商业银行客户信等级评定办法（初稿）
第章 总
第条 科学评价客户信状况效防范信贷风险提高信贷资产质量根商业银行部控制指引商业银行关信贷理制度规定制定办法
第二条 办法称客户指财务理制度健全提供会计报表企事业法合伙类企业独资企业法客户分支机构（法独立营单独独立核算总公司授权）济组织
第三条 客户信等级评定指统财务非财务指标标准偿债力意愿核心信履约力偿债力盈利力营发展力等方面商业银行客户进行综合评价信等级确定
第四条 商业银行客户信等级评定采取定量分析定性分析相结合方法遵循统标准严格程序分级理动态调整原
第五条 商业银行客户信等级评定信贷客户理基础性工作评**果行客户准入退出信贷风险审查信贷定价授权授信理重
第二章 评定象
第六条 商业银行信等级评定象行业客户性质分农业工业商贸房产开发建筑安装外资事业法银行证券公司非银行金融机构类客户（证券公司外）综合等11类客户评价指标体系
第七条 办法称农业工业商贸房产开发建筑安装类客户中华民国国民济行业分类国家标准进行划分
第八条 办法称外资客户指中华民国境设立外商独资中外合资中外合作企业（包括港澳台出资企业）
第九条 办法称事业法指国家许设立批准成立日起具法资格取执业许证法核准登记取法资格事业单位
第十条 办法称银行类客户指中国民银行批准中华民国境设立中资中外合资城市信社农村信社外商独资商业银行分支机构
第十条 办法称证券公司指中国证券监督理委员会核准中华民国境设立中资中外合资外资证券公司基金理公司
第十二条 办法称非银行类金融机构客户指中华民国境法定程序成立具法资格非银行类金融法（证券公司外）包括财务公司信托投资公司保险公司资产理公司期货交易金融租赁公司等金融客户
第十三条 办法称综合类客户指跨行业综合营难类客户实施元化营客户评定信等级营业务销售收入超60采营业务属行业标准值进行评级营业务销售收入低60采综合类客户标准值进行评级
第三章 评价指标信等级设置
第十四条 商业银行客户信等级评定指标分信履约评价偿债力评价盈利力评价营发展力评价综合评价等5方面综合评价包括领导者素质理水发展前景行业务合作情况等4方面
第十五条 商业银行客户信等级评定实行百分制（特殊加分超100分100分计算）类评级象均应附件中相应类指标计分标准进行评分分高低单项指标分AAA+AAAAA+AAA+ABC八等级
第十六条 商业银行客户信等级核心定义：
AAA+级（实力雄厚风险）：生产营符合国家产业政策理层素质优异类信记录满分负债远低行业标准水营性现金净流量充足违约风险较发展前景生产营规模达国家颁布型企业标准
AAA级（实力强风险偏低）：生产营符合国家产业政策理层素质优良类信记录资产负债率满分营性现金净流量充足违约风险偏低发展前景良
AA+级（实力较强风险较低）：生产营符合国家产业政策理层素质较类信记录资产负债率满分现金流量较充足具较强偿债力违约风险较低发展前景良
AA级（实力中等风险中低）：生产营符合国家产业政策理层素质良类信记录资产负债率满分现金流量基充足营财务风险影响增违约风险中低发展前景稳定
A+级（实力中风险趋升）：生产营符合国家产业政策理层素质般信记录较营力中应付较风险力明显足现金流量基够保证营财务风险影响增强违约风险趋升发展前景般
A级（实力足风险关注）：生产营符合国家产业政策理层素质般营财务理存定缺陷信记录般违约情况出现营财务实力弱化负债率居高现金流量偏紧营财务风险影响显著增强偿债力明显削弱发展前景较差违约风险加潜损失
B级（实力衰弱风险疑）：理层难改变营困境营财务理存重缺陷重违约行营实力财务实力严重削弱现金流量衰减营财务风险非常严重偿债力严重损害具备发展前景违约损失风险
C级（实力衰竭风险损失）：理层已失营理力营财务理存严重缺陷严重违约行客户行业产品技术符合国家环保政策产业政策银行信贷政策准入标准营财务风险极严重清偿债务力违约损失难挽回
第十七条 信等级客户分类
信等级AAA+级AAA级AA+级AA级客户优良客户A+A级未评级客户般客户B级限制客户C级淘汰客户
第十八条 农工商综合类客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分满足列限制性条件（）：利息期信偿记录指标满分资产负债率≤50营性现金净流量＞0者权益达工业综合类≥5亿元农业商贸≥4亿元
述项指标达求必须调信等级直分值限制性条件全部满足止（）
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤75利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤80利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第十九条 房产开发客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录总资产利润率满分资产负债率≤60客户资质等级二级营性现金净流量＞0者权益≥3亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分客户资质等级三级营性现金净流量现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤80利息期信偿记录指标满分满足述条件连续2年营性现金净流量出现负值高评AA级连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤80利息期信偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤85利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤85利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十条 建筑安装客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录满分资产负债率≤60客户资质等级二级营性现金净流量＞0者权益≥2亿元
