**县农村信合作联社
2013年真实性检查整改方案
信社分社：
切实夯实社财会工作现根省联社延安办事2013年真实性检查事实确认书提相关问题提出整改意见请机构严格遵执行：
存问题
（）现金重空白证理
1查库流形式信社负责未实际查库南关信社2013年12月9日11时37分查库登记簿显示信社会计查库调阅监控未见负责查库录二查库登记簿显示查库未附扎账单发现联社清算中心2013年全年6月7日查库扎帐单外余48次查库均扎帐单
2超库存现象清算中心2013年2月28日核定库存3000万元实际库存333218万元超库存33218万元2013年7月31日核定库存限额2500元实际库存285999万元超库存35999万元
3重空白证查库登记簿登记规范检查重空白证结果明确联社清算中心2013年7月11日检查重空白证时检查登记薄总账余额登记簿余额二检查重空白证登记薄总账余额分户相符2013年8月7日检查重空时登记薄显示总账余额登记簿余额148353实际分户账重空白证148403相差50
（二）外账务核
1账账相符抵质押物价值综合系统信贷系统相符营业部截止检查日综合系统抵值押物品价值16791992900元信贷系统余额166349929元相差157万元二核销贷款余额综合系统信贷系统相符全县核销贷款截止2013年年末信贷系统余额162604万元综合系统余额198471万元相差35867万元抽查发现营业部核销贷款综合系统191595311元信贷系统187995311元相差36000元中心街分社核销贷款信贷系统金额24227725元综合系统金额179192250元相差630850元南关信社综合系统核销贷款余额759125元信贷系统核销贷款余额607917元相差151208元三
置换贷款综合系统信贷系统相符全县置换贷款截止2013年年末信贷系统余额52275万元综合系统余额52178万元相差097万元抽查发现中心街分社置换贷款信贷系统余额120460元综合系统余额116125元相差4335元四总分账相符中心街分社综合系统置换贷款总账余额116125元分户账余额115460元相差665元
（三）账情况
1部账账规范 未逐笔勾贷方发生额清算中心营业部2013年12月31日账核部分方发生额未核贷方发生额**信社存样问题二账结果实际事致**信社2013年12月31日联社账账回单显示余额核相符相差0元分户账发生额逐笔勾兑中发现笔发生额核符差数手续费应分户账注明发生额相差手续费分户账注明余额相差手续费三账单未折角验印关庄信社外清算中心14家网点账回单分户明细均未折角验印
2外部账理办法执行力账余额相符南关分社2013年12月22日核**县马家河乡卫生院账户余额账单回单客户核余额7166551元实际账明细余额7165551元相差10元
营业部**鑫利工贸限公司12月20日账单回单余额150006417元余额表显示12月20日余额1500000元二部分账达逐笔勾兑2013年12月20日南关分社核延安圣远建筑工程限责公司中心街核**县贺家湾乡五眼泉行政村扶贫互助资金协会等均分户账明细三预留印鉴户名相符南关分社2013年12月20日核**县维娜音乐家纺**专卖店账户余额预留印鉴维娜音乐家纺**专卖店户名百姓厨房预留印鉴**县百姓厨房
2整改方案
（）现金重空白证理
1查库流形式求机构日起机构负责会计查库时必须监控设备进行查库操作备检查员调阅监控录严禁查库流二求机构日起查库登记薄必须附日扎帐单2013年查库登记薄中扎帐单3月11日前全部补齐
2重空白证查库登记簿登记规范求重空登记薄进行全面检查
检查登记薄总账余额登记簿余额扎账单3月11日全部补齐
（二）账情况
1部账账规范 求机构2013年账单进行全面梳理未逐笔勾兑贷方发生额应3月11日前全部进行补二账结果实际事致求**信社问题进行整改机构身账单进行检查发现问题应时整改坚决杜绝工作中发生类似情况三求机构2013年账单进行全面梳理检查未折角验印3月11日前必须整改完毕
2外部账理办法执行力求南关分社**县马家河乡卫生院营业部**鑫利工贸限公司账户账余额相符问题查找原书写情况说明3月11日报整改结果二求预留印鉴户名相符求机构存量账户进行全面查账户户名印鉴符账户应3月11前进行系统户名变更需确保预留印鉴核心系统实际户名账户理系统户名保持致
3工作求
（）求机构必须认真完成次整改存问题进行认真剖析严禁业务操作次出现类似问题
（二）请机构2014年3月12日前查整改落实情况书面形式报财务部
**联社财务部
二0四年三月六日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
