某酒店财务工作流程
厅面收银工作程序 餐厅收银工作记录餐饮营业收入第步财务理重环节求名收银员熟练掌握工作容工作程序运工作中真正起监督关职作步财务核算奠定良基础工作容包括：（）班前准备工作 1餐厅收银员排班表班次岗前需签餐厅收银领班监督执行编排报表 2收银员领班起清点周转金误登记簿签收班次间必须办理周转金交接手续餐厅收银员周转金交接登记簿签字 3领取该班次需帐单收检查帐单收否号缺号短联应立退回班时未帐单收办理退回手续帐单领登记簿签字餐厅帐单理监督执行 4检查电脑系统日期时间否正确日期时间准时应时通知领班进行调整检查色带纸带否足够 5查阅餐厅收银员交接记事解班遗留问题便时处理（二）正常操作工作程序 1服务员点菜单交收银台时收银员应首先检查点菜单数台号否记录齐全记录全退回服务员 2点菜单数台号记录齐全开始正式输入菜单首先客帐单号码输入电脑收银机动编制该帐单号客结帐时然客数台号客点食品饮料容数量电脑菜单键输入输入完毕等客结帐（三）结帐工作流程 1餐厅结帐单式二联：第联财务联第二联客联 2客求结帐时收银员根厅面员报结台号印出暂结单厅面员应先帐单核签姓名然帐单客结帐果厅面员没签名收银员应提醒签名 3
客结帐现付厅面员应两联帐单回交收银员总结第二联结帐单交回客第联结帐单留存收银员 4客结帐挂帐厅面员客挂帐交收银员办理挂帐手续两联帐单交收银员处理 5结帐时客出示优惠卡（者厅面理员予客折）求折时厅面员应优惠卡（者理员签名）两联帐单交收银员程序办理折果厅面员联帐单交收银员收银员予办理 6作废修改帐单时应相关员说明作废调整原签姓名厅面理员证实修改单作废单（两联）交收银员送财务部审计审核 7种种原客需滞结帐须先请厅面理员认担保然转入财务部应收帐款 8宾馆总理副总理招客销售部员领导批准招客户时须部帐单帐单请领导签字转入财务部审计审核 9收银员班次营业结束应做单班结帐日营业工作结束应做总班结帐仔细核日餐情况收入情况填写东（西）园餐厅核表（四）单总班结帐 班结束做单班总结日业务结束做总班结帐直接点击单总班结帐钮电脑会动总结营业收入产生干报表根需印出报表（五）日历史帐目查询 日帐目查询指未帐三天帐目直接点击日帐目查询钮电脑会动查找出需帐目 历史帐目查询指前产生帐目操作方法（六）发票理 1位收银员领发票保核销代领代核销核销时作废页号折开作废号码填入发票封面背发票检查记录栏 2填制发票金额客联消费单金额填制（办发票关项目中签姓名全称）客消费单贴附发票存根联面 3
核销发票时发现存根联没附客联消费单发票连号写书面说明书附贴承担产生切济损失 4丢失发票时书面报告报财务部丢失发票声明作废登报费负责（七）作废帐单理收银员班结束时电脑操作记录调整单作废单等应送审计稽核作废单必须领班签名证实注明作废原事发现错查保存帐单济责应收银事承担时追究销毁单原（八）现金支票信卡收款程序 1现金 1）收现金时应注意辨真伪币面否完整损 2）民币外币硬币接收 2支票 收取支票应检查否开户行帐号名称印鉴完整清晰般印鉴公章二私章欠缺应先问交票否印鉴相符背书留联系姓名联系电话宾馆接受私支票宾馆理员担保接受支票该支票出现问题担保承担切责 3信卡 1）收授信卡时应先检查卡效期否接受范围信卡查核该卡否列入止付名单（刷错信卡纸期止付期非接受范围信卡银行律拒收 2）客结算时消费金额填入签购单消费栏请持卡签名认真核卡号效期签名应信卡致正确误撕持卡存根联帐单交客 3）持卡没入住宾馆先离店代付款须请持卡签购单先签名填写付款确认书收银员应认真核卡号签名预住天数预计金额授权取授权签购单边缘注明已核字样签办员姓名写授权金额授权号码 4）信卡超限额律致电银行信卡授权中心通EDC取授权实际消费超授权金额应补授权笔消费授权码授权码应分单套购方接受 5）签购金额超授权金额10原授权码须授权（九）班时现金帐单交接程序 1现金交接程序
餐厅收银员编制报告完毕收现金数额分填写现金袋然现金装入袋求装现金现金袋记录金额致现金收入交收记录簿签字办理现金交接手续收银员监督现金袋放入保险柜中收银员班时接收清点现金口袋核现金袋金额现金交收记录簿金额否致误转交姓名栏签名ABCD班类推手续变直第二天总出纳清点止 2客帐单交接程序 客帐单交接程序分两类：类已已客帐单序号排客帐单分配表包捆放指定位置供夜间核数员审核类未检查已客帐单张否连号误办理退手续餐厅收银客帐单领登记簿退回处签字班次继续时领栏签字办理交接手续天工作结束时应未客帐单退回处办理退回签字手续（十）台球厅工作程序 1客台球厅球消费时收银员接服务员传递信息开出收费结算单注明客开始消费时间台球桌号卡机开单时间登记表中做记录 2客结帐时收银员结算单注明截止时间客球应收银项加消费款项应收金额客结帐卡机出结帐时间登记表中做登记记录 3免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接部门理先接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查果补签视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 4结算单酒水单程中注意单连码修改作废单单传递严格单理规定方法执行切记次结帐结算单客结帐 5班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十）
游泳馆工作程序 1游泳票记次卡年卡收银员价格财务票证理员领取收银员班结束填写缴款证时班销售游泳票（记次卡年卡）号码数量金额备注栏中注明清楚领取票卡售完缴款证第联票证理员核销原领取票卡重新领取票卡销售 2设置游泳馆登记表 序号：天客消费次序进行排号 类型：指客消费门票记次卡年卡 号码：指客票卡号码 数量：指客消费少次 金额：指销售票卡价格 卡次数：指记次卡消费第次消费剩次数 衣柜号码：指康乐服务员发客衣柜钥匙号码 进馆时间：指客进馆时间 客签名：指年卡客消费时客签名 核签名：指康乐领班员证实年卡客免费接客核实签名 备注：指记录特殊情况注解 注意：表式两联天营业结束收银员康乐部进行核核误双方签名确认份交财务审计核份康乐部留存核查 3康乐收银员认真填写班销售受理票卡表中容注意票卡号码卡次数 4客衣柜钥匙康乐服务员保发放康乐服务员接收银员传递票卡时衣柜钥匙发客钥匙号码收银员填写票卡填入表中 5客赠票时收银员收票票面写作废字样注日期班结束赠票交财务审计核审查 6受理年卡时般求客登记表签名确认果客没签名必须康乐部值领班员签名证实 7免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接时部门理先接单签名注明接容部
门理应第二天手续补齐交财务审计处审查补办手续视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 8钥匙交接：客游泳洗完康乐部更衣室服务员客衣柜钥匙交服务台服务员处双方交接钥匙时必须办理填写钥匙交接表（式两联）财务收银员起监督作表签名证实天营业结束单联连登记表起交财务审计核联康乐部留存备查 9班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十二）保龄球馆工作程序 1客进馆消费球时预先交押金收银员开出押金收条（式三份）第二联交球馆服务员作开道第三联交客留底 2球馆服务员接收银员传递押金收条注开道时间球道号客开道球 3果客消费金额超押金收条押金球馆服务员通知客收银处次交纳押金予继续消费 4客完球球馆服务员押金收条注明结束时间写明客局数消费金额押金收条第二联交收银员结帐 5收银员接球馆服务员传递结帐信息收回客留底第三联押金收条根客消费项目消费额开出结算单客结帐结算单式四联填写时必须起填写分填写 6果客押金实际消费结帐时须退款客厅面理员签名证实交收银员办理退款手续 7开押金收条押金单结算单必须联码填写时必须单容客消费项目规范填写意修改作废单修改作废结算单必须收银员写明原厅面理员收银领班员证实 8免费接：宾馆制订免费接办法执行总理接时总理接单
