance Training Handbook）前者企业选择理第三方提供建议者企业进行合规理提供指引
    世界济坛（WEF）2014年制定反贪腐伙伴倡议——反贿赂守（Partnering Against Corruption Initiative PACI）公司制定反贿赂政策程序提供参考基准
    透明国际（TI）2012年发布公司反贿赂保证框架（Assurance Framework for Corporate Antibribery Programmes）通阐述企业获独立保证措施（保证措施指第三方鉴证机构企业反商业贿赂合规建设进行评估鉴定提高公开披露信息信度）程提供企业设计评估身反贿赂合规方案获独立保证时基准
    第三章 商业伙伴合规风险重点控领域
    商业伙伴选择风险
    （）体资格风险
    商业伙伴体资格风险指体资格虚假存瑕疵商业伙伴开展合作导致企业遭受商业诈骗造成前期投入损失丧失商业机会甚遭受行政处罚等风险
    商业伙伴体资格虚假存瑕疵通常表现：虚构商业体空壳公司超出效存续期间商业体存续存瑕疵商业体等
    （二）资质风险
    商业伙伴资质风险指开展商业伙伴特定资质求合作时商业伙伴具备该特定资质导致项目成果存质量问题进产生企业外承担违约侵权责等风险导致企业责令整改行政罚款进产生项目停滞前期投入损失外承担违约责等风险
    商业伙伴具备特定资质通常表现：资质资质失效资质等级足超出资质范围等
    （三）关联关系风险
    商业伙伴关联关系风险指企业违反法律法规关联方交易导致国资产流失相关交易行效等风险企业相关董事监事高级理员遭受行政处罚甚承担刑事责风险
    中华民国企业国资产法中规定企业关联方指企业董事监事高级理员亲属员者实际控制企业海证券交易市公司关联交易实施指引规定关联方包括实际控制控股股东5重股东市公司董事监事高级理员前述关联方直接者间接控制法组织根实质重形式原认定市公司特殊关系导致市公司利益倾斜法组织然包括持市公司具重影响控股子公司10股份股东
    根中华民国公司法中华民国企业国资产法企业会计准第36号关联方披露市公司治理准市公司重资产重组理办法市公司收购理办法海证券交易市公司关联交易实施指引规定企业违反法律法规关联方交易通常表现：
    1企业违反决策程序关联方交易例企业关联方交易未法律法规公司章程规定股东会股东会董事会决定企业董事会企业关联方交易进行审议决定时该交易涉董事行代理行表决权企业关联方进行特定交易（包括：企业关联方提供担保关联方订立财产转款协议关联方出资设立企业关联方投资）未国资委意
    2企业关联方进行法律法规禁止关联交易例企业关联方偿提供资金商品服务者资产企业关联方公价格进行交易
    3企业属市公司关联交易违反市公司相关法律法规等例关联交易未求披露报告关联交易违反企业独立营原交易价格幅偏离合理价格涉重资产重组收购等特定事宜关联交易缺少适格第三方机构专业意见
    （四）力风险
    商业伙伴力风险指合作商业伙伴履约力足导致项目超期成果存质量问题安全隐患进产生企业外承担违约侵权责甚遭受行政处罚承担刑事责风险
    二商业伙伴违规风险
    商业伙伴违规风险指合作程中商业伙伴违规风险传导企业引发企业承担法律责遭受行政处罚造成济声誉损失负面影响等企业应重点关注商业伙伴述违规风险：
    （）出口制合规风险
    商业伙伴出口制合规风险指商业伙伴企业合作程中违反相关出口制法律法规政策未取相关许情况制物项提供受限国家区企业受限体受限终户受限终途导致企业遭受行政处罚承担刑事责风险
    企业商业伙伴违反出口制法律法规政策行提供融资订购存储处置服务等支持帮助企业否存观意该等支持帮助行均导致企业遭受监处罚该等监处罚措施包括行政罚款列入实体清单拒绝名单丧失美国进口受制物项资格企业高等责承担刑事责等
    制物项通常指述清单制物项：瓦森纳协定项两商品技术清单军品清单导弹技术控制机制项设备软件技术附件澳利亚集团项制清单核供应商集团项核转准核关两设备材料软件关技术转准美国出口理条例项商品制清单等
    受限国家区通常指伊朗鲜俄罗斯叙利亚古巴委瑞拉等具次级制裁效力禁运国家区
    受限体受限终户通常指述名单中体：联合国安理会制裁名单美国拒绝清单（DPL）实体清单（EL）未核实清单（UVL）等
    （二）济制裁风险
    商业伙伴济制裁风险指商业伙伴企业合作程中违反适济制裁法律法规政策参受制裁国家区受制裁行业制裁体开展禁止性交易导致企业遭受行政处罚承担刑事责风险
    企业商业伙伴违反济制裁法律法规政策行提供融资订购存储处置服务等支持帮助企业否存观意该等支持帮助行均导致企业遭受监处罚该等监处罚措施包括行政罚款列入特指定国民清单(SDN)丧失美国企业进行交易美元资格企业高等责承担刑事责等
    受制裁国家区通常指受联合国制裁索马里中非国刚果民国亚绍国利亚马里苏丹南苏丹阿富汗鲜伊拉克黎巴嫩门伊黎伊斯兰国等
    制裁体通常指述名单中体：联合国安理会制裁名单美国特指定国民清单海外逃避制裁者名单巴勒斯坦立法委员会清单外国金融机构第561条款名单非SDN涉伊朗制裁法案名单代理行通汇账户制裁名单等
    禁止性交易通常指武器军物资等制物项交易类交易提供外汇贷款投资储蓄等金融服务
    （三）反垄断合规风险
    商业伙伴反垄断合规风险指商业伙伴合作涉垄断协议滥市场支配位具具排限制竞争效果等导致企业承担民事责遭受行政处罚等风险
    企业商业伙伴间合作涉公高价销售商品者公低价购买商品低成价销售拒绝限制交易合理搭售歧视性交易操市场等滥市场支配位签订限制商品服务价格产量联合抵制交易分割市场限制创新等垄断协议具排限制竞争效果违规行相关购活动达相关申报求未申报均导致企业商业伙伴相关合作纳入反垄断调查范围调查机关认定述合作垄断行导致相关合作勒令停止恢复原状企业遭受行政罚款没收违法等行政处罚需遭受相关损失第三方承担民事责
    （四）反洗钱合规风险
    商业伙伴反洗钱合规风险指商业伙伴利企业合作进行参洗钱导致企业董事高级理员遭受行政处罚承担刑事责风险
    商业伙伴知悉相关业务涉洗钱活动甚明知存洗钱情形拒报告采取行动规避报告义务第三方提供相关服务帮助隐瞒掩饰相关犯罪开展资金账户财产形式转换（现金金融票价证券等）资金转移跨境汇付贵金属现货交易动产交易资金代代持股等洗钱活动导致商业伙伴董事高级理员遭受罚款勒令整改吊销相关业务证等行政处罚甚承担刑事责影响企业业务合作更甚者商业伙伴前述行企业商业伙伴合作直接构成洗钱活动环节致企业认定洗钱活动明知蓄意导致企业董事高级理员涉洗钱活动遭受行政处罚承担刑事责
    （五）知识产权合规风险
    知识产权合规风险指企业分发拷贝复制编辑采购方式商业伙伴销售提供出授权知识产权含该知识产权产品服务时该知识产权存缺陷未满足企业业务需导致企业部成增加盈利受损风险该知识产权侵犯第三方权利导致企业遭受第三方求索赔风险该知识产权违反法律法规导致企业遭受行政调查行政罚款勒令整改等行政处罚甚企业董事高级理员等承担刑事责风险
    （六）数保护合规风险
    商业伙伴数保护合规风险指互联网服务供应商电子信息设备供应商等商业伙伴未相关司法辖区适数保护求开展数保护工作导致企业相关产品服务程中造成数体数滥泄露等致企业遭受行政罚款暂停相关业务甚取消相关业务营资格等行政处罚造成声誉损失等风险
    商业伙伴未相关司法辖区适数保护求开展数保护工作通常表现：
    1数合理采集未求存储传输
    2未予数体法律规定权利未相应软件系统隐私政策中明确告知方权利义务设置相应功未法律求披露举报机制等
    3网络设施设备未相关网络安全等级保护标准求进行建设维护运营
    4采购相关产品服务符合相应网络安全求等
    （七）环境保护合规风险
    商业伙伴环境保护合规风险指商业伙伴相关工作开展工作成果符合环境保护求导致企业遭受项目停滞损失额外环保费支出甚承担环境损害赔偿责遭受行政处罚等风险
    商业伙伴相关工作开展工作成果符合环境保护求通常表现：
    1承担设计施工监督等工作商业伙伴未适法律法规中强制性环境保护求进行建设项目设施设备规划评估报告设计建设
    2建设项目设施设备完工验收维护运营未满足相关环境保护求
    3产品供应商生产销售提供符合强制性环境保护求产品服务等
    （八）劳动工合规风险
    商业伙伴劳动工合规风险指商业伙伴违反适劳动工法律法规导致企业遭受声誉损失业务受阻等风险
    商业伙伴违反适劳动工法律法规通常表现：
    1雇佣童工工歧视强迫劳动等员聘方面问题
    2支付拖延支付薪资薪酬遇符合法律规定等薪资遇方面问题
    3欠缺工相关保险剥夺休息时间强令险超时作业缺乏必安全生产保护措施等劳动保障方面问题
    4特定工种缺乏岗前培训等技培训方面问题
    （九）腐败商业贿赂合规风险
    商业伙伴腐败商业贿赂合规风险指商业伙伴相关方企业谋取维系商业机会谋取利益政府官员客户潜客户等恰交认定存（商业）贿赂行导致企业声誉损失遭受行政处罚吊销相关业务证甚高等责承担刑事责等风险
    第四章 商业伙伴合规风险控机制
    企业应逐步建立商业伙伴合规风险控机制商业伙伴实行分类理动态理闭环理
    商业伙伴分类理
    企业应根合作类型合规风险等级商业伙伴实行分类理针商业伙伴采取合规理措施兼顾风险控营效益求
    （）合作类型商业伙伴实行分类理
    合作类型商业伙伴分供应商客户投资伙伴商业伙伴合作类型商业伙伴应实行分类理重点关注类商业伙伴合作义务责相关合规义务履行力履行情况
    1供应商合规理
    供应商指企业提供商品服务收取货款费等交易价商业伙伴供应商应重点关注提供合格产品服务知识产权生产安全环境保护合法工法纳税公廉洁交易等合规义务履行力履行情况
    2客户合规理
    客户指接受企业提供商品服务支付货款费等交易价商业伙伴客户应重点关注交易背景目游终客户支付力结算方式反洗钱出口制济制裁等合规义务履行力履行情况
    3投资伙伴合规理
    投资伙伴指企业通合资合营合作合伙等方式投资设立企业营项目商业伙伴投资伙伴应重点关注企业类型性质股权结构股东实际控制情况资产结构公司治理授权重法律纠纷情况出口制济制裁反洗钱反垄断等合规义务履行力履行情况
    4商业伙伴合规理
    伙伴指供应商客户投资伙伴外商业伙伴商业伙伴应根相关方具体合作容合作形式合作风险重点关注交易合作安全关合规义务履行力履行情况
    （二）合规风险等级商业伙伴实行分类理
    1商业伙伴分类
    企业选择商业伙伴开展合作时应商业伙伴资信履约力进行调查根调查结果基商业伙伴相关合规风险发生性违规果企业影响程度商业伙伴合规风险等级进行分类：
    （1）般合规风险等级商业伙伴指发生违规行性较合作违规企业业务声誉影响造成企业损失较商业伙伴
    （2）中等合规风险等级商业伙伴指发生违规行性合作违规企业业务声誉影响造成企业损失控范围商业伙伴
    （3）重合规风险等级商业伙伴指存风险预警信号（指部分第3项述风险预警信号）合作违规企业业务声誉影响造成企业损失较商业伙伴
    2分类理
    企业应合规风险等级商业伙伴实行分类理重点关注中等合规风险等级重合规风险等级商业伙伴相关合规风险控合规风险级商业伙伴采取合规理措施：
    （1）般合规风险等级商业伙伴基业务需资信履约力调查情况该商业伙伴合中作出相关陈述保证合中设置应合规条款
    （2）中等合规风险等级商业伙伴应根资信履约力调查结果提出相应处理建议应预案争取事前化解风险推进合作决定合作情况该商业伙伴合中作出相关陈述保证合中设置应合规条款外企业应针尚未化解合规风险制订切实效风险防控措施严格执行落实
    （3）重合规风险等级商业伙伴述规定合规理措施外企业合作项目部审批中必须充分披露提示存风险预警信号时提出风险缓释措施供部审批机构决策
    3风险预警信号
    企业判断评估商业伙伴否属重合规风险等级商业伙伴参考常见风险预警信号：