(二) AAA级90≤分＜95分营性现金净流量＞0资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤75利息期信偿记录指标满分营性现金净流量现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤75利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤80利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤80利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十条 外资客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录指标满分资产负债率≤60营性现金净流量＞0者权益≥5亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤80利息期信偿记录指标满分营性现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤80利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤85利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤85利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分资产负债率≤90
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十二条 事业法客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率≤50利息期信偿记录满分年综合收入≥3亿元三年收支结余＞0
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
（三）AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率利息期信偿记录满分
(五) A+级75≤分＜80分利息偿记录满分
（六）A级70≤分＜75分利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十三条 银行类客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率利息期信偿记录资充足率满分者权益≥20亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分利息期信偿记录满分
(七)B级60≤分＜70分分≥70分情形：
（1）利息偿付记录低9分
（2）期信偿付记录低9分
(八)C级分＜60分分≥60分情形：
（1）利息偿记录低4分
（2）期信偿率低4分
（3）资抵债
第二十四条 证券公司信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率利息期信偿付记录满分者权益≥20亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分
(七)B级60≤分＜70分
(八)C级分＜60分分≥60分情形：
（1）证券公司净资低2亿元外负债（包括客户存放交易结算资金）超净资产8倍
（2）证券公司提供担保额超净资产额20
（3）利息偿率低3分
（4）期信偿率低3分
（5）资抵债
（6）逃废银行债务行
第二十五条 非银行金融机构类客户（证券公司外）信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率期信偿记录利息偿记录满分者权益≥10亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分利息偿记录满分
(七)B级60≤分＜70分
(八)C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十六条 信等级实行票否决制（直接认定外）信等级必须时满足分值资产负债率利息偿付记录期信偿付记录现金流量等限制性条件规定项达标准需调信级直分值限制性条件全部满足止
第四章 特理规定
第二十七条 商业银行信等级评定中列情况加分：
