国家开放学理财形考务14参考答案
形考务1
名词解释（题5分20分）
1货币时间价值：
答：指货币定时间投资投资增加价值称资金时间价值货币时间价值产生生产制造领域产生社会资金流通领域
2年金
答：等额定期系列收支
3综合消费贷款
答：银行等款发放指定消费途民币担保贷款
4互联网金融
答：互联网技术金融功机结合托数云计算开放互联网台形成功化金融业态服务体系包括基网络台金融市场体系金融服务体系金融组织体系金融产品体系互联网金融监体系等具普惠金融台金融信息金融碎片金融等相异传统金融金融模式
二判断题（题1分10分）
1理财家庭理财实际概念（✔）
2般情况国利率跌货币汇率走势疲软利率升货币汇
率走势偏（✔）
3萧条时期中央银行应提高利息率减少货币供应抑制济恶性发
展（✖）
4通货膨胀物价涨密切联系物价涨会导致通货膨胀（✔）
5月房贷金额超家庭月总收入三分宜（✔）
6综合消费贷款满足客户方面消费需求提前享受舒适生活（✔）
7果投资期限越短投资风险较低金融工具率应越低（✔）
8存单质押贷款期限超质押存单期日长超2年（✖）
9款抵押方式申请住房贷款时款受益购买财产保
险（✖）
10存单质押贷款期限超质押存单期日长超2年（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1根72定律银行存款10万元年利率4少年增值20万元？（C）A25年B15年C18年D24年
2家庭资产家庭生活开支合理配置例（B）
A40B30C20D10
3保费支出适重应家庭年收入（B）
A8B10C15D20
4家庭保险设定适宜额度应家庭年收入（C）倍
A5B8C10D12
5列符合巴菲特投资理念精华三三理财法（C）
A投资始终股东利益放首位企业
B投资资源垄断型行业
C足够耐心
D投资易解前景企业
6办理汽车贷款程序正确（B）
（1）款申请贷款填写汽车消费贷款申请表
（2）款选定汽车特约汽车销商签订购车合
（3）贷款审批
（4）签约放款
A．（1）（2）（3）（4）
B（2）（1）（3）（4）
C（3）（4）（1）（2）
D（1）（3）（2）（4）
7住房抵押综合消费贷款贷款金额高超抵押物价值
（B）A60B70C80D90
8王先生账单日月5日期款日月23日王先生笔消费发
生4月6日享免息期长达（B）A46天B47天C48天D49天
9金融理财根意义（A）
A生财务资源配置效化
B财富理风险理
C减轻税收负担
D保障退休生活
10列项央行实行紧货币政策手段（D）
A提高存款准备金率B提高利率
C发行央行票D公开市场买入国债
四项选择题（题2分20分）
1理财目标方面特征：（ABD）
A周期性B阶段性C性D总体性
2家庭生命周期分（ABCD）阶段
A形成期B成长期C成熟期D衰老期
3理财价值观分成四种类型（ABCD）
A偏退休型B偏前享受型C偏购房型D偏子女型
4列产品属进攻性投资产品？(BCD)
A外汇B投资基金C信托产品D国债
5实现理财目标应注意素：（ACD）
A时间性B总体性C行性D操作性
6购买银行理财产品步骤包括：（ABCD）
A解理财目标B评估身风险承受力
C解投资者购买产品D选择信银行
7进行理财规划时资产配置策略包括：（BCD）
A制订投资策略B买入持策略
C恒定率调节法D非恒定率法
8住房消费贷款指贷款款发放购买住房贷款贷款利
率民银行公布住房贷款利率执行利率般分（AD）种
A5年B1年C5年D5年
9资产配置步骤包括：（ABC）
A制订投资策略确定资产投资率少
B选择时机什时候完成投资组合
C选择具体理财产品构建投资组合
D评估身风险承受力
10银行理财指商业银行列行？（ABCD）
A解发掘客户需求
B分析客户财务状况
C制订客户财务理目标计划
D帮助客户选择金融产品实现理财目标
五计算分析题（题15分30分）
1王出租套房屋年租金收入2万元年初收取果第年年初开始出租出租10年利率610年租金现值少？第10年年末终值少？
20000[1(1+6)10]6*(1+6)1560339（元）20000[(1+6)101]6*(1+6)2794329（元）
答现值1560339元终值2794329元
赵女士想5年20000元供孩子学现存款年利率3问应银行存入少钱？
20000(1+3)5172522（元）