    （1）该商业伙伴高级理员董事关联方实际控制否列入全国法院失信执行名单行业黑名单企业黑名单企业高风险供应商名单三年列入前述名单
    （2）该商业伙伴国家区透明国际（TI）判定清廉指数（CPI）评分059分区间具情形（中国境区评分适项规定）：
    ①该业务涉公职员出售购买产品服务
    ②该商业伙伴合作基公职员推荐求
    ③该商业伙伴基企业获取业务机会目需公职员接触
    ④该业务开展需获关政府部门审批许证
    ⑤该商业伙伴负责该业务关键业务员公职员特定关系
    （3）该商业伙伴仅项目公司实质运营业务空壳公司实际控制明公司股权结构组织架构运营方面存符合商业惯例异常情况
    （4）该商业伙伴关联方实际控制企业属单位发生重法律纠纷方存错违约行
    （5）该商业伙伴涉出口制济制裁反洗钱领域特定行业国家区域属特定司法辖区制裁名单黑名单体
    （6）该商业伙伴坚持采交易惯例符现金交易全额付款条件等求企业该商业伙伴国家者区外该项业务关联国家区第三方支付款项该商业伙伴坚持该项业务关联第三方离案银行账户空壳公司账户企业支付款项金融结算异常情况
    （7）商业伙伴正理明确拒绝接受合中合规条款合规陈述保证拒绝签署合规承诺书
    （8）该商业伙伴获某项业务商业机会行政审批许争议案件等利结果目标收取符合商业惯例畸高奖励费风险费
    （9）存企业确定属重合规风险等级风险预警信号商业伙伴
    二商业伙伴闭环理
    企业应商业伙伴合规风险进行全流程闭环理商业伙伴合规风险控应覆盖商业伙伴选择阶段合作阶段合作结束阶段
    （）商业伙伴选择
    商业伙伴选择阶段企业应重视商业伙伴职调查商业伙伴合规理状况纳入职调查范围采购供应商时遵守采购理相关法律法规企业部规章制度
    1职调查
    企业商业伙伴开展合作时应调查商业伙伴资信履约力等情况调查商业伙伴履行相关合义务承诺力信程度奠定商业伙伴合规理基础条件
    （1）调查容
    企业调查商业伙伴资信履约力情况时选择调查容包括：商业伙伴设立时间址企业类型性质注册资实缴资营范围营资质许资产负债营利润现金流财务状况股权结构股东实际控制情况组织架构营理团队员工情况业务资产情况知识产权情况重合履行情况资产抵押权利质押外担保情况法律纠纷情况类似业务营业绩情况合规义务履行力履行情况等
    企业调查商业伙伴合规义务履行力履行情况时选择调查容包括：合法营出口制济制裁反腐败反贿赂廉洁交易保障产品服务质量法纳税合法工保障劳动安全遵守公竞争反垄断法律反洗钱保障安全生产保护知识产权商业秘密保护环境数保护数安全合作业务合作容密切相关合规义务等
    （2）调查方式求
    企业应拟合作商业伙伴进行般性资信调查根相关法律法规监求通企业部系统排查公开信息查询求商业伙伴动提供相关资质证明文件现场考察等方式该商业伙伴进行般性资信调查审查解合作相关必资信履约力重点合规义务履行情况时排查否存风险预警信号等
    根般性资信调查结果存风险预警信号重疑议问题企业应进步商业伙伴进行较全面资信履约力调查必委托外部专业机构法进行深入职调查资信履约力调查记录调查报告应存档作风险评估业务审批合规评价检查等
    2采购理
    企业开展采购活动应遵守采购理相关法律法规企业部规章制度严格规定采购方式审批权限采购程序进行采购涉招标应遵守中华民国招标投标法等招标相关法律法规企业部规章制度坚决杜绝应招未招违规干预招标招标公告招标文件违规招标开标程序违规等情况发生
    （二）商业伙伴动态监测
    企业应建立商业伙伴合规风险监测应处置机制商业伙伴合作程中持续关注商业伙伴资信履约力情况重点合规义务履行情况商业伙伴实行动态理防范控制商业伙伴合规风险
    1合规风险监测容
    商业伙伴合作程中企业应定期查询商业伙伴否存列入特定司法辖区制裁名单黑名单全国法院失信执行名单行业黑名单企业黑名单行业禁入等负面信息检查商业伙伴合作业务相关资质许证授权等效性审查收付款活动否符合合约定否存异常金融结算行否完全履行合规条款规定义务否出现风险预警信号中等重合规风险等级商业伙伴企业应定期关注尚未化解合规风险风险状态风险防控措施执行落实情况
    2合规风险监测方式
    企业通日常持续监督关注必时开展合规检查等方式商业伙伴进行合规风险监测
    （1）日常持续监督关注
    日常持续监督关注企业商业伙伴进行合规风险监测方式企业通信息查询双方员日常沟通交流第三方侧面解合作情况实时踪等方式解搜集更新商业伙伴相关信息定期整理记录掌握商业伙伴新合规状态
    （2）合规检查
    合规检查企业商业伙伴进行合规风险监测特殊方式商业活动中等体间合规检查法定权利企业应商业伙伴合中规定企业合规检查权利商业伙伴合规检查配合义务作企业商业伙伴进行合规检查合
    合约定前提企业应根理需商业伙伴履行合规义务情况进行检查监督具体包括：
    ①中等重合规风险等级商业伙伴企业应定期检查尚未化解合规风险风险防控措施执行落实情况
    ②合作程中果商业伙伴发生发生合规风险该等风险传导企业企业应商业伙伴进行合规检查解真实合规状态
    企业商业伙伴合规检查通常采监机构信息查询商业伙伴相关部资料查阅商业伙伴相关员访谈实考察等方式
    3合规风险应处置
    企业商业伙伴合规风险监测中发现商业伙伴合规状态发生变化应立重新评估调整商业伙伴合规风险等级采取求商业伙伴相关方整改出具书面承诺提供效担保追究商业伙伴违约责中止终止合作等控措施商业伙伴合规风险控制承受范围
    追究商业伙伴违约责中止终止合作商业伙伴合规状态发生重变化致违反合约定甚触发合中企业单方解约条款时企业采取救济措施商业伙伴违约责包括继续履行采取补救措施者赔偿损失等企业商业伙伴合中应明确约定违约责具体容企业单方解约具体条件
    （三）商业伙伴合理
    1合规理般条款
    企业应商业伙伴需遵守相关合规行准承诺合规状态商业伙伴签订合中约定合规条款陈述保证条款商业伙伴出具专项合规承诺书应合合规承诺书中明确约定商业伙伴违反该等约定承诺应承担违约责合规风险等级较高商业伙伴企业应合规条款中约定企业商业伙伴合规检查权利商业伙伴配合义务
    企业应时组织制定更新企业商业伙伴合规条款标准文述条款描述作参考：
    合相方承诺遵守合规条款：
    反商业贿赂：获正利益商业机会进行商业贿赂方员工员工家庭成员行贿输送利益包括限提供现金价证券支付证物品业机会等时禁止予方员工家庭成员合适商业礼仪馈赠包括限提供贵重物品高价值文化礼品旅游考察高规格接等
    配合方合规检查：理解接受方商业合作伙伴合规理求意配合合规检查隐瞒方利益造成影响信息
    严格约束合相方员工合相方代理代理机构：承诺严格求合相方员工遵守合规承诺条款合相方员工合相方代理代理机构违反相关承诺视合相方违反
    责承担：果合相方违反前述合规承诺条款方权立单方终止合权求合相方承担方造成全部损失
    2合规理特殊条款
    述合规理般条款企业应结合实际情况商业伙伴涉特殊合规风险合中进行特约定述条款描述作参考：
    （1）出口制济制裁合规条款
    A定义
    制裁机构指发布执行制裁出口制相关法律法规指令命令相关政府机构
    受限制方指制裁机构明确指定受济制裁出口制法律法规指令命令限制法组织该等规范性文件包括限联合国综合清单（UN Consolidated List）美国外国资产控制办公室（OFAC）特指定国民清单（SDN List）实体清单欧盟关然团体实体综合清单（EU Consolidated list）等
    B保证声明
    合相方保证声明：目前未制裁机构指定受限制方未违反制裁出口制法律接受调查者身处行政司法程序
    合相方保证声明：遵守相关制裁出口制法律拥制裁出口制合规政策程序
    履行合时合相方违反会导致方违反美国欧盟等国家区第三方司法辖区联合国等国际组织关制裁出口制关法律法规指令命令
    合相方意相关制裁机构处获取履行合需货物技术服务出口许证特许授权
    合相方意果知晓身指定受限制方者正面制裁机构执法活动相关法律允许情况立通知方
    C赔偿
    果合相方行作导致方制裁机构处罚罚款施惩罚性措施合相方应作出全额赔偿方免受损害
    D放弃通知权
    方权应相关制裁机构辖权法院求提供合项关资料需遵守合相方东道国法律规定事先取合相方意
    E抗力
    果未合履行根相关制裁者出口制法律法规指令命令变非法属抗力事项果未发生该等事项合相方应立通知方着诚信原协商相关法律法规允许履行合代方案该等方案包括善意努力获取必许证特许豁免
    （2）数保护合规条款
    合相方保证违法收集传输相关信息保证保障信息体合法权益包括限：访问权更正权删权复制权撤回意权等符合法定求标准保证采取适充分措施保障数安全发生数泄露合相方应立采取补救措施通知方关机关报告
    （3）知识产权保护合规条款
    A陈述保证
    合相方方陈述保证：交付日起保证期限出授权知识产权免予缺陷符合规格说明方约定需合相方拥该知识产权者效充分权利授予相关知识产权许限制留置权第三方占权附该知识产权没该知识产权相关发生解决争议索赔诉讼合相方知该知识产权会侵犯第三方知识产权发现该知识产权缺陷第三方权利侵犯立通知方
    B免责条款
    发生关授权出予方知识产权争端行动命令诉讼责时合相方承担费负责解决免方方客户现未雇员董事理员受继承方服务组织述知识产权争议相关损失责
    （4）反洗钱合规条款
    合相方保证参洗钱活动包括限：开设转移资金账户提供财产形式转换（现金金融票价证券等）资金转移跨境汇付贵金属现货交易动产交易资金代代持股等洗钱活动保证方隐瞒知悉相关洗钱信息合相方诱导欺骗利方合作进行洗钱活动
    （四）商业伙伴评估
    企业应合作结束商业伙伴资信履约力合规理力等方面进行合规评价掌握商业伙伴资信履约力情况合规状态持续情况合规义务履行情况合规风险整改情况实行合规风险分级理重点控相关材料存入合规理档案评价结果作商业伙伴续合作重
    企业应制定具体办法合规评价等级较高商业伙伴创造更合作机会鼓励合规行减少合规风险
    （五）商业伙伴文档理
    企业应时收集整理档商业伙伴合规理程中涉相关资料包括限职调查合规风险监测合规培训合规审计检查合规评价相关业务合谈判记录会议纪招投标文件类技术资料协议等
    第五章 商业伙伴风险理保障机制
    合规宣传培训
    （）合规宣传
    企业应企业合规宣传中纳入商业伙伴合规理容企业员工深入解商业伙伴合规理重性必性商业伙伴合规理理念深入心
    企业应开展广泛合规宣传树立合规营形象吸引聚集理念价值观商业伙伴肩前行
    （二）合规培训
    1培训象容
    企业应员工开展商业伙伴合规培训员工知悉识商业伙伴合规风险解掌握商业伙伴合规理重点方法风险应处置措施
    企业根需商业伙伴进行合规培训帮助商业伙伴理解企业合规理念合规理求督促商业伙伴遵守相关合规义务防范商业伙伴发生合规风险
    企业应督促商业伙伴定期员工合作方开展相关领域合规培训提交完整合规培训记录确保商业伙伴合作方解遵守合规义务
    2培训方式
    商业伙伴合规培训采取种方式进行例现场宣贯线培训提供培训文件行学等
    企业应根培训象确定合适培训容适培训方式确保定培训时长保留完整培训记录
    二合规理数字化建设
    企业应数字化建设覆盖合规理领域实现合规理数字化通数字化手段执行商业伙伴合规理求提升商业伙伴合规理效果实现商业伙伴合规理目：
    1固化优化商业伙伴合规理素流程
    2落实商业伙伴职调查合相方风险排查求
    3提高商业合中般合规条款特殊合规条款规范性执行度
    4加强商业伙伴合规情况实时监测风险预警
    5实现商业伙伴合规理成果信息企业部享
    6完整记录保存商业伙伴合规理信息商业伙伴合规风险处置提供文档支持

