公司财务票理制度3篇1
第章总
第条 加强公司票理规范票传递保控制票效制定制度
第二条 制度称票系指公司日常营相关种价证券证包括发票支票汇票等
第三条 公司处理关票事务时应遵循制度规定
第二章 支票理
第四条 公司支票出纳保
第五条 支票出票签章出票单位单位银行预留签章致财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章出票该银行预留签章致签名者盖章
第六条 支票必须填写支票领单该业务财务员签字出纳处领取支票财务部理批准签字加盖印章填写日期途登记号码领支票领簿签字备查
第七条 支票单必须财务员填写负责签字银行提取现金时现金支票转账支付时转账支票
第八条 支票付款手签字发票现金支出证会计核金额交财务理财务总监理批准完成交出纳员
第九条 出纳根支票存根统编制证号原支票领支票领单登记簿注销
第十条 报销时短缺金额财务员时催办月底领工资扣月工资足抵扣逐月延扣领完善报账手续作补发工资处理
第十条 签发空头支票者签发预留签章符支票
第三章 发票理
第十二条 公司分公司财务部应指定专税务机关领购发票申请领购发票时应提供办身份证明税务登记证财务印章者发票专章印模税务机关审核领取发票领购簿然发票领购簿核准种类数量购买发票方式税务机关领购发票
第十三条 公司应规定时限序栏次全部联次次性实开具发票加盖公司财务印章发票专章公司转转代开发票倒买倒卖发票
第十四条 公司应建立发票登记制度定期税务机关报告发票情况应税务机关规定存放保发票损毁已开具发票存根联发票登记簿应保存5年
第十五条 财务部门应定期购买部门领发票进行检查部门领发票应严格控制完时收回办理领注销手续
第十六条 公司销售商品提供服务事营活动外发生营业务收取款项时应收款方索取发票取发票时求变更品名金额
第十七条 符合规定发票作公司财务报销证公司转转代开发票未税务机关批准拆发票行扩专业发票范围
第十八条 公司办理变更者注销税务登记时办理发票发票领购簿变更缴销手续
第四章 汇票理
第十九条 汇票分银行汇票商业汇票
第二十条 银行汇票出票签章银行承兑商业汇票签章该银行汇票专章加法定代表者授权代理签名者盖章
第二十条 商业汇票出票签章该单位财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章
第二十二条 出票出具汇票(接受汇票时)应认真检查容否齐全：汇票金额付款名称付款日期收款名称出票日期出票票签章
第二十三条 背书：未记载转字样票法转(接受转)背书(接受背书)时应检查容否齐全：背书签章背书日期背书名称时应注意：背书时记载附条件部分背书述三种汇票背书(接受背书)：拒绝承兑汇票拒绝付款汇票超付款提示期限汇票
第二十四条 承兑：承兑(接受承兑)时应检查容否齐全：汇票正面记载承兑字样承兑日期承兑签章
第二十五条 保证：出具(接受)附保证条款汇票应检查办理保证手续时保证否汇票粘单记载列事项：表明保证字样保证名称住保证名称保证日期保证签章时应注意保证附条件
第二十六条 付款：付款(接受付款)般通委托银行代理进行付款应持票进行付款提示条件日汇票金额足额支付持票
应收票应付票应设立登记制度认真登记票出具日期期日金额利率背书转保证情况收(付)款付款核销情况
第五章 附
第二十七条 制度公司财务部负责解释修改权公司财务部
第二十八条 制度20XX年1月1日起施行
公司财务票理制度篇2
加强财务理提高科学理财水严肃财纪律财保障公司工作利开展特制定制度
认真学会计法等相关财务理法规制度财务电算化业务知识
二严格贯彻执行国家关法律法规财务规章制度坚持原收支关
三收支两条线规定认真履行职责严禁公款私坐支严格种支票结算证理保存
四负责编制单位年度预算决算报表加强济核算提高资金效益
五坚持勤俭办事方针加强资金理精细算厉行节约反铺张浪费等良现象
六单位切费支出领导核准办签名长签字方报销
七原始证进行严格审核合法真实数量单价金额符办未签字拒绝支付
八月时长提供财务收支报表帐表处理坚持真实时准确做帐表相符帐帐相符帐物相符日清月结报达
九银行账户完全符合开设账户规定财务预留印鉴财务员分开保时核银行账目会计证会计账簿会计报表规定装订档妥善保
十建立健全固定资产理工作定期进行固定资产盘点清查账物核盘盈盘亏时查明原关规定处理