答：应银行存入172522元
形考务2
名词解释（题5分20分）
1蓝筹股
答指稳定现金股利政策公司现金流理较高求通常营业绩较具稳定较高现金股利支付公司股票称蓝筹股蓝筹股指长期稳定增长型传统工业股金融股蓝筹词源西方赌场西方赌场中三种颜色筹码中蓝色筹码值钱
2市盈率
答PEratio)称益股价收益率市价盈利率(简称市盈率)市盈率常评估股价水否合理指标股价年度股盈余(EPS)出(公司市值年度股东应占溢利出相结果)
3开放式基金
答称基金指基金发起设立基金时基金单位者股份总规模固定视投资者需求时投资者出售基金单位者股份应投资者求赎回发行外基金单位者股份种基金运作方式投资者通基金销售机构买基金基金资产规模相应增加持基金份额卖基金收回现金基金资产规模相应减少
4契约型投资基金
答称单位信托基金投资信托基金组织指定信托契约原通发行受益证形成投资基金组织证券指基金理公司作基金发起发行投资基金证契约型基金公司型基金区组织独立法机构没身办事机构系统相应证券发行基金公司作发行基金理公司作代理发行
二判断题（题1分10分）
1出现十字星K线暗示着行情反转（✔）
2带影线光头阳线常常预示着空方实力较强（✖）
3带影线阳线影线越长影线越短方越利（✖）
4技术分析准确性基础技术分析包含影响股价供求（✔）
5B股民币标明面值供国外投资者民币购买股票（✖）
6指数基金相说理费较（✖）
7封闭型基金市场价格份基金单位资产净值存必然联系（✔）
8开放式基金价格单位资产净值非常密切相关性（✔）
9果工作日基金单位净赎回申请超日基金单位总份数5认发生巨额赎回（✖）
10开放式基金认购申购回事（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1投资者购买股票收益两方面（A）二流通程带买卖差价A股息红利B配股C资利D股份公司盈利
2日K线图中包含四种价格（C）
A开盘价收盘价低价中间价
B收盘价高价低价中间价
C开盘价收盘价低价高价
D开盘价收盘价均价低价
3收盘价开盘价低价相等时形成K线（B）
AT型B倒T型C阳线D阴线
4股票净值股股票代表实际资产价值指股票（C）
A票面价值B价值C账面价值D清算价值
5导致国股市济走势异动重原（D）
A通货膨胀升B国民生产总值变化
C业国际收支状况D理层决策
6基金收益分配低基金净收益（C）
A70B80C90D100
7列（B）指数基金优点？
A风险较B收益较高C监控理工作简单D延迟纳税
8国基金理办法规定基金投资组合中基金投资股票债券例少基金资产总值（B）
A70B80C90D100
9组织形式投资基金分（A）公司型投资基金
A契约式投资基金B开放式投资基金C封闭型投资基金D指数基金
10开放式基金日常申购成功否投资者（C）工作日基金销售网点进行查询
AT+0BT+1CT+2DT+7
四项选择题（题2分20分）
1香港股票市场投资品种（ABCD）
A蓝筹股B红筹股C窝轮D交易交易基金
2债券实物形态区分种？（ACD）
A实物券B公司债券C证式债券D记账式债券
3委托环节般分种形式？（ACD）
A柜台委托B代理委托C网交易D电话委托
4委托交易品种包括：（ABCD）
A股票B债券C基金D国债回购
5沪深证券交易股票基金交易设涨跌限制限幅前天收市价（AD）A±10B±20C±30D±5
6根投资象基金分（BCD）
A开放基金B债券基金C货币市场基金D指数基金
7根组织形式基金分（AB）
A公司型投资基金B契约型投资基金C封闭式基金D开放式基金
8根基金单位否增加赎回基金分（CD）
A公司型投资基金B契约型投资基金C封闭式基金D开放式基金
9般说买卖开放式证券投资基金种费：（ABCD）
A认购费B申购费C赎回手续费D理费
10契约型投资基金公司型投资基金区（ABCD）
A法律B法资格C投资者位D融资渠道
五计算分析题（题15分30分）
1假设某股票股权登记日收盘价45元10股派发现金红利100元送8股配3股配股价5元股次日权息价少？
(4501+5*03)(1+08+03)2210(元)
答次日权息价少2210元
2位投资者50万元申购开放式基金假定申购费率2单位基金净值25元申购价格申购单位数少？假位投资者赎回50万份基金单位假定赎回费率1单位基金净值25元赎回价格赎回金额少？