()单工农商综合类法客户中者权益指标达：农业≥6亿元工业≥8亿元商贸≥7亿元综合类≥9亿元原分基础加5分利润总额指标达：农业≥3亿元工业≥5亿元商贸≥4亿元综合类≥6亿元原分基础加5分合报表整体评级企业集团者权益超30亿元原分基础加5分
(二) 房产开发客户中者权益≥5亿元原分基础加5分利润总额≥2亿元原分基础加5分3年累计开发竣工面积≥40万方米原分基础加5分
(三)建筑安装客户者权益≥4亿元原分基础加5分利润总额≥1亿元原分基础加5分
(四)外资客户者权益≥8亿元原分基础加5分
(五) 事业法客户年综合收入≥4亿元原分基础加5分收支节余≥5000万元原分基础加5分
(六) 银行类客户者权益≥80亿元原分基础加5分
(七)证券公司者权益≥50亿元原分基础加5分利润总额≥1亿元原分基础加5分
(八) 非银行金融机构类客户（证券公司外）者权益≥60亿元原分基础加5分利润总额≥8亿元原分基础加5分
进行特殊加分客户信等级受资产负债率利息期信偿记录现金流量等条件限制
第二十八条 客户存列情况应评分基础扣分：
（）财务报表未会计师事务审计（事业法客户外）扣3分
（二）销售收入利润率连续2年跌（年均跌率≥10）扣3分
（三）完善财务制度扣3分
（四）拟评AAA级（含）客户者权益销售收入足500万元扣3分
（五）拟评AA+级AA级客户者权益销售收入足300万元扣3分
第二十九条 满足列情况商业银行贷审会审议视风险程度营现状直接认定AAA级（含）客户（受资产负债率利息期信偿记录现金流量等条件限制）贷审会审议容包括：客户资信状况财务状况未发展趋势综合评价信等级确定等
（）标准普尔穆迪惠誉国际评级机构认定A级（含）世界500强（财富杂志新评出）华控股子分公司
（二）全国行业排名前十位行业性客户
（三）综合效益属国家三级甲等医院进入国家211工程重点高等院校
（四）稳定收入源初中升省市级重点高中（示范类中学）升学率60中学学升学率90省市级重点高中（示范类中学）
（五）垄断优势明显全市GDP（含辖区县）≥1000亿元级土储备机构
第三十条 满足列情况具行业垄断资质优良事业法客户商业银行贷审会审议视风险程度营现状直接认定AA+级AA级客户
（）世界1000家银行（英国银行家杂志新评出）华分支机构
（二）稳定收入源初中升重点高中（示范类中学）升学率50中学学升学率80省市级重点中学（示范类中学）
（三）垄断优势明显400亿元≤全市GDP＜1000亿元级土储备机构
（四）垄断优势明显辖GDP≥200亿元县级市（县市辖区）级土储备机构
（五）垄断优势明显全市GDP≥400亿元城市供热供水供电供气等市政基础设施客户
第三十条 列客户评分支行客户现状直接类C级：
（）客户理员出现逃废银行债务民银行银监会列入黑名单银行业协会公布守信誉客户
（二）生产设备技术产品属国家明令禁止限制发展客户
（三）关停资抵债客户
（四）生产营正常理混乱连续三年亏损已法编制财务报表淘汰客户
第三十二条 商业银行评级：
（）营期足两会计年度营期已满两会计年度根营计划远未达产法提供评级需财务数新建客户
（二）拟建建项目公司
（三）仅办理低风险业务客户
述评级客户需评定信等级评分支行客户部门根客户生产营现状进行事实认定撰写客户信等级初评报告行长（行长）审批报总部客户部调查初定信贷理部审定权审批审批意确定拟评AA级（含）信等级需时满足5条件：
1股东（绝控股超51相股东控股占）信等级需AA级（含）
2注册资必须达：
拟评AAA+级客户注册资开办资金需4000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金500万美元（含）
拟评AAA级客户注册资开办资金需2000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金400万美元（含）
拟评AA+级客户注册资开办资金需1000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金300万美元（含）
拟评AA级客户注册资开办资金需500万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金200万美元（含）
3资金法律规定位
4法代表良信记录
5符合国家产业政策发展前景良
第5章信等级评定理
第三十三条 商业银行信等级年评定次原年度财务报表形成评级申请建立信关系新拓展客户时评级原年度财务报表数客户信等级效期年
第三十四条 AAA+级客户信等级评定财务报表应会计师事务审计（事业法外）AAA级AA+级AA级客户信等级评定财务报表原应会计师事务审计非财务数提取评定时准保留意见确定审计报告客户部门进行调查核实财务报表未会计师事务审计进行信评级需评级结果中注明
第三十五条 商业银行客户信等级评定程序：支行客户部门调查核实财务报表搜集客户生产营财务等相关资料办法规定指标标准进行测算填写信等级测评表撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部初定信贷理部审定权审批审批
()BC级客户信等级支行客户部门调查初评总部信贷理部审定权审批审批
(二)A+A级客户信等级支行客户部门调查初评撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部初定信贷理部审定权审批审批