    劳动工
    第章 招聘录
    招聘信息发布
    二简历筛选笔试面试
    三背景调查利益突
    四录通知
    五应届毕业生
    第二章 标准劳动关系
    劳动合订立劳动关系确认
    二劳动关系理
    三劳动合变更解终止
    四职工代表会工会
    五特殊员工
    六劳动争议案件处理
    第三章 劳务派遣业务外包灵活工
    劳务派遣
    二业务外包
    三灵活工
    第四章 海外工
    外派员工
    二海外属化工
    三海外工风险防控建设


    第章 招聘录
    招聘信息发布
    单位通委托中介服务机构参加交流会公媒体互联网发布信息合法方式招聘 市场理规定第二十二条
    通种方式进行招聘单位招聘环节起始拟定发布招聘信息根力资源市场暂行条例第二十四条单位发布者力资源服务机构提供单位基情况招聘数招聘条件工作容工作点基劳动报酬等招聘信息应真实合法含民族种族性宗教信仰等方面歧视性容里歧视包括户籍域歧视传染病歧视残疾歧视等详见劳动法业促进法传染病防治法残疾业条例
    信息发布环节应特注意存具述歧视容信息
    二简历筛选笔试面试
    简历筛选笔试面试环节单位求职者进行全方位解考察较双方潜工作机会进行充分沟通程度达成企业选选目达岗相适岗匹配程中求职者义务实提供基情况应聘岗位直接相关知识技工作历业现状等情况出示相关证明单位法律合规义务体现方面：
    （）实告知义务劳动合法第八条明确单位招劳动者时应实告知劳动者工作容工作条件工作点职业危害安全生产状况劳动报酬劳动者求解情况
    （二）避免歧视义务单位劳动者等业权保护体现招聘信息发布环节体现候选筛选环节程中特面试等综合评估环节单位应避免民族种族性 关进步规范招聘行促进妇女业通知明确：限定性性优先（女职工禁忌劳动范围等情况外）性限制妇女求职业拒绝录妇女询问妇女婚育情况妊娠测试作入职体检项目限制生育作录条件差化提高妇女录标准
    宗教信仰户籍域传染病残疾等进行歧视根力资源市场暂行条例第二十三条单位招聘时民族宗教信仰拒绝聘者提高聘标准国家规定适合妇女工作岗位外性拒绝招聘妇女提高妇女招聘条件
    然避免业歧视单位工权矛盾单位基合理判断做出选择权利应受保护
    （三）避免扣押证件收取押金求提供担保义务单位组织开展招聘活动聘劳动者出种原（例考试费劳动工具保费风险押金等）均名义求求职者劳动者提供担保抵押证件财物 劳动合法第九条明确单位招劳动者扣押劳动者居民身份证证件求劳动者提供担保者名义劳动者收取财物力资源市场暂行条例第二十四条单位招聘名义应聘者收取费欺诈行采取方式谋取非法利益
    果笔试面试程涉候选异差旅等费支出建议单位提前说明相关费承担原标准避免产生纠纷
    （四）避免招聘招员根劳动法第十五条禁止单位招未满十六周岁未成年 文艺体育特种工艺单位招未满十六周岁未成年必须国家关规定履行审批手续保障接受义务教育权利
    根市场理条例第二十六条单位招聘列员：正承担国家省重点工程科研项目技术理员未单位部门意国家统派出未满轮换年限赴新疆西藏工作员正事涉国家安全重机密工作员违法违纪嫌疑正法接受审查尚未结案员法律法规规定暂时流动特殊岗位员
    （五）避免正竞争业服务业理规定第十五条明确单位诋毁单位信誉商业贿赂等正手段招聘员
    （六）尊重隐私保密义务国民法典明确然享隐私权 根民法典第千零三十二条隐私然私生活安宁愿知晓私密空间私密活动私密信息
    然信息受法律保护处理信息应遵循合法正必原招聘录程中单位应充分解候选应聘岗位直接相关信息情况工作必联系容（婚育史婚育计划等）应避免动强制获招聘程中掌握候选相关信息未候选意第三方披露非法时现单位前单位负保密义务候选企业应避免面试程中非法获取企业商业秘密
    招聘录程中收集知悉关候选信息隐私信息单位商业秘密部信息应注意法保守秘密法合规擅外披露非工作需事项
    三背景调查利益突
    背景调查非招聘流程中必环节通常单位确定候选发送录通知前重环节开展背景调查通行调查委托调查求候选提供相关证明资料等方式开展重点应通调查核查工作确认容避免单位承担相关风险：（）候选属法律禁止招员（二）候选身份信息学历信息工作历职业资质信息真实准确（三）候选犯罪记录信记录（四）候选否已解终止劳动关系 劳动合法第九十条单位招单位尚未解劳动合劳动者单位造成损失应承担连带赔偿责
    否存竞业限制义务等（五）高级理员职资格调查 公司法中央企业禁入限制员信息理办法（试行）首次公开发行股票创业板市理暂行办法等均担公司董事监事高级理员情形进行列举
    （六）特殊行业职资格调查等
    背景调查程中应采取法合规手段获取相关信息采非法手段获取关信息
    四录通知
    果单位候选发送录通知应充分解录通知具法律约束力录通知书发送体应招聘简章广告签订劳动合体致录取通知记载容应双方面试沟通确认容劳动合订立容致发送录通知单位正理（法撤回撤销录通知）录候选需承担缔约失责应赔偿候选造成损失
    五应届毕业生
    应届毕业生基档案落户等原通常会涉签署三方协议事宜三方协议理解学校作见证毕业生单位签订份意性协议具相应法律效力作建立劳动关系证具劳动合效力订立三方协议毕业生单位方违背诚信未约方建立劳动关系应承担缔约失责单位录该毕业生应提供充分证说明理
    第二章 标准劳动关系
    劳动合订立劳动关系确认
    （）劳动合订立
    根国劳动法律体系规范适劳动合法参执行劳动合法单位体包括中华民国境企业体济组织民办非企业单位等组织法成立会计师事务律师事务等合伙组织基金会劳动者建立劳动关系国家机关事业单位社会团体集团化营单位应特注意确定唯适格单位体时应审查劳动者体资格 根劳动法禁止招未满十六周岁未成年已法享受养老保险遇领取退休金员司法实践中般认定形成劳务关系校生利业余时间勤工俭学视业属劳务关系
    避免体瑕疵造成劳动合效劳动关系混单位原订立效合劳动者造成损害需承担赔偿责 劳动法 第九十七条单位原订立效合劳动者造成损害应违反解劳动合济补偿金支付标准赔偿劳动者合效造成济损失

    建立劳动关系单位应时劳动者订立书面劳动合时指应工日起月否面月支付倍工资视签订固定期限劳动合风险责 劳动合法第八十二条第款单位工日起超月满年未劳动者订立书面劳动合应劳动者月支付二倍工资违反规定劳动者订立固定期限劳动合应订立固定期限劳动合日起劳动者月支付二倍工资第十四条第三款单位工日起满年劳动者订立书面劳动合视单位劳动者已订立固定期限劳动合
    书面包括电子形式单位应劳动者协商致符合电子签名法等法律法规规定视书面形式数电文电子签名 力资源社会保障部办公厅关订立电子劳动合关问题函规定符合劳动合法规定述求电子劳动合订立具法律效力

    订立劳动合应包含劳动合期限工作容工作点工作时间休息休假劳动报酬社会保险劳动保护劳动条件职业危害防护等必备条款约定试期培训保守秘密补充保险福利遇等事项合容应符合劳动合法国家方关低工资社会保险安全生产等相关法律法规强制性规定时单位义务签署完毕劳动合文交付劳动者避免扣留劳动合文 劳动合法第八十条单位提供劳动合文未载明法规定劳动合必备条款者单位未劳动合文交付劳动者劳动行政部门责令改正劳动者造成损害应承担赔偿责

    （二）劳动合种类
    劳动合分固定期限劳动合固定期限劳动合完成定工作务期限劳动合固定期限劳动合指单位劳动者约定明确合终止时间劳动合固定期限劳动合指单位劳动者约定确定终止时间劳动合完成定工作务期限劳动合指单位劳动者约定某项工作完成合期限劳动合劳动合法第十二条

    单位劳动者协商致订立固定期限劳动合列情形劳动者提出者意续订订立劳动合劳动者提出订立固定期限劳动合外应订立固定期限劳动合：（）劳动者该单位连续工作满十年（二）单位初次实行劳动合制度者国企业改制重新订立劳动合时劳动者该单位连续工作满十年距法定退休年龄足十年（三）连续订立二次固定期限劳动合劳动者没劳动合法第三十九条第四十条第项第二项规定情形续订劳动合劳动合法第十四条

    固定期限合没期终止时间意味着变更解终止履行程中法律规定解劳动合条件出现固定期限劳动合法定条件解单位应避免意规避订立固定期限劳动合否法律规定应签订固定期限劳动合未签订单位应签订固定期限劳动合日起月支付二倍工资承担相应责风险 劳动合法第八十二条第二款单位违反法规定劳动者订立固定期限劳动合应订立固定期限劳动合日起劳动者月支付二倍工资

    （三）事实劳动关系
    事实劳动关系指单位未劳动者订立效书面劳动合实际已劳动者形成劳动关系法律关系未订立书面劳动合情况确立劳动关系三标准：（）单位劳动者符合法律法规规定体资格（二）单位法制定项劳动规章制度适劳动者劳动者受单位劳动理事单位安排报酬劳动（三）劳动者提供劳动单位业务组成部分 关确立劳动关系关事项通知（劳社部发[2015]12号）