申购价格：25×(1＋2)255（元）
申购单位数：500000255196078基金单位(非整数份额取整数)
样假位投资者赎回50万份基金单位假定赎回费率1单位基金净值25元
：赎回价格：25×(1－1)2475（元）
赎回金额：500000×24751237500（元）
形考务3
名词解释（题5分20分）
1．万保险
答：属类保险产品传统寿险样予保护生命保障外客户直接参保险公司投保建立投资帐户资金投资活动保单价值保险公司独立运作投保投资帐户资金业绩挂钩
2．身保险
答：指生命身体保险标保险发生死亡伤残疾病年老等事保险期满时付保险金保险
3．间接标价法
答：间接标价法称应收标价法定单位(1单位)国货币标准计算应收千单位外国货币国际外汇市场欧元英镑澳元等均间接标价法
4．基础汇率
答指国货币国际某关键货币确定价基准汇率直接汇率
二判断题（题1分10分）
1投保通购买保险获保险金时候然需纳税（✖）
2社会保险属强制保险商业保险属愿保险（✔）
3保险具免债务追偿功（✔）
4目前意外伤害保险中保险金额低1000元高100万元（✔）
5保单撤销权指投保收寿险保单日起15天保险公司申请退保险保险公司全额退收保险费（✖）
6直接标价法表示外汇汇率升降国货币外价值高低成反关系（✔）
7间接标价法表示外汇汇率升降国货币外价值高低成反关系（✖）
8做空投资者先卖出种预期会贬值货币希跌市中获利（✔）
9现国际外汇交易流投机性国际贸易影响（✖）
10间接标价法外国货币量增加表示外币贬值币升值（✔）
三单项选择题（题2分20分）
1寿险中求投保（A）必须具保利益
A投保时B理赔时C投保时理赔时D投保时理赔时
2投保交纳保险费宽限期限届满然交纳保险费保险公司该身保险合采取处理方式（B）
A终止B中止失效C解D撤销
3保险身保险保险费（B）诉讼方式求投保支付
ABC定条件D确定
4（C）指保险公司实际投资收益高预计投资收益时产生盈余
A死差益B费差益C利差益D险差益
5根保险法投保失未履行实告知义务保险事发生严重影响保险保险合解前发生保险事（A）
A承担赔偿付保险金责退保险费
B承担赔偿付保险金责退保费
C根双方协商承担部分赔偿付保险金责退保险费
D根双方协商承担部分赔偿付保险金责退部分保险费
6海利率海银行间业拆放利率缩写（D）
AHIBORBSIBORCLIBORDSHIBOR
7假设1美元8825日元日元汇价跌10点1美元（B）日元A8815B8835C8725D8925
8假设某日英镑兑民币汇率133530英镑兑民币汇率132274时英镑兑民币变化幅度：（C）
A105B105C094D094
9某货币远期汇率低期汇率时（A）
A升水B贴水C升值D贬值
10国国际收支中常项目发生差时货币汇率趋（B）
A升B降C升水D贴水
四项选择题（题2分20分）
1健康保险付方式划分般分（BCD）
A拒付型B报销型C津贴型D付型
2保险具（BCD）功
A保值增值B济补偿C资金融通D社会理
3保险理财原：（BCD）
A保值增值B转移风险C济补偿D量力行
4保险标保险分（ABC）
A身保险B财产保险C责保险D医疗保险
5红利分配两种方式：（BC）
A现金领取B现金红利C增额红利D抵缴保险费
6结构性存款伦敦业拆利率挂钩包括三种情况：（ABC）
A正挂钩B反挂钩C设定区间挂钩D信挂钩
7根风险收益外汇结构性存款分（AB）两种
A保型B保型C固定收益型D浮动收益型
8外汇必须具三基特征：（ABC）
A国际性B偿性C兑换性D流通性
9间接标价法外国货币量增加表示（AC）
A外币贬值B外币升值C币升值D币贬值
10根外汇交割时间汇率分（CD）
A买入汇率B卖出汇率C远期汇率D期汇率
五计算分析题（题15分50分）
1．假设2012年1月12日美元兑民币汇率629502012年6月20日美元兑民币汇率62170计算美元兑民币变化幅度民币兑美元变化幅度
答美元兑民币幅度(62170629501)*100124
民币兑美元幅度(62950621701)*100125
2假设某日美元兑民币汇率6235063欧元兑美元汇率1383345时果朋友想出国旅游需50000元民币兑换成美元少美元？果50000元民币兑换少欧元？
答50000元民币兑美元：5000062363801757（美元）