签名确认果时签名部门理代接部门理先接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查果补办视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 9客购买月卡优惠卡时需填写四联结算单注明卡号起止时间客签名 10客持月卡消费时需填写结算单注明卡号次数客签名接员结算单直接客开局11客赠票收银员收票时票面写作废字样注日期班营业结束赠票交财务审计核审查 12班结束营业填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十三）棋牌室工作程序 1客棋牌室球消费收银员接服务员传递信息开出收费结算单注明客开始消费时间房间号桌类收费登记表中做记录 2客牌程中发生消费服务员开出酒水单注明客消费项目应收取金额房间号酒水单传递收银员相应收费结算单起客结算 3客结帐时收银员结算单注明截止时间客消费应收款项客结帐登记表中做登记记录 4免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接部门理接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查补办手续视消费月工资中扣总理电话通知康乐部接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 5结算单酒水单程中单连码修改作废单单传递严格单理规定执行切记次结帐时结算单客结帐 6班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单二前厅收银工作程序
前厅收银服务工作直接体现饭店服务水求名收银员熟练掌握工作容工作程序作结帐工作忙乱资金收回准确误时营业部门沟通掌握第手资料工作容包括（）班前准备工作 1前厅收银员准时岗签前厅收银员领班监督执行编报考勤表 2清点班转周转金种资料齐全登记簿签字办理转交手续 3领前厅收检查序号缺号短页应立退回班时未收应办理退回转交手续 4阅读留言记事注意提出问题该班工作中加纠正（二）原始单： 1预收房金收：单连号三联客入住付费开出单第联留存第二联交客第三联原始订房单起放客帐单里（注：收取散客客房金时需收天房费住房押金果需钥匙押金长话押金单国长途100元国际长途 1000元） 2杂项收费单：单两联客宾馆原始单消费证预收冰箱费等开出单时需注明收费名称收取日期请客签字第联留存第二联放客帐单里（注：单必须客签字）果客入住时结清项费须开出份单需开出发票写明客交费项目起始日期发票第三联客帐单放起 3发票：客结清关费时需发票第三联撕客原始帐单放起（会议代表付帐目发票第三联需统保存会议帐单） 4备金：分两类情况第类：收银员收入备金押金时班时班次单班结帐单放起投入保险柜中第二类收银员班次退款收银已动备金时班时应班次单班结帐单剩余备金起转入班次直补够备金时止 5结帐单： （1）客结帐时印出汇总帐单请客签字客帐单放起保存 （2）班次结束时收银员印出收银员帐目明细表班次结清客帐单
放起单独放置相应帐单夹里供日夜审审核 6信卡外币支票传递：接班收银员核查（金额号码效期）负责签收时传递接收签名认特注意支票信卡效期（预收长包房客信卡必须月结帐出现信卡期支票签发日期签发日起10天效） 7电脑班次更换：班次结束前印出日收银员帐目明细表单班帐目明细表单班结帐单时退出操作号(三)配合计算机操作时规定接员日早班中午 1200中班1800夜班 2330前核准计算机房态班领班抽查日夜审审查明确属房态准造成计算机加房费责班接员 1接员日夜班须核查日入住客登记信息（姓名进离店日期房价签证效期帐务否超限）特长包房客签证加核查填写客信息表次日早班催促客补登新信息 2早班接员日十二点半左右印出日应离未离客表时催客办续住手续 3收银员日印两份单班帐单日夜班整理日四班次单班结帐单总班结帐单分放入帐夹 4结帐时电脑准客收银员出现疑问时应请机房员日领班签字调整计算机 5必须加强拖欠帐款催收日应离未离宾客接员通知客办理续住手续首次出现欠款客早班收银员根夜班提供挂帐超限表填写催款单通知客事早班领班负责落实连续三次出现超限客早班领班出具名单交堂付理报保卫部进行封门处理（四）发票兑换水单作废帐单理 1发票理 1）位收银员领发票保核销代领代核销领发票第完时送财务部核销领第二备核销时作废页号折开作废号
码填入发票封面背发票检查记录栏类推 2）填制发票金额客联消费单金额填制（办发票关项目中签姓名全称）客消费单附发票副联面 3）核销发票时发现发票副联没附客联消费单发票连号时附书面说明承担产生切济损失 4）丢失发票时书面形式报财务部丢失发票声明作废登报费负责 2兑换水单理 1）兑换水单领保完45套时出纳处领出纳员根收银员交报表水单负责核销 2）根客求兑换外币辩真假金额填写水单填写时式三联写明外币金额币天汇率折算民币金额日期办请客签名注明外币编号写明房号证件号码水单涂改兑换时开水单私套换外币者作严厉处理遗失兑换水单视套换外币处理 3）作废水单必须式三联注明作废领班证实签名交出纳处核销 3作废帐单理 1）收银员班结束时电脑操作记录调整单作废单等应送审计稽核作废单必须领班员签名证实注明作废原 2）事发现差错查保存帐单济责应收银事承担时追究原（五）现金信卡支票收受程序 1现金 1）收现金时应注意辨真假币面否完整损外币应确认币天汇率折算缺角涂划明显外币拒收（马币新加坡币裂痕日元美金缺角）民币外币硬币接受 2）兑换台币须致电中行计划科查询汇率外接受汇率表范围外币 2信卡 1）收授信卡时应先检查卡效期否接受范围信卡查核该卡否已列入止付名单（刷错信卡单期止付期非接受范围信卡律拒收）
2）客结算时消费金额填入签购单消费栏请持卡签名认真核卡号效期签名应信卡致正确误撕持卡存根联帐单交客 3）代付款持卡没入住宾馆先离店须请持卡签购单先签名填写付款确认书收银员应认真核卡号签名预住天数预计金额授权取授权签购单边缘注明已核字样签办员姓名写授权金额授权号码 4）信卡超限额律致电银行信卡授权中心通EDC取授权实际消费超授权金额应补授权笔消费授权码授权码应分单套购方接受 5）签购金额超授权金额10％原授权码须授权 3支票 1）收银员班接收客支票时应写支票填年月日（果日解缴银行填次日日期）填××宾馆收银名称项目均规定填入（避免遗失盗） 2）填写支票律黑色钢笔墨水填写（颜色水笔圆珠笔） 3）写金额前位必须写币号防涂改 4）汉字写金额数字律正楷字行书字书写意造简化字写金额数字元角止元角字应写整正 字写金额数字分分字面写整字写金额涂改印鉴重复涂改该支票刻作废收银员填错支票律收银员负责催换支票直收款止 5）收取支票时应检查否开户行帐号名称印鉴完整清晰般印鉴公章二私章欠缺应先问交票否印鉴相符留联系姓名联系电话宾馆接受私支票宾馆理员担保接受支票该支票出现问题时担保承担切责（六）班前现金未收交接程序 前厅收银员结帐工作完毕收现金现金袋分填写然现金装入袋求装现金现金袋记录金额致现金收入交接记录簿签字办理现金交接手
续接班监督现金袋放入保险柜中交班班时接班清点现金口袋核现金袋金额现金交收记录簿金额否致误转交姓名栏签字ABCD班次类推手续变直第二天总出纳清点前止（七）客房订金处理程序 宾馆已签合长住户根合具体容预收半年年房租订金作抵消长住户房租费根权责发生制会计核算原已收客房订金分期体现客房帐宾馆财务部收笔订金时前厅收银相应做笔增加客入住时月核算期房租金额预付订金转入客房帐房租费订金相互抵消房租客帐单零（九）外币兑换工作程序 1兑换周转金出入库程序 根宾馆银行签订代兑换外币业务协议容规定银行区分行宾馆提供定数量兑换周转金兑换领班专理单设保险柜建立严格出入库手续确保外币兑换工作利进行外币兑换周转金通常天入库次出库二次笔金额出入库做签字手续齐全准确误 2兑换前准备工作程序 1）收银员天早时收听录音中国银行公布外汇牌价时更改天外汇牌价表 2）领天兑换水单检查否连号否短号现象办理领手续 3）领配备面值兑换周转金办理出库手续 3外币兑换承付现金程序 1）问候：先生姐女士您请问您换钱？ 2）客兑换时首先请客出示护证件方填写水单 3）办接客填水单时应注意检查客国籍姓名护号码房间号码兑换外币金额等容否填写齐全判断识真假外币旅行支票检查支票水单签字支票背书否致检查办根中国银行卖价现钞价核算成外汇民币转交复核员复核员次审核误承付现金交办办接现金复核承付现金否正确误连水单起呈交客 4）问候：先生姐女士请您查收欢迎您次 4外币兑换营业日报表编制程序
