《阿里守则》阿里巴巴员工手册

阿里守


第章 公司概况


类：
员工手册
详细信息：
第章 公司概况

成立时间：
1999年3月10日中国互联网商业先驱成立杭州研究发展基9月10日香港设立国际总部
2000年 9月9日杭州成立阿里巴巴中国总部
二公司简介
阿里巴巴（Alibabacom）全球企业间（B2B）电子商务著名品牌目前全球网交易市场商务交流社区
良定位稳固结构优秀服务阿里巴巴成全球首家拥480余万商电子商务网站成全球商网络推广首选网站商评受欢迎B2B网站
倾听客户声音满足客户需求阿里巴巴生存发展根基调查显示：阿里巴巴网会员五成通口碑相传知阿里巴巴阿里巴巴行业会员通阿里巴巴商务台双方达成合作者占总会员率五成
世界精英梦幻组合团队阿里巴巴厦基石完美坚固团队组合坚定移目标信念家走102年企业实现命：天没难做生意
三业界成
阿里巴巴开创企业间电子商务台（B2B）国外媒体硅谷国外风险投资家誉Yahoo Amazon eBayAOL肩五互联网商务流派
*连续五次美国权威财杂志福布斯选全球佳B2B站点
*全球著名互联网流量监测网站Alexacom全球商务贸易类网站进行排名调查阿里巴巴网站排名首位
*阿里巴巴两次哈佛学商学院选MBA案例美国学术界掀起研究热潮
*中国互联网络赛组织委员会阿里巴巴评中国商务类优秀网站
*获互联网周刊授予中国百家优秀网站
* 21世纪中国百佳品牌网站评选委员会评选阿里巴巴佳贸易网
*远东济评读者评选阿里巴巴全球受欢迎B2B网站
*著名世界济坛阿里巴巴CEO马云选全球100位未领袖
*美国亚洲商业协会评选阿里巴巴CEO马云该年度商业领袖表彰创新商业模式帮助国企业进入国际市场实现全球化方面贡献
第二章 集团命愿景价值观
发布时间：
20100925 130329
类：
员工手册
详细信息：
第二章 集团命愿景价值观

阿里巴巴集团未十年命：促进开放透明分享责新商业文明

愿景
1分享数第台
2幸福指数高企业
3活102年

　
价值观
客户第
——客户衣食父母
尊重时维护阿里巴巴形象
微笑面投诉受委屈积极动工作中客户解决问题
客户交流程中责推诿
站客户立场思考问题坚持原基础终达客户公司满意
具超前服务意识防患未然


团队合作
——享担做非事
积极融入团队乐接受事帮助配合团队完成工作
决策前积极发表建设性意见充分参团队讨决策否异议必须言行完全予支持
积极动分享业务知识验动予事必帮助善利团队力量解决问题困难
善类型事合作喜带入工作充分体现事原
翁意识积极正面影响团队改善团队士气氛围

拥抱变化
——迎接变化勇创新
适应公司日常变化抱怨
面变化理性充分沟通诚意配合
变化产生困难挫折调整正面影响带动事
工作中前瞻意识建立新方法新思路
创造变化带绩效突破性提高

诚信
——诚实正直言行坦荡
诚实正直表里
通正确渠道流程准确表达观点表达批评意见时提出相应建议直言讳
传播未证实消息背负责议事正面引导意见反馈改加勉
勇承认错误敢承担责时改正
损害公司利益诚信行正确效制止


激情
——乐观永放弃
喜欢工作认阿里巴巴企业文化
热爱阿里巴巴顾全局计较失
积极乐观心态面日常工作碰困难挫折时候永放弃断激励努力提升业绩
始终乐观义精神必胜信念影响带动事团队
断设定更高目标天表现明天低求


敬业
——专业执着精益求精
天事推明天班时间做工作关事情
遵循必工作流程没工作失职造成重复错误
持续学完善做事情充分体现结果导
根轻重缓急正确安排工作优先级做正确事
遵循拘泥工作流程化繁简较投入获较工作成果
第三章 阿里巴巴集团商业行准
发布时间：
20091215 124327
类：
员工手册
详细信息：
阿里巴巴集团控股限公司
阿里巴巴集团商业行准

概述　
阿里巴巴集团商业行准（简称准）适阿里巴巴集团控股限公司（简称集团公司）子公司（合称阿里巴巴集团阿里巴巴）位董事高员雇员（简称员工您）员阿里巴巴集团间关系全职兼职咨询性质者时（包括提供雇佣服务机构实体外包员工）

阿里巴巴集团员工彼间户客户供应商股东相关方间业务关系阿里巴巴集团致力遵循高标准商业行规范意味着应遵守国家项法律法规时遵循高标准商业道德准准阐述事商业活动时应遵循基原重政策程序阿里巴巴集团权全权解释阐述准中条款



非准中行特指列词汇应具述意思：

合规负责指阿里巴巴集团审合规部法务部部门负责

关联士指：

(i) 配偶子女继子女孙子孙女外孙外孙女父母继父继母祖父母外祖父母兄弟姐妹配偶父母子女配偶配偶兄弟姐妹（包括领养形成等关系位分称家庭成员）关系密切朋友

(ii) 实体：(a) 员工家庭成员关系密切朋友单独拥实体(b) 员工家庭成员关系密切朋友董事高员信托实体(c) (a)(b)款中述实体关联公司

拥指直接间接作股东合伙成员持实体低百分五（5）投票权权益济利益关联公司实体言指实体通中间组织机构直接间接控制该实体该实体控制该实体控制包括限该实体子公司母公司该实体母公司子公司


控制（包括控制控制）言指权力指导该实体理政策通拥附表决权股份通合方式进行

关联交易指集团公司子公司方员工关联士方交易系列相关交易

阿里巴巴集团相关政策指引指列准附件中时修改相关政策指引阿里巴巴集团时颁布政策指引

准包含阿里巴巴集团商业行般指导方针符合高标准商业道德规范适法律法规规章准标准高商业惯例适法律法规规章标准阿里巴巴集团遵循较高标准
承担责
位阿里巴巴集团员工均责知悉理解准包含政策方针果您问题请询问果您关注商业道德事项请提出负责监督准实施合规负责准中指定士解答您问题遵守阿里巴巴集团行准汇报疑行方面提供指导




行应反映阿里巴巴集团价值观体现高标准商业道德观促进良工作环境利维护提升阿里巴巴集团廉正诚信良商业信誉目阿里巴巴集团位员工仁均应：
理解承诺信守准
身作遵循准规定贯彻准精神始终正确方式行事某类选择显较方便快捷
理解阿里巴巴集团切政策指引程序行事
会利益置阿里巴巴集团利益会利阿里巴巴集团职务阿里巴巴集团职务获信息阿里巴巴集团关目
合法正直事工作业务
阿里巴巴集团团队部门工作员提供必培训指导确保理解遵守准
面疑难商业道德法律问题时法务部力资源部合规负责寻求帮助指导解释

道德合法疑事件合规负责准规定士汇报
道德合法指控证实立采取适改正措施
创造鼓励坦诚开放建设性沟通工作环境允许位员工提出问题提供建议报告失误错误需担心遭受报复
员工工作环境

1 相互尊重
阿里巴巴集团致力创造培养诚实正直互相尊重信工作环境阿里巴巴集团禁止工作场外界交中犯谩骂言语伎俩
2 员工隐私
阿里巴巴集团尊重隐私尊严阿里巴巴集团收集保存员工雇相关信息包括医疗福利信息阿里巴巴集团采取特措施阿里巴巴集团员工获取该等信息加限制仅限合法目须解该等信息方获取负责收集保存信息途径获该等信息员工违反适法律阿里巴巴集团政策披露该等私信息储存阿里巴巴集团服务器电子邮件文件阿里巴巴集团财产阿里巴巴集团权阅读该等电子邮件文件

3 等雇佣机会歧视
阿里巴巴集团致力员工提供等机会基公司贡献提供公遇绝法律禁止原歧视
4 工作场安全
41 工作场暴力
阿里巴巴集团绝允许工作场工作相关场中程度暴力



42 酒精饮品抽烟

非关子公司部门规定出员工健康福利考虑阿里巴巴集团禁止办公场吸烟

批准阿里巴巴集团场合外员工阿里巴巴集团办公场应持酒精饮品醉酒

5 严禁报复

出种原您应利您阿里巴巴工作职位身份阿里巴巴员工实施报复员工认违反适法律法规准阿里巴巴集团政策行调查类似程序中提供信息协助您应进行报复员工进行报复系违反阿里巴巴集团政策行阿里巴巴集团适法律允许范围予纪律处分终止雇佣关系
二遵守法律道德
遵守准阿里巴巴集团相关政策指引位员工必须遵守适法律法规员工做出偷盗侵占欺诈诚实违背道德行类似行做出阿里巴巴集团名誉声誉利益产生重利影响行
三阿里巴巴集团责


阿里巴巴集团期您够阿里巴巴集团业务竭全力客观独立标准做出阿里巴巴集团具影响决定
1 利益突
您利益种方式影响甚表面影响阿里巴巴集团利益时形成利益突您采取行动享利益令您难客观偏倚效履行阿里巴巴集团分派工作职责时产生利益突阿里巴巴集团员工应诚实合道德方式事阿里巴巴集团业务包括合道德方式处理公司业务间实际潜利益突果您具体情况确定否存利益突您责咨询合规负责合规负责全面披露关利益突情况您通发送邮件integrity@alibabainccom联系合规负责阿里巴巴集团指定员工声明利益突披露表作述披露特殊情况您阿里巴巴集团申请取批准豁免否予批准豁免阿里巴巴集团全权决定

鉴列举种发生利益突列举常见存实际潜利益突情况：
11 公司财务利益
未合规负责事先书面批准员工员工关联士应：

(i) 持阿里巴巴集团存竞争公司权益证券交易进行证券交易基金信托通该种交易关联仅持低该公司发行外


5权益投资外

(ii) 持阿里巴巴集团业务公司（阿里巴巴集团客户代理商转售商供应商）权益证券交易进行证券交易基金信托通该种交易关联仅持低该公司发行外5权益投资外

位员工必须严格遵守阿里巴巴集团间竞业禁止协议类似协议条款条件

12 关联交易

潜关联交易发生时您应立书面形式提前通知部门合规负责您应发生关联交易情况(您您关联士市场交易公价格购买非您阿里巴巴集团子公司产品情况外)进行详披露阿里巴巴集团权进步询问该交易详细情况背景信息未合规负责事先书面批准您应事促关联士事关联交易包括限：