    企业应避免应签未签应续未续劳动合形成事实劳动关系承担二倍工资固定期限劳动合相关法律责时应采取措施避免非单位建立劳动关系员发放工资缴纳社保提供工作证明等避免非劳动关系认定事实劳动关系承担必单位法律责
    （四）试期
    通常情况单位劳动者约定试期单位劳动者约定次试期试期期限应符合法律规定劳动合期限三月满年试期超月劳动合期限年满三年试期超二月三年固定期限固定期限劳动合试期超六月完成定工作务期限劳动合者劳动合期限满三月约定试期劳动合法第十九条非全日制工约定试期

    试期工资劳动合书面约定准劳动者试期工资低单位相岗位低档工资80者低劳动合约定工资80低单位低工资标准 劳动合法第二十条
    试期中劳动者法享社会保险遇福利遇单位部规章制度中确定试期中劳动者劳动合法第三十九条第四十四条第项第二项规定情形外单位解劳动合
    单位应避免违反规定劳动者约定超长试期违规延长试期 劳动合法第八十三条单位违反法规定劳动者约定试期劳动行政部门责令改正违法约定试期已履行单位劳动者试期满月工资标准已履行超法定试期期间劳动者支付赔偿金
    避免出现滥试期违规支付工资违规解劳动合等侵害劳动者权益行
    二劳动关系理
    （）工时休假
    1工作时间
    宪法第四十三条明确中华民国劳动者休息权利国家发展劳动者休息休养设施规定职工工作时间休假制度根劳动法国务院关职工工作时间规定等规定劳动者日工作八时周工作四十时周少休息日标准工时制度企业生产特点实行标准工时制度应根企业实施定时工作制综合计算工时制审批办法方关审批规定符合条件岗位报劳动行政部门审批
    标准工时制度单位生产营需工会者劳动者协商延长工作时间般日超时特殊情况延长工作时间日超3时月超36时 劳动法第四十条
    延长工作时间需法支付相应加班工资 工资支付暂行规定第十三条标准工作时间外延长工作时间休息日工作安排补休法定节假日工作劳动合规定劳动者时工资标准150日者时工资200者300支付劳动者工资
    实行定时工作制综合计算工时工作制等工作休息办法职工企业应保障职工身体健康充分听取职工意见基础采集中工作集中休息轮休调休弹性工作时间等适方式确保职工休息休假权利生产工作务完成
    2休息休假
    劳动者法享受法定休息日国务院关职工工作时间规定第七条国家机关事业单位实行统工作时间星期六星期日周休息日企业实行前款规定统工作时间事业单位根实际情况灵活安排周休息日
    法定节假日法定节假日包括全体公民放假假日（新年春节清明节劳动节端午节中秋节国庆节）部分公民放假假日（妇女节青年节童节建军节）少数民族惯节日全体公民放假假日果适逢星期六星期日应工作日补假部分公民放假假日果适逢星期六星期日补假全国年节纪念日放假办法

    法定假日外劳动者连续工作年享受带薪年休假年休假天数根职工累计工作时间确定特殊情形享受年年休假 职工带薪年休假条例第四条职工列情形享受年年休假：（）职工法享受寒暑假休假天数年休假天数（二）职工请事假累计20天单位规定扣工资
    （三）累计工作满1年满10年职工请病假累计2月（四）累计工作满10年满20年职工请病假累计3月（五）累计工作满20年职工请病假累计4月
    国家法定休假日休息日计入年休假假期职工年休假期间享受正常工作期间相工资收入年休假单位根生产工作具体情况考虑职工意愿统筹安排职工年休假年休假1年度集中安排分段安排般跨年度安排生产工作特点确必跨年度安排职工年休假跨1年度安排职工应休未休年休假天数单位应该职工日工资收入300支付年休假工资报酬中包含单位支付职工正常工作期间工资收入 劳动法职工带薪年休假条例企业职工带薪年休假实施办法

    针劳动者遇特殊情形国家方法律政策规定婚假丧假产假陪产假探亲假独生子女护假事假等特殊假期企业应规定结合身情况执行适企业时行设立福利假期中央企业结合工政策企业实际情况部规章制度中明确相关假期申请程序遇等法律政策框架维护企业工理秩序保障职工健康权益
    （二）薪酬福利
    员工薪酬福利遇理关系劳动者基切身利益开展激励增强企业活力重手段中央企业应国家方关法律法规劳动合约定法支付工资应遵守中央企业工资总额理办法等收入分配政策规定履行部决策国资委备案核准程序
    1工资支付
    工资单位国家关规定劳动合约定货币形式直接支付单位劳动者劳动报酬工资总额指企业会计年度直接支付企业建立劳动关系全部职工劳动报酬总额包括工资奖金津贴补贴加班加点工资特殊情况支付工资等 关工资总额组成规定中央企业工资总额理办法
    中央企业工资支付行合规应注意方面：（）工资应法定货币形式支付实物价证券代（二）工资月少支付次应约定日期支付拖欠（三）法定扣情形外 工资支付暂行规定第十五条列情况单位代扣劳动者工资：（）单位代扣代缴税（二）单位代扣代缴应劳动者负担项社会保险费（三）法院判决裁定中求代扣抚养费赡养费（四）法律法规规定劳动者工资中扣费
    克扣劳动者工资（四）应法支付延长工作时间工资（五）应法支付相关方政策规定强制性津贴（高温津贴夜班津贴）（六）支付劳动者工资低低工资标准（七）超提超发工资总额工资总额外列支工资性支出（八）应劳动者提供工资清单保留工资支付记录少两年 劳动法工资支付暂行规定低工资规定

    2福利遇
    广义福利遇指劳动者履职单位获工资外员工直接间接受益遇包括限法定社会保险住房公积金企业年金股权激励计划等企业满足员工工作生活需求实施竞争战略重手段狭义福利遇专指企业职工福利费支出根财政部关企业加强职工福利费财务理通知企业职工福利费指企业职工提供职工工资奖金津贴纳入工资总额理补贴职工教育费社会保险费补充养老保险费（年金）补充医疗保险费住房公积金外福利遇支出包括发放职工职工支付种类型现金补贴非货币性集体福利着薪酬工成理体系断完善中央企业应注意加强职工福利费规范理严格企业财务通第四十六条规定应承担关支出作职工福利费开支 （）娱乐健身旅游招购物馈赠等支出（二）购买商业保险证券股权收藏品等支出（三）行导致罚款赔偿等支出（四）购买住房支付物业理费等支出（五）应承担支出
    二合理控制职工福利费职工总收入重时超标准发放支出相关费三企业产品服务作职工福利应商业化原实行公交易直接供职工亲属免费者低价
    （三）社会保险住房公积金企业年金
    劳动者缴纳社会保险住房公积金单位法定义务方政策复杂性社会保险住房公积金理合规性需引起重视
    社会保险法第二条规定国家建立基养老保险基医疗保险工伤保险失业保险生育保险等社会保险制度保障公民年老疾病工伤失业生育等情况法国家社会获物质帮助权利中央企业应严格求系统单位体时办理社会保险登记二应时足额缴纳社会保险费三劳动者约定缴少缴社保四欺诈伪造证明材料者手段骗取社会保险遇着社保征体系改革方案出台推进税务部门征稽核力进步加强单位未法劳动者缴纳社会保险费仅劳动者劳动合法第三十八条第款解劳动合获济补偿金面行政处罚风险进步加
    住房公积金单位职职工缴存长期住房储金中央企业应法时足额建立劳动关系劳动者缴存住房公积金逾期缴存少缴住房公积金理条例
    住房公积金缴费原职工年度月均工资基数新参加工作新调入职工入职月工资基数高缴存基数限职工均工资3倍约单位512512例缴纳请注意缴纳例规定差单位缴存住房公积金确困难民审核程序降低缴存例者缓缴效益转提高缴存例者补缴缓缴
    企业年金（称补充养老保险费年金）指企业职工法参加基养老保险基础愿建立补充养老保险制度建立企业年金中央企业应注意根社部财政部企业年金办法国资委关中央企业规范实施企业年金意见规范企业年金理明确企业年金实施条件亏损未实现国资产保值增值企业工成投入产出效率行业处较低水企业暂缓实施二合理确定年金方案规范运营理企业缴费年超企业职工工资总额8职工缴费低企业缴费四分合计高超企业职工工资总额12三严格执行民程序报告审批制度企业年金方案应提交职工代表会者全体职工讨通报国资委备案报送社部
    （四）劳动安全卫生
    根劳动法第五十二条单位必须建立健全劳动安全卫生制度严格执行国家劳动安全卫生规程标准劳动者进行劳动安全卫生教育防止劳动程中事减少职业危害中央企业应注意遵守安全生产法国务院办公厅关加强中央企业安全生产工作通知中央企业安全生产监督理暂行办法关求安全生产作日常生产营理重容确保项安全措施落实时应遵守职业病防治法建立健全职业病防治责制落实职业病防护理措施劳动工理中围绕劳动安全卫生中央企业应履行合规义务包括限：必须劳动者提供符合国家规定劳动安全卫生条件必劳动防护品二劳动者建立职业健康监护档案事职业危害作业劳动者应定期进行健康检查三订立劳动合应载明关保障劳动安全防止职业危害事项法业员办理工伤保险事项四必须法参加工伤保险五进行劳动安全卫生教育培训六安排未成年工事接触职业病危害作业安排孕期哺乳期女职工事胎婴危害作业七法保障工伤职业病员工合法遇
    （五）培训服务期
    根劳动法第六十八条单位应建立职业培训制度国家规定提取职业培训费根单位实际计划劳动者进行职业培训通常企业义务新入职员工进行岗前培训根劳动法职业教育法职业教育法第二十条事技术工种职工岗前必须培训事特种作业职工必须培训取特种作业资格
    事技术工种劳动者岗前必须培训事特种作业必须培训取特种作业资格单位应注意根岗位情况计划实施岗前培训时应注意岗前培训专业技术培训约定服务期求员工支付违约金
    单位劳动者提供专项培训费进行专业技术培训该劳动者订立协议约定服务期｡ 劳动合法第二十二条第款
    中央企业开展专业技术培训约定服务期应注意方面：适象限劳动者专业技术培训二服务期应双方订立协议约定三服务期期限法律没明确规定应具明确性应遵守公合理原非双方约定服务期超劳动合期限法律规定劳动合应延服务期满 劳动合法实施条例第十七条
    四违约金数额超单位提供培训费｡单位求劳动者支付违约金超服务期尚未履行部分应分摊培训费｡五单位劳动者约定服务期影响正常工资调整机制提高劳动者服务期期间劳动报酬 劳动合法第二十二条第二三款
    六单位劳动者约定服务期劳动者劳动合法第三十八条规定解劳动合属违反服务期约定单位求劳动者支付违约金 劳动合法实施条例第二十六条