笔兑换业务完毕时复核员水单号码兑换外币种类金额分填写兑换营业日报编表求： 1）水单序号码填写 2）外币现金支票分填写 3）笔现金支票金额分现钞价卖价等兑换外汇民币金额 5兑换员班前外币周转金交接程序： 1）外币交接程序：兑换营业日报表编制完毕兑换员应外币日报表包捆装入现金袋封口袋封口处签名字放指定保险箱第二天领班查处清点汇总 2）兑换周转金交接程序：A班班兑换周转金余额清点转交B班兑换员办理交接签字手续B班工作结束时兑换周转金余额清点装入现金袋袋现金应现金袋记录兑换营业日报表周转金余额致外币现金袋放指定保险箱（十）超定额客房挂帐催款程序 宾馆规定超客房挂帐5000元住店客房星期进行两次催款催款程序： 1印份超定额客房挂帐清单 2明细清单注明客离店日期 3取消长住户超定额挂帐月结帐次发单催款 4持信卡客费发生额超出该信卡高限额应信卡公司联系授权号码客列发单催款 5编制宾客欠款明细表转交前厅部理查阅宾客欠款表前厅理根客情况决定实际发单催款名单收银签发催款通知书果客付款财务理签发催款通知书（十）客保险箱程序 首先客填写保险箱记录卡房间号码姓名填写该卡前厅收银员检查误保险箱钥匙号码填写该卡客钱物放入保险箱立锁箱门钥匙交客客求开保险箱时登记卡背栏逐项登记登记容：开箱时间房间号码客签字等客签字登记卡正面签字致方取出钱物客退保险箱钥匙时立注销登记卡三．收入审计工作程序 收入核数工作收银夜审工作基础次进行审核分类汇总终反映财务帐户
中求收入核数员掌握餐厅收银前厅收银工作容工作程序正确方法考核营业收入情况应收款时收回资金正常工作容包括：()夜审班前准备 班前必须解日审工作关交班事宜检查印机电脑否正常审箱中营业点缴款证帐单分类三部分 1前台客房结帐单收银日报表 2餐厅缴款证帐单包括：东园餐厅西园餐厅 3部门缴款证附件单：游泳馆游泳保健保龄球馆咖啡厅台球厅乒乓球厅桑房康乐商品游艺厅商务中心（二）夜审工作流程 1查收银员缴款证电脑报表核：审计员查缴款证类明细填写电脑报表否致果数修改收银员应说明原没收银机缴款证统计附件单数收银员填写缴款证否相符 2印出日入住客报告根入住报告审核日入住间房房价输入开房单价格否致折扣房手续否完整错误应立通知接员调整情况写入夜审报告交日审处理 3印出日非帐离店报表审核非帐离店原确认责 4印出日调整帐目表审核调整帐目原调整帐目单需负责签字 5查询收费点转帐否正确：笔转帐（未结帐部分）帐单客签名开房单客签名电脑记录进行核查否相否转错房间果签名提醒收银员结帐时注意果转错房间立刻调整 6印出日离店客报告（交日审查半天房费） 7夜审审计资料维护：日数复制c盘d盘夜审利进行做准备 8进入夜审数统计：营业组审核（印出营业点总班结帐表）完成预审报告完成动费审核帐务报告两遍终审 9数整理 10出具夜审报表： A编制××宾馆营业日报表 B编制日非帐离店报表日调整报表份 C填写夜间审计报告表：夜审程中发生件事记录需日审协助处理注明清楚填写
时认真 11班结束：项工作完成资料进行整理分类交日审办公室（三）日审工作流程 1处理夜间遗留问题负责落实通知书容 天接夜间审计报告表遗留问题时处理时填写审计通知书通知责部门负责落实解决然解决情况写通知书第联通知书编号存档月底统计注处理意见报财务送理处理 2帐单核销：接收银员结帐单检查付帐单否齐全然帐单号码票证核表号划销缺号调整作废单手续齐写入夜审报告交日审处理 3核前台结帐处结帐单收银员报表 客房结帐单前台收银员住店客结帐印帐单反映客收取房租餐费等费收银员收银明细表反映天结房客帐（包括客收取现金信卡支票外汇转会议帐）汇总表 4核餐厅结帐单： 1）核餐厅结帐单时应注意帐单附件单核点菜单中项电脑结帐单相核果符找收银员查明原进行处理附件单修改应修改单说明修改原厅面理员签名证实收银员应起监督作 2）核营业帐表：查表中填写数收银员缴附件单中数否致核表中收银员填写数厅面相关员填写数否致符应立收银员查明原时做出处理确保营业收入正确反映 3）折手续应完整：宾馆优惠卡折帐单注明卡号客签名果宾馆理员客折理员签名注明折扣审计员核时注意收银员折扣否正确果正确找收银员查明情况时做出处理 4）免费接否符合标准：级理员宾馆免费接签单权限应级理员权限表查级理员否权限范围签单接果发现接超标应立找补办手续否报财务理处理 5核部门缴款证收费单： 部门（包括康乐中心游泳馆保龄球馆棋牌室台球厅商务中心咖啡厅 等）收银员营业结束根收银单汇总填制缴款证缴款证项金额附收
费单金额合计应相符 1）收费单核销理：收费单必须号序审计员部门日交收费单号票证单逐张划销发现联码应收费单查询原时催交作废单必须领班员签字方 2）核商务中心缴款证：查清收费单中项收费项目金额正确性定期商务中心采集机器数做帐实相符 6检查夜间审计员制作项营业报表： 负责检查夜间审计员做项报表正确性数计算误应立修改追究夜间审计员责 7审计日审员常营业点进行检查： 检查收银员厅面操作员否规范程序操作营业款否实反映现金否实缴果发现收银员操作员规范操作应立纠正情况处理意见时反映部门理财务理质检部门防止情况发生确保宾馆受损失 8报表装订： 日期序收银员操作记录收费点缴款证收费点原始帐单装订成册封面注明起止日期存档（四）帐务处理工作流程 1日营业收入传票编制 编制收入传票日销售总结报告表试算衡表 收入证编制方法：：应收帐款――客帐 应收帐款――街帐――明细 应收帐款――团队 银行存款 贷：营业收入 应付帐―电话费 2街帐客帐分配表统计 街帐客帐包含外单位宴会挂帐员工私帐优惠卡应回未回帐单等容收入核数员天填写街帐客帐统计表进行分配时准备费记录帐户中作日清月结月末填写街帐客帐汇总表做准备 3客清算应收款帐务处理 客接宾馆催款通知规定30天宾馆结算应收帐款客付款时宾馆应开正式收呈交客作结算证收入核数员便根客付款容金额天进行帐务处理：编制记帐证前首先查明该公司帐号帐项参考号码付款容填写日现金收入记录表中 4超60天应收款挂帐催款 根月结应收款帐单记录帐项分析报告容超60天应收款挂帐客户
进行次催款催款前首先解尚未付款帐项具体容情况财务理汇报财务理签发催款信连缴款通知副寄客客提出问题时予答复协商解决办法快清算应收帐款排障碍 5负责编制记帐证输入财务电脑系统四成应付款组工作程序 成应付款组资金资金重机关加强资金理监督成核算员重职责名核算员解掌握资金龙脉控制成费开支标准资金正常周转运工作容：（）支票领结帐 采购员根天采购具体容采购部批准购货发票验货单送财务部办理结帐手续结帐时成核算员检查发票五素：A发票签发日期B购货品名C购货数量单价D金额否致E持票单位公章检查验货证发票金额否致办验货收货签字否齐全注销采购单审核误金额购货容填写支票领取登记簿转入日银行支出统计（二）日银行支出数统计 支出出纳员天银行支出金额提供收入出纳编制银行日报表统计前首先支票号码序转帐承付单发生时间填写支出登记簿注明银行支出日期付款单位名称付款金额购货容结帐程序复核误编制银行支出表统计表式两联联交收入出纳作编制银行日报表联作复核备查统计表银行支出额天填写支出登记簿金额致（三）支出证编制程序 支出证权责发生制会计核算原会计科目说明准确误反映帐户中支出证编制程序： 1填写付款单位名称 2填写付款日期 3填写济业务容摘 4填写会计科目帐号 5填写济业务发生额 实际编制程中做发票金额支票存根记录致种收货记录发票金额致支出证合计金额发票金额致负责编制记帐证输入财务电脑系统（四）物料品领费分配程序 成核算员物品库房记帐员转出库单进行审核检查张出库单数量单价总金额否正确权责发生制会计核算原会计科目说明正确反映帐户中部