(三)AAA+AAAAA+AA级客户信等级支行客户部门调查初评撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部调查初定信贷理部提出评审意见行长（行长）审核意报权审批审批
(四)总部直接开发客户总部客户部门直接调查初评撰写初评报告信贷理部审查初定权审批审批
第三十六条 客户部门信等级调查容包括：走访客户实查营场设施状况解客户营理财务状况收集整理分析财务报表信记录等相关资料根调查情况财务分析撰写信等级评级报告评级报告包括：客户资信调查财务分析（行业市场等）风险分析综合评价信等级初评结果等容
第三十七条 新拓展客户信等级评定原测算客户金融机构信履约情况新拓展客户行信记录利息偿记录期信偿记录利息保障倍数指标计分满分剔分数计算换算百分制新拓展客户行信记录存贷收入行份额贷款份额等指标计分满分剔分数计算换算百分制
第三十八条 已评定信等级客户年中发生改制注册资变化等情况客户生产营财务状况未发生明显变化原信等级评**果总部审批确认客户生产营财务状况发生重变化原重新评级
第三十九条 集团客户信等级评定采取整体评级独立评级两种方式
（）整体评级整体评级原母公司集团客户合报表组织评定整体评级时集团客户某行业销售收入占总销售收入例超60采该行业标准值进行评级该例低60采综合类客户标准值进行评级
（二）独立评级独立评级集团客户中行信贷关系建立信贷关系独立法行进行评级独立评级时首先应母公司开户行辖行查询集团客户整体信等级集团客户中独立法评级原超集团客户整体评级生产营独立性较强信等级受集团客户整体评级影响
第四十条 客户信等级评定支行客户部门踪监测客户信等级变化A级（含）客户半年复测次信等级客户复测年度中间复测信等级原作升级处理
第四十条 复测信等级时发生情况必须做降级处理降低客户信等级支行客户部门应提出调客户信等级建议报告总部客户部审定报总部信贷理部备案
（1）客户提供财务报表关资料明显失实
（2）客户出现重营困难财务指标明显恶化
（三）客户法代表理员涉嫌重贪污受贿舞弊抽逃资金等违法营案件客户行债权发生重违约行
（四）客户理员发生重变更行债权造成重利影响
（五）客户资金期足额位行业发展前景乐观
（六）行信贷理求拒配合逃避银行信贷监
（七）民银行银监会列入黑名单银行业协会公布守信誉客户
（八）银监会予警告市公司
（九）母公司关联企业发生重营财务困难国家区政局稳宏观济波动较等潜风险素客户产生重利影响
（十）情况
第四十二条 信评级结果客户书面申请外公布收取定费
第六章 附
第四十三条 规定总部负责制定解释修订
第四十四条 规定发布日起施行
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商业银行客户信等级评定办法（初稿）
第章 总
第条 科学评价客户信状况效防范信贷风险提高信贷资产质量根商业银行部控制指引商业银行关信贷理制度规定制定办法
第二条 办法称客户指财务理制度健全提供会计报表企事业法合伙类企业独资企业法客户分支机构（法独立营单独独立核算总公司授权）济组织
第三条 客户信等级评定指统财务非财务指标标准偿债力意愿核心信履约力偿债力盈利力营发展力等方面商业银行客户进行综合评价信等级确定
第四条 商业银行客户信等级评定采取定量分析定性分析相结合方法遵循统标准严格程序分级理动态调整原
第五条 商业银行客户信等级评定信贷客户理基础性工作评**果行客户准入退出信贷风险审查信贷定价授权授信理重
第二章 评定象
第六条 商业银行信等级评定象行业客户性质分农业工业商贸房产开发建筑安装外资事业法银行证券公司非银行金融机构类客户（证券公司外）综合等11类客户评价指标体系
第七条 办法称农业工业商贸房产开发建筑安装类客户中华民国国民济行业分类国家标准进行划分
第八条 办法称外资客户指中华民国境设立外商独资中外合资中外合作企业（包括港澳台出资企业）
第九条 办法称事业法指国家许设立批准成立日起具法资格取执业许证法核准登记取法资格事业单位
第十条 办法称银行类客户指中国民银行批准中华民国境设立中资中外合资城市信社农村信社外商独资商业银行分支机构
第十条 办法称证券公司指中国证券监督理委员会核准中华民国境设立中资中外合资外资证券公司基金理公司
第十二条 办法称非银行类金融机构客户指中华民国境法定程序成立具法资格非银行类金融法（证券公司外）包括财务公司信托投资公司保险公司资产理公司期货交易金融租赁公司等金融客户
第十三条 办法称综合类客户指跨行业综合营难类客户实施元化营客户评定信等级营业务销售收入超60采营业务属行业标准值进行评级营业务销售收入低60采综合类客户标准值进行评级
第三章 评价指标信等级设置
第十四条 商业银行客户信等级评定指标分信履约评价偿债力评价盈利力评价营发展力评价综合评价等5方面综合评价包括领导者素质理水发展前景行业务合作情况等4方面
第十五条 商业银行客户信等级评定实行百分制（特殊加分超100分100分计算）类评级象均应附件中相应类指标计分标准进行评分分高低单项指标分AAA+AAAAA+AAA+ABC八等级
第十六条 商业银行客户信等级核心定义：
AAA+级（实力雄厚风险）：生产营符合国家产业政策理层素质优异类信记录满分负债远低行业标准水营性现金净流量充足违约风险较发展前景生产营规模达国家颁布型企业标准
AAA级（实力强风险偏低）：生产营符合国家产业政策理层素质优良类信记录资产负债率满分营性现金净流量充足违约风险偏低发展前景良