50000元民币兑欧元：500006236313845579095（欧元）
形考务4
名词解释（题5分20分）
1纸黄金
答：种证式黄金投资者银行报价账面买卖虚拟黄金通握国际金价走势低吸高抛赚取黄金价格波动差价投资者买卖交易记录预先开立黄金存折账户体现发生实金提取交割
2尤斯制度
答信托制度前生尤斯制创设溯1世纪英国封建社会时候宗教徒惯死土捐献教会教会土断增根英国时法律教会土免征役税教会土激增意味着国家役税收入逐渐减少疑影响国王封建贵族利益13世纪初英王享利三世颁布没收条例规定土赠教会团体国王许擅出赠者没收士作新规定回应宗教徒捐献行进行变通遗嘱中土赠第三者时规定教会土实际权收益权尤斯制
3资金信托
答称金钱信托指委托基受托(信托机构)信合法拥资金委托受托受托委托意愿名义受益利益者特定目理运处分行资金信托业务信托机构项重信托业务信托机构理财业务存方式
4税收筹划
答称合理税源1935年英税务局长诉温斯特公案时参案英国议院议员汤姆林爵士税收筹划作样表述权安排事业果法律做某安排少缴税强迫缴税收观点法律界认半世纪发展税收筹划规范化定义逐步形成法律规定许范围通营投资理财活动事先筹划安排取节税(TaxSavings)济利益
二判断题（题1分10分）
1黄金投资终目分散投资风险进行更资产配置（✔）
2国K金目前K含纯金41666标准计算（✔）
3国际黄金价格原油期货价格涨跌存负相关关系（✖）
4信托理财质财产制度种法律安排种财产隔离理制度
（✔）
5委托时受益设立信托（✖）
6委托受益设立信托益信托（✔）
7公益信托存续期限会终止（✖）
8税般采累进税率体现高收入者征税低收入者少征税
达公收入分配目（✔）
9国税实行纳税行申报纳税征税方式（✖）
10陆敏家企业兼职取收入2000元缴纳税
（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1布雷顿森林体系确定美元位世界货币体系规定美元黄金挂钩1
美元兑换（D）盎司黄金
A15B17
C110D135
2黄金期货低交易保证金合约价值（B）
A5B7
C10D15
3黄金T+D现货延期交收业务日涨跌停幅度交易日结算价（B）
A5B7
C10D15
4黄金期货交易单位1手等（D）
A1克B10克
C100克D1000克
5信托关系事包括（D）
A受益B受托
C委托D债务
6信托财产权（B）分离
A权B受益权
C债务D债权
7规定信托理财起点般（C）
A1000元B1万元
C5万元D10万元
82011年9月1日起国税免征额调（C）
A1600元／月B2000元／月
C3500元／月D5000元／月
9列（C）国税纳税
A中国境住
B中国境住境居住满年C中国境住境居住满年中国境外取
D中国境住境居住满年中国境取
10李购买中国体育彩票中奖次收入9988元应税率（D）交纳
税
A20B15
C10D0
四项选择题（题2分20分）
1成色高低熟金分（ABC）三种
A纯金B赤金
C色金D矿金
2黄金三种基价格：（BCD）
A现货价格B生产价格
C市场价格D官方价格
3黄金T+D现货延期交收业务特点（ACD）
A双交易B提实物
C保证金交易D日涨跌停幅度
4黄金理财中优势表现方面：（ABCD）
A投资收藏两相宜
B套现方便
C抵御通货膨胀负面影响
D获掌握财富永久
5信托理财特点包括：（BCD）
A委托责限性B受托责重
C信托财产安全性强D受托理信托财产更方便
6信托设立条件（ABCD）
A信基础B信托财产
C书面契约D特定目
7信托财产权（BC）分离
A权B受益权C理权D债权
8列（ABD）需全球范围收入纳税
A中国境定居然
B中国境住中国境连续居住满五年非中国公民
C中国境住境居住满五年中国境外取
D中国境住境居住满五年中国境取
9税收筹划原（ABC）
A合法性B综合性
C节税效益化D量少缴税
10影响应纳税额通常（BC）素
A月收入B计税
C税率D速算扣数
五计算分析题（题15分30分）
1张华某月工资薪金扣费应纳税额3600元张华月应
纳税额应纳税税额少？
（3600－2000）×10－25135（元）
2周先生2012年底获单位发放年终奖30000元笔收入应纳税额
少？
30000*101052895（元）