门核算单位科目分类填写费分配明细表作出库金额三级帐记录致该表作月末编制出库费结转证负责编制记帐证输入财务电脑系统（五）食品饮料报损程序 1已领食品饮料报损程序 餐厅厨房已领食品饮料报损时需餐厅理厨师长饮食部理饮食成核算员三方面批准填写报损单方做帐务处理工作慎造成济损失需部门理提出处理意见转交财务部进行财务处理 2食品酒水库报损程序 期变质食品饮料报损时需仓库采购部财务理三方面批准填写出库单方做帐务处理（六）饮食成分摊程序 核月食品酒水库入库金额否准确作总帐三级帐相符 1根出库单汇总表编制食品酒水转货证 2月成率结转交际应酬费 3根转货记录汇总表结转餐厅厨房转货成 4结转VIP客水果篮原材料成 5结转销售食品原材料成 6负责编制记帐证输入财务电脑系统（七）饮食成报告编制容1饮食营业总结报告 2饮食销售较表 3食品成报告 4食品周转次数报告 5饮料成报告 6饮料周转次数报告 7烟草成报告 8MINIBAR统计表五固定资产购置提前报废处理程序 1固定资产购置必须年度购置预算批准采购项目 固定资产购置进口购买货收货部办理验收手续验收部门办签字资产核算员根收货记录固定资产价值填写固定资产登记表固定资产名称型号金额固定资产类点等填写清楚资料建立固定资产明细帐月计提折旧 2固定资产提前报废处理程序 部门填写固定资产报损单转交工程部做技术鉴定实检验认属修理提出报损意见送报财务部资产核算员填写固定资产原值已提折旧额固定资产净值报损单送交财务理总理批准整套手续完成方进行帐务处理复印该固定资产明细帐报损单作固定资产提前报损证编制记帐
负责编制记帐证输入财务电脑系统六工资表编制程序 职工工资发放根月考勤情况计算出力资源部时财务部提供升降缺勤工资变动表工资核算员根工资变动容编制工资表工资核算员部门核算单位编制工资表然填写工资汇总表作编制工资记帐证负责编制记帐证输入财务电脑系统七提取福利费等工作程序 1提取福利费工作程序 根企业提取职工福利费关规定工资总额计提14福利费 15教育费 2提取工会费程序 根工会法关规定职工收入总额计提2工会费提取基数容包括：正式职工工资时工工资加班费夜班费四项2工会费总额 3提取住房补贴程序 根企业提取职工福利费关规定正式职工数缴住房基金八银行调节表编制 支出出纳关银行收支证输录完毕印银行存款科目发生额根银行帐单逐笔进行核未达帐项摘录编制银行调节表 编表公式：银行帐单期末余额A 加：宾馆已收银行未收银B 银行已支宾馆未支款C 减：银行已收宾馆未收银D 宾馆已支银行未支款E 银行存款帐户余额：A+B+C－D－E九出纳员工作程序（）现金收入清点整理程序 收入出纳收银领班起前天放入保险柜中现金袋开核现金数额现金袋记录金额否致现金现金收入交收记录簿记录金额否致（二）出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分两部分：第部分实收现款部分反映宾馆营业部门班次收银员实收现金第二部分应收现款部分反映饭店营业部门班次收银员应收机实数收入出纳根现金收入交收记录簿班次收银员实
交现金数额填写财务部正式收时汇入表中该记录表合计数天应存入银行现金收入总数（三）日现金收入记录表编制程序 日现金收入记录表完成出纳员现款记录表基础编制成出纳员记录表补充说明概括总结收入出纳财务部收入正式收序排列起根该记录格式求付款单位付款金额支票号码等容填写分前厅餐饮部康乐部等营业部门现金总汇入表中合计数应出纳员现款记录表金额致该表作财务部编制现金输入证原始证（四）差额核： 1目防止收银员缴款证（报表）漏交出纳审计 2出纳员天开箱收缴款证（缴款报表）汇总送审计员进行差额核审计员天缴款员缴缴款证审计联出纳员传递出纳联逐进行相符核加盖私章果缴款证出纳联没审计联差额登记表中登记正数果审计联出纳联没差额登记表中登记负数登记日期缴款证（缴款报表）日期准 3登记表中缴款证（缴款报表）分前台收银组餐厅收银组部门合作部门四部分登记填写登记表程中缴款员姓名数字金额定正确清晰正负数分明笔正负数应该相符合 4果核表中缴款证（缴款报表）第二天没登记差额立查明原果登记错误立刻更正更改处加盖私章备注栏说明原证没送立查明原较违纪报理处理 差额核完毕证出纳联送出纳差额核表月末登记完交会计存档（五）银行日报表编制程序 银行日报表根宾馆银行开设户头设立根实际存款情况帐户报表分两部分 1收入部分：根日现金收入记录容填写括号反映民币金额根该金额转入民币银行日报表 2支出部分根财务部应付款组提供天银行支出数逐笔填写（六）现金支出
报销程序 宾馆现金支出业务部门填写报销单根性质部门理意财务部理审核总理总理书面授权审批方支出出纳处领取现金支出出纳接报销单首先检查签字手续否齐全验收手续否完备核实误方承付现金支出出纳天现金支出单汇总送财务部理审批支出核算员审核误开现金支票补足备金（七）登记现金日记帐程序 登记日记帐根业务容逐笔登记登记业务容摘简练数字涂改发生登记错误时应采正确更正方法进行补救登记帐目时必贷贷必须相等原作日清月结现金帐余额周转金固定金额（八）抽查备金工作程序 收入出纳应审计起定期宾馆部周转金进行抽查监督检查岗位周转金否挪现象白条抵帐行抽查前做保密工作体现真实性工作程序：首先清点岗位保险箱存款处现金票面额序备金检查表填写计算出定额领取备金金额该班现金报告相符出现致便属长短款出现长款时应立开出财务正式收余部分缴出现短款时收银员部门负责写出书面报告阐明短款原报送财务部提出处理意见（九）处理收银员长短款工作程序 财务部日审查明收银员实交现金额电脑记录旦出现差异长短款出现长款时通帐务处理转入宾馆营业外收入出现短款时日审填写短款报告报送审计审计督促写出短款报告提出处理意见交财务部理原短款律赔偿开出财务部正式收销短款金额十仓库理员工作细 1时达工作岗位岗巡视仓库检查否疑迹象发现情况时报 2认真做仓库安全整理工作常扫仓库合理堆放货物时检查火灾危险隐患 3负责全宾馆物资收发存工作必须严格根已审批申购单质量验收根发票名称规格型号单位数量价格等办理验收手续符合质量求
坚决退货严格质量关 4验收物资必须类固定位置堆放摆放注意留通道做整齐美观实填写货物卡货物卡应放显眼位置进仓物品应包装××××宾馆标记入库时间批号 5负责鲜货餐料验收监督严格质量数量验收关够斤量物资实际重量验收外应求供货补足 6发货时先进先出原进行处理严格审核领手续否齐全严格验证审批签名式样手续全者律拒发 7注意仓库物品存量降低库存原根实际量科学制定种物品存量周做出请购计划 8仓库积压物资部门长期领物品时反映催促关努门早处理 9物品出库入库时登记造帐结出余额便时查核 10做入帐时日单日清理 11做月底仓库盘点手续时结出月末库存数报关部门12严禁仓库物品严禁供应商购买物品严禁意意供应商索财物严禁部门勾结损害宾馆利益严禁供货商采购员勾结损害宾馆利益十采购员工作细 1完成宾馆类物资采购务预算做货三家择优选开源节流达控制成目 2事采购业务活动中遵纪守法讲信誉索贿受贿廉洁律供货单位建立良关系等互利原开展业务活动 3采购员必须常解购进货物质量部门意见 4采购员必须常解市场行情掌握供货渠道减少供货环节便时满足部门货品质量数量价格采购费等方面求 5采购员义务部门推荐新产品 6采购员义务仓库部门积压物资长期物品进行处理推销工作十二
电脑员工作细 1天班前检查服务器日志查机房设备否正常 2查办公室设备情况 3日常维护工作求做纪录：时间点处理结果 4班前检查全部设备否正常关闭办公室电源设备 5时完成工作报告十三电脑员维修操作规范 1硬件障首先电源查起排法查找问题解决问题立单联系工程部 2网络障先通查线网卡HUB检查电脑设置 3软件障先查设置否发生变动查病毒系统崩溃需硬盘格式化前定负责参认做完备份进行1影响部门情况需部门说明条件许情况先提供代设备办手续