AA+级（实力较强风险较低）：生产营符合国家产业政策理层素质较类信记录资产负债率满分现金流量较充足具较强偿债力违约风险较低发展前景良
AA级（实力中等风险中低）：生产营符合国家产业政策理层素质良类信记录资产负债率满分现金流量基充足营财务风险影响增违约风险中低发展前景稳定
A+级（实力中风险趋升）：生产营符合国家产业政策理层素质般信记录较营力中应付较风险力明显足现金流量基够保证营财务风险影响增强违约风险趋升发展前景般
A级（实力足风险关注）：生产营符合国家产业政策理层素质般营财务理存定缺陷信记录般违约情况出现营财务实力弱化负债率居高现金流量偏紧营财务风险影响显著增强偿债力明显削弱发展前景较差违约风险加潜损失
B级（实力衰弱风险疑）：理层难改变营困境营财务理存重缺陷重违约行营实力财务实力严重削弱现金流量衰减营财务风险非常严重偿债力严重损害具备发展前景违约损失风险
C级（实力衰竭风险损失）：理层已失营理力营财务理存严重缺陷严重违约行客户行业产品技术符合国家环保政策产业政策银行信贷政策准入标准营财务风险极严重清偿债务力违约损失难挽回
第十七条 信等级客户分类
信等级AAA+级AAA级AA+级AA级客户优良客户A+A级未评级客户般客户B级限制客户C级淘汰客户
第十八条 农工商综合类客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分满足列限制性条件（）：利息期信偿记录指标满分资产负债率≤50营性现金净流量＞0者权益达工业综合类≥5亿元农业商贸≥4亿元
述项指标达求必须调信等级直分值限制性条件全部满足止（）
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤75利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤80利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第十九条 房产开发客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录总资产利润率满分资产负债率≤60客户资质等级二级营性现金净流量＞0者权益≥3亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分客户资质等级三级营性现金净流量现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤80利息期信偿记录指标满分满足述条件连续2年营性现金净流量出现负值高评AA级连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤80利息期信偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤85利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤85利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十条 建筑安装客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录满分资产负债率≤60客户资质等级二级营性现金净流量＞0者权益≥2亿元
(二) AAA级90≤分＜95分营性现金净流量＞0资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤75利息期信偿记录指标满分营性现金净流量现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤75利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤80利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤80利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十条 外资客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分利息期信偿记录指标满分资产负债率≤60营性现金净流量＞0者权益≥5亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分营性现金净流量＞0
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率≤80利息期信偿记录指标满分营性现金净流量＞0
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率≤80利息期信偿记录满分营性现金净流量现金净流量＞0
(五) A+级75≤分＜80分资产负债率≤85利息偿记录满分满足述条件连续2年现金净流量营性现金净流量均出现负值高评A级
（六）A级70≤分＜75分资产负债率≤85利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分资产负债率≤90