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形考务1
名词解释（题5分20分）
1货币时间价值：
答：指货币定时间投资投资增加价值称资金时间价值货币时间价值产生生产制造领域产生社会资金流通领域
2年金
答：等额定期系列收支
3综合消费贷款
答：银行等款发放指定消费途民币担保贷款
4互联网金融
答：互联网技术金融功机结合托数云计算开放互联网台形成功化金融业态服务体系包括基网络台金融市场体系金融服务体系金融组织体系金融产品体系互联网金融监体系等具普惠金融台金融信息金融碎片金融等相异传统金融金融模式
二判断题（题1分10分）
1理财家庭理财实际概念（✔）
2般情况国利率跌货币汇率走势疲软利率升货币汇
率走势偏（✔）
3萧条时期中央银行应提高利息率减少货币供应抑制济恶性发
展（✖）
4通货膨胀物价涨密切联系物价涨会导致通货膨胀（✔）
5月房贷金额超家庭月总收入三分宜（✔）
6综合消费贷款满足客户方面消费需求提前享受舒适生活（✔）
7果投资期限越短投资风险较低金融工具率应越低（✔）
8存单质押贷款期限超质押存单期日长超2年（✖）
9款抵押方式申请住房贷款时款受益购买财产保
险（✖）
10存单质押贷款期限超质押存单期日长超2年（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1根72定律银行存款10万元年利率4少年增值20万元？（C）A25年B15年C18年D24年
2家庭资产家庭生活开支合理配置例（B）
A40B30C20D10
3保费支出适重应家庭年收入（B）
A8B10C15D20
4家庭保险设定适宜额度应家庭年收入（C）倍
A5B8C10D12
5列符合巴菲特投资理念精华三三理财法（C）
A投资始终股东利益放首位企业
B投资资源垄断型行业
C足够耐心
D投资易解前景企业
6办理汽车贷款程序正确（B）
（1）款申请贷款填写汽车消费贷款申请表
（2）款选定汽车特约汽车销商签订购车合
（3）贷款审批
（4）签约放款
A．（1）（2）（3）（4）
B（2）（1）（3）（4）
C（3）（4）（1）（2）
D（1）（3）（2）（4）
7住房抵押综合消费贷款贷款金额高超抵押物价值
（B）A60B70C80D90
8王先生账单日月5日期款日月23日王先生笔消费发
生4月6日享免息期长达（B）A46天B47天C48天D49天
9金融理财根意义（A）
A生财务资源配置效化
B财富理风险理
C减轻税收负担
D保障退休生活
10列项央行实行紧货币政策手段（D）
A提高存款准备金率B提高利率
C发行央行票D公开市场买入国债
四项选择题（题2分20分）
1理财目标方面特征：（ABD）
A周期性B阶段性C性D总体性
2家庭生命周期分（ABCD）阶段
A形成期B成长期C成熟期D衰老期
3理财价值观分成四种类型（ABCD）
A偏退休型B偏前享受型C偏购房型D偏子女型
4列产品属进攻性投资产品？(BCD)
A外汇B投资基金C信托产品D国债
5实现理财目标应注意素：（ACD）
A时间性B总体性C行性D操作性
6购买银行理财产品步骤包括：（ABCD）
A解理财目标B评估身风险承受力
C解投资者购买产品D选择信银行
7进行理财规划时资产配置策略包括：（BCD）
A制订投资策略B买入持策略
C恒定率调节法D非恒定率法
8住房消费贷款指贷款款发放购买住房贷款贷款利
率民银行公布住房贷款利率执行利率般分（AD）种
A5年B1年C5年D5年
9资产配置步骤包括：（ABC）
A制订投资策略确定资产投资率少
B选择时机什时候完成投资组合
C选择具体理财产品构建投资组合
D评估身风险承受力
10银行理财指商业银行列行？（ABCD）
A解发掘客户需求
B分析客户财务状况
C制订客户财务理目标计划
D帮助客户选择金融产品实现理财目标
五计算分析题（题15分30分）
1王出租套房屋年租金收入2万元年初收取果第年年初开始出租出租10年利率610年租金现值少？第10年年末终值少？
20000[1(1+6)10]6*(1+6)1560339（元）20000[(1+6)101]6*(1+6)2794329（元）
答现值1560339元终值2794329元
赵女士想5年20000元供孩子学现存款年利率3问应银行存入少钱？
20000(1+3)5172522（元）
