支票管理制度

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支票理制度
加强支票领结算理防止利支票发生诈骗现象根国家法律银行结算纪律保护票关系合法权益支票领结算做程序化规范化特制定理制度
．支票领理
1．部门需领支票（包括现金支票仅指转帐支票）必须填制款申请书资金理权限部门理理总理批准方财务部领取支票
2．财务部支票保者领支票建立领登记手续支票号逐笔序登记签收负责填妥支票签发日期受票单位途金额金额难确定时须途栏加盖限额章确定高限额加控制
3．支票印签须财会两分保支票填妥印签保者加盖印签领取支票允许转支票必须注明
4．外出采购物品时确属难明确受票单位受票单位空白日期途金额求注明准携带全空白支票出门领支票必须严加保防止丢失
5．进货货款原转帐支票付款采贷记证银行划帐特殊需支票付款总理室签字领
6．领支票必须签发三天财务部办理结清手续超规定时间支票签发负责领部门领催讨支票结清时注销
7．财务部支票签发支票存根应连原始发票附记帐证作记帐领发生支票遗失应时财务部联系财务部开户银行办理挂失发生损失法追回领负责全额赔偿
二．支票结算理
1．商品销售中支票结算必须效支票（印签单位名称帐号齐全清楚）结算前收银员察效期印签帐号清晰度抄写购货单位址电话号码购货者身份证号码姓名
2．支票结算时出纳员求做支票复检工作支票否完整出票单位开户行印签否清晰完整根身份证查验客户支票结算货款收银员结算提单加盖三天提货章遇双休日提单加盖五天提货章客户需天提货卖场常客必须抵押等金额现金商场负责签字收银台加盖校正章
3．收银员结算程中求书写正确手续完善防止废票收取支票视作现金保财会部门隔天时解缴银行收进抵押空白支票谁收进谁保时结算交接中做签收
4．支票结算中手续完善发生退票财会应时查清原通知商场销货部门业务部门派七天落实解决属收银书写差错收银员联系解决七天抓紧落实处理退票造成济损失程度事作出程度处罚
5．支票结算中手续完整造成退票法追回谁发生谁负责扣罚责50元外损失金额责全额赔偿发生结算支票遗失应时出票单位动联系出票单位开户银行挂失法追回责全额赔偿
6．违反支票领理规定条款查实次（张）扣罚事30元发生济损失责全额赔偿结算支票发生退票财会没时交业务部门落实处理退票金额法时追回造成济损失扣罚财会责50元


九九九年四月四日
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