(i) 阿里巴巴集团业务机构（阿里巴巴集团客户代理商转售商供应商）提供贷款担保贷款获贷款协助获贷款（银行金融机构正常贷外）




(ii) 阿里巴巴集团设立合资合伙企业合伙参商业安排

(iii) 阿里巴巴集团形成形式业务促成关联士阿里巴巴集团形成形式业务包括限购买销售商品购买销售商品外资产提供接受理服务劳务服务代理服务租赁资产设备提供资金(包括现金实物形式)研究开发项目签订许协议赠达成非货币交易致员工关联士成阿里巴巴集团客户代理商转售商供应商达成交易关系明知述情况发生阿里巴巴集团进行披露

未合规负责事先书面批准您参涉您关联士采购流程决策流程类似流程流程未必构成准规定关联交易

13 竞争方外部雇佣关系活动

您应时受雇阿里巴巴集团竞争方阿里巴巴集团竞争方发生方式关联（包括咨询顾问志愿者类似身份事活动）担董事事旨合理预期够增进竞争方利益活动包括限成该竞争方客户代理商转售商供应商受雇阿里巴巴集团期间您您关联士应营销阿里巴巴集团现潜商业活动构成竞争产品提供阿里巴巴集团现潜商业活动构成竞争服务事项活动前您责合规负责进行咨询确定该项计划中活动否构成阿里巴巴集团业务竞争员工应披露员工关联士竞争方外部雇佣关系活动




14 利益突披露

实际存潜利益突您应阿里巴巴集团指定员工声明利益突披露表规进行披露：

(i) 准颁布前已实际存潜利益突您必须您接准日起（1）月阿里巴巴集团规定时间合规负责指定负责披露前述条款中批准求适准颁布时正进行行交易

(ii) 实际存潜利益突您应知道应知道该实际存潜利益突发生时努力天立予披露

(iii) 您应年度结束（1）月合规负责指定负责提交份员工声明利益突披露表说明该年度实际存利益突预见潜利益突保证类情况发生



2 公司机会
增进公司合法利益机会出现时员工责增进阿里巴巴集团商业利益果您通利阿里巴巴集团公司财产信息通您阿里巴巴集团职务（通阿里巴巴集团竞争方现潜客户供应商商业协作方）获悉业务投资机会未阿里巴巴集团全面披露获事先书面批准时您应直接间接通您关联士参该等机会进行投资该等机会应首先视阿里巴巴集团投资机会
3 礼品娱乐款
员工代表阿里巴巴集团做出商业决定时您决定应建立客观独立判断符合阿里巴巴集团利益原基础关提供接受礼品娱乐款问题应通发送电邮compliance_officer@alibabainccom询问力资源部合规负责
31 接受礼品赠娱乐款

您您关联士利您阿里巴巴工作职位身份索取接受私利益赠包括限回扣贿赂私佣金低市场价格贷款现金现金等价物（包括礼券证券）商业中获符合商业惯例额非现金促销礼品外违反条款员工会解雇




适商务礼仪社交礼仪款例餐饮娱乐（现金现金等价物外符合风俗情况您春节期间接受超民币200元等值外国货币红包利）属符合惯例普遍接受商业礼仪允许难通指定具体金额划分某行否属惯例普遍接受商业礼仪款然常理应判断奢侈度礼仪款

接受礼品时您应直运良判断节制避免影响表面会影响商业决策客观性情况价值超民币200元等值外国货币礼品包括限现金现金等价物集团公司员工应交阿里巴巴集团行政部礼品理专员子公司员工应交子公司负责礼品理相关部门行政部礼品理专员子公司负责礼品理相关部门根外部考察会议邀请礼品处理制度具体情况作出处理

32 提供礼物赠娱乐款

绝禁止提供予具贿赂回扣私佣金私利益性质付款礼品违反条款员工会解雇




果阿里巴巴集团业务须第三方提供礼品餐饮娱乐款必须合法合理具体情况适公开披露会阿里巴巴集团供应商客户处尴尬处境您您关联士应提供表示提供超象征性价值超出商业惯例相关通常商务礼仪礼品娱乐活动商务活动中礼品娱乐活动开支须适预算审批记录文件存档等流程
阿里巴巴集团供应商客户关礼品赠款政策您务必谨慎行事绝应违反公司关礼品赠招政策
外未阿里巴巴集团政府事务资深副总裁事先书面批准您您关联士阿里巴巴集团关事务政府官员政政官员政候选政职员者家庭成员赠送礼品价物品您部门负责政府事务相关部门批准应该政府事务部负责级作出

避免违反准您确定收取提供形式礼品否符合准建议您力资源部合规负责联系请第四部分——准实施

4 工作职责履行




您必须阿里巴巴集团求履行作员工职责遵守级合理指挥阿里巴巴集团签订雇佣协议

5 资产保护适
位员工均责保护阿里巴巴集团资产包括形资产形资产确保效利盗窃疏忽意浪费均会直接影响阿里巴巴集团盈利力您应采取措施防止阿里巴巴资产损害盗窃您公司离职时必须阿里巴巴财产阿里巴巴集团员工应查阅相关员工手册中条款确保您关保护适公司资产规定行事

6 重信息披露公司帐册记录财务报告审计
阿里巴巴集团奉行政策：阿里巴巴集团营根适法律法规（必时包括证券交易规）公准确时完整进行披露您应遵守阿里巴巴集团时制定关（外）披露公司信息方面指引
您必须准确忠实时完成阿里巴巴集团合理求提供文件包括阿里巴巴集团求信息会计记录支出发票证差旅费报告商业记录必时文件必须适授权您必须根适法律会计准记录阿里巴巴集团财务活动严格禁止条目记录文件错误误导性记载阿里巴巴集团财务活动关重事实作错误陈述遗漏述行相关员工解雇



您必须财务报告审计提供准确完整客观相关时容易理解信息信息提供应基诚信责合理谨慎态度力范围勤勉禁止错误陈述遗漏重事实您应阿里巴巴集团资产资源保持适控制您应审计审核公司财务报告注册会计师施加欺诈性影响干扰您实施导致阿里巴巴集团财务报告产生误导性行
7 业务通讯
业务记录通讯应清晰真实准确业务记录通讯会诉讼政府调查媒体报导公开员工应力避免夸张渲染猜测性言辞法律结士公司贬低定性评求适通讯包括电子邮件时通讯非正式记录备忘录记录应根准第三条第8款（记录保存）制定阿里巴巴集团记录保存政策予保留销毁
8 记录保存
阿里巴巴集团致力遵守关记录保存法律法规阿里巴巴集团政策系统定期阿里巴巴集团持记录进行界定维持保护销毁保留情形选择性销毁阿里巴巴集团记录家办公员工批准根家办公远离公司区办公适政策暂时公司记录带家中果您知悉员工记录保存方面疑行请通发送邮件


integrity@alibabainccom合规负责联系
果您获悉法院传票审理中尚未作出判决发生诉讼政府调查应立发送邮件compliance_officer@alibabainccom法务部联系法务部告知您应前您应保留保存应诉诉讼关调查关记录您销毁涂改持控制该等记录未干预动销毁删相关记录（电子邮件语音信箱留言）您必须积极采取措施避免毁损该等记录损毁出心严重损害阿里巴巴集团利益某特定记录否正发生发生调查诉讼相关否会应诉应种特定方式予保存果您疑问应保存该记录通发送邮件compliance_officer@alibabainccom法务部咨询

您应遵守阿里巴巴集团处理政府监机构执法机构调查查询时制定指引
9 保密信息
作般原关阿里巴巴集团业务切信息均应视保密信息您必须严格遵守加入阿里巴巴集团时签署保密协议禁止披露协议类似协议条款

您必须：



您利益阿里巴巴集团外士利益该等信息
严防阿里巴巴集团外部士披露该等信息例您应家业务圈社交圈中诸出租车公交通工具会议电梯餐馆等听场讨该等事项应严防该等信息网坛披露包括贴吧博客聊天室
非阿里巴巴员工履行作阿里巴巴员工业务职责需否阿里巴巴员工披露保密信息

保密协议禁止披露协议通常阿里巴巴集团需供应商顾问合资合作伙伴方披露保密信息时保密协议提示接收保密信息士必须该等信息保密非属阿里巴巴集团员工士进行业务时果您预期须披露保密信息应联系法务部讨签署保密协议禁止披露协议必性
收集关竞争手信息导致员工阿里巴巴集团承担刑事民事责果您确定否收集关竞争手信息您应立咨询法务部

关保密信息问题请通发送邮件compliance_officer@alibabainccom法务部联系时员工应遵守阿里巴巴集团时制定关（外）披露公司信息指引
10 知识产权



知识产权（包括版权专利商标商业秘密）阿里巴巴集团重财产员工应确保阿里巴巴集团知识产权根公司相关政策程序获保护您必须严格遵守阿里巴巴集团签订适专信息发明协议类似协议中条款条件关知识产权问题请通发送邮件compliance_officer@alibabainccom法务部联系

101 商标

您应仅阿里巴巴集团业务关事项根阿里巴巴集团商标指南阿里巴巴集团商标未授权阿里巴巴集团标志名称商标阿里巴巴集团标志名称商标（包括作域名部分）构成侵权行事件您必须通知部门法务部

102 版权

未授权享版权作品基础制作复制品衍生作品违反适法律违反阿里巴巴集团政策版权声明意味着该作品受版权保护
阿里巴巴集团众电脑软件系公司获许绝数情形该等电脑软件受版权保护员工制作获取未授权电脑软件关版权法问题应咨询法务部



103 方知识产权

阿里巴巴集团政策尊重知识产权您应侵害知识产权行名称商标标志资料软件（包括阿里巴巴集团网站）您必须根适法律知识产权相关授权适
11 电脑通讯资源
您必须采取必措施保证您电脑电脑密码语音信箱密码安全果您理确信您密码阿里巴巴集团电脑通讯资源安全受方式损害您必须立变更密码事件信息技术部门（IT Department）报告
整集团电脑化操作网络联结电脑资源均属阿里巴巴集团财产旨供阿里巴巴集团员工事公司业务法律允许范围存储阿里巴巴集团电脑电子邮件语音信息文档均属阿里巴巴集团财产阿里巴巴集团权单方面决定审查该等文档通讯（包括电子邮件语音信息）