答：应银行存入172522元
形考务2
名词解释（题5分20分）
1蓝筹股
答指稳定现金股利政策公司现金流理较高求通常营业绩较具稳定较高现金股利支付公司股票称蓝筹股蓝筹股指长期稳定增长型传统工业股金融股蓝筹词源西方赌场西方赌场中三种颜色筹码中蓝色筹码值钱
2市盈率
答PEratio)称益股价收益率市价盈利率(简称市盈率)市盈率常评估股价水否合理指标股价年度股盈余(EPS)出(公司市值年度股东应占溢利出相结果)
3开放式基金
答称基金指基金发起设立基金时基金单位者股份总规模固定视投资者需求时投资者出售基金单位者股份应投资者求赎回发行外基金单位者股份种基金运作方式投资者通基金销售机构买基金基金资产规模相应增加持基金份额卖基金收回现金基金资产规模相应减少
4契约型投资基金
答称单位信托基金投资信托基金组织指定信托契约原通发行受益证形成投资基金组织证券指基金理公司作基金发起发行投资基金证契约型基金公司型基金区组织独立法机构没身办事机构系统相应证券发行基金公司作发行基金理公司作代理发行
二判断题（题1分10分）
1出现十字星K线暗示着行情反转（✔）
2带影线光头阳线常常预示着空方实力较强（✖）
3带影线阳线影线越长影线越短方越利（✖）
4技术分析准确性基础技术分析包含影响股价供求（✔）
5B股民币标明面值供国外投资者民币购买股票（✖）
6指数基金相说理费较（✖）
7封闭型基金市场价格份基金单位资产净值存必然联系（✔）
8开放式基金价格单位资产净值非常密切相关性（✔）
9果工作日基金单位净赎回申请超日基金单位总份数5认发生巨额赎回（✖）
10开放式基金认购申购回事（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1投资者购买股票收益两方面（A）二流通程带买卖差价A股息红利B配股C资利D股份公司盈利
2日K线图中包含四种价格（C）
A开盘价收盘价低价中间价
B收盘价高价低价中间价
C开盘价收盘价低价高价
D开盘价收盘价均价低价
3收盘价开盘价低价相等时形成K线（B）
AT型B倒T型C阳线D阴线
4股票净值股股票代表实际资产价值指股票（C）
A票面价值B价值C账面价值D清算价值
5导致国股市济走势异动重原（D）
A通货膨胀升B国民生产总值变化
C业国际收支状况D理层决策
6基金收益分配低基金净收益（C）
A70B80C90D100
7列（B）指数基金优点？
A风险较B收益较高C监控理工作简单D延迟纳税
8国基金理办法规定基金投资组合中基金投资股票债券例少基金资产总值（B）
A70B80C90D100
9组织形式投资基金分（A）公司型投资基金
A契约式投资基金B开放式投资基金C封闭型投资基金D指数基金
10开放式基金日常申购成功否投资者（C）工作日基金销售网点进行查询
AT+0BT+1CT+2DT+7
四项选择题（题2分20分）
1香港股票市场投资品种（ABCD）
A蓝筹股B红筹股C窝轮D交易交易基金
2债券实物形态区分种？（ACD）
A实物券B公司债券C证式债券D记账式债券
3委托环节般分种形式？（ACD）
A柜台委托B代理委托C网交易D电话委托
4委托交易品种包括：（ABCD）
A股票B债券C基金D国债回购
5沪深证券交易股票基金交易设涨跌限制限幅前天收市价（AD）A±10B±20C±30D±5
6根投资象基金分（BCD）
A开放基金B债券基金C货币市场基金D指数基金
7根组织形式基金分（AB）
A公司型投资基金B契约型投资基金C封闭式基金D开放式基金
8根基金单位否增加赎回基金分（CD）
A公司型投资基金B契约型投资基金C封闭式基金D开放式基金
9般说买卖开放式证券投资基金种费：（ABCD）
A认购费B申购费C赎回手续费D理费
10契约型投资基金公司型投资基金区（ABCD）
A法律B法资格C投资者位D融资渠道
五计算分析题（题15分30分）
1假设某股票股权登记日收盘价45元10股派发现金红利100元送8股配3股配股价5元股次日权息价少？
(4501+5*03)(1+08+03)2210(元)
答次日权息价少2210元
2位投资者50万元申购开放式基金假定申购费率2单位基金净值25元申购价格申购单位数少？假位投资者赎回50万份基金单位假定赎回费率1单位基金净值25元赎回价格赎回金额少？