2013年真实性检查整改方案
信社分社：
切实夯实社财会工作现根省联社延安办事2013年真实性检查事实确认书提相关问题提出整改意见请机构严格遵执行：
存问题
（）现金重空白证理
1查库流形式信社负责未实际查库南关信社2013年12月9日11时37分查库登记簿显示信社会计查库调阅监控未见负责查库录二查库登记簿显示查库未附扎账单发现联社清算中心2013年全年6月7日查库扎帐单外余48次查库均扎帐单
2超库存现象清算中心2013年2月28日核定库存3000万元实际库存333218万元超库存33218万元2013年7月31日核定库存限额2500元实际库存285999万元超库存35999万元
3重空白证查库登记簿登记规范检查重空白证结果明确联社清算中心2013年7月11日检查重空白证时检查登记薄总账余额登记簿余额二检查重空白证登记薄总账余额分户相符2013年8月7日检查重空时登记薄显示总账余额登记簿余额148353实际分户账重空白证148403相差50
（二）外账务核
1账账相符抵质押物价值综合系统信贷系统相符营业部截止检查日综合系统抵值押物品价值16791992900元信贷系统余额166349929元相差157万元二核销贷款余额综合系统信贷系统相符全县核销贷款截止2013年年末信贷系统余额162604万元综合系统余额198471万元相差35867万元抽查发现营业部核销贷款综合系统191595311元信贷系统187995311元相差36000元中心街分社核销贷款信贷系统金额24227725元综合系统金额179192250元相差630850元南关信社综合系统核销贷款余额759125元信贷系统核销贷款余额607917元相差151208元三
置换贷款综合系统信贷系统相符全县置换贷款截止2013年年末信贷系统余额52275万元综合系统余额52178万元相差097万元抽查发现中心街分社置换贷款信贷系统余额120460元综合系统余额116125元相差4335元四总分账相符中心街分社综合系统置换贷款总账余额116125元分户账余额115460元相差665元
（三）账情况
1部账账规范 未逐笔勾贷方发生额清算中心营业部2013年12月31日账核部分方发生额未核贷方发生额**信社存样问题二账结果实际事致**信社2013年12月31日联社账账回单显示余额核相符相差0元分户账发生额逐笔勾兑中发现笔发生额核符差数手续费应分户账注明发生额相差手续费分户账注明余额相差手续费三账单未折角验印关庄信社外清算中心14家网点账回单分户明细均未折角验印
2外部账理办法执行力账余额相符南关分社2013年12月22日核**县马家河乡卫生院账户余额账单回单客户核余额7166551元实际账明细余额7165551元相差10元
营业部**鑫利工贸限公司12月20日账单回单余额150006417元余额表显示12月20日余额1500000元二部分账达逐笔勾兑2013年12月20日南关分社核延安圣远建筑工程限责公司中心街核**县贺家湾乡五眼泉行政村扶贫互助资金协会等均分户账明细三预留印鉴户名相符南关分社2013年12月20日核**县维娜音乐家纺**专卖店账户余额预留印鉴维娜音乐家纺**专卖店户名百姓厨房预留印鉴**县百姓厨房
2整改方案
（）现金重空白证理
1查库流形式求机构日起机构负责会计查库时必须监控设备进行查库操作备检查员调阅监控录严禁查库流二求机构日起查库登记薄必须附日扎帐单2013年查库登记薄中扎帐单3月11日前全部补齐
2重空白证查库登记簿登记规范求重空登记薄进行全面检查
检查登记薄总账余额登记簿余额扎账单3月11日全部补齐
（二）账情况
1部账账规范 求机构2013年账单进行全面梳理未逐笔勾兑贷方发生额应3月11日前全部进行补二账结果实际事致求**信社问题进行整改机构身账单进行检查发现问题应时整改坚决杜绝工作中发生类似情况三求机构2013年账单进行全面梳理检查未折角验印3月11日前必须整改完毕
2外部账理办法执行力求南关分社**县马家河乡卫生院营业部**鑫利工贸限公司账户账余额相符问题查找原书写情况说明3月11日报整改结果二求预留印鉴户名相符求机构存量账户进行全面查账户户名印鉴符账户应3月11前进行系统户名变更需确保预留印鉴核心系统实际户名账户理系统户名保持致
3工作求
（）求机构必须认真完成次整改存问题进行认真剖析严禁业务操作次出现类似问题
（二）请机构2014年3月12日前查整改落实情况书面形式报财务部
**联社财务部
二0四年三月六日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