您应具破坏性犯者非法方式阿里巴巴集团资源传送会令收件阿里巴巴集团尴尬评语言图文档
12 媒体查询答复
阿里巴巴集团正式发言外非阿里巴巴集团公关通讯部门特授权员工阿里巴巴集团代表身份阿里巴巴集团业务问题媒体团体组织发表言（涉阿里巴巴网络限公司应阿里巴巴网络限公司公关通讯部门特授权）非阿里巴巴集团首席财务官特授权财界证券分析师股东发表言（涉阿里巴巴网络限公司应阿里巴巴网络限公司首席执行官首席财务官特授权）索取阿里巴巴集团信息求应转介公关通讯部门投资者关系部




时您应遵守阿里巴巴集团时制定关（外）披露公司信息指引

13 遵守阿里巴巴集团签署审批权限政策
您必须遵守阿里巴巴集团关签署审批权限政策未根该政策获授权您签署合调配公司资源员工违反该政策行阿里巴巴集团具约束力

14 幕交易

阿里巴巴集团容许员工未公开股价敏感资料阿里巴巴集团利益代价获取利益私目未公开股价敏感资料违法违反道德规范应严格禁止您应通第三方幕信息间接规避条禁止规定具体规定您应参适阿里巴巴网络限公司证券买卖指引阿里巴巴集团控股限公司关阿里巴巴网络限公司证券买卖指引



四准实施
1 责
阿里巴巴集团位员工均责准发挥作员工孤立援阿里巴巴集团拥量资源员制定相关流程回答您问题指导员工疑难事项做出决定员工须签署遵守准声明
2 寻求指引
准够问题提供确定答案果您准中讨政策存疑问特定情形行事难做出佳决断您应您法务部力资源部合规负责准中规定士寻求指引您发送邮件compliance_officer@alibabainccom进行咨询
3 关键信条
果正确处事道总非常明确固然现实商业世界中事物正确否总十分明果您法判定正确事物正确行事存困难情形请谨记先问问题：
行否体现阿里巴巴集团核心商业价值观？
行否符合阿里巴巴集团利益？
行否合法？
具高度正直准会样做？



果您希您行出现媒体行非正确

4 违反行报告
果您知悉怀疑违反相关法律法规准阿里巴巴集团相关政策行您应立合规负责通发送邮件integrity@alibabainccom阿里巴巴集团计划设置网站报告系统（）进行报告试图行确知怀疑违反行进行调查应适士报告调查程中阿里巴巴集团必时会您直接联系情况您您提供信息应予保密阿里巴巴集团会谨慎处理该等信息处理相关问题合理需时披露该等信息

5 关会计事项投诉关注

阿里巴巴集团致力遵守法律法规会计准部会计控制制度会计事项部会计控制审计事项（会计事项）投诉值关注事项位员工均责时进行汇报该等汇报必须合规负责作出员工通计划实行网站报告系统合规负责进行汇报直接联系合规负责阿里巴巴集团会谨慎处理该等信息处理相关问题合理需时披露该等信息出善意会计事项作出投诉表达关注士均会受报复会计事项合规负责进行投诉发送邮件integrity@alibabainccom



6 违反行惩诫
准级员工公公正适
阿里巴巴集团希合理防范违反准行发生发现合理遏止违法事件发生根适法律阿里巴巴集团权违反准阿里巴巴集团政策程序行进行调查员工违反准阿里巴巴集团政策程序受纪律处分高处分包括终止雇佣关系民事刑事追诉外根适法律纪律处分（高处分包括终止雇佣关系等惩诫措施）适唆协助批准该等违反行知悉该等违反行未根阿里巴巴集团政策时报告士阿里巴巴集团调查该等违反行时意做虚假证明隐瞒事实士

员工意违反第条第41款（工作场暴力）第三条第1款（利益突）第3款（礼品娱乐款）第4款（工作职责履行）第5款（资产保护适）第6款（重信息披露公司帐册记录财务报告审计）第9款（保密信息）第10款（知识产权）严重未遵守条款会解雇
7 准豁免
特定情形正理值授予豁免时阿里巴巴集团准规定政策适予豁免授予拒绝授予准豁免阿里巴巴集团全权决定豁免决定根法律法规证券交易规求须披露应时披露



8 非创设权利
准系阿里巴巴集团规范公司业务基原关键政策程序声明意未创设权利予员工客户供应商竞争方股东士实体样准非合准前传达员工相关信息构成您合权利准时修改更新版阿里巴巴集团网公布您责时解遵守新版准程序关次更新通知更新URL链接通aliren@alibabainccom位员工发送
9 谨记事项
阿里巴巴集团适区员工手册准中未规定容员工应遵守员工手册中更详细规定

确保阿里巴巴集团遵守适公司业务众法律法规道德标准阿里巴巴集团员工终极责请熟知严格该等法律法规标准关阿里巴巴集团政策指引行事

准[日期]颁布修订
第四章 组织机构沟通
发布时间：
20081021 153522

类：
员工手册
详细信息：

1 组织结构图
2 HR定期组织员工公司高层座谈交流会时设立open@alibabainccom邮箱接受公司事提出问题建议力资源部协调公司理层相关部门两种渠道搜集问题建议予答复时网反馈
1)Open信箱规：
A  受理真实姓名邮件
B  两周予回复
2) 公布Open信箱交流容时遵原进行：
A 公司营策略相关容予时公布
B 想法相关容征求发信意见取意公布
C 发信信息公布时严格保密
3员工手册中提公司皆代表阿里巴巴（中国）网络技术限公司关联公司（含淘宝）章节中做重复说明
第五章 关阿里巴巴网络限公司证券买卖指引
发布时间：
20090428 094334
类：
员工手册
详细信息：

2009年4月版关阿里巴巴网络限公司证券买卖指引修订述四范畴：(1)第52条允许进行交易条新增三种例外情况(2)第62条禁止买卖期加长：适B2B市公司全年财务业绩公布禁止买卖期月加长60日B2B市公司半年度中期业绩公布禁止买卖期30日(3)第68(a)条授权士发出关买卖书面批准设定五营业日回覆时间(4)缩短第68(d)条批准买卖证券效期十五交易日减五营业日




关阿里巴巴网络限公司

证券买卖指引

(2009年4月版) *

目录
1 绪言 1
2 指引适雇员 1
3 谓未公开股价敏感资料？ 2
4 B2B市公司证券 3
5 谓买卖B2B市公司证券？ 3
6 买卖指引 5
7 遵守指引果 9
8 查询 9

阿里巴巴集团 控股 限公司

关

阿里巴巴网络限公司

证券买卖指引
1 绪言



11 指引目阿里巴巴集团 控股 限公司（阿里巴巴集团）采纳关阿里巴巴网络限公司证券买卖指引（指引）确保阿里巴巴集团附属公司董事雇员（合称雇员）买卖阿里巴巴网络限公司证券时致行阿里巴巴网络限公司(B2B市公司)阿里巴巴集团附属公司香港联合交易限公司(联交)市(关指引适B2B市公司附属公司董事雇员 彼等须遵守指引求) 指引阿里巴巴集团附属公司聘政策部分
12 进行买卖产生严重果买卖B2B市公司证券会导致严重民事刑事果
2 指引适雇员
21 适雇员指引适雇员买卖B2B市公司证券载列关关雇员（定义见文）买卖B2B市公司证券特说明
22 谁属关雇员？关雇员指士：
(a) 阿里巴巴集团董事行政员
(b) 阿里巴巴集团附属公司首席执行官彼等行政助理
(c) 集团财务部（包括集团会计部集团企业发展集团融资部）集团部审计部集团公关部雇员集团法务部雇员(惟附属公司业务单位工作法律部雇员外)
(d) 担职务聘掌握关B2B市公司证券未公开股价敏感资料指定雇员类士B2B市公司届时界定



请注意指引中提雇员时含指全职兼职雇员调派阿里巴巴集团附属公司成集团雇员士
3 谓未公开股价敏感资料？
31 谓未公开股价敏感资料？未公开股价敏感资料指B2B市公司未正式公布述资料（包括公众知悉B2B市公司附属公司业务范围重新发展）：
(a) 供投资者公众评估B2B市公司附属公司状况必须者
(b) 避免B2B市公司证券买卖出现虚假市场 必须者
(c) 合理预期会严重影响B2B市公司证券买卖价格者
32 股价敏感资料实例资料视股价敏感资料列出份涵盖切情况清单较困难联交确定非正式股价敏感资料般实例清单中包括B2B市公司关述部分容：
* 定期发生事项（财务业绩股息公告）
* 特殊事项（涉关连士投资收购出售交易）
* 签订重合约
* 订立重合营协议
* 债务股票方式进行集资活动
* 盈利股息前景发出评



* 公布预期盈利
* 发行转换B2B市公司证券购股权证券订立协议
* 出现庞外汇亏损
* B2B市公司重业务交易行业国家区出现市场动荡
* B2B市公司审计师期届满前免
* 先前B2B市公司公告述协议取消
* B2B市公司首席执行官财务总监辞职
* B2B市公司知道审计师B2B市公司业绩发出保留意见报告
* 更改会计政策会B2B市公司账目造成重影响
* B2B市公司控制范围外B2B市公司业务营运财务表现重影响事件
般言果买卖证券目短期盈利避免短期亏损表示雇员实际拥重股价敏感资料
4 B2B市公司证券
41 谓证券？指引言B2B市公司证券指：
(a) B2B市公司股份市证券
(b) 转换交换B2B市公司市证券未市证券（期权）



(c) 结构性产品（包括衍生认股权证）
(d) B2B市公司阿里巴巴集团(涉B2B市公司证劵)授予受限制股份单位
(e) B2B市公司关资产全部部分B2B市公司证券组成实体证券
5 谓买卖B2B市公司证券？
51 种行构成买卖证券？文第52条前提买卖证券指
(a) 收购出售转B2B市公司证券
(b) 提出收购出售转B2B市公司证券约
(c) B2B市公司证券设立质押权抵押权抵押权益
(d) 授予接受收购出售转行解期权（买入卖出期权买卖期权）权利义务（现条件条件）收购出售转B2B市公司证券B2B市公司证券中权益
情况均否收取代价否订立协议进行项买卖词应解释