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
厅面收银工作程序 餐厅收银工作记录餐饮营业收入第步财务理重环节求名收银员熟练掌握工作容工作程序运工作中真正起监督关职作步财务核算奠定良基础工作容包括：（）班前准备工作 1餐厅收银员排班表班次岗前需签餐厅收银领班监督执行编排报表 2收银员领班起清点周转金误登记簿签收班次间必须办理周转金交接手续餐厅收银员周转金交接登记簿签字 3领取该班次需帐单收检查帐单收否号缺号短联应立退回班时未帐单收办理退回手续帐单领登记簿签字餐厅帐单理监督执行 4检查电脑系统日期时间否正确日期时间准时应时通知领班进行调整检查色带纸带否足够 5查阅餐厅收银员交接记事解班遗留问题便时处理（二）正常操作工作程序 1服务员点菜单交收银台时收银员应首先检查点菜单数台号否记录齐全记录全退回服务员 2点菜单数台号记录齐全开始正式输入菜单首先客帐单号码输入电脑收银机动编制该帐单号客结帐时然客数台号客点食品饮料容数量电脑菜单键输入输入完毕等客结帐（三）结帐工作流程 1餐厅结帐单式二联：第联财务联第二联客联 2客求结帐时收银员根厅面员报结台号印出暂结单厅面员应先帐单核签姓名然帐单客结帐果厅面员没签名收银员应提醒签名 3
客结帐现付厅面员应两联帐单回交收银员总结第二联结帐单交回客第联结帐单留存收银员 4客结帐挂帐厅面员客挂帐交收银员办理挂帐手续两联帐单交收银员处理 5结帐时客出示优惠卡（者厅面理员予客折）求折时厅面员应优惠卡（者理员签名）两联帐单交收银员程序办理折果厅面员联帐单交收银员收银员予办理 6作废修改帐单时应相关员说明作废调整原签姓名厅面理员证实修改单作废单（两联）交收银员送财务部审计审核 7种种原客需滞结帐须先请厅面理员认担保然转入财务部应收帐款 8宾馆总理副总理招客销售部员领导批准招客户时须部帐单帐单请领导签字转入财务部审计审核 9收银员班次营业结束应做单班结帐日营业工作结束应做总班结帐仔细核日餐情况收入情况填写东（西）园餐厅核表（四）单总班结帐 班结束做单班总结日业务结束做总班结帐直接点击单总班结帐钮电脑会动总结营业收入产生干报表根需印出报表（五）日历史帐目查询 日帐目查询指未帐三天帐目直接点击日帐目查询钮电脑会动查找出需帐目 历史帐目查询指前产生帐目操作方法（六）发票理 1位收银员领发票保核销代领代核销核销时作废页号折开作废号码填入发票封面背发票检查记录栏 2填制发票金额客联消费单金额填制（办发票关项目中签姓名全称）客消费单贴附发票存根联面 3
核销发票时发现存根联没附客联消费单发票连号写书面说明书附贴承担产生切济损失 4丢失发票时书面报告报财务部丢失发票声明作废登报费负责（七）作废帐单理收银员班结束时电脑操作记录调整单作废单等应送审计稽核作废单必须领班签名证实注明作废原事发现错查保存帐单济责应收银事承担时追究销毁单原（八）现金支票信卡收款程序 1现金 1）收现金时应注意辨真伪币面否完整损 2）民币外币硬币接收 2支票 收取支票应检查否开户行帐号名称印鉴完整清晰般印鉴公章二私章欠缺应先问交票否印鉴相符背书留联系姓名联系电话宾馆接受私支票宾馆理员担保接受支票该支票出现问题担保承担切责 3信卡 1）收授信卡时应先检查卡效期否接受范围信卡查核该卡否列入止付名单（刷错信卡纸期止付期非接受范围信卡银行律拒收 2）客结算时消费金额填入签购单消费栏请持卡签名认真核卡号效期签名应信卡致正确误撕持卡存根联帐单交客 3）持卡没入住宾馆先离店代付款须请持卡签购单先签名填写付款确认书收银员应认真核卡号签名预住天数预计金额授权取授权签购单边缘注明已核字样签办员姓名写授权金额授权号码 4）信卡超限额律致电银行信卡授权中心通EDC取授权实际消费超授权金额应补授权笔消费授权码授权码应分单套购方接受 5）签购金额超授权金额10原授权码须授权（九）班时现金帐单交接程序 1现金交接程序
餐厅收银员编制报告完毕收现金数额分填写现金袋然现金装入袋求装现金现金袋记录金额致现金收入交收记录簿签字办理现金交接手续收银员监督现金袋放入保险柜中收银员班时接收清点现金口袋核现金袋金额现金交收记录簿金额否致误转交姓名栏签名ABCD班类推手续变直第二天总出纳清点止 2客帐单交接程序 客帐单交接程序分两类：类已已客帐单序号排客帐单分配表包捆放指定位置供夜间核数员审核类未检查已客帐单张否连号误办理退手续餐厅收银客帐单领登记簿退回处签字班次继续时领栏签字办理交接手续天工作结束时应未客帐单退回处办理退回签字手续（十）台球厅工作程序 1客台球厅球消费时收银员接服务员传递信息开出收费结算单注明客开始消费时间台球桌号卡机开单时间登记表中做记录 2客结帐时收银员结算单注明截止时间客球应收银项加消费款项应收金额客结帐卡机出结帐时间登记表中做登记记录 3免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接部门理先接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查果补签视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 4结算单酒水单程中注意单连码修改作废单单传递严格单理规定方法执行切记次结帐结算单客结帐 5班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十）
游泳馆工作程序 1游泳票记次卡年卡收银员价格财务票证理员领取收银员班结束填写缴款证时班销售游泳票（记次卡年卡）号码数量金额备注栏中注明清楚领取票卡售完缴款证第联票证理员核销原领取票卡重新领取票卡销售 2设置游泳馆登记表 序号：天客消费次序进行排号 类型：指客消费门票记次卡年卡 号码：指客票卡号码 数量：指客消费少次 金额：指销售票卡价格 卡次数：指记次卡消费第次消费剩次数 衣柜号码：指康乐服务员发客衣柜钥匙号码 进馆时间：指客进馆时间 客签名：指年卡客消费时客签名 核签名：指康乐领班员证实年卡客免费接客核实签名 备注：指记录特殊情况注解 注意：表式两联天营业结束收银员康乐部进行核核误双方签名确认份交财务审计核份康乐部留存核查 3康乐收银员认真填写班销售受理票卡表中容注意票卡号码卡次数 4客衣柜钥匙康乐服务员保发放康乐服务员接收银员传递票卡时衣柜钥匙发客钥匙号码收银员填写票卡填入表中 5客赠票时收银员收票票面写作废字样注日期班结束赠票交财务审计核审查 6受理年卡时般求客登记表签名确认果客没签名必须康乐部值领班员签名证实 7免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接时部门理先接单签名注明接容部
门理应第二天手续补齐交财务审计处审查补办手续视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 8钥匙交接：客游泳洗完康乐部更衣室服务员客衣柜钥匙交服务台服务员处双方交接钥匙时必须办理填写钥匙交接表（式两联）财务收银员起监督作表签名证实天营业结束单联连登记表起交财务审计核联康乐部留存备查 9班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十二）保龄球馆工作程序 1客进馆消费球时预先交押金收银员开出押金收条（式三份）第二联交球馆服务员作开道第三联交客留底 2球馆服务员接收银员传递押金收条注开道时间球道号客开道球 3果客消费金额超押金收条押金球馆服务员通知客收银处次交纳押金予继续消费 4客完球球馆服务员押金收条注明结束时间写明客局数消费金额押金收条第二联交收银员结帐 5收银员接球馆服务员传递结帐信息收回客留底第三联押金收条根客消费项目消费额开出结算单客结帐结算单式四联填写时必须起填写分填写 6果客押金实际消费结帐时须退款客厅面理员签名证实交收银员办理退款手续 7开押金收条押金单结算单必须联码填写时必须单容客消费项目规范填写意修改作废单修改作废结算单必须收银员写明原厅面理员收银领班员证实 8免费接：宾馆制订免费接办法执行总理接时总理接单