十财务员相互协作配合工作需购买招等长批准方办理基层站队单位搞服务做勤保障工作
票证理制度：
加强票证理进步规范正确票证特制定制度
二票证价证利保护合法营强化理手段规范营行搞统计工作重票证理必须坚持专负责专发放专核销建立票证明细登记定期检查原实行缴旧领新制度做台帐登记清楚票款帐票相符差错发放计划库存积压保证时供应
三严格票发放范围必须整完新票严禁票分二基层站票员必须妥善保票做防盗防火安全工作严禁票乱扔乱放防丢失
四开票必须项目填写清楚严格执行政策注明时间开票员姓名单位便备查时开票必须字迹清楚意涂改
五处罚票严格执行收支两条线规定认真做开票缴款两分离严禁工作员意坐支挪
六票作废必须长签字意财务股县票员职责严格关
七营运证工费收取严格执行关政策严禁发放情证
八财务股县票员月基层站队股领票缴销情况严格核查月票款情况报长年终票核缴收回入库发现问题实领导汇报便时处理
九工作需票员发生变动互相交接时必须签字交接清楚防意外
十遵守执行票证理制度视情节轻重予处分：(1)开票规范票理混乱未造成损失予警告责令改正(2)开情票发情证等造成轻微济损失(损失额100元)予相应损失额度2倍罚款(3)票丢失损毁站(队)负责负领导责予处罚相应损失额(票高价值计算)20济处罚予票理员直接责处罚相应损失额80济处罚责令全会说明情况作出检讨损失额超5000元撤消站(队)负责票员职务予政纪处分(4)中饱私襄意贪污合伙贪污工作员予处分解聘贪污金额2倍济处罚构成犯罪移送司法机关坚决法处理
公司财务票理制度篇3
根国家颁发现行票法财务制度相关规定公司根企业身特点票理票种类票准票统计核销账册理财务稽核印章理档案室票理等事项制定财务票理细公司部门项目关员应严格执行
票分类：
11支票(现金支票转账支票电汇承兑汇票)
12发票收(发票冠名普通发票增值税专发票资金收)
13款单(公司制单时封面注明项目部门款)
14费报销审批单(公司制单)
15费支付申请单(公司统单)
16材料出入库单(公司统单)
二票准：
21支票
211支票购买回先会计建立支票登记簿出纳登记簿容逐填写领时间支票种类份数讫止编号(连续编号)领姓名会计分总理签字确认领
212出纳接已审核费报销审批单费支付申请表费报销审批单核定付款类批示启现金支票转账支票出纳应准确填写支票容检查会计确认误会计加盖公司财务专章报公司相关领导审核盖齐印鉴章
213出纳建立支票登记薄登记薄求逐填写时间支票种类支票票号份数转款事收款单位金额出纳办签字备注时应时登记现金日记账现金领日记账银行日记账
214支票出纳严格财务制度审批意见执行认真履行规定相关手续做相关登记记录擅支票尤现金支票
22发票收
221发票购回先会计建立发票登记簿出纳登记薄容逐填写领发票时间种类份数讫止编号(连续编号)领姓名会计确认签字需开具税务发票工程填写发票启审批单先分副总审核报总理确认签字出纳
222禁止携带已盖章空白支票收外出特殊情况需携带外出应报分副总总理批准办理相关手续
223发票收应复印填写严禁开鸳鸯票封面注明行政费类直营工程类联营工程类样便统计类单票完封面必须相关负责会签完毕交档案室
224填写发票收时定准确完整填写方单位名称摘会计确认误加盖公司财务专章发票签发章
225开启发票应发票登记薄项目逐登记特MMC联营项目开启发票作特说明注明开票时否合约定缴纳税费已缴纳税费开启收未缴纳税费书面说明取总理审批签字确认
226公司收启发票启应该致发票样启核销时封面注明公司部公司外部账收启核销时公司专处登记领启核销
23款单费报销审批单费支付申请单出入库单
231款单
工作需款款单容填写分副总总理审批签字方出纳处款
出纳会计根项目登记款账目款报销时财务制度开具支收总理签字销款
232费报销审批单
办财务求粘贴票认真填写项目名称报销容写金额票张数(写)公司审批流程进行审批签字完成财务部财务制度报销会计严格报销程序详细审查票金额票张数相关领导审批意见然出纳支付具体款项已支付报销审批单出纳加盖转账付讫现金付讫账印章
33出入库单
331项目部库员材料采购计划联签单实点收开具著名入库专出入库单材料员库员项目签字效证
332公司机关采购设备物资资料等行政部填制公司机关办公品申购单注明申购部门数量金额控制等公司材料采供部门执行报销时需提供行政部部门签字入库单