52 允许进行买卖买卖受指引规限：
(a) 雇员（董事外）根售股计划（详见第612条）进行证券出售



(b) 供股红股发行（发行新股代现金股息）资化发行B2B市公司阿里巴巴集团(涉B2B市公司证劵)证券持提供约（包括股份取代现金派息约）中认购接受关权利免产生疑问申请供股中超额股份公开发售股份申请超额配发股份视作买卖
(c) 供股B2B市公司证券持提供约（包括股份取代现金派息约）中放弃认购放弃接受关权利
(d) 接受承诺接受收购约股东（收购者视致行动士（定义见收购守）股东外）提出全面收购B2B市公司股份
(e) 预定价：(i) 行购股权认股权证 (ii) 接纳关出售股份约情况根B2B市公司阿里巴巴集团(涉B2B市公司证劵)订定协议该协议订定日期指引禁止进行买卖期前签订预定价授予购股权认股权证接纳股份约时订固定金额
(f) 根B2B市公司阿里巴巴集团(涉B2B市公司证劵)指引项禁止进行证券买卖期开始前订立协议获授予受限制股份单位属接受股份配发
(g) 雇员（关雇员外）接受期权受限制股份单位授予认购购买B2B市公司证券（进步详情见文第53条）
(h) 购入资格股符合条件：根B2B市公司组织章程文件购入类资格股日期指引载禁止进行买卖期类股份时间购入



(i) B2B市公司关证劵实益权益权益变交易
(j) 先旧新 方式配售 现 旧股根撤销具约束力责 认购新股股数 相等配售旧股股数认购价扣开支相等旧股配售价
(k) 涉第三者法律操作转移实益拥权交易

53 授予期权受限制股份单位受规指引言果关雇员获授予期权受限制股份单位认购购买B2B市公司证券授予期权受限制股份单位时已订关期权受限制股份单位涉关股份行认购价格授予关雇员期权受限制股份单位视该雇员进行买卖然授予关雇员期权受限制股份单位关条款行该期权受限制股份单位时方决定涉相关股份行认购价格行认购关期权受限制股份单位时方视进行买卖免生疑问雇员（关雇员外）授予期权受限制股份单位概视该雇员进行买卖关雇员授予期权受限制股份单位股份基础形式补偿B2B市公司董事会责确保述授予符合指引涉原方式落实
54 投资单位基金集体投资计划般受规投资持B2B市公司证券专业机构理单位基金集体投资计划般视买卖B2B市公司证券



6 买卖指引
绝禁止
61 禁止雇员买卖雇员（类士否属关雇员）联系雇员掌握B2B市公司证券相关未公开股价敏感资料（见文第31条）时候均买卖类证券
62 禁止关雇员买卖关雇员联系时间买卖B2B市公司证券：
(a) 述时候：
(i) 关雇员持类证券关未公布股价敏感资料（见文第31条）时者
(ii) 关雇员尚未根指引获买卖类证券批准时

(b) 禁止买卖期指 B2B市 公司刊发财务业绩天 期间：
(i) B2B市公司年度业绩刊发日期前60 日B2B市公司关财政年度结束日起 业绩刊发日止期间（较短者准）
(ii) B2B市公司 刊发季度业绩（）半年度业绩日期前30 日 B2B市公司 关季度半年度期间结束日起业绩刊发日止期间（较短者准）



63 唯受托果雇员联系唯受托指引规定适关信托进行买卖该雇员该联系进行买卖（雇员联系动受托联系均非关信托受益指引规定适）
64 受托雇员联系受托身份买卖B2B市公司证券雇员联系没参影响进行该项证券交易决策程雇员身联系非关信托受益关信托进行交易会视作该雇员联系交易
65 B2B市公司证券交予专业理机构理雇员包含B2B市公司证券投资基金交予专业理机构理基金理否已授予全权决定权该基金理买卖B2B市公司证券时必须受雇员等限制遵循等程序
批准关雇员买卖
66 获准买卖指引载买卖限制规限关雇员联系投资目者通行根B2B市公司附属公司购股权计划受限制股份单位股份奖励计划授予关雇员购股权根前述计划授予关雇员受限制股份单位属接受股份配发买卖B2B市公司股份鼓励关雇员联系频繁短线买卖B2B市公司证券



67 事先书面批准关雇员情况均须买卖受指引规定规限B2B市公司证券前取书面批准包括行根B2B市公司附属公司购股权受限制股份单位股份奖励计划授予购股权根前述计划授予关雇员受限制股份单位属接受股份配发（果根文第52(d)条未获准行类购股权接受股份）
68 批准程批准程：
(a) 关雇员联系必须事先予列员书面通知方买卖B2B市公司证券：
(i) （阿里巴巴集团董事行政员）附件A载列格式致阿里巴巴集团首席法务宫(电邮址 timsteinert@hkalibabainccom)阿里巴巴集团时特定目指定名仕抄送阿里巴巴集团公司秘书部（电邮址：groupcomsec@hkalibabainccom）
(ii) （关雇员）附件B载列格式连关雇员直接姓名致集团法务部（电邮址：groupdealing@hkalibabainccom）阿里巴巴集团时特定目指定士
已 作出通知五营业日 收获授权作出批准士代表 发出 注明日期书面批准方买卖公司证券



(b) 述目予通知方式阿里巴巴集团时公布查询均应转报法务部处理
(c) 关雇员必须阿里巴巴集团求提交前买卖拟买卖B2B市公司证券相关资料否拒绝予批准
(d) 获授权作出批准士须求批准买卖关证券发出五营业日作出回覆
(e) 获批准批准仅述时间（较早者准）告效：(i) 批准日期起计第五 营业 日（联交开市进行证券买卖日子）结束时 (ii) 第62(b)款述禁售期开始时必须重新申请批准
69 批准失效避免疑问关雇员持B2B市公司证券关未公开股价敏感资料时已发出批准告失效视时阿里巴巴集团撤回取消
610 公司存置记录阿里巴巴集团存置载买卖求批准确保遵指引须予存置记录
雇员义务
611 相关士发出通知雇员必须指引载列限制通知根指引交易视该雇员身交易士（联系）作出安排确保该雇员类士交易发出需通知

售股计划



612 售股计划阿里巴巴集团适时候允许雇员（董事外）采纳售股计划（售股计划）该等雇员阿里巴巴集团预先批准纪发出撤销指示指示纪指示中述参数出售持B2B市公司证券根该售股计划进行证券出售概视须受制指引条文买卖阿里巴巴集团适时候公布实施售股计划关进步详情避免疑问售股计划实施前指引条文适B2B市公司证券切买卖
7 遵守指引果
71 遵守果文第73条述潜民事刑事责外未遵守指引雇员会受阿里巴巴集团纪律制裁包括日资格参阿里巴巴集团附属公司购股权股份奖励计划终止雇
72 触犯幕交易规定述行视违反香港证券期货条例：雇员掌握明知B2B市公司股东高级职员者B2B市公司证券相关未公布股价敏感资料：
(a) 买卖B2B市公司证券
(b) 劝说促成士买卖B2B市公司证券明知合理原相信该士买卖类证券
73 引致民事刑事责根香港证券期货条例触犯幕交易规定士承担种刑事民事责包括：
(a) 罚款1000万港元监禁10年



(b) 禁止担B2B市公司特定公司董事理达五年
(c) 责触犯法例致蒙受济损失损害赔偿金方式支付赔偿
74 获准买卖证券影响潜法律责根指引获阿里巴巴集团批准买卖B2B市公司证券果雇员阿里巴巴集团作出陈述正确雇员香港证券期货条例项检控承担法律责
75 释义修改阿里巴巴集团权行指引进行诠释指引指定格式阿里巴巴集团认适时时加修改雇员责行解指引容
8 查询
81 指引问题请通 groupdealing@hkalibabainccom网站集团法务部查询















This April 2009 version of the Guidelines on Dealings in Securities of Alibabacom Limited introduced amendments in four areas (1) three exceptions to dealing (ie dealings that are not subject to the provisions of the Guidelines) are added to clause 52 (2) the blackout period as set out in clause 62 is extended from one month to 60 days for B2B Listco’s annual financial results whereas for B2B Listco’s halfyear and other interim periods it is 30 days (3) the person authorised to give the written approval to deal under clause 68(a) is required to respond to a request for clearance within five business days and (4) the validity period for approval to deal in securities as laid down in clause 68(d) is shortened from 15 trading days to five business days
GUIDELINES ON DEALINGS IN SECURITIES
of
ALIBABACOM LIMITED
( April 200 9 Version) *


CONTENTS

1 INTRODUCTION 1
2 APPLICATION OF THESE GUIDELINES TO ALL EMPLOYEES 1
3 WHAT IS UNPUBLISHED PRICE SENSITIVE INFORMATION* 2
4 SECURITIES OF B2B LISTCO 3
5 WHAT CONSTITUTES DEALING IN SECURITIES OF B2B LISTCO* 3
6 DEALING GUIDELINES 6
7 CONSEQUENCES OF NONCOMPLIANCE WITH THESE GUIDELINES 9
8 ENQUIRIES 10
ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED
GUIDELINES ON DEALINGS IN SECURITIES O F



ALIBABACOM LIMITED
1 INTRODUCTION
11 Purpose of these Guidelines These Guidelines on Dealings in Securities of Alibabacom Limited (the Guidelines) have been adopted by Alibaba Group Holding Limited (Alibaba Group) to ensure that there are no improper dealings in the securities of Alibabacom Limited a subsidiary of Alibaba Group listed on The Stock Exchange of Hong Kong Limited (B2B Listco) by the directors and employees (together the Employees) of Alibaba Group and its subsidiaries other than those of Alibabacom Limited and its subsidiaries who are subject to separate guidelines These Guidelines shall form part of the employment policies of Alibaba Group and its subsidiaries other than Alibabacom Limited and its subsidiaries whose employees are subject to separate guidelines
12 Serious consequences if improper dealings made There are serious civil and criminal consequences in relation to any improper dealings in the securities of B2B Listco
2 APPLICATION OF THESE GUIDELINES TO ALL EMPLOYEES
21 Applies to all Employees These Guidelines apply to dealings in the securities of B2B Listco by all Employees and contains special instructions on dealings in the securities of B2B Listco by Relevant Employees (as defined below)
22 Who are Relevant Employees* Relevant Employees refers to the following persons
(a) executive officers and directors of Alibaba Group
(b) the chief executive officers of all Alibaba Group subsidiaries and their administrative assistants
(c) all employees in the Group Finance (including Group Accounting Group Corporate Development and Group Corporate Finance) Group Internal Audit Group Public Relations and Group Legal departments (but excluding employees from these departments working in subsidiary business units) and
(d) all other designated Employees who because of their office or employment are likely to be in possession of unpublished price sensitive information in relation to B2B Listco or its securities such persons to be designated by Alibaba Group from time to time
It should be noted that the reference to Employees in these Guidelines includes both fulltime and parttime employees as well as persons who are seconded to Alibaba Group or its subsidiaries



