空白支票出纳员专保支票印鉴财务理总理保防止遗失盗
二 必须建立支票登记薄支票序号登记支票存根发票起装订入帐支票作废应注明作废字样支票存根装订保存张支票作废应加盖作废戳记剪角装订保存
三 现金支票提取现金时先填制支票领单财务理总理批准时取回现金严禁签发空白现金支票
四 转帐支票金额起点___元
五 支票效期十天
六 签发转帐支票时项容必须填写真实完整•加盖预留银行印鉴支票必须填写日期途收款单位严禁签发项均空白支票
七 严禁签发远期支票准出租出支票准支票转外单位
八 支票需填写支票领单注明日期途金额领部门理财务理总理签字方领取
九 果遇领导外出情况应领设法联系意先付款补签
十 信汇方式时针型企业必须做货付款正规企业必须见确认函方付款
十 支票领领支票妥善保未时退回出纳保发现支票丢失认真查找时财务部报告财务部迅速银行办理挂失手续支票丢失企业财产受损失追究事责
十二 出纳必须银行相关票作废支票必须根财务规定装订成册妥善保
支票理制度篇二:
支票
1企业员需支票领时应事先支票登记填写收款单位支票途支票号码预计款金额等手挂支单签字盖章员工作需购买物品支付关费需支票时逐项登记日期支票号码款项途款限额签字财会员签发支票时必须填写日期抬头途金领写遇特殊情况必须填写日期抬头途
二支票理
1空白支票支票印鉴必须设专负责保支票必须签发盖章事先盖章备严防支票遗失盗
2财会部门建立严格支票理制度必须指定专负责支票购买建立支票登记支票号码逐进行登记已签发出支票时催报注销定期核做心中数发现丢失短少必须时查找时领导汇报
___支票理员员旦发现支票丢失盗应立查找时领导汇报财会保卫部门反映迅速银行办理挂失手续公安部门报案
6签发支票时支票途项容填写真实齐全字迹清晰更改写金额避免签发空头支票财会员应准确控制银行存款余额时正确记载账务定期银行账单进行核发现问题时解决
7严格结算办法必须做:
(1)准签发空头支票
(2)准签发远期空期支票
(3)准支票出租出转单位
(4)准支票做抵押
(5)准签发印鉴全印鉴符支票
___支票求
(l)支票金额起点___元
(2)支票效期___天背书转区转账支票付款期___天(签发次日算起期日遇假日延)
(3)签发支票应碳素墨水填写没规定填写涂改领签发负责
(4)更改支票写金额收款姓名容更改必须签发加盖预留银行印鉴
(5)银行关规定签发空头支票支票印章预留银行印鉴符造成退票银行处___低___元罚款屡次签发银行予警告通报批评直停止签发支票
9期作废支票号订原始证序号中妥善保准支票乱扔乱放
支票理制度篇三:
加强支票(现金转帐支票)理明确支票购买保(领支付)收取进账等环节岗位职责业务流程单位实际情况制定制度
领购 出纳员根业务需报会计银行规定开户行购买时做支票购存登记簿登记工作年终做作废支票登记簿银行账档工作
二保 出纳员负责保空白支票(做三防防盗防火防潮)严禁空白支票印鉴时存放处避免盗禁止空白支票加盖完整印鉴
三银行预留印鉴保 出纳员保法私章会计保公司财务印鉴严禁相互交接印鉴代盖章违规造成损失双方负责出纳会计印鉴交第三保做记录
四预领 业务员填写支票预领单规定审批财务办理支票款业务
五填开 出纳员公司规定权限符合规定手续支票预领单填写支票超出规定权限报总理批准填写支票开票前核银行存款余额禁止签发空头支票远期支票填写素齐全金额事先难确定时 予限额填写日期收款(单位)名称途
六盖章 会计支票预领单已开支票进行复核符合公司规定权限手续填写误加盖财务印鉴超权限非常业务电话总理确认盖章严禁会计符合规定支票盖章
七领 业务员负责保已领支票安全保收款方签收止
八挂失 支票盗遗失业务员出纳员第时间银行办理挂失止付时报公司采取补救措施效公司造成济损失责损失金额100﹪赔偿进行相应处罚
九核销 预领支票实行领取登记完核销制度支票付款支票头求收款签名(盖章)取发票业务员报销程序办理核销手续
十收款 屈臣氏付款会计负责通知综合岗安排收款负责踪填制屈臣氏应收款回款进度表客户(非发票户)付款出纳员开具式三联收收款员单收款未公司批准原收取远期支票收款员客户支票进行初审(检查收款单位日期金额写否致印鉴否模糊等)收回日交出纳员
十进账 出纳员收支票进行审核误交会计盖章背书日次日交银行办理进账踪款项账公司意收远期支票出纳员负责保期办理进账
十二规定公司批准日起实施
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