333出入库单公司统印刷部票项目项目负责项目库材料公司档案室领领时登记项目名称姓名领收时间出入库单序编号完存根联交公司材料成会计处统核销核销完毕领新
334材料入库库房保员根供货商提供材料明细送货单进行验货仔细核材料名称规格清点材料数量规格损坏情况实项目填写入库单材料员库员项目负责签字材料入账证证时做材料入库登记台帐
335材料出库时应遵循先进出原出库时开具出库单时时间项目名称领班组材料品种数量规格办等清楚明确时账月末盘存次报盘点清单材料会计公司 4票申购
41需购买票时会计填写票请购单写明票种类数量处购买分副总总理签字方购买
42支票支票购买需出纳会计两前银行购时登记
三票统计核销：
31支票填写错误填错支票(支票存根联)加盖作废印章副总总理签字确认支票完毕交会计处理核销
32发票填写误应程序重新申请填错发票收应联加盖作废印章副总总理签字确认换购时存根联移交相关部门进行核销
33已完发票支票收款单存根公司项目编号编制年度总册号会计出纳审分总理会签报总理签字核销存档票种类建立登记薄(中包括已加盖作废印章作废票)作统核销票
34需票存根换购发票收应根登记薄记录编制清单档 35已核销票项目公司财务档案编号会计书写移交清单移交公司档案室移交清单时存档保
四账册理(含会计账会计报表)：
41项目分建立套完整账目项目建套帐账财务员登记账时应规定认真清晰准确表述业务容金额
42会计规定已审查合格原始票真实准确编制会计分类帐明细账总账进行登记登记时出现错误必须划双红线加盖办印章进行更正涂改空补
43会计报表月装订成册进行统编号会计年度书面形式移交公司档案室移交清单时存档保存
44采电子记账时存储器会计记录视会计帐薄应制成两份光盘进行备份会计书面移交档案室移交清单时存档保存
45现金日记账银行存款日记账总账必须订式财务员必须账首页求容详填写相应位置加盖印章明细账活页式
46出纳会计时间段分公司项目周报月报季报年报资金明细情况表分送相关部门
47资金情况表：包括项目公司核算时间总收入总支出支付公司行政理费税金劳务费材料机械费运输费项金额累计金额会计认真准确详细填写签字报审组签字出纳相关领导签字资金情况表年度书面移交公司档案室移交清单时存档保存
48财务报表 会计会计法建安企业会计准核算公司营情况报表会计应求部门规定时间总理审签报送财务报表会计财务报表年度书面形式移交公司档案室移交清单时存档保存
49票账账册报表移交档案室档案室应安排专妥善保保期限低15年 五财务稽核：
51月月末审员会计会出纳进行现金库存盘点做账款相符盘点时财务报表审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送相关员 52月月末审会计会出纳票进行盘点已空白作废票领进行检查核盘点表财务报表审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送公司相关员
53月月末审会出纳银行存款进行盘点银行账单核核误审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送相关部门月末银行账单符应时通知会计查明原会计规定编制银行调节表附月账登记中
54关财务账建立求：
便核算查找首先建立账册目录求会计出纳单位工程应建立套完整会计账出纳帐目原100万工程建财务账100万工程项目35项目建立账MMC联营项目项目建立账
55出纳应建立现金领登记簿领须领款签字月会计审核会签报分总理签字报总理 六印章理：
61公司财务专章发票启印章会计保收讫付讫账印章出纳保
62印章保已填写数票加盖相关印章空白票加盖印章
63票印章必须分保
64建立印章交接登记簿交接印章时间事印章种类负责代办备注容等填写 七档案室票理：
71公司档案室应设专柜账务档案进行公司项目月份年份分类理时间存放
72财务员变动移交会签清单财务档案移交清单应时存放置专柜中保
73档案保员档案求做财务档案理工作工作需查阅财务档案工作员应坚持原必须办理阅手续报总理签字批准方出
74公司财务票(发票支票外制票)公司档案室统理建立票领登记簿
八奖励责罚：
81奖励：月中工作未出现疏漏失职失误事项岗位奖100元全年遵规定执行未出现违反规定员工单项年终奖1000元
82罚工作中出现工作疏漏失职失误错误犯规犯法逐级定性根造成损失公司项目造成危害程度判断
83工作中疏漏失职失误观意识造成处罚50元次重犯类事项罚款翻倍