3 WHAT IS UNPUBLISHED PRICE SENSITIVE INFORMATION*
31 What is unpublished price sensitive information* Unpublished price sensitive information is any information which has not been formally published by B2B Listco (including information on any major new developments in the sphere of activity of B2B Listco and its subsidiaries which is not public knowledge) which
(a) is necessary to enable investors and the public to appraise the position of B2B Listco and its subsidiaries or
(b) is necessary to avoid the establishment of a false market 2 in B2B Listco’s securities or
(c) might be reasonably expected materially to affect market activity in and the price of the securities of B2B Listco
32 Examples of price sensitive information It is not possible to give a definitive list of information that may be regarded as price sensitive information However The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the Stock Exchange) has identified a nondefinitive list of common examples of price sensitive information including some of the following items relating to B2B Listco
* regularly recurring matters (such as announcement of financial results and dividends)
* exceptional matters (such as investments acquisitions dispositions and transactions with connected persons)
* signing an important contract
* entering into a significant joint venture
* fundraising exercises (debt or equity)
* comments on the prospects for future earnings or dividends
* public release of any projected profits
* entering into an agreement for the issue of options or other securities convertible into securities of B2B Listco
* a large foreign exchange loss
* major market upheaval in the industries countries or regions where B2B Listco has significant operations or transactions



* premature removal of B2B Listco’s auditors before the end of their term in office
* cancellation of an agreement of B2B Listco which was previously the subject of an announcement
* resignation of the chief executive officer or chief financial officer of B2B Listco
* B2B Listco being aware that its auditors will issue a qualified report on its results
* any change of accounting policy that may have a significant impact on B2B Listco’s accounts or
* events beyond the control of B2B Listco and are of material significance to the business operations or financial performance of B2B Listco
In general if the purpose of the dealing in securities is to make a shortterm gain or to prevent a shortterm loss this may indicate that the Employee is in fact in possession of material price sensitive information
4 SECURITIES OF B2B LISTCO
41 What are securities* For the purposes of these Guidelines securities of B2B Listco refer to
(a) B2B Listco’s shares and other listed securities
(b) any unlisted securities that are convertible or exchangeable into listed securities (such as options) of B2B Listco
(c) any structured products (including derivative warrants)
(d) any restricted share units granted by B2B Listco or by Alibaba Group (relating to B2B Listco shares) and
(e) the securities of an entity whose assets solely or substantially comprise securities of B2B Listco
5 W HAT CONSTITUTES DEALING IN SECURITIES OF B2B LISTCO*
51 What constitutes dealing in securities* Subject to paragraph 52 below dealing in securities refers to
(a) any acquisition disposal or transfer of any securities of B2B Listco
(b) an offer to acquire dispose of or transfer any securities of B2B Listco



(c) the creation of pledge charge or any other security interest in any securities of B2B Listco and
(d) the grant acceptance acquisition disposal transfer exercise or discharge of any option (whether call put or both) or other right or obligation present or future conditional or unconditional to acquire dispose of or transfer the securities of B2B Listco or any interest in the securities of B2B Listco
in each case whether or not for consideration and any agreements to do any of the foregoing and deal shall be construed accordingly
52 Dealings which are allowed The following dealings are not subject to the provisions of these Guidelines
(a) the sale of securities of B2B Listco by an Employee (other than a Director) pursuant to a Share Sale Plan (as described in paragraph 612)
(b) the taking up of entitlements under a rights issue bonus issue (ie the issue of new shares instead of cash dividends) capitalisation issue or other offer made by B2B Listco or Alibaba Group (with respect to B2B Listco securities) to holders of its securities (including an offer of shares in lieu of a cash dividend) but for the avoidance of doubt applying for excess shares in a rights issue or applying for shares in excess of an assured allotment in an open offer is a dealing
(c) allowing entitlements to lapse under a rights issue or other offer made by B2B Listco to holders of its securities (including an offer of shares in lieu of a cash dividend)
(d) undertakings to accept or the acceptance of a general offer for shares in B2B Listco made to shareholders other than those that are concert parties (as defined under the Hong Kong Takeovers Code) of the offeror
(e) (i) the exercise of share options or warrants or (ii) the acceptance of an offer for shares in each case pursuant to an agreement entered into with B2B Listco or Alibaba Group (with respect to B2B Listco securities) before a period during which dealing is prohibited under these Guidelines at the predetermined exercise price being a fixed monetary amount determined at the time of grant of the share option or warrant or acceptance of an offer for shares
(f) the acceptance of an allotment of shares upon vesting of restricted share units granted pursuant to an agreement entered into with B2B Listco or Alibaba Group (with respect to B2B Listco securities) before a period during which dealing is prohibited under these Guidelines
(g) the acceptance by an Employee (other than a Relevant Employee) of the grant of an option or restricted share unit to subscribe or purchase securities of B2B Listco (as further detailed in


paragraph 53 below)
(h) an acquisition of qualification shares where under B2B Listco’s Memorandum and Articles of Association the final date for acquiring such shares falls within a period when dealing is prohibited under these Guidelines and such shares cannot be acquired at another time
(i) dealing where the beneficial interest or interests in the relevant security of B2B Listco do not change
(j) dealing where existing shares are placed out in a topup placing where the number of new shares subscribed pursuant to an irrevocable binding obligation equals the number of existing shares placed out and the subscription price (after expenses) is the same as the price at which the existing shares were placed out and
(k) dealing where the beneficial ownership is transferred from another party by operation of law
53 Granting of options or restricted share units may be caught For the purpose of these Guidelines the grant to a Relevant Employee of an option or restricted share unit to subscribe or purchase securities of B2B Listco shall be regarded as a dealing by him if the price of the underlying shares at which such option or restricted share unit may be exercised or subscribed is fixed at the time of such grant If however an option or restricted share unit is granted to a Relevant Employee on terms whereby the price of the underlying shares at which such option or restricted share unit may be exercised or subscribed is to be fixed at the time of exercise or subscription the dealing is to be regarded as taking place at the time of exercise or subscription For the avoidance of doubt the grant of an option or a restricted share unit to any Employee (other than a Relevant Employee) shall not be regarded as a dealing by that Employee With respect to grants of options restricted share units or other forms of sharebased compensation to Relevant Employees the Board of Directors of B2B Listco will be responsible for ensuring that such grants are implemented in a manner that is consistent with the principles underlying these Guidelines
54 Investments in unit trust and collective investment schemes not normally caught Investment in professionally managed unit trusts or collective investment schemes that may hold securities of B2B Listco will not normally be regarded as dealing in the securities of B2B Listco



6 DEALING GUIDELINES
ABSOLUTE PROHIBITIONS
61 Prohibition on dealings by all Employees An Employee (whether or not such person is a Relevant Employee) or any of hisher Associates 3 must not deal in any of the securities of B2B Listco at any time when the Employee is in possession of unpublished price sensitive information (see paragraph 31 above) in relation to those securities
62 Prohibition on dealings by Relevant Employees A Relevant Employee or any of hisher Associates must not deal in any of the securities of B2B Listco
(a) at any time when
(i) the Relevant Employee is in possession of unpublished price sensitive information (see paragraph 31 above) in relation to those securities or
(ii) approval to deal in those securities has not been granted to the Relevant Employee pursuant to these Guidelines and
(b) during the blackout period ie on any day on which B2B Listco ’s financial results are published and
(i) during the period of 60 days immediately preceding the publication date of B2B Listco’s annual results or if shorter the period from the end of the relvant financial year up to the publication date of the said results of B2B Listco and
(ii) during the period of 30 days immediately preceding the publication date of B2B Listco’s quarterly results (if any) and halfyear results or if shorter the period from the end of the relevant quarterly or halfyear period up to the publication date of the said results of B2B Listco
63 Sole trustee Where an Employee or any of hisher Associates is a sole trustee the provisions of these Guidelines will apply to all dealings of the trust as if the Employee or such Associate were dealing on hisher own account (unless the Employee or any of hisher Associates is a bare trustee and neither the Employee nor any of hisher Associates is a beneficiary of the trust in which case the provisions of these Guidelines will not apply)
64 Cotrustee Where an Employee or any of hisher Associates deals in the securities of B2B Listco in hisher capacity as a cotrustee and the Employee or any of hisher Associates has not participated in or influenced the decision to deal in the securities of B2B Listco and the Employee is not and none of hisher Associates is a beneficiary of the trust dealings by the trust will not be regarded as dealings of the Employee or hisher Associates