签名确认果时签名部门理代接部门理先接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查果补办视消费月工资中扣果总理电话康乐部通知接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 9客购买月卡优惠卡时需填写四联结算单注明卡号起止时间客签名 10客持月卡消费时需填写结算单注明卡号次数客签名接员结算单直接客开局11客赠票收银员收票时票面写作废字样注日期班营业结束赠票交财务审计核审查 12班结束营业填写营业缴款证规定办理交款交单程序（十三）棋牌室工作程序 1客棋牌室球消费收银员接服务员传递信息开出收费结算单注明客开始消费时间房间号桌类收费登记表中做记录 2客牌程中发生消费服务员开出酒水单注明客消费项目应收取金额房间号酒水单传递收银员相应收费结算单起客结算 3客结帐时收银员结算单注明截止时间客消费应收款项客结帐登记表中做登记记录 4免费接：根宾馆制订免费接执行总理接总理接单签名确认果时签名部门理代接部门理接单签名注明接容部门理第二天手续补齐交财务审计处审查补办手续视消费月工资中扣总理电话通知康乐部接客康乐部领班员填写接单二工作日手续补齐交财务审计核查 5结算单酒水单程中单连码修改作废单单传递严格单理规定执行切记次结帐时结算单客结帐 6班营业结束填写营业缴款证规定办理交款交单二前厅收银工作程序
前厅收银服务工作直接体现饭店服务水求名收银员熟练掌握工作容工作程序作结帐工作忙乱资金收回准确误时营业部门沟通掌握第手资料工作容包括（）班前准备工作 1前厅收银员准时岗签前厅收银员领班监督执行编报考勤表 2清点班转周转金种资料齐全登记簿签字办理转交手续 3领前厅收检查序号缺号短页应立退回班时未收应办理退回转交手续 4阅读留言记事注意提出问题该班工作中加纠正（二）原始单： 1预收房金收：单连号三联客入住付费开出单第联留存第二联交客第三联原始订房单起放客帐单里（注：收取散客客房金时需收天房费住房押金果需钥匙押金长话押金单国长途100元国际长途 1000元） 2杂项收费单：单两联客宾馆原始单消费证预收冰箱费等开出单时需注明收费名称收取日期请客签字第联留存第二联放客帐单里（注：单必须客签字）果客入住时结清项费须开出份单需开出发票写明客交费项目起始日期发票第三联客帐单放起 3发票：客结清关费时需发票第三联撕客原始帐单放起（会议代表付帐目发票第三联需统保存会议帐单） 4备金：分两类情况第类：收银员收入备金押金时班时班次单班结帐单放起投入保险柜中第二类收银员班次退款收银已动备金时班时应班次单班结帐单剩余备金起转入班次直补够备金时止 5结帐单： （1）客结帐时印出汇总帐单请客签字客帐单放起保存 （2）班次结束时收银员印出收银员帐目明细表班次结清客帐单
放起单独放置相应帐单夹里供日夜审审核 6信卡外币支票传递：接班收银员核查（金额号码效期）负责签收时传递接收签名认特注意支票信卡效期（预收长包房客信卡必须月结帐出现信卡期支票签发日期签发日起10天效） 7电脑班次更换：班次结束前印出日收银员帐目明细表单班帐目明细表单班结帐单时退出操作号(三)配合计算机操作时规定接员日早班中午 1200中班1800夜班 2330前核准计算机房态班领班抽查日夜审审查明确属房态准造成计算机加房费责班接员 1接员日夜班须核查日入住客登记信息（姓名进离店日期房价签证效期帐务否超限）特长包房客签证加核查填写客信息表次日早班催促客补登新信息 2早班接员日十二点半左右印出日应离未离客表时催客办续住手续 3收银员日印两份单班帐单日夜班整理日四班次单班结帐单总班结帐单分放入帐夹 4结帐时电脑准客收银员出现疑问时应请机房员日领班签字调整计算机 5必须加强拖欠帐款催收日应离未离宾客接员通知客办理续住手续首次出现欠款客早班收银员根夜班提供挂帐超限表填写催款单通知客事早班领班负责落实连续三次出现超限客早班领班出具名单交堂付理报保卫部进行封门处理（四）发票兑换水单作废帐单理 1发票理 1）位收银员领发票保核销代领代核销领发票第完时送财务部核销领第二备核销时作废页号折开作废号
码填入发票封面背发票检查记录栏类推 2）填制发票金额客联消费单金额填制（办发票关项目中签姓名全称）客消费单附发票副联面 3）核销发票时发现发票副联没附客联消费单发票连号时附书面说明承担产生切济损失 4）丢失发票时书面形式报财务部丢失发票声明作废登报费负责 2兑换水单理 1）兑换水单领保完45套时出纳处领出纳员根收银员交报表水单负责核销 2）根客求兑换外币辩真假金额填写水单填写时式三联写明外币金额币天汇率折算民币金额日期办请客签名注明外币编号写明房号证件号码水单涂改兑换时开水单私套换外币者作严厉处理遗失兑换水单视套换外币处理 3）作废水单必须式三联注明作废领班证实签名交出纳处核销 3作废帐单理 1）收银员班结束时电脑操作记录调整单作废单等应送审计稽核作废单必须领班员签名证实注明作废原 2）事发现差错查保存帐单济责应收银事承担时追究原（五）现金信卡支票收受程序 1现金 1）收现金时应注意辨真假币面否完整损外币应确认币天汇率折算缺角涂划明显外币拒收（马币新加坡币裂痕日元美金缺角）民币外币硬币接受 2）兑换台币须致电中行计划科查询汇率外接受汇率表范围外币 2信卡 1）收授信卡时应先检查卡效期否接受范围信卡查核该卡否已列入止付名单（刷错信卡单期止付期非接受范围信卡律拒收）
2）客结算时消费金额填入签购单消费栏请持卡签名认真核卡号效期签名应信卡致正确误撕持卡存根联帐单交客 3）代付款持卡没入住宾馆先离店须请持卡签购单先签名填写付款确认书收银员应认真核卡号签名预住天数预计金额授权取授权签购单边缘注明已核字样签办员姓名写授权金额授权号码 4）信卡超限额律致电银行信卡授权中心通EDC取授权实际消费超授权金额应补授权笔消费授权码授权码应分单套购方接受 5）签购金额超授权金额10％原授权码须授权 3支票 1）收银员班接收客支票时应写支票填年月日（果日解缴银行填次日日期）填××宾馆收银名称项目均规定填入（避免遗失盗） 2）填写支票律黑色钢笔墨水填写（颜色水笔圆珠笔） 3）写金额前位必须写币号防涂改 4）汉字写金额数字律正楷字行书字书写意造简化字写金额数字元角止元角字应写整正 字写金额数字分分字面写整字写金额涂改印鉴重复涂改该支票刻作废收银员填错支票律收银员负责催换支票直收款止 5）收取支票时应检查否开户行帐号名称印鉴完整清晰般印鉴公章二私章欠缺应先问交票否印鉴相符留联系姓名联系电话宾馆接受私支票宾馆理员担保接受支票该支票出现问题时担保承担切责（六）班前现金未收交接程序 前厅收银员结帐工作完毕收现金现金袋分填写然现金装入袋求装现金现金袋记录金额致现金收入交接记录簿签字办理现金交接手
续接班监督现金袋放入保险柜中交班班时接班清点现金口袋核现金袋金额现金交收记录簿金额否致误转交姓名栏签字ABCD班次类推手续变直第二天总出纳清点前止（七）客房订金处理程序 宾馆已签合长住户根合具体容预收半年年房租订金作抵消长住户房租费根权责发生制会计核算原已收客房订金分期体现客房帐宾馆财务部收笔订金时前厅收银相应做笔增加客入住时月核算期房租金额预付订金转入客房帐房租费订金相互抵消房租客帐单零（九）外币兑换工作程序 1兑换周转金出入库程序 根宾馆银行签订代兑换外币业务协议容规定银行区分行宾馆提供定数量兑换周转金兑换领班专理单设保险柜建立严格出入库手续确保外币兑换工作利进行外币兑换周转金通常天入库次出库二次笔金额出入库做签字手续齐全准确误 2兑换前准备工作程序 1）收银员天早时收听录音中国银行公布外汇牌价时更改天外汇牌价表 2）领天兑换水单检查否连号否短号现象办理领手续 3）领配备面值兑换周转金办理出库手续 3外币兑换承付现金程序 1）问候：先生姐女士您请问您换钱？ 2）客兑换时首先请客出示护证件方填写水单 3）办接客填水单时应注意检查客国籍姓名护号码房间号码兑换外币金额等容否填写齐全判断识真假外币旅行支票检查支票水单签字支票背书否致检查办根中国银行卖价现钞价核算成外汇民币转交复核员复核员次审核误承付现金交办办接现金复核承付现金否正确误连水单起呈交客 4）问候：先生姐女士请您查收欢迎您次 4外币兑换营业日报表编制程序
