酒店财务制度理规定3篇
总
第条 搞酒店营理财产延长财产年限严防物资积压铺张浪费充分发挥财产效必须加强财产理获效果坚持勤俭办酒店原坚持积累资金扩生产原
第二条 根财务制度规定财产划分：固定资产低值易耗品零星物品等
1 低值易耗品物品购入作流动资金占领时作费列表
2 搞财产理必须严格控制财产请购计划审批具体采购验收入库领发保维修保养赔偿报损等手续
3 建立健全岗位责制部门实行定额理项财产统名称统分类编号设置账页账卡分级理定期复查核求账卡物相符
第三条 酒店全体员工必须觉遵守财产理制度爱护酒店财产酒店财产受侵犯
1 部门(班组)着物物专责原办理财产验收领等手续妥善保节约时维修保养
2 奖惩分明贯爱护酒店财产认真执行制度者予表扬奖励保善违反制度损坏酒店财产者予批评教育赔偿济损失极严重者受关行政处分
第节 财产划分
第四条 固定资产：酒店贷款购置规定标准合格转入财产固定资产
1 单位价值千元(含千元)年限年财产固定资产单位价值然低规定标准酒店营业财产(沙发沙发床毯等)应视固定资产
2 房屋建筑物分开附属设备单位价值然低规定标准应律列入固定资产
第五条 低值易耗品：酒店流动资金购置符合固定资产标准营具低值易耗品
1 单位价值千元(含千元)炊具餐具茶具玻璃器皿等非消耗物品均列入低值易耗品开业前领作开办费处理开业领作摊费年摊销
2 消耗物品：酒店营活动中必需物资修缮材料宾客品卫生品事务品加工品等处理方法
第六条 基建材料设备：专工程项目购置原材料设备皆属类必须专门保核算
第七条 废旧物资：酒店已确定报废类财产
1 类物品包括废棉织品机电设备种器材家具具等物资机器建筑物拆尚旧零配件运物资完整包装物种废旧材料
2 类物品报损时须开列报损单批准做财务处理报损单交库房入账保报损物盖报废印章般发放物品需利时开出库单部门理批准库房领取类物品处理时需列清单报酒店财务负责店务会批准执行
第八条 物品包括客赠送礼品客遗失(者)物品拣拾物品退赃物等类物品律交库房验收保开列清单份库房登记份交单位留存物品隐瞒交私留物品部门班组需时须理批准办手续库房领取转入零星物品帐户处理属规定应缴者造表缴属单位处理造表店务会议讨作处理
酒店财务制度理规定2
目加强财务理效控制资金降低公司支出节约成
财务款核销理办法
第条 款首先填制款证写明款途部门签字 会计审核交孙总理批准签字财务部领款
第二条费发生持报销票财务报帐
第三条报销票提供合法报销单(特殊情况外)
第四条提供零星张单需张单阶梯方式贴张空白纸 结出金额合计需入库附入库单
第五条报销律碳素笔写明报销日期附审批孙总签名
第六条财务部报销单重新审核确认金额审批签字误方付 款加盖付讫章
第七条款公款办事着日日报原特殊情况必须 款三日进行核销
二会计核算理办法
第条会计核算权责发生制基础采贷记帐法
第二条会计年度采历年制公历年____月___日起十二月___日止会计年度
第三条记帐货币单位民币证帐簿报表均中文
第四条会计科目执行国家制定行业会计制度结合公司具体情况制定
第五条会计证制原始证外原始证两种
(1)制原始证指：入库单出库单旅费报销单费支出证明单 请购单收款收款单等
(2) 外原始证指：单位单位发生业务劳务关系时方开单位证发票收等
(3) 会计证保期限十五年
第六条会计报表财政税务部门集团总公司财务部求时填制
申报
三成核算理办法
第条营业成计算应根项业务活动发生直接费材料物料购进时包装费运杂费税金等应该原料物料进价中加计成
第二条餐厅食品原料中应加工制造种食品产品时预计出现损耗量价值加入产品成中
第三条运动场购进准备出售商品支付运杂费包装费均应费项目列支摊入成
第四条客房部设备损耗客零备品消耗等应做直接成
第五条车辆折旧燃油耗养路费桥费作成核算
第六条业务部门营活动中耗水点气热员工工资福利费应做营业费处理
四现金流动资金理办法
第条库存现金额集团财务银行意定额度留取超现额部分天存入银行规定范围特殊情况支出外业务收入现金中坐支
第二条现金支付范围：工资补贴福利差旅费备金转帐起点现金支出
第三条现金收付手续规定：
现金收付时必须认真详细审查现金收付证否符合手续规定审查开支否合理领导否批准办证明否签章否齐全合法原始证
第四条收付现金必须发票收付款单原始证加盖现金收讫现金付讫
第五条会计天必须核现金数额检查出纳库存现金情况
第六条流动资金保证需节约保证批准供应营业活动正常 需前提较少占资金取较济效果
第七条求业务部门编制计划时严格控制库存商品物料原材料占资金超例规定营总额期库存例21规定
第八条超储物资商品批准做特殊储备者外原流动资金压缩超储商品物料减少占资金
第九条符合国家政策集团财务公司总理求前提加速资金周转扩营减少流动资金占
五收取支票理办法
第条检查转帐支票否法名章财务章否开户银行名称签发单位磁码折痕
第二条背面写持票姓名工作单位身份证号码联系电话
第三条支票效期十天
第四条低起点___元
六盘点理制度
第条目
保证存货财产盘点正确性盘点工作处理章遵循加强理 员责达财产理目特制定办法
第二条盘点范围
()存货盘点：系指原料物料商品餐辅料工程材料零件保养材 料等
(二)财务盘点：系指现金票价证券
(三)财产盘点：系指固定资产代保资产低值易耗品等盘点
1固定资产：包括土建筑物机器设备运输设备生产器具等
2代保资产：系供货商提供结帐物品
3低值易耗品：购入价值达固定资产标准工具器具等
第三条盘点方式时间
()年中年终盘点
1存货：理部门采购员会财务部门年(中)终时实行全面 总清点次时间：年中盘点时间___月___日___日年终盘点时间___月___日___日
2财务：财务部会计盘点
3财产：部门会财务部门年(中)终时实施全面清点
(二)月末盘点
月末存货部门财务部实施全面清点次时间月___日
第四条员指派职责
()总盘：总理命负责盘点工作总指挥督导盘点工作进 行异常事项报总理裁决
(二)盘：部门负责担负责实际盘点工作推动实施
(三)盘点：部门指派负责点计数量
(四)监盘：总理派担
(五)会点：财务部指派负责会点记录盘点分段核确实 数工作
(六)协盘：部门指派负责盘点时料品搬运整理工作
(七)特定项目月盘点定期抽点盘点工作应设臵盘点会点 抽点职责相
第五条盘点前准备事项
()盘点编组：财务部次盘点前事先盘点种类项目编排盘 点员编组表盘点时间等交总理审批公布实施