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十二条 事业法客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率≤50利息期信偿记录满分年综合收入≥3亿元三年收支结余＞0
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
（三）AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分资产负债率利息期信偿记录满分
(五) A+级75≤分＜80分利息偿记录满分
（六）A级70≤分＜75分利息偿记录满分
（七）B级60≤分＜70分
（八）C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十三条 银行类客户信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率利息期信偿记录资充足率满分者权益≥20亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分利息期信偿记录满分
(七)B级60≤分＜70分分≥70分情形：
（1）利息偿付记录低9分
（2）期信偿付记录低9分
(八)C级分＜60分分≥60分情形：
（1）利息偿记录低4分
（2）期信偿率低4分
（3）资抵债
第二十四条 证券公司信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率利息期信偿付记录满分者权益≥20亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分
(七)B级60≤分＜70分
(八)C级分＜60分分≥60分情形：
（1）证券公司净资低2亿元外负债（包括客户存放交易结算资金）超净资产8倍
（2）证券公司提供担保额超净资产额20
（3）利息偿率低3分
（4）期信偿率低3分
（5）资抵债
（6）逃废银行债务行
第二十五条 非银行金融机构类客户（证券公司外）信等级设置：
()AAA+级分≥95分资产负债率期信偿记录利息偿记录满分者权益≥10亿元
(二) AAA级90≤分＜95分资产负债率利息期信偿记录满分
(三) AA+级85≤分＜90分资产负债率利息期信偿记录指标满分
(四)AA级80≤分＜85分利息期信偿记录满分
(五)A+级75≤分＜80分利息期信偿记录满分
(六)A级70≤分＜75分利息偿记录满分
(七)B级60≤分＜70分
(八)C级分＜60分分≥60分符合直接认定C级客户条件
第二十六条 信等级实行票否决制（直接认定外）信等级必须时满足分值资产负债率利息偿付记录期信偿付记录现金流量等限制性条件规定项达标准需调信级直分值限制性条件全部满足止
第四章 特理规定
第二十七条 商业银行信等级评定中列情况加分：
()单工农商综合类法客户中者权益指标达：农业≥6亿元工业≥8亿元商贸≥7亿元综合类≥9亿元原分基础加5分利润总额指标达：农业≥3亿元工业≥5亿元商贸≥4亿元综合类≥6亿元原分基础加5分合报表整体评级企业集团者权益超30亿元原分基础加5分
(二) 房产开发客户中者权益≥5亿元原分基础加5分利润总额≥2亿元原分基础加5分3年累计开发竣工面积≥40万方米原分基础加5分
(三)建筑安装客户者权益≥4亿元原分基础加5分利润总额≥1亿元原分基础加5分
(四)外资客户者权益≥8亿元原分基础加5分
(五) 事业法客户年综合收入≥4亿元原分基础加5分收支节余≥5000万元原分基础加5分
(六) 银行类客户者权益≥80亿元原分基础加5分
(七)证券公司者权益≥50亿元原分基础加5分利润总额≥1亿元原分基础加5分
(八) 非银行金融机构类客户（证券公司外）者权益≥60亿元原分基础加5分利润总额≥8亿元原分基础加5分
进行特殊加分客户信等级受资产负债率利息期信偿记录现金流量等条件限制
第二十八条 客户存列情况应评分基础扣分：
（）财务报表未会计师事务审计（事业法客户外）扣3分
（二）销售收入利润率连续2年跌（年均跌率≥10）扣3分
（三）完善财务制度扣3分
（四）拟评AAA级（含）客户者权益销售收入足500万元扣3分
（五）拟评AA+级AA级客户者权益销售收入足300万元扣3分
第二十九条 满足列情况商业银行贷审会审议视风险程度营现状直接认定AAA级（含）客户（受资产负债率利息期信偿记录现金流量等条件限制）贷审会审议容包括：客户资信状况财务状况未发展趋势综合评价信等级确定等
（）标准普尔穆迪惠誉国际评级机构认定A级（含）世界500强（财富杂志新评出）华控股子分公司
（二）全国行业排名前十位行业性客户
（三）综合效益属国家三级甲等医院进入国家211工程重点高等院校
（四）稳定收入源初中升省市级重点高中（示范类中学）升学率60中学学升学率90省市级重点高中（示范类中学）
（五）垄断优势明显全市GDP（含辖区县）≥1000亿元级土储备机构
第三十条 满足列情况具行业垄断资质优良事业法客户商业银行贷审会审议视风险程度营现状直接认定AA+级AA级客户
（）世界1000家银行（英国银行家杂志新评出）华分支机构
（二）稳定收入源初中升重点高中（示范类中学）升学率50中学学升学率80省市级重点中学（示范类中学）
（三）垄断优势明显400亿元≤全市GDP＜1000亿元级土储备机构
（四）垄断优势明显辖GDP≥200亿元县级市（县市辖区）级土储备机构