    （六）保密竞业限制
    中央企业应根国家关保密法律法规保密工作方针政策建立保密理体系涉密员进行严格理根中央企业商业秘密保护暂行规定第十九条中央企业员工签订劳动合中应含保密条款中央企业涉密员签订保密协议中应明确保密容范围双方权利义务协议期限违约责中央企业应根涉密程度等核心涉密员签订竞业限制协议协议中应包含济补偿条款
    根劳动合法高民法院关审理劳动争议案件适法律干问题解释（四）中央企业劳动者劳动合保密协议中约定竞业限制条款应注意：竞业限制适象仅限单位高级理员高级技术员负保密义务员二竞业限制范围域期限违反法律法规规定（超两年单位生产者营类产品事类业务竞争关系单位者开业生产者营类产品事类业务）三合理约定竞业限制补偿金标准（未约定补偿金标准劳动者履行竞业限制义务劳动者劳动合解者终止前十二月均工资30月支付低劳动合履行低工资标准劳动合履行低工资标准支付）四合理约定违反竞业限制违约金（应约定合理违约金数额计算方法未约定求赔偿造成损失单位承担较举证责）五约支付竞业限制补偿金时解竞业限制协议（单位原导致三月未支付济补偿劳动者权解竞业限制约定竞业限制期限解竞业限制协议时需额外支付劳动者三月竞业限制济补偿）
    三劳动合变更解终止
    （）岗位薪酬调整
    岗位调整属劳动合变更常见易产生争议情形首先根劳动合法第三十五条变更劳动合应单位劳动者协商致应采书面形式次根劳动合法第四十条劳动者患病者非工负伤规定医疗期满事原工作胜工作情形单位合理调整劳动者工作岗位单位劳动合规章制度中法约定合理调岗条件程序针事先约定单方调岗条款制度否效问题单位通常需证明调岗属合理范畴（考虑单位营必性目正性调整岗位劳动者胜工资遇等劳动条件利变更等）单位劳动者签订劳动合中明确约定工作岗位未约定调岗符合劳动合法第四十条列情形时单位行调整劳动者工作岗位属违约行劳动者造成损失单位应予赔偿参原岗位工资标准补发差额
    薪酬调整岗位调整组合出现实践中中央企业劳动者调岗调薪应统筹兼顾合法性合理性注意程序规范性公正性
    （二）劳动合解
    1协商致解劳动合
    根劳动合法第三十六条单位劳动者协商致解劳动合果单位劳动者提出解劳动合劳动者协商致解劳动合必须法支付济补偿金劳动者提出解情形适中央企业劳动者应遵循等愿协商致原协商解劳动合欺诈胁迫情形违反法律法规排单位法定义务协商解协议签署单位劳动者应觉履行权利义务非法定程序意反悔撤销
    2劳动者单方解劳动合
    根法律规定劳动者提前定时间通知单位提前单位解劳动合根劳动合法第三十七条劳动者试期需提前三日书面口头方式超试期需提前三十日必须书面形式通知单位解劳动合
    单位存法定错情形劳动者书面口头告知单位立解劳动合：（）未劳动合约定提供劳动保护者劳动条件（二）未时足额支付劳动报酬（三）未法劳动者缴纳社会保险费（四）单位规章制度违反法律法规规定损害劳动者权益（五）劳动合法第二十六条第款 欺诈胁迫手段者危方违背真实意思情况订立者变更劳动合
    规定情形致劳动合效外单位暴力威胁者非法限制身手段强迫劳动者劳动者单位违章指挥强令险作业危劳动者身安全劳动者权立解劳动合需履行通知程序 劳动合法第三十八条
    述情形单位应法支付济补偿
    3单位单方解劳动合
    单位单方解劳动合情形分错性解非错性解两种
    错性解劳动合法第三十九条规定劳动者出现法定错情形单位解劳动合包括：（）试期间证明符合录条件（二）严重违反单位规章制度（三）严重失职营私舞弊单位造成重损害（四）劳动者时单位建立劳动关系完成单位工作务造成严重影响者单位提出拒改正（五）欺诈胁迫手段危单位违背真实意思情况订立者变更劳动合致劳动合效（六）法追究刑事责
    劳动者错解劳动合单位须支付济补偿单位需保留充分证证明属劳动者错情形单位操作符合关程序件（事先理通知工会研究工会意见处理结果书面通知工会）果操作（录条件约定明确规章制度效力存瑕疵违纪证足违纪情形构成严重重损害标准明混淆刑事责行政拘留等）容易认定违法解进导致需劳动者支付赔偿金继续履行劳动合果 劳动合法第四十八条
    陷入动局面完善劳动工规章制度体系单位规范理基础中央企业应注意确保规章制度容合法合理应法履行民公示程序保留相关证
    非错性解指单位非劳动者错单方解劳动合法定情形根劳动合法第四十条第四十条包括医疗期届满胜工作客观情况发生重变化济性裁员等非错性解单位需法支付济补偿金应注意非错性解适类特殊群包括医疗期职工孕期产期哺乳期女职工单位连续工作满十五年距法定退休年龄足五年等 劳动合法第四十二条包括：事解职业病危害作业劳动者未进行离岗前职业健康检查者疑似职业病病诊断者医学观察期单位患职业病者工负伤确认丧失者部分丧失劳动力等

    医疗期劳动者患病非工负伤时停止工作治病休息解劳动合期间劳动者治疗期间根劳动者工龄司龄确定医疗期非法定事劳动者解劳动合单位运医疗期满法定情形解劳动合应注意医疗期满直接解劳动合应先履行合理调整岗位前置程序果劳动者胜新工作岗位单位法律规定解劳动合 劳动合法第四十条第款

    劳动者胜工作培训者调整工作岗位胜工作单位解劳动合 劳动合法第四十条第二款
    果劳动者胜工作员工进行培训合理调岗（选择适）解劳动合前置程序劳动者培训调岗胜新工作单位劳动者解劳动合实务操作中单位应制定详细量化绩效考核制度明确绩效改进计划考核指标合理安排员工培训者调整工作岗位单位决定员工进行胜培训应已员工进行培训培训相关时间点培训容等进行举证
    劳动合订立时客观情况发生重变化致劳动合法履行单位劳动者协商未变更劳动合容达成协议情况劳动者解劳动合 劳动合法第四十条第三款
    客观情况指发生抗力出现致劳动合全部部分条款法履行情况企业迁移兼企业资产转移等情况目前客观情况发生重变化认定司法实践中存裁量空间
    单位企业破产法规定进行重整生产营发生严重困难企业转产重技术革新者营方式调整变更劳动合需裁减员者劳动合订立时客观济情况发生重变化致劳动合法履行裁员数二十者裁减足二十占企业职工总数百分十单位提前三十日工会者全体职工说明情况提出裁减员方案单位注册劳动行政部门报备解劳动合 劳动合法第四十条第款
    单位济性裁员求单位优先留列员：单位订立较长期限固定期限劳动合单位订立固定期限劳动合家庭业员需扶养老者未成年单位裁减员六月重新招员应通知裁减员等条件优先招裁减员 劳动合法第四十条第二款第三款
    中央企业应注意裁减员时应法律规定程序进行时应积极履行国家稳业工作相关政策 国务院关进步做稳业工作意见
    裁员少裁员企业享受失业保险稳岗返政策
    （三）劳动合终止
    劳动合终止情形包括劳动合期满劳动者体资格丧失单位体资格丧失等劳动合法第四十四条
    根劳动合法第四十六条单位维持提高劳动合约定条件续订劳动合劳动者意续订情形外果劳动合期终止单位应支付济补偿
    针劳动合期满单位应注意甄否存法定延续事（职业病医学观察期工伤职工停工留薪期女职工孕期产期哺乳期单位连续工作满十五年距法定退休年龄足五年等） 劳动合法第四十五条劳动合期满法第四十二条规定情形劳动合应续延相应情形消失时终止
    甄否存签订固定期限劳动合情形（单位劳动者连续订立两次固定期限劳动合期满劳动者错劳动者提出者意续订订立固定期限劳动合单位应劳动者订立固定期限劳动合） 劳动合法第十四条第二款
    应根方口径提前履行通知劳动者程序
    劳动者体资格丧失情形包括劳动者开始法享受基养老保险遇者劳动者死亡民法院宣告死亡宣告失踪单位体资格丧失情形包括单位法宣告破产营业期限届满吊销营业执责令关闭撤销决定提前解散
    劳动合法实施条例第十三条明确单位劳动者约定法定终止情形外劳动合终止条件
    （四）合义务
    实务操作中劳动合解终止时单位劳动者需继续履行部分法定义务称合义务
    劳动者需履行义务双方约定办理工作交接单位应劳动者支付济补偿劳动者办结工作交接时支付 劳动合法第五十条
    果劳动者未单位求办理工作交接单位生产营工作造成直接济损失单位权劳动者张损害赔偿责需注意单位应直接济损失承担举证责外离职保密义务竞业限制义务属合义务范畴
    单位需履行义务包括出具离职证明约定支付济补偿十五日劳动者办理档案社会保险关系转移手续等外单位已解者终止劳动合文应少保存两年备查果劳动合解终止单位未时履行述义务单位面损害赔偿法律责劳动行政部门限期责令支付济补偿问题果逾期支付面加付赔偿金法律风险
    单位应注意特殊情形需履行特殊法定义务例裁减员六月优先补录相关员义务等
    四职工代表会工会
    （）职工会职工代表会
    职工代表会（职工会简称职代会）职工行民理权力机构企业民理基形式 企业民理规定第三条
    劳动者通职代会形式参民理者保护劳动者合法权益单位进行等协商 劳动法第八条
    法律规定建立完善中央企业职代会制度利推进企业民理工作规范化促进中央企业持续健康发展国资委委国资委关建立完善中央企业职工代表会制度指导意见明确中央企业实行职代会制度必须坚持领导坚持推进基层民政治建设坚持促进企业发展坚持推进现代企业制度建设坚持促进劳动关系谐职工代表总数根企业规模等实际情况定保证职工代表覆盖面代表性保证职代会制度操作性职工代表数少全体职工数百分五确定少少三十职工代表数超百超出代表数企业工会协商确定职工代表结构应线职工体劳模先进物青年职工女职工劳务派遣职工应占适例企业中层理员领导员般超职工代表总数百分二十职工代表调离企业企业解劳动合退休死亡代表资格行终止中央企业职代会般届35年年少召开次会议次会议必须全体职工代表三分二出席方召开
    职代会职权包括审议建议权审议通权监督评议权民选举权法律法规赋予权利中审议通权包括审议企业提出企业改制中职工安置方案职工奖惩办法企业涉职工切身利益重规章制度企业工会协商提出集体合草案企业年金方案住房制度改革方案等涉职工切身利益重事项关建立完善中央企业职工代表会制度指导意见 企业工会工作条例（试行）第三十四条国企业国控股企业职工代表会职工会职权：（）听取审议企业生产营安全生产重组改制等重决策实行厂务公开履行集体合情况报告提出意见建议（二）审议通集体合草案企业改制职工安置方案审查意否决涉职工切身利益重事项企业规章制度（三）审议决定职工生活福利方面重事项（四）民评议监督企业中层理员提出奖惩免建议（五）法行选举权（六）法律法规规定权利