(二)部门应盘点工具预先准备妥需盘点表格财务部 准备
1存货堆臵应力求整齐集中分类
2现金价证券等应类整理列清单
3项财产卡编号序事先准备妥备盘点
4项财产帐册应盘点前登记完毕关单：入库单领料单 等装订成册(月)
第六条盘点实施求
1求盘盘点协点等严格盘点程序进行徇私舞弊
2盘点时力求物品安全
3盘点结束时求盘点组成员均职责划分签名确认
4盘点结束财务部盘点情况进行总结报总理特殊情况 着重指出盘点结果进行存档
5根盘点情况盘亏盘盈等情况做出处理决定存档
七出入库理办法
第条出库时间定星期三五日午三点五点(特殊情况外)
第二条办理出库必须总理部直拨单出库单签字方出库
第三条部直拨单营业生产周转物品消耗品出库单 勤部门(工程保安办公室配送)领物品
第四条原材料物料品低值易耗品需办理入库手续入库手签名原材料中菜品纯净水生产原料直拨入厨房生产部需办理验收手续
第五条固定资产购入验收直拨入部门直接填制固定资产理卡片需填写入库单
第六条保员入库物品保质期外观质量进行监督发现问题应办理入库手续
八固定资产理办法
第条公司全部固定资产包括楼办公楼厂房职工宿舍园林建筑机械设备汽车帐务理计提折旧等财务部负责实物理部门部门理原进行分工
第二条 建立固定资产卡片详细记录固定资产名称规格数量单价 总值金额购建日期年限产存放点
第三条 折旧年限：房屋___年汽车___年机械设备电话系统折旧期 ___年空调音响折旧年限___年电脑___年
第四条 折旧计提方法采年限法
九原材料物品采购理办法
第条厨师长生产班度根宴会预定单参厨房库存生产计划提出采买计划
第二条采购计划送交财务部审核
第三条财务部填制请购单送总理批准交采购员
第四条采购员负责价格真实准确清楚记录请购单
第五条采购员购买原材料直接拨入厨房生产车间保员协厨师长生产班长验收签字
第六条验收采购员签字请购单连部直拨单采购发票送交总理审批
第七条采购员持部直拨单采购发票财务报帐
第八条物品采购部门提出申请采购计划交财务部保员审核会计签字交总理批准交采购员采购
原材料采购流程图
宴会预定单销售计划 提出申请 审核填请购单
销售部 厨师长(生产班长)财务部
审批 持验收证发票 审批签字
总理采购员总理
核帐报帐
财务
物品采购流程图
提交 审核 签字
部门提出采购计划保员会计总理 审批 持验收证发票 审批签字 核帐报帐
采购员总理财务部
十保员工作规范
第条负责记公司物资商品收发存保帐目仓库前天物资入库单出库单整理类入帐
第二条定期做物资商品盘点工作做帐货卡三相符
第三条货物入库时定真实准确入库单列项目认真填写确保准确误
第四条出库物品必须总理签字方出库
第五条工作日结束应时出入库单记帐联交财务部
第六条入库物资必须类固定位臵整齐摆放
第七条时报告物资存储情况严禁先出库补手续错误做法
十报损报废理规定
第条商品原材料发生霉坏变质失价值需做报损报废处理时保员填报商品原材料霉坏变质报告表送交财务部
第二条会计审查提出处理意见报总理审批
第三条业务部门固定资产低值易耗品报废毁损会计提出处理意见然送交总理批示财务部备案
第五条 报损报废金额走营业外支出科目
十二部审计理规定
第条认真复核总台收银员营业日报帐单发现差错时纠正保 证收入准确误复核报表必须签名示负责
第二条审核记帐完整合法包括科目应关系贷否衡 时审核记帐证附原始单否齐全符合规定审批手续否完备原始单否记帐容致
第三条严格执行财务制度开支标准切符合规定开支违反收支原结算拒绝办理
第四条审核原料购入证采购员报销单直拨单签名
第五条日时核算成求成核算必须合理准确计算出月成利润率
第六条监仓库月末盘点盘点表保帐核出现差异时查明原规定报批
十三厨房成控制理
第条 厨房成核算程序：厨房期初剩余物品金额+期购进菜品总价 +厨房期领调料总价期末盘点菜品总价期厨房直接菜品成
第二条厨房成控制应做方面：
(1) 严格控制菜品出品率确保投料准确厨房专负责投料 边脚废料验明斤两投员工餐改善员工伙食
(2) 采购员采购直拨厨房菜品厨师长保员验明斤两签字 方办理入库入库菜品厨房专负责理菜品进行分级理价值高保存期限求严格物品单独保
(3) 厨房水电燃油着节约光荣浪费耻原
(4) 调料严格着投料标准确保菜品风味时节约 分酒店创造分效益
(5) 厨房月末盘点时做斤两准确价格合理确保期营业成 准确
(6) 厨师长厨房日剩余菜品做心中数确保营业需 厨房库存成压缩低限度减少流动资金占量达降低酒店营总成目
(7) 财务员天厨房出品率进行抽查监督厨师长项工作
(8) 营业期终菜品收入菜品成率行业利率水 进行较分析找出差距足便进步提高酒店身利率水
(9) 梅园商务酒店菜品成菜品收入率___(水+电+燃油+ 购入菜品成+调料成菜品成中水电燃油占成___购入菜品成占___调料占___)
酒店财务制度理规定3
1规范商务休闲酒店财务行加强财务理特制定制度
3酒店财务行应遵守国家法律法规制度接受董事会检查监督
4酒店应建立健全财务核算体系完善部济责制提高济效益做财务理基础工作
5酒店财务部门应履行财务理职责做财务计划控制监督预算分析考核工作
财务会计岗位职责
2严格财务理制度会计制度求组织实施日常会计核算财务理积极参酒店营理工作
4加强酒店财物理定期定期组织店实物货币资金进行盘点清查保证账实相符
5坚持原严格规定开支酒店费认真审核原始单费报销关权真实合法票予报销员工辞职调动须见员工离职表中库员签字
6加强成理严格控制采购成生产加工成权高定价符合规定物资拒付货款
7规定认真编制时股东方报送会计报表进行财务分析做数真实计算准确容完整账表相符说明清楚分析口径致
8规定整理装订妥善保会计资料负责财会资料文件进行档理外泄露酒店
9权酒店员违反财制度行进行制止权酒店造成损失员应承担济责提出处理意见
10月少协助总理召开次营状况分析会义务总理提供相关资料数财务资料提出财务室
出纳员岗位职责
1严格遵守财务理制度规定办理现金收付保库存现金
(1)时吧台收取营业款次日午足额存入开户银行坐支现金
(2)私挪公款白条抵库做日清月结账实相符发现现金长余短缺应立查找原时告财务会计进行处理擅盘点长款抵补前短款
(3)负责督促店员费报销款完结财务款手续
(5)接受财务会计定期定期现金盘点检查填制现金盘点表