84工作中错误犯规犯法罚款500元起扣发月工资直追偿济损失责法律责
85关处罚奖励评定公司工作纪律考评委员会议定处罚奖励员异议申诉诉属法院裁决
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第章总
第条 加强公司票理规范票传递保控制票效制定制度
第二条 制度称票系指公司日常营相关种价证券证包括发票支票汇票等
第三条 公司处理关票事务时应遵循制度规定
第二章 支票理
第四条 公司支票出纳保
第五条 支票出票签章出票单位单位银行预留签章致财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章出票该银行预留签章致签名者盖章
第六条 支票必须填写支票领单该业务财务员签字出纳处领取支票财务部理批准签字加盖印章填写日期途登记号码领支票领簿签字备查
第七条 支票单必须财务员填写负责签字银行提取现金时现金支票转账支付时转账支票
第八条 支票付款手签字发票现金支出证会计核金额交财务理财务总监理批准完成交出纳员
第九条 出纳根支票存根统编制证号原支票领支票领单登记簿注销
第十条 报销时短缺金额财务员时催办月底领工资扣月工资足抵扣逐月延扣领完善报账手续作补发工资处理
第十条 签发空头支票者签发预留签章符支票
第三章 发票理
第十二条 公司分公司财务部应指定专税务机关领购发票申请领购发票时应提供办身份证明税务登记证财务印章者发票专章印模税务机关审核领取发票领购簿然发票领购簿核准种类数量购买发票方式税务机关领购发票
第十三条 公司应规定时限序栏次全部联次次性实开具发票加盖公司财务印章发票专章公司转转代开发票倒买倒卖发票
第十四条 公司应建立发票登记制度定期税务机关报告发票情况应税务机关规定存放保发票损毁已开具发票存根联发票登记簿应保存5年
第十五条 财务部门应定期购买部门领发票进行检查部门领发票应严格控制完时收回办理领注销手续
第十六条 公司销售商品提供服务事营活动外发生营业务收取款项时应收款方索取发票取发票时求变更品名金额
第十七条 符合规定发票作公司财务报销证公司转转代开发票未税务机关批准拆发票行扩专业发票范围
第十八条 公司办理变更者注销税务登记时办理发票发票领购簿变更缴销手续
第四章 汇票理
第十九条 汇票分银行汇票商业汇票
第二十条 银行汇票出票签章银行承兑商业汇票签章该银行汇票专章加法定代表者授权代理签名者盖章
第二十条 商业汇票出票签章该单位财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章
第二十二条 出票出具汇票(接受汇票时)应认真检查容否齐全：汇票金额付款名称付款日期收款名称出票日期出票票签章
第二十三条 背书：未记载转字样票法转(接受转)背书(接受背书)时应检查容否齐全：背书签章背书日期背书名称时应注意：背书时记载附条件部分背书述三种汇票背书(接受背书)：拒绝承兑汇票拒绝付款汇票超付款提示期限汇票
第二十四条 承兑：承兑(接受承兑)时应检查容否齐全：汇票正面记载承兑字样承兑日期承兑签章
第二十五条 保证：出具(接受)附保证条款汇票应检查办理保证手续时保证否汇票粘单记载列事项：表明保证字样保证名称住保证名称保证日期保证签章时应注意保证附条件
第二十六条 付款：付款(接受付款)般通委托银行代理进行付款应持票进行付款提示条件日汇票金额足额支付持票
应收票应付票应设立登记制度认真登记票出具日期期日金额利率背书转保证情况收(付)款付款核销情况
第五章 附
第二十七条 制度公司财务部负责解释修改权公司财务部
第二十八条 制度20XX年1月1日起施行
公司财务票理制度篇2
加强财务理提高科学理财水严肃财纪律财保障公司工作利开展特制定制度
认真学会计法等相关财务理法规制度财务电算化业务知识
二严格贯彻执行国家关法律法规财务规章制度坚持原收支关
三收支两条线规定认真履行职责严禁公款私坐支严格种支票结算证理保存
四负责编制单位年度预算决算报表加强济核算提高资金效益
五坚持勤俭办事方针加强资金理精细算厉行节约反铺张浪费等良现象
六单位切费支出领导核准办签名长签字方报销
七原始证进行严格审核合法真实数量单价金额符办未签字拒绝支付
八月时长提供财务收支报表帐表处理坚持真实时准确做帐表相符帐帐相符帐物相符日清月结报达