65 Placing securities of B2B Listco under professional management When an Employee places investment funds comprising securities of B2B Listco under professional management discretionary or otherwise the managers must nonetheless be made subject to the same restrictions and procedures as the Employee in respect of any proposed dealings in the securities of B2B Listco
APPROVAL FOR DEALINGS BY RELEVANT EMPLOYEES
66 Permitted dealings Subject to the dealing restrictions contained in these Guidelines a Relevant Employee and hisher Associates may deal in the securities of B2B Listco for the purpose of investment or through the exercise of share options andor acceptance of an allotment of shares upon vesting of the restricted share units granted to the Relevant Employee pursuant to any share option restricted share unit scheme or other share incentive scheme of B2B Listco or any of its subsidiaries Relevant Employees and their Associates are not encouraged to engage in frequent or shortterm dealings in the securities of B2B Listco
67 Prior written approval In all situations a Relevant Employee must obtain written approval prior to any dealings in the securities of B2B Listco which are subject to the provisions of these Guidelines including the exercise of share options andor acceptance of an allotment of shares upon vesting of the restricted share units granted to them pursuant to any share option restricted share unit scheme or share incentive scheme of B2B Listco or any of its subsidiaries if the exercise of such options or acceptance of shares is not permitted pursuant to paragraph 52(d) above
68 Approval process The approval process is as follows
(a) a Relevant Employee and hisher Associates must not deal in any securities of B2B Listco without the Relevant Employee first giving notice in writing
(i) (in the case of a executive officers and directors of Alibaba Group) in the form set out in Appendix A to the Group General Counsel at timsteinert@hkalibabainccom or another person designated by Alibaba Group from time to time for the specific purpose with a copy to Alibaba Group Company Secretarial Department at groupcomsec@hkalibabainccom) and
(ii) (in the case of all other Relevant Employees) in the form set out in Appendix B to the Legal Department at groupdealing@hkalibabainccom or such other person designated by Alibaba Group from time to time for the specific purpose together with the name of the direct supervisor of the Relevant Employee



and having received a dated written approval within five business days of the notice being made from or on behalf of the person authorised to give such approval
(b) the manner in which notices shall be given for the above purpose shall be announced by Alibaba Group from time to time and any enquiries should be directed to the Legal Department
(c) a Relevant Employee must provide such information as may be requested by Alibaba Group in relation to any previous dealing or any proposed dealing in the securities of B2B Listco failing which approval may be withheld
(d) a response to a request for clearance to deal must be given to the Relevant Employee within five business days of the request being made and
(e) if approval is given it shall have effect until the earlier of (i) the end of the fifth business day (when the Hong Kong Stock Exchange is open for dealing) commencing on the date of approval and (ii) the commencement of any blackout period as stated in paragraph 62(b) after which a new approval must be applied for
69 Lapse of approval For the avoidance of doubt any approval given shall lapse and be deemed to be withdrawn and revoked by Alibaba Group immediately upon a Relevant Employee coming into possession of any unpublished price sensitive information in relation to the securities of B2B Listco
610 Company will maintain records Alibaba Group will keep a record of all dealing requests and approvals which shall be maintained for the purpose of ensuring compliance with these Guidelines
OBLIGATIONS OF ALL EMPLOYEES
611 Notifications to other relevant persons Each Employee must notify all persons whose dealings will be treated as hisher own under these Guidelines (being hisher Associates) of the restrictions contained in these Guidelines and put in place arrangements to ensure that the required notices are given by him in respect of the dealings of such persons
SHARE SALE PLANS
612 Share Sale Plans Alibaba Group may in due course permit Employees (other than Directors) to adopt share sale plans (the Share Sale Plans) whereby such Employees can give irrevocable instructions to Alibaba Group’s preapproved stockbrokers to sell their securities in B2B Listco within the parameters set out in their instructions Any sale of the securities in B2B L


istco pursuant to such Share Sale Plans shall not be regarded as a dealing that is subject to the provisions of these Guidelines Further details relating to the implementation of the Share Sale Plans will be announced by Alibaba Group in due course For the avoidance of doubt until the implementation of the Share Sale Plans the provisions of these Guidelines will apply to all dealings in the securities of B2B Listco
7 C ONSEQUENCES OF NONCOMPLIANCE WITH THESE GUIDELINES
71 Consequences of noncompliance In addition to potential civil and criminal liability for insider dealing as set out in paragraph 73 below any Employee who fails to comply with these Guidelines may be subject to disciplinary action including ineligibility for future participation in the share option or share incentive scheme of Alibaba Group or any of its subsidiaries and termination of employment
72 May commit insider dealing offence It is an offence under the Hong Kong Securities and Futures Ordinance for an Employee who has information which he knows is unpublished price sensitive information relating to B2B Listco its shareholders or officers or the securities of B2B Listco to
(a) deal in the securities of B2B Listco or
(b) counsel or procure another person to deal in the securities of B2B Listco knowing or having reasonable cause to believe that the other person will deal in them
73 May incur civil and criminal liabilities Under the Hong Kong Securities and Futures Ordinance a person who commits the offence of insider dealing may be subject to various criminal and civil liabilities including
(a) a fine of up to HK10 million and imprisonment of up to 10 years
(b) a prohibition from acting as a director or manager of B2B Listco or other specified corporation for up to five years and
(c) liability to pay compensation by way of damages to any other person for any pecuniary loss sustained by the other person as a result of the offence

74 Permission to deal does not affect potential legal liability Even if approval to deal in the securities of B2B Listco is given by Alibaba Group pursuant to these Guidelines an Employee may still be legally liable to prosecution under the Hong Kong Securities and Futures Ordinance if the Employee’s representations to B2B Listco are incorrect



75 Interpretation Amendments Alibaba Group shall have the exclusive right to interpret these Guidelines These Guidelines and the prescribed forms may be amended from time to time as Alibaba Group deems appropriate Employees are responsible for keeping themselves informed of these Guidelines
8 E NQUIRIES
81 Please direct any enquiries you may have in respect of these Guidelines to the Group Legal Department at groupdealing@hkalibabainccom
第六章 集团财务理制度
发布时间：
20090227 151225
类：
员工手册
详细信息：
集团财务理制度

阿里巴巴集团款制度

阿里巴巴集团会计档案财务资料理制度

阿里巴巴集团差旅报销制度
阿里巴巴集团合财务审核点
 


生效日期： 2008年5月1日

        目

明确合审核中财务需执行审核点降低合风险

二        范围



政策适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件中国雅虎口碑

三        审核点

1         审核合体

l         方合体正确：注意提供广告服务开列广告费发票广告营范围公司
l         方合体正确：提供商品服务营业执营范围相符

2         审核否常年签约供应商

l         常年需采购商品者服务供应商否公司采购组确认认供应商
l         采购范围属常年采购商品者服务公司认常年供应商提供项商品者服务应优先合作供应商处采购

3         审核合期限

l         合应该明确开始日期终止日期
l         开始日期应预留合进步谈判审核流程需时间

4         审核计费方式计算方式总金额

l         框架合外合应明确总金额
l         需合执行确认合中提供商品者服务数量总金额法确定应明确计费方式单价
l         方法直接控制方执行效果应第三方证作合结算公允方应收第三方证确认合履行效果予确认付款等

5         审核付款条约

l         否预付款预付款否超公司规定例（现规定预付高例30）


l         超出预付例应供应商提供营业执审核方预付款否超出营业执注册资金超出原应签订合
l         预付例达100应副总裁级审核意
l         审核付款时间方提供商品服务时间致

6         审核发票取

l         合方需提供符合税务等法律规定发票
l         发票应该第次付款前取者合进度逐次付款前取
l         合应注明方帐号信息方付款准

7         审核税务承担

l         合中应明确税金承担合特应该注意税金承担方底应该方方：
u       境外合
u       劳务合需代扣代缴税

8         资源交换特殊性

l         合中应明确资源交换双方权力义务衡量价格需进行估价

四        审核求：

l         制度集团财务Controller批准执行

五        制度解释修订负责：

l         制度规定解释权属集团财务部
l         集团财务部负责制度进行定期检视修订

六        特例审核：

l          需超越制度规定相关原流程执行制度必须集团财务Controller子公司CFO 批准





阿里巴巴集团公关费支出理制度

阿里巴巴集团团队建设费规定

阿里巴巴集团发票理制度
第七章 集团合审核制度
发布时间：
20081210 152452
类：
员工手册
详细信息：
集团合审核制度

阿里巴巴集团合审批流程
阿里巴巴集团合审批制度
 


生效日期： 2008年5月1日


    目

加强公司合理维护公司合法权益根国家合法结合公司实际情况特制定办法


二    范围

政策适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件中国雅虎口碑




三    合签订原

1        签订合范围
l         采购总预估金额3万元民币商品者服务必须签订合
l         涉担保抵押资源互换独家资源商标授权许业务否合金额必须签署合
l         合审批制度适IT固定资产采购订单式合审核公章适制式收入合

2        签订体
l          方提供商品者服务者合体必须营业执提供该项商品者服务法公司

3        合基求
l          方具签约资格
l          容符合法律政策规定
l          双方具履约力
l          没超越企业营范围办授权范围
l          条款完整文字准确签约手续完备

4        合付款条款
l          采购合方提供商品服务付款付款基原果需预付款预付款例般超出合总额30
l          超出30需提供方营业执影印交财务法务检查预付款否该公司注册资预付款该公司注册资予签订合
l          预付款合总额100需Division Head财务总监书面审核批准

5        原：
l         境外合需注明税负谁承担
l         合方必须提供正规符合税务规定发票提供广告服务必须提供正规广告发票
l         合中注明权力义务等
l         违约行双方违约金应等
l         公司律擅外单位提供济担保 



四    合执行公章理合文保

1        合执行：
l         采购部门业务部门应监督合履行进展切实执行
l         合发生变更解时合办时通知法务部
l         法务部协办合变更解正式文件函电作出处理书面形式答复
l         合履约程发生违约事项应合条款规定处理合办应时通知法务部行决定免罚
l         合争议变更事项协商结果须形成书面协议作原合补充执行 
l         合纠纷协助商成时公司高层领导汇报合事务保存整理收集完整合文件资料通知律师根合规定关机构提请仲裁诉讼

2        公章理
l         订立变更解济合应公章方生效
l         公章法务部保部门员代合章违反规定造成果印章保负责发生遗失应时报告处理
l         法务章备案认合专章限定范围区域外事项意合专章

3        合文保
l         合正四份双方执两份合正方两份正分法务部财务部保合手保留复印合执行程函件均合正保存
l         法务部生效合建立档案进分类整理立卷统档需调阅根权限调

五            部门职责

1．   签订合采购部门
l          收集整理合起草需资料包括方资产营状况
l          检查合基求已满足
l          提请合审核流程合审核流程完毕方签订合
l          合审核完毕交方公司盖章
l          方盖章合提交公章审批流程交法务盖章交法务盖章合必须法务财务审核合完全致


l          监督合履行进展切实执行时通报合履行情况
l          合发生变更者解时时通知财务部法务部作停止付款等相应措施
l          参合纠纷协商调解仲裁诉讼准备善工作

2．   业务需求部门
l          确认合条款满足业务需求
l         监督合履行进展切实执行时通报合履行情况
l         合发生变更者解时时通知采购部财务部法务部作停止付款等相应措施