笔兑换业务完毕时复核员水单号码兑换外币种类金额分填写兑换营业日报编表求： 1）水单序号码填写 2）外币现金支票分填写 3）笔现金支票金额分现钞价卖价等兑换外汇民币金额 5兑换员班前外币周转金交接程序： 1）外币交接程序：兑换营业日报表编制完毕兑换员应外币日报表包捆装入现金袋封口袋封口处签名字放指定保险箱第二天领班查处清点汇总 2）兑换周转金交接程序：A班班兑换周转金余额清点转交B班兑换员办理交接签字手续B班工作结束时兑换周转金余额清点装入现金袋袋现金应现金袋记录兑换营业日报表周转金余额致外币现金袋放指定保险箱（十）超定额客房挂帐催款程序 宾馆规定超客房挂帐5000元住店客房星期进行两次催款催款程序： 1印份超定额客房挂帐清单 2明细清单注明客离店日期 3取消长住户超定额挂帐月结帐次发单催款 4持信卡客费发生额超出该信卡高限额应信卡公司联系授权号码客列发单催款 5编制宾客欠款明细表转交前厅部理查阅宾客欠款表前厅理根客情况决定实际发单催款名单收银签发催款通知书果客付款财务理签发催款通知书（十）客保险箱程序 首先客填写保险箱记录卡房间号码姓名填写该卡前厅收银员检查误保险箱钥匙号码填写该卡客钱物放入保险箱立锁箱门钥匙交客客求开保险箱时登记卡背栏逐项登记登记容：开箱时间房间号码客签字等客签字登记卡正面签字致方取出钱物客退保险箱钥匙时立注销登记卡三．收入审计工作程序 收入核数工作收银夜审工作基础次进行审核分类汇总终反映财务帐户
中求收入核数员掌握餐厅收银前厅收银工作容工作程序正确方法考核营业收入情况应收款时收回资金正常工作容包括：()夜审班前准备 班前必须解日审工作关交班事宜检查印机电脑否正常审箱中营业点缴款证帐单分类三部分 1前台客房结帐单收银日报表 2餐厅缴款证帐单包括：东园餐厅西园餐厅 3部门缴款证附件单：游泳馆游泳保健保龄球馆咖啡厅台球厅乒乓球厅桑房康乐商品游艺厅商务中心（二）夜审工作流程 1查收银员缴款证电脑报表核：审计员查缴款证类明细填写电脑报表否致果数修改收银员应说明原没收银机缴款证统计附件单数收银员填写缴款证否相符 2印出日入住客报告根入住报告审核日入住间房房价输入开房单价格否致折扣房手续否完整错误应立通知接员调整情况写入夜审报告交日审处理 3印出日非帐离店报表审核非帐离店原确认责 4印出日调整帐目表审核调整帐目原调整帐目单需负责签字 5查询收费点转帐否正确：笔转帐（未结帐部分）帐单客签名开房单客签名电脑记录进行核查否相否转错房间果签名提醒收银员结帐时注意果转错房间立刻调整 6印出日离店客报告（交日审查半天房费） 7夜审审计资料维护：日数复制c盘d盘夜审利进行做准备 8进入夜审数统计：营业组审核（印出营业点总班结帐表）完成预审报告完成动费审核帐务报告两遍终审 9数整理 10出具夜审报表： A编制××宾馆营业日报表 B编制日非帐离店报表日调整报表份 C填写夜间审计报告表：夜审程中发生件事记录需日审协助处理注明清楚填写
时认真 11班结束：项工作完成资料进行整理分类交日审办公室（三）日审工作流程 1处理夜间遗留问题负责落实通知书容 天接夜间审计报告表遗留问题时处理时填写审计通知书通知责部门负责落实解决然解决情况写通知书第联通知书编号存档月底统计注处理意见报财务送理处理 2帐单核销：接收银员结帐单检查付帐单否齐全然帐单号码票证核表号划销缺号调整作废单手续齐写入夜审报告交日审处理 3核前台结帐处结帐单收银员报表 客房结帐单前台收银员住店客结帐印帐单反映客收取房租餐费等费收银员收银明细表反映天结房客帐（包括客收取现金信卡支票外汇转会议帐）汇总表 4核餐厅结帐单： 1）核餐厅结帐单时应注意帐单附件单核点菜单中项电脑结帐单相核果符找收银员查明原进行处理附件单修改应修改单说明修改原厅面理员签名证实收银员应起监督作 2）核营业帐表：查表中填写数收银员缴附件单中数否致核表中收银员填写数厅面相关员填写数否致符应立收银员查明原时做出处理确保营业收入正确反映 3）折手续应完整：宾馆优惠卡折帐单注明卡号客签名果宾馆理员客折理员签名注明折扣审计员核时注意收银员折扣否正确果正确找收银员查明情况时做出处理 4）免费接否符合标准：级理员宾馆免费接签单权限应级理员权限表查级理员否权限范围签单接果发现接超标应立找补办手续否报财务理处理 5核部门缴款证收费单： 部门（包括康乐中心游泳馆保龄球馆棋牌室台球厅商务中心咖啡厅 等）收银员营业结束根收银单汇总填制缴款证缴款证项金额附收
费单金额合计应相符 1）收费单核销理：收费单必须号序审计员部门日交收费单号票证单逐张划销发现联码应收费单查询原时催交作废单必须领班员签字方 2）核商务中心缴款证：查清收费单中项收费项目金额正确性定期商务中心采集机器数做帐实相符 6检查夜间审计员制作项营业报表： 负责检查夜间审计员做项报表正确性数计算误应立修改追究夜间审计员责 7审计日审员常营业点进行检查： 检查收银员厅面操作员否规范程序操作营业款否实反映现金否实缴果发现收银员操作员规范操作应立纠正情况处理意见时反映部门理财务理质检部门防止情况发生确保宾馆受损失 8报表装订： 日期序收银员操作记录收费点缴款证收费点原始帐单装订成册封面注明起止日期存档（四）帐务处理工作流程 1日营业收入传票编制 编制收入传票日销售总结报告表试算衡表 收入证编制方法：：应收帐款――客帐 应收帐款――街帐――明细 应收帐款――团队 银行存款 贷：营业收入 应付帐―电话费 2街帐客帐分配表统计 街帐客帐包含外单位宴会挂帐员工私帐优惠卡应回未回帐单等容收入核数员天填写街帐客帐统计表进行分配时准备费记录帐户中作日清月结月末填写街帐客帐汇总表做准备 3客清算应收款帐务处理 客接宾馆催款通知规定30天宾馆结算应收帐款客付款时宾馆应开正式收呈交客作结算证收入核数员便根客付款容金额天进行帐务处理：编制记帐证前首先查明该公司帐号帐项参考号码付款容填写日现金收入记录表中 4超60天应收款挂帐催款 根月结应收款帐单记录帐项分析报告容超60天应收款挂帐客户
进行次催款催款前首先解尚未付款帐项具体容情况财务理汇报财务理签发催款信连缴款通知副寄客客提出问题时予答复协商解决办法快清算应收帐款排障碍 5负责编制记帐证输入财务电脑系统四成应付款组工作程序 成应付款组资金资金重机关加强资金理监督成核算员重职责名核算员解掌握资金龙脉控制成费开支标准资金正常周转运工作容：（）支票领结帐 采购员根天采购具体容采购部批准购货发票验货单送财务部办理结帐手续结帐时成核算员检查发票五素：A发票签发日期B购货品名C购货数量单价D金额否致E持票单位公章检查验货证发票金额否致办验货收货签字否齐全注销采购单审核误金额购货容填写支票领取登记簿转入日银行支出统计（二）日银行支出数统计 支出出纳员天银行支出金额提供收入出纳编制银行日报表统计前首先支票号码序转帐承付单发生时间填写支出登记簿注明银行支出日期付款单位名称付款金额购货容结帐程序复核误编制银行支出表统计表式两联联交收入出纳作编制银行日报表联作复核备查统计表银行支出额天填写支出登记簿金额致（三）支出证编制程序 支出证权责发生制会计核算原会计科目说明准确误反映帐户中支出证编制程序： 1填写付款单位名称 2填写付款日期 3填写济业务容摘 4填写会计科目帐号 5填写济业务发生额 实际编制程中做发票金额支票存根记录致种收货记录发票金额致支出证合计金额发票金额致负责编制记帐证输入财务电脑系统（四）物料品领费分配程序 成核算员物品库房记帐员转出库单进行审核检查张出库单数量单价总金额否正确权责发生制会计核算原会计科目说明正确反映帐户中部