(6)编制现金银行存款日报表次日午___时前报财务会计审核确认
(1)设置现金日记账银行存款日记账根审核误收付款证逐笔逐日时进行登记账目必须日清月结账实相符
(3)月时银行账单相互核必须财务会计审核双方签字盖章月证装订成册差异应时查明原属记账差错应时更正属未达账项造成应编制银行存款余额调节表进行调节
4保关印章空白支票妥善保现金转账支票银行规定正确填写支票签发空白远期支票时应填制支票领存登记表接受财务会计月终空白支票盘点检查
(1)妥善保发票设置发票领登记薄登记吧台领发票数领(收银员)签字
(2)月终吧台剩余发票进行盘点接受财务会计发票盘点检查
(3)收银员计算错误发票规范虚报发票数等违纪行应时财务会计报告
库员岗位职责
1总理财务会计领导负责酒店物资验收入库发放保盘点做手续清楚数字准确保开单迅速出差错
2认真登记商品(材料)数量金额明细表月结帐应盘点数相核发现差异应查找原时处理
(1)坚持四禁止：禁止关员入库禁止存放物品禁止库房饮酒吃零食禁止危险物品物品混贮
(3)科学储存保控制库存业务合理制定库存物资补充计划填制物资申购单控制高库存量低库存量时掌握库存状况时提供库房物资进销存数充分发挥库房蓄水池作
4权谋私供货商索贿索物接受宴请娱乐等
收银员岗位职责
2前厅员填写点菜单加菜单酒水单记载菜品洒水香烟等名称数量准确输入电脑时核
3结账单记载金额准确时快速收款印发票加盖印章
4日根汇总金额填写交款单点菜单结账单起次日交财务室审核
5权私改单交款单结帐必须连续编号报废结算单相关员签字确认交财务室审核权单联相关员签字改单双联签字改单
6营业额准确性安全性负责妥善保营业尾款拒收假币否发生短缺责负
7保守营秘密意透露酒店营秘密意顾客开发票
记单员岗位职责
1根记单操作程序填制结算单菜品数量金额应真实准确金额写致差错责负
4免单需办签署原总理签字(免单折)折需关领导权限范围签字具体参酒店关理制度执行记单员应规定见定领导签字进行免单折处理
5
6权谋私伙做出损害酒店利益事情发现予重罚情节严重性质恶劣者予名处理
7必须亲点菜单配菜联加盖确认章代盖时核点菜单配菜联记账联项目否致
应收款项理制度
加强酒店款项理控制应收款项占减少坏账损失特制定制度
1应收账款顾客餐时记账签单形式持记账式优惠券形成酒店应收未收餐款项
2应收账款发生应信良单位挂账单位酒店应信状况进行认真调查正确估计失造成应收账款呆账追究事济责信誉差单位应杜绝赊账行
3应收账款发生财务部门应督促办单位账进行应收账款账龄分析保证应收账款金额准确误时作催收工作酒店
4呆账发生财务会计应写出发生呆账详细程催款情况
5酒店律提坏账准备发生坏账损失总理审批然交董事长授权审批酒店财务会计进行相应账务处理计入理费
1应收款酒店应收账款预付账款外种应收暂付款项包括：种赔款罚款存出保证金应职工收取种垫付款项等
2酒店发生应收款应时准确作账务处理注意催收应收款占时间应发生日起___日收回涉应收职工款项时收回应职工月工资中扣回
1系统单位消费(含挂账)88折(仅指菜品)计价系统消费(含挂账)85折(仅指菜品)计价
报销制度
1报销员关发票粘贴附费报销单货款结算张票(车票)应面值分类呈鱼鳞状附粘贴联张票胶水粘贴头针回形针宜
2根原始单分类规定实正确填写费报销单货物结算部门负责审查签署意见交财务会计审核附件容完整性票合法性填写规范性等交总理审核签署报销意见：意报销(支付)意报销(支付)少元意报销(支付)字样总理签字时签姓名签意见
4出纳述签字齐备费报销单货款结算支付货币资金
5总理报销费必须董事长董事长授权签字认报销费代报否财务室权予报销部门理报销费必须总理签字认否予报销违反报销出纳处报销金额___(低___元)罚款退回违规
办填写费报销单货款结算——部门负责签字——财务会计签字——总理签字——出纳复核报销
款制度
加速酒店流动资金周转保证日常营正常开支规范款程序特制定制度
1采购员吧台收银员实行定额备金制度采购员备金定额___元吧台收银员备金定额___元
3采购员应根批准申购单采购货物货物金额超出定额备金时应正确填写款单财务会计审定总理签字批准出纳处支
4员公款时应填写款单部门理签字财务会计审核总理签字批准
5公办事出差员财务室款逾期报账公款私事完三天应清算已账务三天财务室催促报销否财务室权发工资时抵扣款
6酒店原办理员工私款特殊情况员工月工资标准办理应控制数时间部门负责负连带责员工私款应___日
支票发票印鉴理制度
1酒店必须信誉较银行开立账户办理存款取款转账业务
2保证资金安全银行开立账户酒店两银行账户间转账结算
4支票出纳员保(放入保险柜)支票时须填写空白支票签发领登记薄填写收款日期途金额支票号码批准加盖印章领签字备查
5填写错误支票必须加盖作废戳记存根起装订月证银行存款日记帐中作相应登记
2出纳员应时掌握发票购存情况避免发票短缺影响正常营业
2签发支票业务需盖章时必须保亲盖章印章意否引发问题保员负连带责
3印章交接必须办理书面手续印章移交非规定员须董事长审批
现金理制度
属述现金结算范围款项支付应支票进行结算特殊情况需总理财务会计批准行处理
2库存现金限额规定酒店库存现金超___元超限额现金应时存入银行低限额时视情况银行提取补足特殊情况报总理审批
3财务员银行提取现金应填写空白支票签发领登记薄写明途金额
4符合现金结算范围发票工资单款单等效报销领款证手签字财务会计审核总理批准出纳支付现金
5广告费货款等收款银行帐户单位必须转帐支票付款现金现金支票形式支付
库制度
必须真实反映店营需种物资进销存情况财务提供原始真实准确营业成资料必须库存物资安全完整负责
1库房物品堆放必须品种规格分类存放整齐序贴标签类物品杂乱混放
1库员开单记账时前计量单位必须统出现计量单位混造成财务混乱成反映真实等损失库员承担
：酒水入库箱件单位应完整计量单位瓶入出库计量单位
3种进出库物资计算采先进先出法金额求保留数点两位
1库员应采购员挡口厨师长密切配合保持合理库存量严禁缺货现象出现
2库房验收货物时应质检员等起货物质量数量进行检查零星采购物品检查否执行申购手续未执行申购手续库员权拒收入库属特殊情况口头申购应事先通知库库员应严格采购验收标准组织入库物资验收
3库员权拒收变质期假货等伪劣物资入库水发货菜类等根实际扣定例水份杂质