    值注意法建立完善劳动规章制度保障劳动者享劳动权利履行劳动义务单位法定责中央企业制定完善企业劳动规章制度注意相关容符合法律法规规定注意制定程序否符合关规定根劳动合法第四条单位制定修改者决定关劳动报酬工作时间休息休假劳动安全卫生保险福利职工培训劳动纪律劳动定额理等直接涉劳动者切身利益规章制度者重事项时应职工代表会者全体职工讨提出方案意见工会者职工代表等协商确定
    （二）工会组织
    劳动者权法参加组织工会工会代表维护劳动者合法权益法独立开展活动 劳动法第七条
    成立工会组织企业维护劳动关系稳定合法解决劳动理项事务发挥重作中央企业应根工会法中国工会章程企业工会工作条例企业工会席产生办法等法律法规规定支持法组建工会时拨缴工会费保护工会合法权利包括限：参企业民理（企业研究营理发展重问题应听取工会意见召开讨关工资福利劳动安全卫生社会保险等涉职工切身利益会议必须工会代表参加）代表职工签订集体合企业处分职工提出意见（企业单方解劳动合时应事先理通知工会）劳动条件安全卫生等进行监督调查侵犯职工合法权益问题维护职工合法权益（职工工伤亡事严重危害职工健康问题调查处理必须工会参加）参加企业劳动争议调解工作等
    企业工会接受级组织级工会双重领导级组织领导企业工会企业行政具等法律位相互尊重相互支持等合作谋企业发展工会召开会议者组织职工活动需占生产时间应事先征企业意工会非专职委员占生产工作时间参加会议者事工会工作法律规定时间（月超三工作日）工资发遇受影响工会专职工作员工资奖励补贴企业支付社会保险福利遇等享受单位职工等遇
    五特殊员工
    （）三期女职工
    女职工孕期产期哺乳期合称三期符合计划生育政策三期女职工法享受节规定遇保护违反计划生育政策三期女职工规定享受产假外享受节述项生育福利遇
    单位根女职工户籍相关规定确定三期女职工否符合计划生育政策女职工居住计划生育政策户籍规定致单位应分户籍居住相关部门确定适标准
    1产前检查
    怀孕女职工劳动时间进行产前检查需时间计入劳动时间单位应正常工资标准女职工发放产检期间工资病假事假旷工处理女职工怀孕期间产前检查次数法律明确规定单位根医疗机构医生建议予产检假
    2产假
    女职工劳动保护特规定规定产假流产假天数部分区（例海天津）产前假做专门规定
    口计划生育法规定符合法律法规规定生育子女夫妻女职工享受奖励假配偶享受护理假陪产假奖励假护理假（陪产假）具体规定存差异应结合政策确定
    目前全国产假少128天长365天（年）男性护理假少7天长30天
    3产假遇
    根女职工劳动保护特规定第八条规定女职工产假期间生育津贴已参加生育保险单位年度职工月均工资标准生育保险基金支付未参加生育保险女职工产假前工资标准单位支付女职工生育者流产医疗费生育保险规定项目标准已参加生育保险生育保险基金支付未参加生育保险单位支付
    奖励假工资遇否社保基金承担生育津贴低女职工工资差额部分否需单位补足等问题目前方规定应政策执行
    4哺乳期哺乳假哺乳时间
    （1）哺乳期女职工怀孕生婴婴满1周岁期间
    （2）哺乳假女职工产假期满抚育婴困难申请单位批准享受定期限假期关哺乳假国家法律法规未做规定否享受享受具体规定执行
    （3）哺乳时间单位应天劳动时间哺乳期女职工安排1时哺乳时间女职工生育胞胎哺乳1婴天增加1时哺乳时间哺乳时间法律未规定单位规章制度中规定
    5劳动合解终止限制
    　　单位女职工怀孕生育哺乳予辞退解劳动者聘合女职工孕期产期哺乳期单位劳动合法第四十条失性解
    第四十条济性裁员
    规定解劳动合劳动合期满女职工孕期产期哺乳期劳动合应续延相应情形消失时终止
    6劳动保护
    （1）工作容保护单位安排女职工怀孕期间哺乳未满周岁婴期间事国家规定第三级体力劳动强度劳动孕期哺乳期禁忌事劳动详见女职工劳动保护特规定附录部分

    （2）劳动时间保护怀孕7月哺乳未满1周岁婴女职工单位延长劳动时间者安排夜班劳动应劳动时间安排定休息时间
    　　（3）岗位薪酬保护单位女职工怀孕生育哺乳降低工资调整工作岗位单位女职工协商变更外
    （二）医疗期员工
    1病假
    病假指劳动者患病非工负伤针实际病情根医生建议停止工作进行治疗期间病假长短根劳动者病情定目前法律病假长短病假成立条件没明确规定劳动者言病休病假系属法定权利须单位批准行权利劳动者应单位提供医院出具合法效诊断证明书证明疾病真实性
    2医疗期
    （1）医疗期指企业职工患病非工负伤停止工作治病休息解劳动合时限 企业职工患病非工负伤医疗期规定
    医疗期劳动者休病假前提
    （2）医疗期期限计算周期单位根劳动者实际参加工作年限单位工作年限予三月二十四月医疗期医疗期限累计计算时间般情况医疗期病休第天开始计算累计计算医疗期包含连续病休期间休息日法定节假日 关贯彻<企业职工患病非工负伤医疗期规定>通知
    特提醒海医疗期计算计算周期做特规定海市民政府关市劳动者履行劳动合期间患病者非工负伤医疗期标准规定