九银行账户完全符合开设账户规定财务预留印鉴财务员分开保时核银行账目会计证会计账簿会计报表规定装订档妥善保
十建立健全固定资产理工作定期进行固定资产盘点清查账物核盘盈盘亏时查明原关规定处理
十财务员相互协作配合工作需购买招等长批准方办理基层站队单位搞服务做勤保障工作
票证理制度：
加强票证理进步规范正确票证特制定制度
二票证价证利保护合法营强化理手段规范营行搞统计工作重票证理必须坚持专负责专发放专核销建立票证明细登记定期检查原实行缴旧领新制度做台帐登记清楚票款帐票相符差错发放计划库存积压保证时供应
三严格票发放范围必须整完新票严禁票分二基层站票员必须妥善保票做防盗防火安全工作严禁票乱扔乱放防丢失
四开票必须项目填写清楚严格执行政策注明时间开票员姓名单位便备查时开票必须字迹清楚意涂改
五处罚票严格执行收支两条线规定认真做开票缴款两分离严禁工作员意坐支挪
六票作废必须长签字意财务股县票员职责严格关
七营运证工费收取严格执行关政策严禁发放情证
八财务股县票员月基层站队股领票缴销情况严格核查月票款情况报长年终票核缴收回入库发现问题实领导汇报便时处理
九工作需票员发生变动互相交接时必须签字交接清楚防意外
十遵守执行票证理制度视情节轻重予处分：(1)开票规范票理混乱未造成损失予警告责令改正(2)开情票发情证等造成轻微济损失(损失额100元)予相应损失额度2倍罚款(3)票丢失损毁站(队)负责负领导责予处罚相应损失额(票高价值计算)20济处罚予票理员直接责处罚相应损失额80济处罚责令全会说明情况作出检讨损失额超5000元撤消站(队)负责票员职务予政纪处分(4)中饱私襄意贪污合伙贪污工作员予处分解聘贪污金额2倍济处罚构成犯罪移送司法机关坚决法处理
公司财务票理制度篇3
根国家颁发现行票法财务制度相关规定公司根企业身特点票理票种类票准票统计核销账册理财务稽核印章理档案室票理等事项制定财务票理细公司部门项目关员应严格执行
票分类：
11支票(现金支票转账支票电汇承兑汇票)
12发票收(发票冠名普通发票增值税专发票资金收)
13款单(公司制单时封面注明项目部门款)
14费报销审批单(公司制单)
15费支付申请单(公司统单)
16材料出入库单(公司统单)
二票准：
21支票
211支票购买回先会计建立支票登记簿出纳登记簿容逐填写领时间支票种类份数讫止编号(连续编号)领姓名会计分总理签字确认领
212出纳接已审核费报销审批单费支付申请表费报销审批单核定付款类批示启现金支票转账支票出纳应准确填写支票容检查会计确认误会计加盖公司财务专章报公司相关领导审核盖齐印鉴章
213出纳建立支票登记薄登记薄求逐填写时间支票种类支票票号份数转款事收款单位金额出纳办签字备注时应时登记现金日记账现金领日记账银行日记账
214支票出纳严格财务制度审批意见执行认真履行规定相关手续做相关登记记录擅支票尤现金支票
22发票收
221发票购回先会计建立发票登记簿出纳登记薄容逐填写领发票时间种类份数讫止编号(连续编号)领姓名会计确认签字需开具税务发票工程填写发票启审批单先分副总审核报总理确认签字出纳
222禁止携带已盖章空白支票收外出特殊情况需携带外出应报分副总总理批准办理相关手续
223发票收应复印填写严禁开鸳鸯票封面注明行政费类直营工程类联营工程类样便统计类单票完封面必须相关负责会签完毕交档案室
224填写发票收时定准确完整填写方单位名称摘会计确认误加盖公司财务专章发票签发章
225开启发票应发票登记薄项目逐登记特MMC联营项目开启发票作特说明注明开票时否合约定缴纳税费已缴纳税费开启收未缴纳税费书面说明取总理审批签字确认
226公司收启发票启应该致发票样启核销时封面注明公司部公司外部账收启核销时公司专处登记领启核销
23款单费报销审批单费支付申请单出入库单
231款单
工作需款款单容填写分副总总理审批签字方出纳处款
出纳会计根项目登记款账目款报销时财务制度开具支收总理签字销款
232费报销审批单
办财务求粘贴票认真填写项目名称报销容写金额票张数(写)公司审批流程进行审批签字完成财务部财务制度报销会计严格报销程序详细审查票金额票张数相关领导审批意见然出纳支付具体款项已支付报销审批单出纳加盖转账付讫现金付讫账印章
33出入库单
331项目部库员材料采购计划联签单实点收开具著名入库专出入库单材料员库员项目签字效证