3．   法务部
l         审核合法律条款
l         参合纠纷协商调解仲裁诉讼准备善工作


阿里巴巴集团合财务审核点
阿里巴巴集团合财务审核点
 


生效日期： 2008年5月1日

        目

明确合审核中财务需执行审核点降低合风险

二        范围

政策适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件中国雅虎口碑

三        审核点

1         审核合体

l         方合体正确：注意提供广告服务开列广告费发票广告营范围公司


l         方合体正确：提供商品服务营业执营范围相符

2         审核否常年签约供应商

l         常年需采购商品者服务供应商否公司采购组确认认供应商
l         采购范围属常年采购商品者服务公司认常年供应商提供项商品者服务应优先合作供应商处采购

3         审核合期限

l         合应该明确开始日期终止日期
l         开始日期应预留合进步谈判审核流程需时间

4         审核计费方式计算方式总金额

l         框架合外合应明确总金额
l         需合执行确认合中提供商品者服务数量总金额法确定应明确计费方式单价
l         方法直接控制方执行效果应第三方证作合结算公允方应收第三方证确认合履行效果予确认付款等

5         审核付款条约

l         否预付款预付款否超公司规定例（现规定预付高例30）
l         超出预付例应供应商提供营业执审核方预付款否超出营业执注册资金超出原应签订合
l         预付例达100应副总裁级审核意
l         审核付款时间方提供商品服务时间致

6         审核发票取

l         合方需提供符合税务等法律规定发票


l         发票应该第次付款前取者合进度逐次付款前取
l         合应注明方帐号信息方付款准

7         审核税务承担

l         合中应明确税金承担合特应该注意税金承担方底应该方方：
u       境外合
u       劳务合需代扣代缴税

8         资源交换特殊性

l         合中应明确资源交换双方权力义务衡量价格需进行估价

四        审核求：

l         制度集团财务Controller批准执行

五        制度解释修订负责：

l         制度规定解释权属集团财务部
l         集团财务部负责制度进行定期检视修订

六        特例审核：

l          需超越制度规定相关原流程执行制度必须集团财务Controller子公司CFO 批准

第八章 集团采购制度
发布时间：
20100827 113005
类：
员工手册
详细信息：
集团采购制度

阿里巴巴集团采购政策




阿里巴巴集团采购指引

阿里巴巴集团采购流程
第九章 集团资金理制度
发布时间：
20090303 153723
类：
员工手册
详细信息：
集团资金理制度


阿里巴巴集团银行账户理政策流程

阿里巴巴集团银行账户理政策流程


阿里巴巴集团

银行账户理政策流程



拟制日期：集团企业融资财资理部总监 张薇 20081014



复核日期：集团企业融资财资理部资深总监 赵鸿 20081014



审批日期：集团财务控制委员会 王舜德 20081014





版： 10

生效日期： 20081015
 

I                    前言
银行账户理公司实施效流动资金理确保款项收付安全关键完善银行账户理措施极减少公司风险时风险控制成控制方便快捷收支间达衡综述建立起高效率银行账户理政策流程符合公司利益化原
政策流程适B2B市公司属子公司
II                 目标
1)      集团公司B2B市公司外子公司银行账户实施集中理
2)      保护公司流动资金资产程度消资金流动程中产生种风险
3)      实施持续发展高效率流动资金理

III               银行账户理原
1)        集团名银行账户唯服务公司业务需求财务报表中准确反映
2)        实现集团资金集约化理遵循风险分散控制原资金相集中信状况良公司业务拓展关意义金融机构
3)        保障日常收支业务前提贯彻实施银行账户理政策流程
4)        集团企业融资财资理部集中负责银行账户理包括开户销户账户资金支付授权原网银行设置原等

IV               银行账户开户流程
1)        子公司需开立新银行账户必须书面申请形式集团企业融资财资理部提交阿里巴巴集团银行账户开立撤销申请书（见附件C）中须包括：
a)         银行名称开户
b)        开户公司名称
c)         新开户目


d)        账户授权签名（海外账户）留底印章名称（国账户）相应授权金额（授权金额必须符合附件A网银行支付财务章理制度中关规定）
e)         该申请书必须子公司财务总监CFO（适）签字确认
f)         开户需求紧急时子公司Email形式集团企业融资财资理部沟通述容该子公司财务总监CFO（适）通Email批准形式确认该申请
2)        集团企业融资财资理部负责审阅申请否确实需求基础做出批准否决定
3)        批准否集团企业融资财资理部均须存档批复阿里巴巴集团银行账户开立撤销申请书（见附件Ｃ）原件发批复复印件子公司执行
4)        旦申请批准开户子公司财务部应准备开户需文件呈交指定银行办理开户手续
5)        开户完成该子公司财务部应确认新开账户信息加入日资金理报告财务记录中相应Oracle科目设立
6)        子公司银行账户开户必须遵守述规定
V                 银行账户销户
1)        子公司需销户必须书面申请形式集团资金部门提交阿里巴巴集团银行账户开立撤销申请书（见附件C）中须包括：
a)  银行名称开户
b) 账户名称账号
c)  销户原
d) 销账户余额银行单处理包括余额转入账户信息
e)         该申请书必须子公司财务总监ＣＦＯ（适）签字确认
2)        集团企业融资财资理部负责审阅申请查询该账户否抵押抵押安排然做出否批准决定
3)        批准否集团企业融资财资理部均须存档批复阿里巴巴集团银行账户开立撤销申请书（见附件C）原件发批复复印件子公司执行
4)        旦销户申请批准销户子公司财务部应账户银行提出销户申请银行提供账户余额转账指示办理销户手续


5)        销户完成银行盖章确认该子公司财务部集团企业融资财资理部提供银行销户确认文体复印件销户信息日资金理报告中删财务记录相应终止
6)        子公司银行账户销户必须遵守述规定

VI               银行账户资金支付授权原
1)        银行账户里资金支付必须授权公章签字盖章生效
2)        中国境银行账户线支付审批权限请参见附件A网银行支付财务章理制度相关财务章授权私章保责制度请参见附件A网银行支付财务章理制度
3)        海外账户签字权限规定请参见附件B阿里巴巴海外账户签字授权表
4)        签字授权预留印签事务应子公司财务部专统处理包括文件准备集团企业融资财资理部报备

VII            网银行原：
1)        正确认知效实施部控制确保网络安全情况网银行提高资金理工作效率
2)        现银行账户网银行功开通（关闭）请参述银行开户销户原执行书面提交阿里巴巴集团网银行功开通关闭申请书（见附件D）时子公司集团财务部存档
3)        子公司财务部授权工作员作该子公司网银操作进行网银行操作
4)        通网银行实现资金支付转移必须授权职责金额分少名员发起外名员（更）审批执行
5)        笔通网银行实现资金支付转移必须相应财务支持文件备审查文件应子公司财务部门规划准备
6)        网银行支付权限流程请参见附件A网银行支付财务章理制度

VIII          银行账户检查
1)        集团企业融资财资理部季度定期子公司银行账户结构账户余额分布情况进行检查做出总结书面总结应集团企业融资财资理部妥善保必时会分发子公司作改进建议基础文件


2)        检查容包括限银行账户撤立银行留底印签清单网银设置
3)        作银行账户检查部分子公司财务部应集团企业融资财资理部提供包含完整银行账户信息日周资金报告

IX               政策流程制定修订：
1)        制度集团企业融资财资理部起草集团财务控制委员会（GFCC）批准执行
2)        制度解释权属集团企业融资财资理部
3)        集团企业融资财资理部负责制度进行定期审阅修订
4)        需超越制度规定相关原流程必须集团财务控制委员会（GFCC） 批准



附件：

A       网银行支付财务章理制度
 
B       阿里巴巴海外账户签字授权表

Alibaba Group Holding Limited
Bank Signatory Grouping offshore bank (ie HSBC)

Group A
Group B
Ma Yun
Yen Ping Ching Samuel
Joseph Chung Tsai
Timothy Alexander Steinert

Group C
Group D
Zhang Wei
Lam Wai Hon
Teoh Andrew Hong





For any amount equal to or above US500K

Any two bank signatories of Group B plus any one bank signatory of Group C or

Any one bank signatory of Group B plus any one bank signatory of Group A



For any amount below US500K but equal to or above US30K

Any two bank signatories of Group B or




Any one bank signatory of Group B plus any one bank signatory of Group C or

Any one bank signatory of Group B plus one bank signatory of Group D



For any amount below US30K

Any one bank signatory from Group B or

Any one bank signatory from Group D

 
 
 
C        阿里巴巴集团银行账户开立撤销申请书

 
 
D        阿里巴巴集团网银行开通关闭申请书

阿里巴巴集团网银行支付财务章理制度
阿里巴巴集团网银行支付财务章理制度


阿里巴巴集团

网银行支付财务章理制度


拟制日期：集团企业融资财资理部资深总监 张薇 2010511






复核日期：集团副总裁企业融资财资理部 赵鸿 2010511




审批日期：集团财务控制副总裁集团财务控制委员会席
王舜德 2010511




版： 14

生效日期： 201061

         目

保证公司资金安全完善统网银行付款流程降低网银行付款风险规范财务章理特制定制度

二         范围

2acle确良度 l 集团 800政策适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司淘宝（含口碑）支付宝阿里云雅虎

三         中国陆区网银行支付原

1      网银行支付办审批功必须分少两执行操作
2      网支付包括外支付（供应商付款等）支付（员工报销工资薪金提成奖金）支付款项金额设置网审批权限：


l    工资薪金提成奖金网银行支付10万元（含）款项BU 财务理（财务）网银线终极审批
l    工资薪金提成奖金网银行支付10万元~200万元（含）款项BU财务理（财务）网银线初级审批BU资深财务总监／财务总监网银线终极审批
l    工资薪金提成奖金网银行支付200万~1000万元（含）款项BU财务理（财务）网银线初级审批BU资深财务总监／财务总监网银线二级审批BU Head of Finance（集团财务控制副总裁）进行终级审批
l    工资薪金提成奖金网银行支付1000万元款项走线盖章支付流程批示意（BU Head of Finance（集团财务控制副总裁） +集团财资资深总监）网银分批支付
l    发放工资薪金提成奖金限额BU视实际业务情况银行申请力资源薪资总监办BU 资深财务总监／财务总监终极审批
l    子公司实际操作中选择述低额度范围超规定额度范围确实需提高审批额度范围须款第7条执行
3      部转帐指BU公司部银行间转款根转款金额设置审批权限：
l    转帐金额10万元（含）款项BU 财务理（财务）网银线终极审批
l    转帐金额10万元~1000万元（含）款项BU财务理（财务）网银线初级审批BU资深财务总监／财务总监网银线终极审批
l    转帐金额1000万元款项BU财务理（财务）网银线初级审批BU资深财务总监／财务总监（资深理）网银线二级审批BU Head of Finance（集团财务控制副总裁）进行终级审批
l    子公司实际操作中选择述低额度范围超规定额度范围
4      付款需严格业务项目提请付款严禁规避网银审核权限笔业务付款拆分干低金额付款发现规避审核权限付款申请审核财务应予驳回通知集团财资控部门进处理