    （3）医疗期延长劳动者法定医疗期满未痊愈医疗期满前单位提出延长医疗期申请单位根法律规定劳动者具体情况决定否许延长医疗期意延长应书面告知劳动者某患特殊疾病（癌症精神病瘫痪等）劳动者24月尚痊愈单位劳动部门批准适延长医疗期 关贯彻<企业职工患病非工负伤医疗期规定>通知
    患特殊疾病劳动者单位否需考虑工作年限直接予24月医疗期操作口径应结合规定确定
    3病假工资
    职工患病非工负伤治疗期间规定医疗期间单位关规定支付病假工资疾病救济费病假工资疾病救济费低低工资标准支付低低工资标准80％目前部分省市疾病救济费做出专门规定涉疾病救济费应结合政策确定
    般规确定病假工资标准：劳动合约定约定约定集体合劳动合集体合均未约定公司规章制度单位劳动者约定劳动者工资社会均工资标准确定省市规定规定
    4劳动合解终止限制
    劳动者患病者非工负伤规定医疗期单位劳动合法第四十条第四十条规定解劳动合劳动合期满劳动者患病者非工负伤规定医疗期劳动合应续延相应情形消失时终止
    5医疗终结医疗期满劳动关系处理
    （1）医疗终结劳动关系处理根企业职工患病非工负伤医疗期规定第六条企业职工非工致残医生医疗机构认定患难治疗疾病医疗期医疗终结事原工作事单位行安排工作应劳动鉴定委员会参工伤职业病致残程度鉴定标准进行劳动力鉴定鉴定四级应退出劳动岗位终止劳动关系办理退休退职手续享受退休退职遇鉴定五十级医疗期解劳动合
    （2）医疗期满劳动关系处理根企业职工患病非工负伤医疗期规定第七条企业职工非工致残医生医疗机构认定患难治疗疾病医疗期满应劳动鉴定委员会参工伤职业病致残程度鉴定标准进行劳动力鉴定鉴定四级应退出劳动岗位解劳动关系办理退休退职手续享受退休退职遇
    劳动合解否需支付医疗补助费口径致具体需结合规定确定
    （三）工伤职业病员工
    根工伤保险条例职业病防治法规定职工工作遭受事伤害者患职业病进行治疗享受工伤医疗遇
    1工伤情形
    职工列情形应认定工伤：
    （1）工作时间工作场工作原受事伤害
    （2）工作时间前工作场事工作关预备性者收尾性工作受事伤害
    （3）工作时间工作场履行工作职责受暴力等意外伤害
    （4）患职业病
    （5）工外出期间工作原受伤害者发生事落明
    （6）班途中受非责交通事者城市轨道交通客运轮渡火车事伤害
    （7）法律行政法规规定应认定工伤情形
    职工列情形视工伤：
    （1）工作时间工作岗位突发疾病死亡者48时抢救效死亡
    （2）抢险救灾等维护国家利益公利益活动中受伤害
    （3）职工原军队服役战公负伤致残已取革命伤残军证单位旧伤复发
    职工列情形否符合应认定视工伤情形均认定工伤者视工伤：
    （1）意犯罪
    （2）醉酒者吸毒
    （3）残者杀
    2申请工伤认定
    职工发生事伤害者职业病防治法规定诊断鉴定职业病企业应事伤害发生日者诊断鉴定职业病日起30日统筹区社会保险行政部门提出工伤认定申请
    企业未前款规定提出工伤认定申请工伤职工者亲属工会组织事伤害发生日者诊断鉴定职业病日起1年直接单位统筹区社会保险行政部门提出工伤认定申请
    应予注意企业未规定时限提交工伤认定申请期间发生符合规定工伤遇等关费该企业负担
    3停工留薪期遇
    职工工作遭受事伤害者患职业病需暂停工作接受工伤医疗停工留薪期原工资福利遇变单位月支付
    停工留薪期般超12月伤情严重者情况特殊设区市级劳动力鉴定委员会确认适延长延长超12月工伤职工评定伤残等级停发原遇章关规定享受伤残遇工伤职工停工留薪期满需治疗继续享受工伤医疗遇生活理工伤职工停工留薪期需护理单位负责
    4解终止劳动合限制
    职工患职业病者工负伤确认丧失者部分丧失劳动力中央企业劳动合法第四十条第四十条规定解劳动合劳动合期满劳动合否终止国家关工伤保险规定执行
    5工伤职工遇
    职工工致残鉴定级四级伤残保留劳动关系退出工作岗位享受遇：
    （1）工伤保险基金伤残等级支付次性伤残补助金标准：级伤残27月工资二级伤残25月工资三级伤残23月工资四级伤残21月工资
    （2）工伤保险基金月支付伤残津贴标准：级伤残工资90二级伤残工资85三级伤残工资80四级伤残工资75伤残津贴实际金额低低工资标准工伤保险基金补足差额
    （3）工伤职工达退休年龄办理退休手续停发伤残津贴国家关规定享受基养老保险遇基养老保险遇低伤残津贴工伤保险基金补足差额
    职工工致残鉴定五级六级伤残享受遇：
    （1）工伤保险基金伤残等级支付次性伤残补助金标准：五级伤残18月工资六级伤残16月工资
    （2）保留单位劳动关系单位安排适工作难安排工作单位月发伤残津贴标准：五级伤残工资70六级伤残工资60单位规定缴纳应缴纳项社会保险费伤残津贴实际金额低低工资标准单位补足差额
    工伤职工提出该职工单位解者终止劳动关系工伤保险基金支付次性工伤医疗补助金单位支付次性伤残业补助金次性工伤医疗补助金次性伤残业补助金具体标准省治区直辖市民政府规定
    职工工致残鉴定七级十级伤残享受遇：
    （1）工伤保险基金伤残等级支付次性伤残补助金标准：七级伤残13月工资八级伤残11月工资九级伤残9月工资十级伤残7月工资
    （2）劳动聘合期满终止者职工提出解劳动聘合工伤保险基金支付次性工伤医疗补助金单位支付次性伤残业补助金次性工伤医疗补助金次性伤残业补助金具体标准省治区直辖市民政府规定
    职工工死亡亲属列规定工伤保险基金领取丧葬补助金供养亲属抚恤金次性工亡补助金：
    （1）丧葬补助金6月统筹区年度职工月均工资
    （2）供养亲属抚恤金职工工资定例发工死亡职工生前提供生活源劳动力亲属标准：配偶月40亲属月30孤寡老者孤月述标准基础增加10核定供养亲属抚恤金应高工死亡职工生前工资供养亲属具体范围国务院社会保险行政部门规定
    （3）次性工亡补助金标准年度全国城镇居民均支配收入20倍
    6特殊工情形工伤职工遇处理
    （1）企业发生分立合转承继单位应承担原企业工伤保险责原企业已参加工伤保险承继单位应办机构办理工伤保险变更登记
    （2）企业实行承包营工伤保险责职工劳动关系单位承担
    （3）职工调期间受工伤事伤害原企业承担工伤保险责原企业调单位约定补偿办法
    （4）企业破产破产清算时法拨付应单位支付工伤保险遇费
    （四）外国
    外国中国业指没取定居权具中国国籍外国中国境法事社会劳动获取劳动报酬行
    1申办业证件
    外国中国业应符合规定业条件单位需关部门进行申报办理相关业核准手续核准中国业外国应持Z字签证入境入境取外国业证外国居留证件方中国境业单位聘未取工作许工作类居留证件外国
    外外国中国业单位必须业证注明单位相致企业法通劳务派遣业务外包等方式招外籍员工
    2劳动合期限
    外国中国业理规定第十七条规定单位聘外国应法订立劳动合劳动合期限长超五年劳动合期限届满行终止规定履行审批手续续订
    3法律适
    外国华业适中国法律单位支付聘外国工资低低工资标准中国业外国工作时间休息休假劳动安全卫生社会保险国家关规定执行
    4社会保险
    单位招外国应办理业证件日起30日办理社会保险登记法外籍员工缴纳社会保险
    聘国签订社会保险双边互免协议国家员工单位社保双边互免协议缴纳社会保险
    5业证变更延期年检
    外国业期间变更单位变更职务护号码国籍居住点等单位外国应规定时间办理业居留证件变更手续业证期限届满继续聘雇单位应时办理业证延期手续时单位应规定外国办理业证年检注销等相关手续
    六劳动争议案件处理
    （）劳动争议案件诉前阶段
    劳动争议案件指劳动关系双方事间劳动权利义务发生纠纷引发诉讼案件中华民国劳动争议调解仲裁法第二条规定：中华民国境单位劳动者发生列劳动争议适法：（）确认劳动关系发生争议（二）订立履行变更解终止劳动合发生争议（三）名辞退辞职离职发生争议（四）工作时间休息休假社会保险福利培训劳动保护发生争议（五）劳动报酬工伤医疗费济补偿者赔偿金等发生争议（六）法律法规规定劳动争议
    国劳动争议处理制度程序操作三步骤简单纳愿调解裁两审：第步：愿协商前提企业部进行调解企业身设劳动争议调解委员会该调解委员会申请调解第二步：调解未成劳动争议仲裁委员会提起仲裁进入劳动争议仲裁程序程序法定前置必程序第三步：事仲裁裁决服民法院提起诉讼（审）审结果服事法审法院属二审法院提起诉（二审）
    劳动争议案件诉前阶段非常重员工申请仲裁前公司通时沟通介入解决化解风险般通工会者部劳动争议调解委员会处理倾听员工诉求梳理事实时解决矛盾
    （二）劳动争议案件仲裁阶段
    劳动仲裁劳动争议案件法定前置程序旦发生劳动争议双方劳动合履行单位劳动争议仲裁委员会申请仲裁
    单位收仲裁申请书相关材料应仔细研究分析申请相关诉请时通公司关部门解申请申诉书中陈述事实否实际情况相符专业机构案件情况征询处理方案结合案件事实掌握证相关劳动法规综合客观分析案件制定仲裁策略发现案件事实利方仲裁成高避免诉累时采调解解方式解决争议结合实际情况确定切实行调解方案争取员工达成致
    劳动争议案件中种特殊纠纷类型社会保险纠纷该类纠纷涉社保行政部门般劳动争议案件处理方式存需格外注意实践中涉社会保险纠纷两类：
    （1）单位办理社保手续单位欠缴漏缴拒缴社会保险费者缴费年限缴费基数等发生争议该类社会保险纠纷征收缴纳间纠纷单劳动者单位间社保争议司法实践中数劳动事争议仲裁委员会民法院予受理部分区予受理该类纠纷受理补缴社会保险费具体事宜需前关社保部门具体办理该类争议解决通常社保缴费办理部门执法部门予处理
    （2）社会保险损失赔偿纠纷指保险事发生劳动者法律法规规定求单位赔偿交少交迟交社会保险费行带社会保险遇损失纠纷类社会保险纠纷劳动合履行期间产生属劳动争议案件
    单位劳动争议案件仲裁裁决需注意裁终局情形关追索劳动报酬工伤医疗费济补偿者赔偿金超月低工资标准十二月金额争议执行国家劳动标准工作时间休息休假社会保险等方面发生争议类仲裁裁决终局裁决裁决书作出日起发生法律效力单位劳动争议仲裁委员会中级民法院申请撤销裁决
    裁终局涉规定外劳动争议案件仲裁裁决服收仲裁裁决书日起十五日民法院提起诉讼期满起诉裁决书发生法律效力
    （三）劳动争议案件诉讼阶段
    1审
    劳动争议审案件单位劳动合实际履行基层法院进行辖果单位员工分劳动合履行单位基层民法院起诉先受理法院进行辖案件中实际履行外果仲裁裁决服单位应早立案降低诉讼成
    鉴劳动争议仲裁阶段已进行事实调查证质证收裁决书果裁决中述事实法律认应积极准备起诉起诉书中列明请求事项事实着重针裁决书中事实认定实部分完善证链果员工起诉单位应着重针诉讼阶段原告诉讼请求进行分析涉案件事实进行充分调查原劳动争议仲裁基础进步完善证材料
    劳动争议案件中衡劳动者单位间利益单位需承担更举证责单位需重视证保存提出证包括事陈述书证物证视听资料证证言电子数鉴定意见勘验笔录八种诉讼程中需关注方方提出证三性真实性关联性合法性围绕证三性进行举证质证
    单位服民法院第审判决权判决书送达日起十五日级民法院提起诉
    2二审
    二审程序第二审民法院根诉诉第审民法院尚未发生法律效力判决裁定认定事实适法律进行审理二审针审案件纠错程序单位须庭前审判决书中事实认定错误法律适错误部分做充足准备
    二审案件进行调解调解书送达原审民法院判决视撤销二审判决终审判决作出生效
    果认二审判决误判决裁定生效六月级民法院提出审申请审程序纠正生效裁判错误法定程序案件审理必程序诉讼独立审级实践中审审理象确定生效判决启动审程序情况非常少见
    （四）劳动争议案件执行阶段
    发生法律效力调解书裁决书判决书事应规定期限履行方拒绝履行方事民法院申请执行
    第三章 劳务派遣业务外包灵活工
    劳务派遣
    （）劳务派遣法律关系
    劳务派遣指劳务派遣单位（单位）根工单位需劳动者派遣工单位工作单位单位劳动者派境外工作者派家庭然处提供劳动劳务派遣
    劳务派遣单位工单位派遣劳动者三方间形成三种法律关系：劳务派遣单位派遣劳动者间劳动合关系二劳务派遣单位工单位间劳务派遣合关系民事关系三派遣劳动者工单位间工理关系
    （二）劳务派遣机构营资质
    营劳务派遣业务应法取劳务派遣营许证单位设立劳务派遣单位单位者属单位派遣劳动者单位者属单位出资者合伙设立劳务派遣单位单位者属单位派遣劳动者
    （三）工单位义务
    工理工单位工单位应根劳动合法第六十二条规定履行相应义务例支付加班费绩效奖金等福利遇提供岗位必须培训等工单位派遣劳动者派遣单位
    （四）工岗位工例
    1工岗位劳务派遣工时性辅助性者代性（合称三性）工作岗位实施工单位决定派遣劳动者辅助性岗位应职工代表会者全体职工讨提出方案意见工会者职工代表等协商确定工单位公示（民程序）
    劳务派遣单位非全日制工形式招派遣劳动者
    2工例工单位应严格控制劳务派遣工数量派遣劳动者数量超工总量10工总量指工单位订立劳动合数派遣劳动者数
    3受工岗位工例限制外国企业常驻代表机构外国金融机构驻华代表机构等派遣劳动者船员单位劳务派遣形式国际远洋海员受三性工例限制
    （五）劳动合期限
    劳务派遣单位应法派遣劳动者订立2年固定期限书面劳动合劳务派遣否适固定期限劳动合详见劳动合法第十四条
    相关规定执行口径致具体规定准
    （六）工酬
    派遣劳动者享工单位劳动者工酬权利工单位应工酬原派遣劳动者单位类岗位劳动者实行相劳动报酬分配办法工单位类岗位劳动者参工单位相者相岗位劳动者劳动报酬确定
    （七）劳务派遣员工退回
    1退回退回处理
    退回情形
    退回处理
    劳务派遣员工劳动合法第三十九条第四十条第项第二项规定行
    劳务派遣单位劳动者解劳动合
    工单位劳动合法第四十条第三项第四十条规定情形
    1重新派遣重新派遣时维持者提高劳动合约定条件派遣劳动者意劳务派遣单位解劳动合
    2岗派遣劳动者退回工作期间劳务派遣单位应低民政府规定低工资标准月支付报酬
    工单位法宣告破产吊销营业执责令关闭撤销决定提前解散者营期限届满继续营
    劳务派遣协议期满终止
    2退回限制
    派遣劳动者劳动合法第四十二条规定情形工单位劳动合法第四十条第三项第四十条规定情形派遣期限届满前工单位派遣劳动者退回劳务派遣单位派遣期限届满应延续相应情形消失时方退回具体情形：
    （1）劳动者事接触职业病危害作业劳动者未进行离岗前职业健康检查者疑似职业病病诊断者医学观察期间