4根验收合格物品实填写鲜活食品验收单入库单厨师长库员供货商办签字生效单式四联第联交供货商作结账第二联库员留登记库账第三联存货类送成核算组第四联供货类汇总送交财务室
5坚持原修理材料零星办公品外存货必须开具入库单验收单未财务批准擅寄存物品
6供货商提供赠品必须验收入库开具入库单出库应填制领料单
7虚开补开漏开单联填写入库单必须整联复写违者追究库员济责刑事责
8货物入库库应类品质特征进货批次分类存放填制标签
9领物品应领料手填制领料单 相关部门负责库员领料签字库员方发货填制出库单出库单式四联联领料部门存查联库留登记库房账两联存货类汇总第二天送财务室
10库员物资准擅出违者应承担济责物资调拨须履行相关手续
11发出存货实行推陈出新先进先出规定供应节约料发料原时存货进行检查贪图方便违反发料原造成存货变质失效霉烂等损失库员应承担相应济责
12库员根正确误入出库单时登记库房明细账做数字清晰名称规格齐全时结出余额
13库房账求日清月结容完整(摘品名数量单价金额规格结存数月合计数年累计数接前页次页等)账实相符账表相符
14滞销质量佳期干杂低值易耗品物料品燃料等退货时应开具红字入库单
15天时财务室报前日存货进销存情况月末应存货进行现场盘点填制盘点表存货发生盈亏应查明原批准作出相应调整
16发料进料证供货商送物品定价通知书等月进行装订妥善保
17日检查存货符合高储备量低储备量标准低低储备量应时申购单财务会计总理签字通知供货商送货
仓库安全理制度
1酒店仓库仓员业务工作需关员外未批准进入仓库
2工作需进入仓库员进入仓库时必须先办理仓登记手续仓库员陪严禁独进仓进仓员工作完毕出仓时应动请仓员检查
4仓库准代保物品擅答应未领导意单位部门物品存仓
6仓库范围准生火准堆放易燃易爆物品严禁仓库电线私拉乱接
8仓库物品分类储放仓库保证货架通道定距离货物墙灯房顶间保持安全距离
9仓库明限___瓦白炽灯准燃物做灯罩准碘钨灯电熨斗电炉交流电收音机电视机等电器设备化工仓库明灯具应设防爆装置仓库保持通风类物品标签标明品名规格性进价
10仓库电源开关设门口外面防雨防潮保护年电线进行次全面检查发现引起火短路发热绝缘良等情况必须时维修
11物品入库时防止挟带火种潮湿物品准入库物品入库半时值班员巡查次安全情况物品堆积时间较长时翻堆清仓防止物品炽热产生燃
仓库物资理制度
1酒楼店仓库仓员应严格检查进仓物料规格质量数量发现发票数量符质量规格符合部门求应拒绝进仓立采购员递交物品验收质量报告
2办理验收手续进仓物料必须填制商品物料进仓验收单仓库记账物料验收合格办理进仓手续发生切短缺变质霉烂变形等问题均仓库负责处理
3部门领物料必须填制领料单部调拨单部门理签名交仓库签字方领料
4仓员必须严格先办出仓手续发货程序发货严禁白条发货严禁先出货补手续
5仓库应项物料设立物料购领存货卡购入领物料应立作相应记载时反映物资增减变化情况做账物卡三相符
6仓库员应定期盘点库存物资发现升溢损缺应办理物资盘盈盘亏报告手续填制商品物料盘盈盘亏报告表财务部会计总理批准列帐报财务部会计总理份
7配合采购员编采购计划时反映库存物资数额节约资金仓员应月终编制库存物资余额表次月___日前送交总理财务部份
8项材料物资均应制订低储备量高储备量定额仓根库存情况时采购员提出请购计划采购员根请购数量进行订货控制库存数量
9仓未时提出请购造成供应短缺责仓部承担仓库低存量提出请购采购员时货责采购员承担
盘点制度
加强酒店财物理确保财物盘点正确性准确核算营业成特制定制度
2项财务账册应盘点前登记完毕盘点期间已收尚未办妥入账手续物资应行分存放予标示
1存货盘点包括原材料燃料物料品低值易耗品库存商品
(2)监点：部负责财务会计担负责盘点监督 盘点员盘点日律停止休假时达盘点点
4盘点静态盘点原盘点开始应停止财物进出移动
5盘点数必须实际清点称重换算确实资料估计定数伪造数记录
6盘点完毕盘点员应填制盘点表责签字式两联第联财务部门留存供核算盘点盈亏金额第二联留存部门备查
7鲜货蔬菜采实盘存制确定成存货采永续盘存制确定成
4现金盘点时间应盘点日午发生收支前日午结账进行
5盘点前应现金柜封锁核账册开启会点盘点盘点
6会点实际盘点数详实填写现金盘点表式三联双方签字认第联出纳留存第二联会计留存第三联交办公室留存
1账载数额漏账记错算错未结账账面记载清者记帐员应进行更正情况严重者报总理董事长处理
2账载数字涂改未盖章证查难查核虚构数字者律报总理董事长处理
附采购供货理制度
2采购员购货时须家(三家)进行价格质量较供货商定送货高定价格标准
1量消耗快周转频繁原材料应该选择供货商送货方式
2频率低容易集中采购零星物品餐中断档急需物品采购员采购
1供货商寻找原采购负责办公室理财务会计协助
2供货商进场首先办公室理接洽办公室理财务会计协助(财务会计全程参)谈妥相关合细节(酒店合范标准合格式)总理审查批准总理出面代表酒店供货商签定合作协议
3办公室理书面形式通知财务会计库相关部门负责已签定合(协议)送交财务部份备档份留存备查
1供货商违反相关合作条款(送货时原材料质量问题拒绝送货配合工作)办公室理行政总厨财务会计库告知总理
2办公室解事情原委办公室理作出处罚决定开出罚单
4办公室供货商罚单交财务部执行财务部结算供货商款项时罚单标准予扣
1酒店月组织供货市场调查少两次应填写市场价格调查表写明市调时间点参加员市调表签字财务会负责调价表格印价格记录工作负责调价表保
2市场调查办公室理行政总厨财务会计组成具体财务会计召集
3市场调查时间定月日日恰逢周末应作适延
1次市场价格调查应时制定期供货商品执行价格先办公室理行政总厨财务会计采购初定交总理审定交董事会审批董事会审批执行价格书面形式交财务部执行
市场变化情况特殊供货商提出价格调整求首先供货商报办公室理办公室理解相关市场情况财务会计商量定出调价草案报总理审批
合作程中发现供货商履行合行沟通效办公室理财务会计组成审查组集体讨决定否更换续然报总理裁夺
1货款支付应量通采购特殊情况必须采购时须采购填写款单总理批准方款款应3(次)日报销帐
2供货商货款支付财务会计总理报付款计划付款前填写请款单总理签字批准方付款
3方特殊原未时付款供货商财务部会计负责进行协调必时办公室理协助财务会计办公室理协调未果报总理处理
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总