申购价格：25×(1＋2)255（元）
申购单位数：500000255196078基金单位(非整数份额取整数)
样假位投资者赎回50万份基金单位假定赎回费率1单位基金净值25元
：赎回价格：25×(1－1)2475（元）
赎回金额：500000×24751237500（元）
形考务3
名词解释（题5分20分）
1．万保险
答：属类保险产品传统寿险样予保护生命保障外客户直接参保险公司投保建立投资帐户资金投资活动保单价值保险公司独立运作投保投资帐户资金业绩挂钩
2．身保险
答：指生命身体保险标保险发生死亡伤残疾病年老等事保险期满时付保险金保险
3．间接标价法
答：间接标价法称应收标价法定单位(1单位)国货币标准计算应收千单位外国货币国际外汇市场欧元英镑澳元等均间接标价法
4．基础汇率
答指国货币国际某关键货币确定价基准汇率直接汇率
二判断题（题1分10分）
1投保通购买保险获保险金时候然需纳税（✖）
2社会保险属强制保险商业保险属愿保险（✔）
3保险具免债务追偿功（✔）
4目前意外伤害保险中保险金额低1000元高100万元（✔）
5保单撤销权指投保收寿险保单日起15天保险公司申请退保险保险公司全额退收保险费（✖）
6直接标价法表示外汇汇率升降国货币外价值高低成反关系（✔）
7间接标价法表示外汇汇率升降国货币外价值高低成反关系（✖）
8做空投资者先卖出种预期会贬值货币希跌市中获利（✔）
9现国际外汇交易流投机性国际贸易影响（✖）
10间接标价法外国货币量增加表示外币贬值币升值（✔）
三单项选择题（题2分20分）
1寿险中求投保（A）必须具保利益
A投保时B理赔时C投保时理赔时D投保时理赔时
2投保交纳保险费宽限期限届满然交纳保险费保险公司该身保险合采取处理方式（B）
A终止B中止失效C解D撤销
3保险身保险保险费（B）诉讼方式求投保支付
ABC定条件D确定
4（C）指保险公司实际投资收益高预计投资收益时产生盈余
A死差益B费差益C利差益D险差益
5根保险法投保失未履行实告知义务保险事发生严重影响保险保险合解前发生保险事（A）
A承担赔偿付保险金责退保险费
B承担赔偿付保险金责退保费
C根双方协商承担部分赔偿付保险金责退保险费
D根双方协商承担部分赔偿付保险金责退部分保险费
6海利率海银行间业拆放利率缩写（D）
AHIBORBSIBORCLIBORDSHIBOR
7假设1美元8825日元日元汇价跌10点1美元（B）日元A8815B8835C8725D8925
8假设某日英镑兑民币汇率133530英镑兑民币汇率132274时英镑兑民币变化幅度：（C）
A105B105C094D094
9某货币远期汇率低期汇率时（A）
A升水B贴水C升值D贬值
10国国际收支中常项目发生差时货币汇率趋（B）
A升B降C升水D贴水
四项选择题（题2分20分）
1健康保险付方式划分般分（BCD）
A拒付型B报销型C津贴型D付型
2保险具（BCD）功
A保值增值B济补偿C资金融通D社会理
3保险理财原：（BCD）
A保值增值B转移风险C济补偿D量力行
4保险标保险分（ABC）
A身保险B财产保险C责保险D医疗保险
5红利分配两种方式：（BC）
A现金领取B现金红利C增额红利D抵缴保险费
6结构性存款伦敦业拆利率挂钩包括三种情况：（ABC）
A正挂钩B反挂钩C设定区间挂钩D信挂钩
7根风险收益外汇结构性存款分（AB）两种
A保型B保型C固定收益型D浮动收益型
8外汇必须具三基特征：（ABC）
A国际性B偿性C兑换性D流通性
9间接标价法外国货币量增加表示（AC）
A外币贬值B外币升值C币升值D币贬值
10根外汇交割时间汇率分（CD）
A买入汇率B卖出汇率C远期汇率D期汇率
五计算分析题（题15分50分）
1．假设2012年1月12日美元兑民币汇率629502012年6月20日美元兑民币汇率62170计算美元兑民币变化幅度民币兑美元变化幅度
答美元兑民币幅度(62170629501)*100124
民币兑美元幅度(62950621701)*100125
2假设某日美元兑民币汇率6235063欧元兑美元汇率1383345时果朋友想出国旅游需50000元民币兑换成美元少美元？果50000元民币兑换少欧元？
答50000元民币兑美元：5000062363801757（美元）