5      网银行办审批员责保户登陆密码数字证书卡密码防止密码泄露
l    办审批避免线网络登陆网银行进行办审批操作
l    办审批闲置电脑时保证网银行登陆状态
l    办审批应定期更改户登陆密码数字证书卡密码
l    集团企业融资财资理部集团控部应协定期检察网银支付权限否正确
6      网银行授权操作必须两完成
l    BU出纳根审核权限提请授权
l    集团企业融资财资理部核准授权
7      网银外支付权限特情况修改批准
l    授权工作职责网银外支付
a)      发生金额业务然增长常性超授权审批金额区间授权审批控制职责削弱法确实履行正常网银支付审批工作
b)     授权级审批解述变化认必修改授权网银支付审批权限金额区间
c)      集团企业融资财资理部情形核实确认集团控审核确认风险控制情况
级审批考虑申请修改授权网银支付权限额度
l    修改BU资深财务总监／财务总监外财务理员网银支付权限必须财务理员具体业务职责实践情况BU资深财务总监／财务总监集团资深财资总监审核决定情况特批准修改网银支付权限超民币50万元（含）等值民币50万元（含）外币
l    BU 财务资深财务总监／财务总监网银支付权限修改必须集团财务控制副总裁集团财资资深总监致邮件意情况特批准修改网银支付权限超民币500万元（含）等值民币500万元（含）外币

四         中国陆区财务章理相应资金支付权限



1      财务章公司营理活动中行职权明确公司种权利义务关系重证工具印章理应做分散理相互制约明确理员责权
2      财务章保变更均应先登记签收登记签收表格应时交集团企业融资财资理部存档
3      财务章保原相应资金支付（非网银行线资金支付）权限表格中钩栏文字准：

a)      非雅虎北京BU

财务章保情况
资金支付盖章情况(RMB)
财务章
保
30万(含)
30万800万(含)
800万
财务章1
出纳
√
　
　
法章
BU 财务负责日常支付业务资深财务总监／财务总监
√
√
　
财务章2
BU Head of Finance（集团财务副总裁）
　
√
√
蔡崇信章
集团财资资深总监
　
　
√
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
b)     雅虎北京

财务章保情况
资金支付盖章情况(RMB)
财务章
保
30万(含)
30万800万(含)
800万
财务章
出纳
√
√
√
财务总监章
（授权）BU 财务总监／理
√
√




蔡崇信章
（授权）BU 财务总监／理


√
法章(马云)
（授权）BU财务总监／理

√
√

4      情况蔡崇信章必须授权集团财资资深总监书面（含邮件）批准

五         海外BU网银行签字支付权限

1      条款五2中规定特例外海外BU网银行签字支付权限须线资金签字支付权限致请见表（Except for what stated in V2 referring to below table please be noticed that overseas BUs Internetbanking signatory authorization is in consistency with the offline payment authorization rule）：

Bank Signatory Grouping
Group A
Yen Ping Ching Samuel
Timothy Alexander Steinert
Group B
Zhang Wei
Teoh Andrew Hong
Group C
Lam Wai Hon
Authorization
For any amount ≥ US 500 K
Any two bank signatories of Group A plus any one bank signatory of Group B
US 500K ＞ Any amount ≥ US30K
Any two bank signatories of Group A or
Any one bank signatory of Group A plus any one bank signatory of Group B or
Any one bank signatory of Group A plus one bank signatory of Group C
For any amount ＜ US 30K
Any one bank signatory from Group A or
Any one bank signatory from GroupC

2      特例：海外BU汇丰银行网银行进行部转帐时签字支付权限请见表 (Please refer to below table for overseas BUs Internetbanking signatory authorization for online intercompanytransfer only effective on HSBCnet)



Authorization (within Alibaba Group exAlibabacom Limited through HSBCnet)
For any amount ≥
US 30 K
Any one bank signatory from Group A plus any one bank signatory from Group B or
For any  amount ＜ US 30K  
Any one bank signatory from Group A


六         制度制定修订

1      制度集团财务部起草集团财务控制委员会（GFCC）批准执行
2      制度规定解释权属集团财务部
3      集团财务部负责制度进行定期检视修订
4      需超越制度规定相关原流程执行制度必须集团财务控制委员会（GFCC） 批准


阿里巴巴集团资金日报表登记报送制度
阿里巴巴集团资金日报表报送制度
 

生效日期： 2008年7月1日


         目
加强资金理规范资金日报表登记流程报送制度特制定制度

二         范围



制度适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件雅虎口碑

三         资金日报表定义

资金日报表记录企业实际济业务中发生涉资金帐户现金银行存款收入支出余额报表相企业银行日记帐现金日记帐


四         资金日报表登记求

1．      时间求
出纳根银行存款现金收支证业务发生时间先逐日逐笔序登记便时掌握银行存款收支动态结存金额合理调度资金组织货币资金收支衡提供资料

2．      容填写求
登记资金日记帐时摘应简明扼完整反映济业务实质

3．      金额求
31   登记资金日记帐时金额应原始证金额完全致少记记漏记


32   月底资金日报表余额必须会计帐资金余额致

4．      帐
出纳应月进行资金日报表帐企业帐核保证资金日报表企业帐相符未达帐应时找出差异原

五         资金日报表报送

1．      资金日报表附说明表
11      银行帐户览表
包括公司名称开户银行帐号帐户性质适货币开立时间销户时间适利率适网银审批权限

12      库存现金盘点表：
月末出纳现金进行盘点表帐存数实盘数进行登记找出说明差异原时必须财务员进行监盘签字确认

2．      资金日报表报送
出纳应工作日结束前登记完日资金变动情况资金日报表报送财务部理总监相关员



3．      资金日报表检查
31  月末会计员应检查核资金日报表资金余额会计帐资金余额否致
32  月末财务理应检查资金表保证登记项目金额正确性

六         审核求：

l  制度集团CFO批准执行

七         制度解释修订负责：

l  制度规定解释权属财务部
l  述部门负责制度进行定期检视修订

八         特例审核：

l  需超越制度规定相关原流程执行特例必须CFO 批准


阿里巴巴集团现金收入理制度
阿里巴巴集团现金收入理制度


 


生效日期： 2008年7月1日


         目

加强现金收入理规范现金收入制度流程特制定制度

二         范围

制度适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件雅虎口碑

三         现金收入理

1．  定义
现金收入企业电汇支票汇票现金等种形式收营业务收入业务收入等等

2．  现金收入理
21      现金收入理求单位现金收入合法合理进行理
22      企业实行收支两条线


l  现金结算收入应送存银行需现金支出律银行提取意坐支
l  企业银行开设专门现金收入帐户帐户收入现金直接支付费
l  企业支付宝等类似银行中介机构公司开立收款帐户委托代收业务收入应视银行帐户进行严格理收收入应定期划转银行收款帐户该帐户应专门收款支付费
23      出纳应工作日编制现金收入日报表反映企业收入款项情况

3．  现金收入控制
31     财务员应熟悉公司业务流程收入源计费方式监督控制资金回笼情况
32     财务应设立应收帐款预收帐款科目反映企业销售款收取情况
33     业务员应时财务部办理款确认核销欠款手续办理销售手续

四         审核求：

l  制度集团CFO批准执行

五         制度解释修订负责：



l  制度规定解释权属财务部
l  述部门负责制度进行定期检视修订

六         特例审核：

l  需超越制度规定相关原流程执行特例必须CFO 批准


阿里巴巴集团银行帐制度
阿里巴巴集团银行帐制度
 


生效日期： 2008年7月1日

         目

加强银行资金理规范银行帐流程特制定制度

二         范围

制度适阿里巴巴集团属公司具体包括集团公司阿里妈妈淘宝支付宝阿里软件雅虎口碑



三         银行帐求

1．  银行帐适范围
银行开立银行帐户
2．  银行帐操作
21  银行帐操作必须独立出纳岗位第二出纳兼
22  银行帐操作复核必须分离
3．  银行帐求
31  月月末踪银行送达纸质银行帐单网银行电子账单帐户分企业 帐进行核
32 银行帐单时间企业帐时间必须致应该然月月末工作日
33 异常未达帐项（银行付错银行收等）必须时找出原通知财务理处理解决
四         银行帐工作

1． 银行存款余额调节表制作
11  进行银行帐企业帐核帐员必须制作银行存款余额调节表调节数字必须银企致
12  未帐帐项必须笔济业务分列示金额注明发生相应济业务容
13  银行存款余额调节表格式求：必须公司名称开户银行银行帐号应会计科目名称银行帐单余额企业银行日记帐余额等等具体见附表



2． 银行存款余额调节表检查
末月末财务理员必须银行存款余额调节表进行检查签字确认确保银行存款余额调节表正确性时发现问题

3． 银行存款余额调节表帐单保
31  银行存款余额调节表帐单应装订成册财务理指定员进行保出纳保
32  银行存款余额调节表帐单保期限十年

五         银行帐流程图



六         审核求：

l  制度集团CFO批准执行

七         制度解释修订负责：

l  制度规定解释权属财务部


l  述部门负责制度进行定期检视修订

八         特例审核：

l  需超越制度规定相关原流程执行特例必须CFO 批准
 
附件：
银行存款余额调节表
样：

第十章 集团力资源理制度
发布时间：
20100730 092609
类：
员工手册



详细信息：
部招聘制度



附件：
部招聘制度doc
第十章 集团行政理制度
发布时间：
20091228 181705
类：
员工手册
详细信息：
阿里巴巴集团礼品交领制度
附件：
外部考察会议邀请礼品处理制度 (ABB Legal 11 30 09clean)doc
第十二章 集团资产理制度
发布时间：
20090224 174000
类：
员工手册
详细信息：
详细请查阅附件：


附件：
Fixed Assets full set PDF versionzip


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