第条 搞酒店营理财产延长财产年限严防物资积压铺张浪费充分发挥财产效必须加强财产理获效果坚持勤俭办酒店原坚持积累资金扩生产原
第二条 根财务制度规定财产划分：固定资产低值易耗品零星物品等
1 低值易耗品物品购入作流动资金占领时作费列表
2 搞财产理必须严格控制财产请购计划审批具体采购验收入库领发保维修保养赔偿报损等手续
3 建立健全岗位责制部门实行定额理项财产统名称统分类编号设置账页账卡分级理定期复查核求账卡物相符
第三条 酒店全体员工必须觉遵守财产理制度爱护酒店财产酒店财产受侵犯
1 部门(班组)着物物专责原办理财产验收领等手续妥善保节约时维修保养
2 奖惩分明贯爱护酒店财产认真执行制度者予表扬奖励保善违反制度损坏酒店财产者予批评教育赔偿济损失极严重者受关行政处分
第节 财产划分
第四条 固定资产：酒店贷款购置规定标准合格转入财产固定资产
1 单位价值千元(含千元)年限年财产固定资产单位价值然低规定标准酒店营业财产(沙发沙发床毯等)应视固定资产
2 房屋建筑物分开附属设备单位价值然低规定标准应律列入固定资产
第五条 低值易耗品：酒店流动资金购置符合固定资产标准营具低值易耗品
1 单位价值千元(含千元)炊具餐具茶具玻璃器皿等非消耗物品均列入低值易耗品开业前领作开办费处理开业领作摊费年摊销
2 消耗物品：酒店营活动中必需物资修缮材料宾客品卫生品事务品加工品等处理方法
第六条 基建材料设备：专工程项目购置原材料设备皆属类必须专门保核算
第七条 废旧物资：酒店已确定报废类财产
1 类物品包括废棉织品机电设备种器材家具具等物资机器建筑物拆尚旧零配件运物资完整包装物种废旧材料
2 类物品报损时须开列报损单批准做财务处理报损单交库房入账保报损物盖报废印章般发放物品需利时开出库单部门理批准库房领取类物品处理时需列清单报酒店财务负责店务会批准执行
第八条 物品包括客赠送礼品客遗失(者)物品拣拾物品退赃物等类物品律交库房验收保开列清单份库房登记份交单位留存物品隐瞒交私留物品部门班组需时须理批准办手续库房领取转入零星物品帐户处理属规定应缴者造表缴属单位处理造表店务会议讨作处理
酒店财务制度理规定2
目加强财务理效控制资金降低公司支出节约成
财务款核销理办法
第条 款首先填制款证写明款途部门签字 会计审核交孙总理批准签字财务部领款
第二条费发生持报销票财务报帐
第三条报销票提供合法报销单(特殊情况外)
第四条提供零星张单需张单阶梯方式贴张空白纸 结出金额合计需入库附入库单
第五条报销律碳素笔写明报销日期附审批孙总签名
第六条财务部报销单重新审核确认金额审批签字误方付 款加盖付讫章
第七条款公款办事着日日报原特殊情况必须 款三日进行核销
二会计核算理办法
第条会计核算权责发生制基础采贷记帐法
第二条会计年度采历年制公历年____月___日起十二月___日止会计年度
第三条记帐货币单位民币证帐簿报表均中文
第四条会计科目执行国家制定行业会计制度结合公司具体情况制定
第五条会计证制原始证外原始证两种
(1)制原始证指：入库单出库单旅费报销单费支出证明单 请购单收款收款单等
(2) 外原始证指：单位单位发生业务劳务关系时方开单位证发票收等
(3) 会计证保期限十五年
第六条会计报表财政税务部门集团总公司财务部求时填制
申报
三成核算理办法
第条营业成计算应根项业务活动发生直接费材料物料购进时包装费运杂费税金等应该原料物料进价中加计成
第二条餐厅食品原料中应加工制造种食品产品时预计出现损耗量价值加入产品成中
第三条运动场购进准备出售商品支付运杂费包装费均应费项目列支摊入成
第四条客房部设备损耗客零备品消耗等应做直接成
第五条车辆折旧燃油耗养路费桥费作成核算
第六条业务部门营活动中耗水点气热员工工资福利费应做营业费处理
四现金流动资金理办法
第条库存现金额集团财务银行意定额度留取超现额部分天存入银行规定范围特殊情况支出外业务收入现金中坐支
第二条现金支付范围：工资补贴福利差旅费备金转帐起点现金支出
第三条现金收付手续规定：
现金收付时必须认真详细审查现金收付证否符合手续规定审查开支否合理领导否批准办证明否签章否齐全合法原始证
第四条收付现金必须发票收付款单原始证加盖现金收讫现金付讫
第五条会计天必须核现金数额检查出纳库存现金情况
第六条流动资金保证需节约保证批准供应营业活动正常 需前提较少占资金取较济效果
第七条求业务部门编制计划时严格控制库存商品物料原材料占资金超例规定营总额期库存例21规定
第八条超储物资商品批准做特殊储备者外原流动资金压缩超储商品物料减少占资金
第九条符合国家政策集团财务公司总理求前提加速资金周转扩营减少流动资金占
五收取支票理办法
第条检查转帐支票否法名章财务章否开户银行名称签发单位磁码折痕
第二条背面写持票姓名工作单位身份证号码联系电话
第三条支票效期十天
第四条低起点___元
六盘点理制度
第条目
保证存货财产盘点正确性盘点工作处理章遵循加强理 员责达财产理目特制定办法
第二条盘点范围
()存货盘点：系指原料物料商品餐辅料工程材料零件保养材 料等
(二)财务盘点：系指现金票价证券
(三)财产盘点：系指固定资产代保资产低值易耗品等盘点
1固定资产：包括土建筑物机器设备运输设备生产器具等
2代保资产：系供货商提供结帐物品
3低值易耗品：购入价值达固定资产标准工具器具等
第三条盘点方式时间
()年中年终盘点
1存货：理部门采购员会财务部门年(中)终时实行全面 总清点次时间：年中盘点时间___月___日___日年终盘点时间___月___日___日
2财务：财务部会计盘点
3财产：部门会财务部门年(中)终时实施全面清点
(二)月末盘点
月末存货部门财务部实施全面清点次时间月___日
第四条员指派职责
()总盘：总理命负责盘点工作总指挥督导盘点工作进 行异常事项报总理裁决
(二)盘：部门负责担负责实际盘点工作推动实施
(三)盘点：部门指派负责点计数量
(四)监盘：总理派担
(五)会点：财务部指派负责会点记录盘点分段核确实 数工作
(六)协盘：部门指派负责盘点时料品搬运整理工作
(七)特定项目月盘点定期抽点盘点工作应设臵盘点会点 抽点职责相
第五条盘点前准备事项
()盘点编组：财务部次盘点前事先盘点种类项目编排盘 点员编组表盘点时间等交总理审批公布实施