50000元民币兑欧元：500006236313845579095（欧元）
形考务4
名词解释（题5分20分）
1纸黄金
答：种证式黄金投资者银行报价账面买卖虚拟黄金通握国际金价走势低吸高抛赚取黄金价格波动差价投资者买卖交易记录预先开立黄金存折账户体现发生实金提取交割
2尤斯制度
答信托制度前生尤斯制创设溯1世纪英国封建社会时候宗教徒惯死土捐献教会教会土断增根英国时法律教会土免征役税教会土激增意味着国家役税收入逐渐减少疑影响国王封建贵族利益13世纪初英王享利三世颁布没收条例规定土赠教会团体国王许擅出赠者没收士作新规定回应宗教徒捐献行进行变通遗嘱中土赠第三者时规定教会土实际权收益权尤斯制
3资金信托
答称金钱信托指委托基受托(信托机构)信合法拥资金委托受托受托委托意愿名义受益利益者特定目理运处分行资金信托业务信托机构项重信托业务信托机构理财业务存方式
4税收筹划
答称合理税源1935年英税务局长诉温斯特公案时参案英国议院议员汤姆林爵士税收筹划作样表述权安排事业果法律做某安排少缴税强迫缴税收观点法律界认半世纪发展税收筹划规范化定义逐步形成法律规定许范围通营投资理财活动事先筹划安排取节税(TaxSavings)济利益
二判断题（题1分10分）
1黄金投资终目分散投资风险进行更资产配置（✔）
2国K金目前K含纯金41666标准计算（✔）
3国际黄金价格原油期货价格涨跌存负相关关系（✖）
4信托理财质财产制度种法律安排种财产隔离理制度
（✔）
5委托时受益设立信托（✖）
6委托受益设立信托益信托（✔）
7公益信托存续期限会终止（✖）
8税般采累进税率体现高收入者征税低收入者少征税
达公收入分配目（✔）
9国税实行纳税行申报纳税征税方式（✖）
10陆敏家企业兼职取收入2000元缴纳税
（✖）
三单项选择题（题2分20分）
1布雷顿森林体系确定美元位世界货币体系规定美元黄金挂钩1
美元兑换（D）盎司黄金
A15B17
C110D135
2黄金期货低交易保证金合约价值（B）
A5B7
C10D15
3黄金T+D现货延期交收业务日涨跌停幅度交易日结算价（B）
A5B7
C10D15
4黄金期货交易单位1手等（D）
A1克B10克
C100克D1000克
5信托关系事包括（D）
A受益B受托
C委托D债务
6信托财产权（B）分离
A权B受益权
C债务D债权
7规定信托理财起点般（C）
A1000元B1万元
C5万元D10万元
82011年9月1日起国税免征额调（C）
A1600元／月B2000元／月
C3500元／月D5000元／月
9列（C）国税纳税
A中国境住
B中国境住境居住满年C中国境住境居住满年中国境外取
D中国境住境居住满年中国境取
10李购买中国体育彩票中奖次收入9988元应税率（D）交纳
税
A20B15
C10D0
四项选择题（题2分20分）
1成色高低熟金分（ABC）三种
A纯金B赤金
C色金D矿金
2黄金三种基价格：（BCD）
A现货价格B生产价格
C市场价格D官方价格
3黄金T+D现货延期交收业务特点（ACD）
A双交易B提实物
C保证金交易D日涨跌停幅度
4黄金理财中优势表现方面：（ABCD）
A投资收藏两相宜
B套现方便
C抵御通货膨胀负面影响
D获掌握财富永久
5信托理财特点包括：（BCD）
A委托责限性B受托责重
C信托财产安全性强D受托理信托财产更方便
6信托设立条件（ABCD）
A信基础B信托财产
C书面契约D特定目
7信托财产权（BC）分离
A权B受益权C理权D债权
8列（ABD）需全球范围收入纳税
A中国境定居然
B中国境住中国境连续居住满五年非中国公民
C中国境住境居住满五年中国境外取
D中国境住境居住满五年中国境取
9税收筹划原（ABC）
A合法性B综合性
C节税效益化D量少缴税
10影响应纳税额通常（BC）素
A月收入B计税
C税率D速算扣数
五计算分析题（题15分30分）
1张华某月工资薪金扣费应纳税额3600元张华月应
纳税额应纳税税额少？
（3600－2000）×10－25135（元）
2周先生2012年底获单位发放年终奖30000元笔收入应纳税额
少？
30000*101052895（元）
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