门核算单位科目分类填写费分配明细表作出库金额三级帐记录致该表作月末编制出库费结转证负责编制记帐证输入财务电脑系统（五）食品饮料报损程序 1已领食品饮料报损程序 餐厅厨房已领食品饮料报损时需餐厅理厨师长饮食部理饮食成核算员三方面批准填写报损单方做帐务处理工作慎造成济损失需部门理提出处理意见转交财务部进行财务处理 2食品酒水库报损程序 期变质食品饮料报损时需仓库采购部财务理三方面批准填写出库单方做帐务处理（六）饮食成分摊程序 核月食品酒水库入库金额否准确作总帐三级帐相符 1根出库单汇总表编制食品酒水转货证 2月成率结转交际应酬费 3根转货记录汇总表结转餐厅厨房转货成 4结转VIP客水果篮原材料成 5结转销售食品原材料成 6负责编制记帐证输入财务电脑系统（七）饮食成报告编制容1饮食营业总结报告 2饮食销售较表 3食品成报告 4食品周转次数报告 5饮料成报告 6饮料周转次数报告 7烟草成报告 8MINIBAR统计表五固定资产购置提前报废处理程序 1固定资产购置必须年度购置预算批准采购项目 固定资产购置进口购买货收货部办理验收手续验收部门办签字资产核算员根收货记录固定资产价值填写固定资产登记表固定资产名称型号金额固定资产类点等填写清楚资料建立固定资产明细帐月计提折旧 2固定资产提前报废处理程序 部门填写固定资产报损单转交工程部做技术鉴定实检验认属修理提出报损意见送报财务部资产核算员填写固定资产原值已提折旧额固定资产净值报损单送交财务理总理批准整套手续完成方进行帐务处理复印该固定资产明细帐报损单作固定资产提前报损证编制记帐
负责编制记帐证输入财务电脑系统六工资表编制程序 职工工资发放根月考勤情况计算出力资源部时财务部提供升降缺勤工资变动表工资核算员根工资变动容编制工资表工资核算员部门核算单位编制工资表然填写工资汇总表作编制工资记帐证负责编制记帐证输入财务电脑系统七提取福利费等工作程序 1提取福利费工作程序 根企业提取职工福利费关规定工资总额计提14福利费 15教育费 2提取工会费程序 根工会法关规定职工收入总额计提2工会费提取基数容包括：正式职工工资时工工资加班费夜班费四项2工会费总额 3提取住房补贴程序 根企业提取职工福利费关规定正式职工数缴住房基金八银行调节表编制 支出出纳关银行收支证输录完毕印银行存款科目发生额根银行帐单逐笔进行核未达帐项摘录编制银行调节表 编表公式：银行帐单期末余额A 加：宾馆已收银行未收银B 银行已支宾馆未支款C 减：银行已收宾馆未收银D 宾馆已支银行未支款E 银行存款帐户余额：A+B+C－D－E九出纳员工作程序（）现金收入清点整理程序 收入出纳收银领班起前天放入保险柜中现金袋开核现金数额现金袋记录金额否致现金现金收入交收记录簿记录金额否致（二）出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分两部分：第部分实收现款部分反映宾馆营业部门班次收银员实收现金第二部分应收现款部分反映饭店营业部门班次收银员应收机实数收入出纳根现金收入交收记录簿班次收银员实
交现金数额填写财务部正式收时汇入表中该记录表合计数天应存入银行现金收入总数（三）日现金收入记录表编制程序 日现金收入记录表完成出纳员现款记录表基础编制成出纳员记录表补充说明概括总结收入出纳财务部收入正式收序排列起根该记录格式求付款单位付款金额支票号码等容填写分前厅餐饮部康乐部等营业部门现金总汇入表中合计数应出纳员现款记录表金额致该表作财务部编制现金输入证原始证（四）差额核： 1目防止收银员缴款证（报表）漏交出纳审计 2出纳员天开箱收缴款证（缴款报表）汇总送审计员进行差额核审计员天缴款员缴缴款证审计联出纳员传递出纳联逐进行相符核加盖私章果缴款证出纳联没审计联差额登记表中登记正数果审计联出纳联没差额登记表中登记负数登记日期缴款证（缴款报表）日期准 3登记表中缴款证（缴款报表）分前台收银组餐厅收银组部门合作部门四部分登记填写登记表程中缴款员姓名数字金额定正确清晰正负数分明笔正负数应该相符合 4果核表中缴款证（缴款报表）第二天没登记差额立查明原果登记错误立刻更正更改处加盖私章备注栏说明原证没送立查明原较违纪报理处理 差额核完毕证出纳联送出纳差额核表月末登记完交会计存档（五）银行日报表编制程序 银行日报表根宾馆银行开设户头设立根实际存款情况帐户报表分两部分 1收入部分：根日现金收入记录容填写括号反映民币金额根该金额转入民币银行日报表 2支出部分根财务部应付款组提供天银行支出数逐笔填写（六）现金支出
报销程序 宾馆现金支出业务部门填写报销单根性质部门理意财务部理审核总理总理书面授权审批方支出出纳处领取现金支出出纳接报销单首先检查签字手续否齐全验收手续否完备核实误方承付现金支出出纳天现金支出单汇总送财务部理审批支出核算员审核误开现金支票补足备金（七）登记现金日记帐程序 登记日记帐根业务容逐笔登记登记业务容摘简练数字涂改发生登记错误时应采正确更正方法进行补救登记帐目时必贷贷必须相等原作日清月结现金帐余额周转金固定金额（八）抽查备金工作程序 收入出纳应审计起定期宾馆部周转金进行抽查监督检查岗位周转金否挪现象白条抵帐行抽查前做保密工作体现真实性工作程序：首先清点岗位保险箱存款处现金票面额序备金检查表填写计算出定额领取备金金额该班现金报告相符出现致便属长短款出现长款时应立开出财务正式收余部分缴出现短款时收银员部门负责写出书面报告阐明短款原报送财务部提出处理意见（九）处理收银员长短款工作程序 财务部日审查明收银员实交现金额电脑记录旦出现差异长短款出现长款时通帐务处理转入宾馆营业外收入出现短款时日审填写短款报告报送审计审计督促写出短款报告提出处理意见交财务部理原短款律赔偿开出财务部正式收销短款金额十仓库理员工作细 1时达工作岗位岗巡视仓库检查否疑迹象发现情况时报 2认真做仓库安全整理工作常扫仓库合理堆放货物时检查火灾危险隐患 3负责全宾馆物资收发存工作必须严格根已审批申购单质量验收根发票名称规格型号单位数量价格等办理验收手续符合质量求
坚决退货严格质量关 4验收物资必须类固定位置堆放摆放注意留通道做整齐美观实填写货物卡货物卡应放显眼位置进仓物品应包装××××宾馆标记入库时间批号 5负责鲜货餐料验收监督严格质量数量验收关够斤量物资实际重量验收外应求供货补足 6发货时先进先出原进行处理严格审核领手续否齐全严格验证审批签名式样手续全者律拒发 7注意仓库物品存量降低库存原根实际量科学制定种物品存量周做出请购计划 8仓库积压物资部门长期领物品时反映催促关努门早处理 9物品出库入库时登记造帐结出余额便时查核 10做入帐时日单日清理 11做月底仓库盘点手续时结出月末库存数报关部门12严禁仓库物品严禁供应商购买物品严禁意意供应商索财物严禁部门勾结损害宾馆利益严禁供货商采购员勾结损害宾馆利益十采购员工作细 1完成宾馆类物资采购务预算做货三家择优选开源节流达控制成目 2事采购业务活动中遵纪守法讲信誉索贿受贿廉洁律供货单位建立良关系等互利原开展业务活动 3采购员必须常解购进货物质量部门意见 4采购员必须常解市场行情掌握供货渠道减少供货环节便时满足部门货品质量数量价格采购费等方面求 5采购员义务部门推荐新产品 6采购员义务仓库部门积压物资长期物品进行处理推销工作十二
电脑员工作细 1天班前检查服务器日志查机房设备否正常 2查办公室设备情况 3日常维护工作求做纪录：时间点处理结果 4班前检查全部设备否正常关闭办公室电源设备 5时完成工作报告十三电脑员维修操作规范 1硬件障首先电源查起排法查找问题解决问题立单联系工程部 2网络障先通查线网卡HUB检查电脑设置 3软件障先查设置否发生变动查病毒系统崩溃需硬盘格式化前定负责参认做完备份进行1影响部门情况需部门说明条件许情况先提供代设备办手续
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