(二)部门应盘点工具预先准备妥需盘点表格财务部 准备
1存货堆臵应力求整齐集中分类
2现金价证券等应类整理列清单
3项财产卡编号序事先准备妥备盘点
4项财产帐册应盘点前登记完毕关单：入库单领料单 等装订成册(月)
第六条盘点实施求
1求盘盘点协点等严格盘点程序进行徇私舞弊
2盘点时力求物品安全
3盘点结束时求盘点组成员均职责划分签名确认
4盘点结束财务部盘点情况进行总结报总理特殊情况 着重指出盘点结果进行存档
5根盘点情况盘亏盘盈等情况做出处理决定存档
七出入库理办法
第条出库时间定星期三五日午三点五点(特殊情况外)
第二条办理出库必须总理部直拨单出库单签字方出库
第三条部直拨单营业生产周转物品消耗品出库单 勤部门(工程保安办公室配送)领物品
第四条原材料物料品低值易耗品需办理入库手续入库手签名原材料中菜品纯净水生产原料直拨入厨房生产部需办理验收手续
第五条固定资产购入验收直拨入部门直接填制固定资产理卡片需填写入库单
第六条保员入库物品保质期外观质量进行监督发现问题应办理入库手续
八固定资产理办法
第条公司全部固定资产包括楼办公楼厂房职工宿舍园林建筑机械设备汽车帐务理计提折旧等财务部负责实物理部门部门理原进行分工
第二条 建立固定资产卡片详细记录固定资产名称规格数量单价 总值金额购建日期年限产存放点
第三条 折旧年限：房屋___年汽车___年机械设备电话系统折旧期 ___年空调音响折旧年限___年电脑___年
第四条 折旧计提方法采年限法
九原材料物品采购理办法
第条厨师长生产班度根宴会预定单参厨房库存生产计划提出采买计划
第二条采购计划送交财务部审核
第三条财务部填制请购单送总理批准交采购员
第四条采购员负责价格真实准确清楚记录请购单
第五条采购员购买原材料直接拨入厨房生产车间保员协厨师长生产班长验收签字
第六条验收采购员签字请购单连部直拨单采购发票送交总理审批
第七条采购员持部直拨单采购发票财务报帐
第八条物品采购部门提出申请采购计划交财务部保员审核会计签字交总理批准交采购员采购
原材料采购流程图
宴会预定单销售计划 提出申请 审核填请购单
销售部 厨师长(生产班长)财务部
审批 持验收证发票 审批签字
总理采购员总理
核帐报帐
财务
物品采购流程图
提交 审核 签字
部门提出采购计划保员会计总理 审批 持验收证发票 审批签字 核帐报帐
采购员总理财务部
十保员工作规范
第条负责记公司物资商品收发存保帐目仓库前天物资入库单出库单整理类入帐
第二条定期做物资商品盘点工作做帐货卡三相符
第三条货物入库时定真实准确入库单列项目认真填写确保准确误
第四条出库物品必须总理签字方出库
第五条工作日结束应时出入库单记帐联交财务部
第六条入库物资必须类固定位臵整齐摆放
第七条时报告物资存储情况严禁先出库补手续错误做法
十报损报废理规定
第条商品原材料发生霉坏变质失价值需做报损报废处理时保员填报商品原材料霉坏变质报告表送交财务部
第二条会计审查提出处理意见报总理审批
第三条业务部门固定资产低值易耗品报废毁损会计提出处理意见然送交总理批示财务部备案
第五条 报损报废金额走营业外支出科目
十二部审计理规定
第条认真复核总台收银员营业日报帐单发现差错时纠正保 证收入准确误复核报表必须签名示负责
第二条审核记帐完整合法包括科目应关系贷否衡 时审核记帐证附原始单否齐全符合规定审批手续否完备原始单否记帐容致
第三条严格执行财务制度开支标准切符合规定开支违反收支原结算拒绝办理
第四条审核原料购入证采购员报销单直拨单签名
第五条日时核算成求成核算必须合理准确计算出月成利润率
第六条监仓库月末盘点盘点表保帐核出现差异时查明原规定报批
十三厨房成控制理
第条 厨房成核算程序：厨房期初剩余物品金额+期购进菜品总价 +厨房期领调料总价期末盘点菜品总价期厨房直接菜品成
第二条厨房成控制应做方面：
(1) 严格控制菜品出品率确保投料准确厨房专负责投料 边脚废料验明斤两投员工餐改善员工伙食
(2) 采购员采购直拨厨房菜品厨师长保员验明斤两签字 方办理入库入库菜品厨房专负责理菜品进行分级理价值高保存期限求严格物品单独保
(3) 厨房水电燃油着节约光荣浪费耻原
(4) 调料严格着投料标准确保菜品风味时节约 分酒店创造分效益
(5) 厨房月末盘点时做斤两准确价格合理确保期营业成 准确
(6) 厨师长厨房日剩余菜品做心中数确保营业需 厨房库存成压缩低限度减少流动资金占量达降低酒店营总成目
(7) 财务员天厨房出品率进行抽查监督厨师长项工作
(8) 营业期终菜品收入菜品成率行业利率水 进行较分析找出差距足便进步提高酒店身利率水
(9) 梅园商务酒店菜品成菜品收入率___(水+电+燃油+ 购入菜品成+调料成菜品成中水电燃油占成___购入菜品成占___调料占___)
酒店财务制度理规定3
1规范商务休闲酒店财务行加强财务理特制定制度
3酒店财务行应遵守国家法律法规制度接受董事会检查监督
4酒店应建立健全财务核算体系完善部济责制提高济效益做财务理基础工作
5酒店财务部门应履行财务理职责做财务计划控制监督预算分析考核工作
财务会计岗位职责
2严格财务理制度会计制度求组织实施日常会计核算财务理积极参酒店营理工作
4加强酒店财物理定期定期组织店实物货币资金进行盘点清查保证账实相符
5坚持原严格规定开支酒店费认真审核原始单费报销关权真实合法票予报销员工辞职调动须见员工离职表中库员签字
6加强成理严格控制采购成生产加工成权高定价符合规定物资拒付货款
7规定认真编制时股东方报送会计报表进行财务分析做数真实计算准确容完整账表相符说明清楚分析口径致
8规定整理装订妥善保会计资料负责财会资料文件进行档理外泄露酒店
9权酒店员违反财制度行进行制止权酒店造成损失员应承担济责提出处理意见
10月少协助总理召开次营状况分析会义务总理提供相关资料数财务资料提出财务室
出纳员岗位职责
1严格遵守财务理制度规定办理现金收付保库存现金
(1)时吧台收取营业款次日午足额存入开户银行坐支现金
(2)私挪公款白条抵库做日清月结账实相符发现现金长余短缺应立查找原时告财务会计进行处理擅盘点长款抵补前短款
(3)负责督促店员费报销款完结财务款手续
(5)接受财务会计定期定期现金盘点检查填制现金盘点表
(6)编制现金银行存款日报表次日午___时前报财务会计审核确认