    （2）劳动者单位患职业病者工负伤确认丧失者部分丧失劳动力
    （3）劳动者患病者非工负伤规定医疗期
    （4）女职工孕期产期哺乳期
    （5）劳动者单位连续工作满十五年距法定退休年龄足五年
    （6）法律行政法规规定情形
    （7）劳动合订立时客观情况发生重变化致劳动合法履行单位劳动者协商未变更劳动合容达成协议
    （8）列情形企业需裁减员：
    ① 企业破产法规定进行重整
    ② 生产营发生严重困难
    ③ 企业转产重技术革新者营方式调整变更劳动合需裁减员
    ④ 劳动合订立时客观济情况发生重变化致劳动合法履行
    （八）工伤处理
    派遣劳动者工单位工作遭受事伤害劳务派遣单位应法申请工伤认定工单位应协助工伤认定调查核实工作劳务派遣单位承担工伤保险责工单位约定补偿办法派遣劳动者申请进行职业病诊断鉴定时工单位应负责处理职业病诊断鉴定事宜实提供职业病诊断鉴定需劳动者职业史职业危害接触史工作场职业病危害素检测结果等资料劳务派遣单位应提供派遣劳动者职业病诊断鉴定需材料
    （九）跨区派遣
    劳务派遣单位跨区派遣劳动者劳务派遣单位应工单位派遣劳动者参加社会保险工单位规定缴纳社会保险费派遣劳动者享劳动报酬劳动条件社会保险遇工单位标准执行
    劳务派遣单位工单位设立分支机构分支机构派遣劳动者办理参保手续缴纳社会保险费劳务派遣单位未工单位设立分支机构工单位代劳务派遣单位派遣劳动者办理参保手续缴纳社会保险费
    （十）劳务派遣单位工单位连带责
    劳务派遣单位工单位违反关劳务派遣规定劳动行政部门责令限期改正逾期改正五千元万元标准处罚款劳务派遣单位吊销劳务派遣业务营许证工单位派遣劳动者造成损害劳务派遣单位工单位承担连带赔偿责
    二业务外包
    业务外包指企业获单纯利部资源更竞争优势业务部分交外部合作企业完成达降低成提高效率分散营风险充分发挥身核心竞争力增强企业环境迅速应变力种营理模式
    业务外包实质承包承揽发包方业务部分者全部发包外部专门机构（承包方）承包方完成相应业务工作承揽定作求完成工作交付工作成果
    业务外包（尤服务外包）劳务派遣定程度具相似性劳务派遣暂行规定第二十七条规定单位承揽外包等名义劳务派遣工形式劳动者劳务派遣处理假外包真派遣
    业务外包劳务派遣具区：
    1业务外包劳务派遣客体外包客体事派遣客体
    2行理权体业务外包中承包方劳动者行理权劳务派遣中工单位劳动者行理权
    3侵权责承担体劳动者执行工作务致损害业务外包承包方承担劳务派遣工单位承担
    三灵活工
    着互联网济迅猛发展种新产业新业态新模式断出现灵活工越越企业采较传统企业工模式言灵活工企业劳动者更选择更满足企业劳动者灵活样工需求业需求然灵活工目前止没明确法律定义章节述灵活工包括实生见生非全日制工享工均属灵活工范畴
    （）实生
    实通常指校学生根学校教学目标计划学校组织学生类企事业单位中开展学专业相关实践性教学活动者校学生行利课余时间企事业单位进行工作实践情形
    1实法律关系
    实生校学生实教学环节非劳动法意义劳动者目前司法实践中流意见建立劳动关系建立劳务关系
    2实协议签订
    企业招实生应法实员学校签订相关实协议明确相关权利义务时相关规定企业安排未满16周岁学生进行顶岗实安排未满18周岁实生进行岗顶岗实应取学生监护知情意书
    3实报酬
    企业顶岗实生应实报酬进行约定实报酬应低相关规定低标准实协议约定货币形式时足额支付学生
    4实理安全职责
    企业作实单位应做学生权益保障工作严禁安排学生事相关法律法规禁止生产活动遵守国家关工作时间休息休假规定健全安全生产规章制度操作规程配备必安全保障器材劳动防护品加强实学生安全生产教育培训理保障学生实期间身安全健康
    5意外伤害事处理
    企业实生购买生意外伤害保险商业保险实协议中明确实生遭受意外伤害事时实单位学校实生责承担模式时加强实安全教育提示该等情况发生性降低
    （二）见生
    见帮助尚未业青年提升业力快实现业业扶持措施政府组织帮助尚未业青年申请前政府审批确定见基特定岗位进行适应性训练项业准备活动
    1见法律关系
    见期见员企业见基间建立劳动关系
    2见单位
    企业开展见工作应政府相关文件求政府机构提出申请政府相关机构审核批准成见基开展见工作果企业未认定见基招见员见员建立见关系见制度中企业必须核准见基适格
    3见员
    目前见制度中适员范围规定相均规定见员必须满足特定条件参加见
    4见补贴
    见期间政府会财政资金见基企业见员分发放见补贴
    5身保障
    见基企业需见员缴纳基社会保险政府般会位见员购买商业保险见员见程中完成见工作遭受身伤害见单位承担工伤保险相关责会政府购买商业保险承担理赔责
    6见理
    见制度政府相关机构专项负责见工作权见全流程实施监督理企业成见基应政府规定流程求招聘见员签订见协议序开展见活动应建立健全见理制度加强见员生产安全理维护见员合法权益
    （三）非全日制工
    非全日制工指时计酬劳动者单位般均日工作时间超四时周工作时间累计超二十四时工形式
    非全日制工签订书面劳动合强制性规定双方事订立口头协议劳动者者单位订立劳动合订立劳动合影响先订立劳动合履行非全日制工双方事约定试期方时通知方终止工终止工单位劳动者支付济补偿
    外非全日制工时计酬标准低单位民政府规定低时工资标准劳动报酬结算支付周期长超十五日单位应法非全日制工劳动者缴纳工伤保险分散工风险
    （四）超退休年龄员工
    根劳动合法劳动合法实施条例规定劳动者达法定退休年龄者开始法享受基养老保险遇劳动合终止
    目前关职工退休年龄男性60岁女职工理岗55岁非理岗50岁
    司法实践中达退休年龄已办理退休手续开始法享受基养老保险遇员单位职工单位职工般认企业建立劳动关系企业招述员工般劳务关系已达退休年龄尚未办理退休手续者未缴纳基养老保险费农民工企业形成工关系劳动关系劳务关系司法实践中存定争议企业招述员时应注意避免工风险
    （五）享工
    享工享济流行背景出现种工模式明确法律定义通常广义享工指员工通享台实现工需求方愿效匹配工作方式种方式称众包劳动关系认定尚定狭义享工指基客观素影响（疫情期间停工停产等）单位员工进行劳动安排目缓解原单位工压力满足实际工方工需求原单位营利目出员工通工享原单位现工作员工派单位工作期满员继续回原单位工作种工模式需关注方面：
    1劳动关系：享工改变原单位劳动者间劳动关系原单位应保障劳动者工资报酬社会保险等权益督促单位提供必劳动保护合理安排劳动者工作时间工作务保障劳动者身心健康
    2工伤责承担：工伤保险条例第四十三条第三款规定职工调期间受工伤事伤害原单位承担工伤保险责原单位调单位约定补偿办法
    3享工协议签订：采取享工模式原单位（出单位）单位劳动者三方通签订民事协议明确权利义务享工协议中原单位单位劳动者调期限劳动者工伤承担模式劳动者医疗期三期遇承担违纪处理商业秘密保护等容作出细致约定明确权责属降低产生法律风险日果发生争议情况责分担提供明确处理支持
    集团化企业中级公司属子公司委派理员集团部成员单位间调员工参述方式操作
    第四章 海外工
    企业境外营合规理中劳动工领域关重方面相投资营风险劳动工合规理风险容易忽略企业境外营合作理指引中国企业提升境外营合规理水提供指引中提劳工权利保护中央企业海外工程中面风险挑战远限包括工模式选择法律适出入境理税务劳动工涉劳动安全保护工时休假理信息保护社保工伤等方方面面
    外派员工
    ()外派员工形式
    加强中国总部境外企业理家设立海外公司开展境外项目中国企业中存中国总部境外公司外派员工现象目前中央企业员工外派三种情形
    第种外投资境企业根企业境外投资理办法等法律规定开展境外投资已签订劳动合员工外派境外投资项目外派员工办理符合派驻法律规定工作手续该种模式境企业外派员工签订劳动合双方间存中国法律项劳动关系员工派出劳动关系发生东道国公司发放薪资缴纳社会保险情况存双重劳动关系员工长期东道国工作未东道国企业签订劳动合未办理合规工作签证等工手续存构成东道国非法工风险
    第二种外工程承包根外承包工程理条例具外承包工程资质境企业员工签订劳动合购买境外身意外险办理出境手续员工外派境外承揽工程项目外承包工程企业招外派员时候行招通中介机构招通取国务院商务部门许合法营事外承包工程外派员中介机构进行招 请见外承包工程理条例外承包工程项外派劳务理暂行办法
    外工程承包模式外派劳务员事低端劳动力工作工资遇相较低工伤风险较高劳动关系身应缴纳社会保险求境企业缴纳身意外保险需注意承包工程国劳动工法律法规适外派中国员工企业应保证外派员工低工资工作时间休息休假劳动安全卫生等方面符合该国低标准
    第三种外劳务合作根外劳务合作理条例境外分支机构作外国雇具外劳务合作资质境企业签订合作协议外劳务合作企业劳务员签署服务合劳动合购买境外身意外险办理出境手续外劳务合作模式存外劳务合作企业国外雇劳务员三方法律关系外劳务合作企业国外雇必须签订书面劳务合作合否外劳务合作企业组织劳务员赴国外工作工项目国家者区法律规定企业者机构外籍劳务员需批准外劳务合作企业批准企业者机构订立劳务合作合外劳务合作企业劳务员订立服务合者劳动合时应劳务合作合中劳务员权益保障相关事项劳务员求解情况实告知劳务员劳务员明确提示包括身安全风险赴国外工作风险劳务员隐瞒关信息者提供虚假信息外劳务合作企业应负责协助劳务员国外雇订立确定劳动关系合保证合中关劳务员权益保障条款劳务合作合相应条款容致
    （二）外派员工社保缴纳问题
    中央企业开展外投资海外工程承包程中妥善解决外派员工社保缴纳问题保障劳动者权利解决顾忧重问题企业需解员工外派国家社保缴费模式相关法律规定中国东道国间否存双边协定强制求缴纳社保国家公司未法规外派员工缴纳社保面补缴承担利息缴纳罚款赔偿损失风险
    截2019年9月国已12国家签署双边社保协定包括德国韩国丹麦芬兰加瑞士荷兰法国西班牙卢森堡日塞尔维亚员工外派目国家企业外派员工国开具参保证明免缴协定豁免部分社保
    二海外属化工
    属化工指跨国企业海外子企业项目部国家（区）相关法律法规根实际需直接雇佣力资源着中国企业走出步伐加快中国企业境外雇佣外方员工数量幅增加企业长期国营国家国情认识足国外法律制度执法口径社会文化背景等缺乏解会导致劳动工关系突风险出现外部环境说包括四方面风险
    （）劳动力成差异引发风险
    社会济发展状况均衡国家区劳动力成存较差异存部分国家区成明显高低国均水进行薪酬体系整合国企业跨国购时需考虑重问题
    （二）劳动工政策差异引发风险
    国企业选择外投资意味着接受东道国劳动政策法规规制着国际化断深入外国政府国外企业承包商监越越强制裁手段越越严厉解法律法规劳动者薪酬福利劳动保护健康安全保护方面规定投资项目稳定营着重影响劳动工政策差异引发风险点包括劳务配额制度劳工权利制度等
    劳务配额政策引发境外劳动工风险重素国家区保护国区公民业会根实际项目投资规模予境外企业定劳务配额外员签证居留进行严格限制劳工权利指法律规定劳动者享劳动关政治权利济权利社会权利包括劳动保护低工资工作时间劳工福利社会保险等
    （三）工会组织差异引发风险
    工会制度国劳动工法律关系中发挥着重作履行雇责义务保护劳工权利实现员工效理劳资争议调解均特殊意义中央企业应前期调研项目落执行环节中重视境外工会作工会理纳入劳动工合规理体系效发挥工会组织积极作提升企业集体协商谈判力建立跨文化沟通境外职工权益保护效台
    （四）政治制度文环境差异引发风险
    国企业海外投资代表着中国企业国际形象必然受国际政治文化背景影响政治体制济体制文化观念等方面存差异中央企业海外工理应制定更加严格全面制度规范坚持持续发展理念履行企业社会责等容均应纳入员工日常理行规范外文化观念宗教观念差异引发矛盾突事件应注意加强事前预防
    属员工理应充分考虑政治济状况文环境沟通尊重基础包容互信建立跨文化沟通体系样化性化理制度二正确认识工会作学会工会正面良性沟通履行跨国企业社会责三应尊重员工文化传统惯基础充分发挥观动性建立科学效激励机制提供符合市场环境薪酬福利遇外籍员工提供培训发展机会
    三海外工风险防控建设
    （）开展职调查法律调查
    国企业没合理应劳动工合规风险导致利益受损中首原东道国劳资状况劳动法律政策文环境缺乏解开展海外投资项目前开展劳动工职调查法律职调查识劳动工政策劳动业环境劳动工文化工会制度相关风险制定预防措施非常必通职调查充分预估发生风险制定科学效防范措施够效减少风险发生
    （二）规范企业外派员招聘模式
    中央企业应根海外生产营实际需合理确定海外工模式进员工进行法规范理应注意避免未办理东道国合法工手续非法工应注意避免法律关系清晰工关系混等情况出现值注意外劳务合作企业签订合作协议体应外国雇东道国劳动者签订雇佣协议体应外国雇
    （三）建立部防范机制
    劳动工合规理尤海外劳动工合规理动态复杂程需建立长期风险识防范机制首先企业力资源法务等部门需时刻关注东道国劳动相关政策法规调整企业劳动工政策建立尊重差异信守承诺等互利赢企业劳动工机制第二企业应建立防范预警机制旦发现异常应时分析研究报采取必手段消隐患第三建立通畅投诉渠道时处理员工投诉建立纠纷处理程序妥善处理纠纷
    （四）加强企业工理重视部谈判协商力建设
    企业应重视部雇佣理力提升加强理型培养实现高效理避免企业理引起劳动争议产生时企业应加强部谈判协商力建设企业员工搭建畅沟通桥梁提供劳资双方效话台时发现潜问题解员工诉求旦发生争议企业时进行沟通调解防止劳动争议升级劳资关系恶化
    （五）遵守法律规定
    劳动法律政策具极强域属性国家区间法律存巨差异境外企业基国惯意中违反法律例境外企业员工未取业许情况员工建立工关系企业雇佣中方员工例超法律规定限制企业没充分解工会法律执法部门认定损害员工结社权导致难开展实际工作
    （六）制定风险处理预案
    中央企业海外劳动工纠纷事件仅关系企业身投资营成败果处理善引发群体性事件造成良国际影响中央企业针海外劳动工纠纷事件应制定风险处置预案储备相关资源防患未然事发时采取力措施第时间进行效处置


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    文档贡献者

    宋***梁

    贡献于2020-12-25

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