（五）垄断优势明显全市GDP≥400亿元城市供热供水供电供气等市政基础设施客户
第三十条 列客户评分支行客户现状直接类C级：
（）客户理员出现逃废银行债务民银行银监会列入黑名单银行业协会公布守信誉客户
（二）生产设备技术产品属国家明令禁止限制发展客户
（三）关停资抵债客户
（四）生产营正常理混乱连续三年亏损已法编制财务报表淘汰客户
第三十二条 商业银行评级：
（）营期足两会计年度营期已满两会计年度根营计划远未达产法提供评级需财务数新建客户
（二）拟建建项目公司
（三）仅办理低风险业务客户
述评级客户需评定信等级评分支行客户部门根客户生产营现状进行事实认定撰写客户信等级初评报告行长（行长）审批报总部客户部调查初定信贷理部审定权审批审批意确定拟评AA级（含）信等级需时满足5条件：
1股东（绝控股超51相股东控股占）信等级需AA级（含）
2注册资必须达：
拟评AAA+级客户注册资开办资金需4000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金500万美元（含）
拟评AAA级客户注册资开办资金需2000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金400万美元（含）
拟评AA+级客户注册资开办资金需1000万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金300万美元（含）
拟评AA级客户注册资开办资金需500万元（含）中外商独资企业中外合资中外合作企业资金200万美元（含）
3资金法律规定位
4法代表良信记录
5符合国家产业政策发展前景良
第5章信等级评定理
第三十三条 商业银行信等级年评定次原年度财务报表形成评级申请建立信关系新拓展客户时评级原年度财务报表数客户信等级效期年
第三十四条 AAA+级客户信等级评定财务报表应会计师事务审计（事业法外）AAA级AA+级AA级客户信等级评定财务报表原应会计师事务审计非财务数提取评定时准保留意见确定审计报告客户部门进行调查核实财务报表未会计师事务审计进行信评级需评级结果中注明
第三十五条 商业银行客户信等级评定程序：支行客户部门调查核实财务报表搜集客户生产营财务等相关资料办法规定指标标准进行测算填写信等级测评表撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部初定信贷理部审定权审批审批
()BC级客户信等级支行客户部门调查初评总部信贷理部审定权审批审批
(二)A+A级客户信等级支行客户部门调查初评撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部初定信贷理部审定权审批审批
(三)AAA+AAAAA+AA级客户信等级支行客户部门调查初评撰写初评报告行长（行长）审核意报总部客户部调查初定信贷理部提出评审意见行长（行长）审核意报权审批审批
(四)总部直接开发客户总部客户部门直接调查初评撰写初评报告信贷理部审查初定权审批审批
第三十六条 客户部门信等级调查容包括：走访客户实查营场设施状况解客户营理财务状况收集整理分析财务报表信记录等相关资料根调查情况财务分析撰写信等级评级报告评级报告包括：客户资信调查财务分析（行业市场等）风险分析综合评价信等级初评结果等容
第三十七条 新拓展客户信等级评定原测算客户金融机构信履约情况新拓展客户行信记录利息偿记录期信偿记录利息保障倍数指标计分满分剔分数计算换算百分制新拓展客户行信记录存贷收入行份额贷款份额等指标计分满分剔分数计算换算百分制
第三十八条 已评定信等级客户年中发生改制注册资变化等情况客户生产营财务状况未发生明显变化原信等级评**果总部审批确认客户生产营财务状况发生重变化原重新评级
第三十九条 集团客户信等级评定采取整体评级独立评级两种方式
（）整体评级整体评级原母公司集团客户合报表组织评定整体评级时集团客户某行业销售收入占总销售收入例超60采该行业标准值进行评级该例低60采综合类客户标准值进行评级
（二）独立评级独立评级集团客户中行信贷关系建立信贷关系独立法行进行评级独立评级时首先应母公司开户行辖行查询集团客户整体信等级集团客户中独立法评级原超集团客户整体评级生产营独立性较强信等级受集团客户整体评级影响
第四十条 客户信等级评定支行客户部门踪监测客户信等级变化A级（含）客户半年复测次信等级客户复测年度中间复测信等级原作升级处理
第四十条 复测信等级时发生情况必须做降级处理降低客户信等级支行客户部门应提出调客户信等级建议报告总部客户部审定报总部信贷理部备案
（1）客户提供财务报表关资料明显失实
（2）客户出现重营困难财务指标明显恶化
（三）客户法代表理员涉嫌重贪污受贿舞弊抽逃资金等违法营案件客户行债权发生重违约行
（四）客户理员发生重变更行债权造成重利影响
（五）客户资金期足额位行业发展前景乐观
（六）行信贷理求拒配合逃避银行信贷监
（七）民银行银监会列入黑名单银行业协会公布守信誉客户
（八）银监会予警告市公司
（九）母公司关联企业发生重营财务困难国家区政局稳宏观济波动较等潜风险素客户产生重利影响
（十）情况
第四十二条 信评级结果客户书面申请外公布收取定费
第六章 附
第四十三条 规定总部负责制定解释修订
第四十四条 规定发布日起施行
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