(1)设置现金日记账银行存款日记账根审核误收付款证逐笔逐日时进行登记账目必须日清月结账实相符
(3)月时银行账单相互核必须财务会计审核双方签字盖章月证装订成册差异应时查明原属记账差错应时更正属未达账项造成应编制银行存款余额调节表进行调节
4保关印章空白支票妥善保现金转账支票银行规定正确填写支票签发空白远期支票时应填制支票领存登记表接受财务会计月终空白支票盘点检查
(1)妥善保发票设置发票领登记薄登记吧台领发票数领(收银员)签字
(2)月终吧台剩余发票进行盘点接受财务会计发票盘点检查
(3)收银员计算错误发票规范虚报发票数等违纪行应时财务会计报告
库员岗位职责
1总理财务会计领导负责酒店物资验收入库发放保盘点做手续清楚数字准确保开单迅速出差错
2认真登记商品(材料)数量金额明细表月结帐应盘点数相核发现差异应查找原时处理
(1)坚持四禁止：禁止关员入库禁止存放物品禁止库房饮酒吃零食禁止危险物品物品混贮
(3)科学储存保控制库存业务合理制定库存物资补充计划填制物资申购单控制高库存量低库存量时掌握库存状况时提供库房物资进销存数充分发挥库房蓄水池作
4权谋私供货商索贿索物接受宴请娱乐等
收银员岗位职责
2前厅员填写点菜单加菜单酒水单记载菜品洒水香烟等名称数量准确输入电脑时核
3结账单记载金额准确时快速收款印发票加盖印章
4日根汇总金额填写交款单点菜单结账单起次日交财务室审核
5权私改单交款单结帐必须连续编号报废结算单相关员签字确认交财务室审核权单联相关员签字改单双联签字改单
6营业额准确性安全性负责妥善保营业尾款拒收假币否发生短缺责负
7保守营秘密意透露酒店营秘密意顾客开发票
记单员岗位职责
1根记单操作程序填制结算单菜品数量金额应真实准确金额写致差错责负
4免单需办签署原总理签字(免单折)折需关领导权限范围签字具体参酒店关理制度执行记单员应规定见定领导签字进行免单折处理
5
6权谋私伙做出损害酒店利益事情发现予重罚情节严重性质恶劣者予名处理
7必须亲点菜单配菜联加盖确认章代盖时核点菜单配菜联记账联项目否致
应收款项理制度
加强酒店款项理控制应收款项占减少坏账损失特制定制度
1应收账款顾客餐时记账签单形式持记账式优惠券形成酒店应收未收餐款项
2应收账款发生应信良单位挂账单位酒店应信状况进行认真调查正确估计失造成应收账款呆账追究事济责信誉差单位应杜绝赊账行
3应收账款发生财务部门应督促办单位账进行应收账款账龄分析保证应收账款金额准确误时作催收工作酒店
4呆账发生财务会计应写出发生呆账详细程催款情况
5酒店律提坏账准备发生坏账损失总理审批然交董事长授权审批酒店财务会计进行相应账务处理计入理费
1应收款酒店应收账款预付账款外种应收暂付款项包括：种赔款罚款存出保证金应职工收取种垫付款项等
2酒店发生应收款应时准确作账务处理注意催收应收款占时间应发生日起___日收回涉应收职工款项时收回应职工月工资中扣回
1系统单位消费(含挂账)88折(仅指菜品)计价系统消费(含挂账)85折(仅指菜品)计价
报销制度
1报销员关发票粘贴附费报销单货款结算张票(车票)应面值分类呈鱼鳞状附粘贴联张票胶水粘贴头针回形针宜
2根原始单分类规定实正确填写费报销单货物结算部门负责审查签署意见交财务会计审核附件容完整性票合法性填写规范性等交总理审核签署报销意见：意报销(支付)意报销(支付)少元意报销(支付)字样总理签字时签姓名签意见
4出纳述签字齐备费报销单货款结算支付货币资金
5总理报销费必须董事长董事长授权签字认报销费代报否财务室权予报销部门理报销费必须总理签字认否予报销违反报销出纳处报销金额___(低___元)罚款退回违规
办填写费报销单货款结算——部门负责签字——财务会计签字——总理签字——出纳复核报销
款制度
加速酒店流动资金周转保证日常营正常开支规范款程序特制定制度
1采购员吧台收银员实行定额备金制度采购员备金定额___元吧台收银员备金定额___元
3采购员应根批准申购单采购货物货物金额超出定额备金时应正确填写款单财务会计审定总理签字批准出纳处支
4员公款时应填写款单部门理签字财务会计审核总理签字批准
5公办事出差员财务室款逾期报账公款私事完三天应清算已账务三天财务室催促报销否财务室权发工资时抵扣款
6酒店原办理员工私款特殊情况员工月工资标准办理应控制数时间部门负责负连带责员工私款应___日
支票发票印鉴理制度
1酒店必须信誉较银行开立账户办理存款取款转账业务
2保证资金安全银行开立账户酒店两银行账户间转账结算
4支票出纳员保(放入保险柜)支票时须填写空白支票签发领登记薄填写收款日期途金额支票号码批准加盖印章领签字备查
5填写错误支票必须加盖作废戳记存根起装订月证银行存款日记帐中作相应登记
2出纳员应时掌握发票购存情况避免发票短缺影响正常营业
2签发支票业务需盖章时必须保亲盖章印章意否引发问题保员负连带责
3印章交接必须办理书面手续印章移交非规定员须董事长审批
现金理制度
属述现金结算范围款项支付应支票进行结算特殊情况需总理财务会计批准行处理
2库存现金限额规定酒店库存现金超___元超限额现金应时存入银行低限额时视情况银行提取补足特殊情况报总理审批
3财务员银行提取现金应填写空白支票签发领登记薄写明途金额
4符合现金结算范围发票工资单款单等效报销领款证手签字财务会计审核总理批准出纳支付现金
5广告费货款等收款银行帐户单位必须转帐支票付款现金现金支票形式支付
库制度
必须真实反映店营需种物资进销存情况财务提供原始真实准确营业成资料必须库存物资安全完整负责
1库房物品堆放必须品种规格分类存放整齐序贴标签类物品杂乱混放
1库员开单记账时前计量单位必须统出现计量单位混造成财务混乱成反映真实等损失库员承担
：酒水入库箱件单位应完整计量单位瓶入出库计量单位
3种进出库物资计算采先进先出法金额求保留数点两位
1库员应采购员挡口厨师长密切配合保持合理库存量严禁缺货现象出现
2库房验收货物时应质检员等起货物质量数量进行检查零星采购物品检查否执行申购手续未执行申购手续库员权拒收入库属特殊情况口头申购应事先通知库库员应严格采购验收标准组织入库物资验收
3库员权拒收变质期假货等伪劣物资入库水发货菜类等根实际扣定例水份杂质
4根验收合格物品实填写鲜活食品验收单入库单厨师长库员供货商办签字生效单式四联第联交供货商作结账第二联库员留登记库账第三联存货类送成核算组第四联供货类汇总送交财务室
5坚持原修理材料零星办公品外存货必须开具入库单验收单未财务批准擅寄存物品
6供货商提供赠品必须验收入库开具入库单出库应填制领料单
7虚开补开漏开单联填写入库单必须整联复写违者追究库员济责刑事责
8货物入库库应类品质特征进货批次分类存放填制标签
9领物品应领料手填制领料单 相关部门负责库员领料签字库员方发货填制出库单出库单式四联联领料部门存查联库留登记库房账两联存货类汇总第二天送财务室
10库员物资准擅出违者应承担济责物资调拨须履行相关手续
11发出存货实行推陈出新先进先出规定供应节约料发料原时存货进行检查贪图方便违反发料原造成存货变质失效霉烂等损失库员应承担相应济责
12库员根正确误入出库单时登记库房明细账做数字清晰名称规格齐全时结出余额
13库房账求日清月结容完整(摘品名数量单价金额规格结存数月合计数年累计数接前页次页等)账实相符账表相符
14滞销质量佳期干杂低值易耗品物料品燃料等退货时应开具红字入库单
15天时财务室报前日存货进销存情况月末应存货进行现场盘点填制盘点表存货发生盈亏应查明原批准作出相应调整
16发料进料证供货商送物品定价通知书等月进行装订妥善保
17日检查存货符合高储备量低储备量标准低低储备量应时申购单财务会计总理签字通知供货商送货
仓库安全理制度
1酒店仓库仓员业务工作需关员外未批准进入仓库
2工作需进入仓库员进入仓库时必须先办理仓登记手续仓库员陪严禁独进仓进仓员工作完毕出仓时应动请仓员检查
4仓库准代保物品擅答应未领导意单位部门物品存仓
6仓库范围准生火准堆放易燃易爆物品严禁仓库电线私拉乱接
8仓库物品分类储放仓库保证货架通道定距离货物墙灯房顶间保持安全距离
9仓库明限___瓦白炽灯准燃物做灯罩准碘钨灯电熨斗电炉交流电收音机电视机等电器设备化工仓库明灯具应设防爆装置仓库保持通风类物品标签标明品名规格性进价
10仓库电源开关设门口外面防雨防潮保护年电线进行次全面检查发现引起火短路发热绝缘良等情况必须时维修
11物品入库时防止挟带火种潮湿物品准入库物品入库半时值班员巡查次安全情况物品堆积时间较长时翻堆清仓防止物品炽热产生燃
仓库物资理制度
1酒楼店仓库仓员应严格检查进仓物料规格质量数量发现发票数量符质量规格符合部门求应拒绝进仓立采购员递交物品验收质量报告
2办理验收手续进仓物料必须填制商品物料进仓验收单仓库记账物料验收合格办理进仓手续发生切短缺变质霉烂变形等问题均仓库负责处理
3部门领物料必须填制领料单部调拨单部门理签名交仓库签字方领料
4仓员必须严格先办出仓手续发货程序发货严禁白条发货严禁先出货补手续
5仓库应项物料设立物料购领存货卡购入领物料应立作相应记载时反映物资增减变化情况做账物卡三相符
6仓库员应定期盘点库存物资发现升溢损缺应办理物资盘盈盘亏报告手续填制商品物料盘盈盘亏报告表财务部会计总理批准列帐报财务部会计总理份
7配合采购员编采购计划时反映库存物资数额节约资金仓员应月终编制库存物资余额表次月___日前送交总理财务部份
8项材料物资均应制订低储备量高储备量定额仓根库存情况时采购员提出请购计划采购员根请购数量进行订货控制库存数量
9仓未时提出请购造成供应短缺责仓部承担仓库低存量提出请购采购员时货责采购员承担
盘点制度
加强酒店财物理确保财物盘点正确性准确核算营业成特制定制度
2项财务账册应盘点前登记完毕盘点期间已收尚未办妥入账手续物资应行分存放予标示
1存货盘点包括原材料燃料物料品低值易耗品库存商品
(2)监点：部负责财务会计担负责盘点监督 盘点员盘点日律停止休假时达盘点点
4盘点静态盘点原盘点开始应停止财物进出移动
5盘点数必须实际清点称重换算确实资料估计定数伪造数记录
6盘点完毕盘点员应填制盘点表责签字式两联第联财务部门留存供核算盘点盈亏金额第二联留存部门备查
7鲜货蔬菜采实盘存制确定成存货采永续盘存制确定成
4现金盘点时间应盘点日午发生收支前日午结账进行
5盘点前应现金柜封锁核账册开启会点盘点盘点
6会点实际盘点数详实填写现金盘点表式三联双方签字认第联出纳留存第二联会计留存第三联交办公室留存
1账载数额漏账记错算错未结账账面记载清者记帐员应进行更正情况严重者报总理董事长处理
2账载数字涂改未盖章证查难查核虚构数字者律报总理董事长处理
附采购供货理制度
2采购员购货时须家(三家)进行价格质量较供货商定送货高定价格标准
1量消耗快周转频繁原材料应该选择供货商送货方式
2频率低容易集中采购零星物品餐中断档急需物品采购员采购
1供货商寻找原采购负责办公室理财务会计协助
2供货商进场首先办公室理接洽办公室理财务会计协助(财务会计全程参)谈妥相关合细节(酒店合范标准合格式)总理审查批准总理出面代表酒店供货商签定合作协议
3办公室理书面形式通知财务会计库相关部门负责已签定合(协议)送交财务部份备档份留存备查
1供货商违反相关合作条款(送货时原材料质量问题拒绝送货配合工作)办公室理行政总厨财务会计库告知总理
2办公室解事情原委办公室理作出处罚决定开出罚单
4办公室供货商罚单交财务部执行财务部结算供货商款项时罚单标准予扣
1酒店月组织供货市场调查少两次应填写市场价格调查表写明市调时间点参加员市调表签字财务会负责调价表格印价格记录工作负责调价表保
2市场调查办公室理行政总厨财务会计组成具体财务会计召集
3市场调查时间定月日日恰逢周末应作适延
1次市场价格调查应时制定期供货商品执行价格先办公室理行政总厨财务会计采购初定交总理审定交董事会审批董事会审批执行价格书面形式交财务部执行
市场变化情况特殊供货商提出价格调整求首先供货商报办公室理办公室理解相关市场情况财务会计商量定出调价草案报总理审批
合作程中发现供货商履行合行沟通效办公室理财务会计组成审查组集体讨决定否更换续然报总理裁夺
1货款支付应量通采购特殊情况必须采购时须采购填写款单总理批准方款款应3(次)日报销帐
2供货商货款支付财务会计总理报付款计划付款前填写请款单总理签字批准方付款
3方特殊原未时付款供货商财务部会计负责进行协调必时办公室理协助财务会计办公室理协调未果报总理处理
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