332公司机关采购设备物资资料等行政部填制公司机关办公品申购单注明申购部门数量金额控制等公司材料采供部门执行报销时需提供行政部部门签字入库单
333出入库单公司统印刷部票项目项目负责项目库材料公司档案室领领时登记项目名称姓名领收时间出入库单序编号完存根联交公司材料成会计处统核销核销完毕领新
334材料入库库房保员根供货商提供材料明细送货单进行验货仔细核材料名称规格清点材料数量规格损坏情况实项目填写入库单材料员库员项目负责签字材料入账证证时做材料入库登记台帐
335材料出库时应遵循先进出原出库时开具出库单时时间项目名称领班组材料品种数量规格办等清楚明确时账月末盘存次报盘点清单材料会计公司 4票申购
41需购买票时会计填写票请购单写明票种类数量处购买分副总总理签字方购买
42支票支票购买需出纳会计两前银行购时登记
三票统计核销：
31支票填写错误填错支票(支票存根联)加盖作废印章副总总理签字确认支票完毕交会计处理核销
32发票填写误应程序重新申请填错发票收应联加盖作废印章副总总理签字确认换购时存根联移交相关部门进行核销
33已完发票支票收款单存根公司项目编号编制年度总册号会计出纳审分总理会签报总理签字核销存档票种类建立登记薄(中包括已加盖作废印章作废票)作统核销票
34需票存根换购发票收应根登记薄记录编制清单档 35已核销票项目公司财务档案编号会计书写移交清单移交公司档案室移交清单时存档保
四账册理(含会计账会计报表)：
41项目分建立套完整账目项目建套帐账财务员登记账时应规定认真清晰准确表述业务容金额
42会计规定已审查合格原始票真实准确编制会计分类帐明细账总账进行登记登记时出现错误必须划双红线加盖办印章进行更正涂改空补
43会计报表月装订成册进行统编号会计年度书面形式移交公司档案室移交清单时存档保存
44采电子记账时存储器会计记录视会计帐薄应制成两份光盘进行备份会计书面移交档案室移交清单时存档保存
45现金日记账银行存款日记账总账必须订式财务员必须账首页求容详填写相应位置加盖印章明细账活页式
46出纳会计时间段分公司项目周报月报季报年报资金明细情况表分送相关部门
47资金情况表：包括项目公司核算时间总收入总支出支付公司行政理费税金劳务费材料机械费运输费项金额累计金额会计认真准确详细填写签字报审组签字出纳相关领导签字资金情况表年度书面移交公司档案室移交清单时存档保存
48财务报表 会计会计法建安企业会计准核算公司营情况报表会计应求部门规定时间总理审签报送财务报表会计财务报表年度书面形式移交公司档案室移交清单时存档保存
49票账账册报表移交档案室档案室应安排专妥善保保期限低15年 五财务稽核：
51月月末审员会计会出纳进行现金库存盘点做账款相符盘点时财务报表审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送相关员 52月月末审会计会出纳票进行盘点已空白作废票领进行检查核盘点表财务报表审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送公司相关员
53月月末审会出纳银行存款进行盘点银行账单核核误审会计出纳分签字报送分副总总理审批分送相关部门月末银行账单符应时通知会计查明原会计规定编制银行调节表附月账登记中
54关财务账建立求：
便核算查找首先建立账册目录求会计出纳单位工程应建立套完整会计账出纳帐目原100万工程建财务账100万工程项目35项目建立账MMC联营项目项目建立账
55出纳应建立现金领登记簿领须领款签字月会计审核会签报分总理签字报总理 六印章理：
61公司财务专章发票启印章会计保收讫付讫账印章出纳保
62印章保已填写数票加盖相关印章空白票加盖印章
63票印章必须分保
64建立印章交接登记簿交接印章时间事印章种类负责代办备注容等填写 七档案室票理：
71公司档案室应设专柜账务档案进行公司项目月份年份分类理时间存放
72财务员变动移交会签清单财务档案移交清单应时存放置专柜中保
73档案保员档案求做财务档案理工作工作需查阅财务档案工作员应坚持原必须办理阅手续报总理签字批准方出
74公司财务票(发票支票外制票)公司档案室统理建立票领登记簿
八奖励责罚：
81奖励：月中工作未出现疏漏失职失误事项岗位奖100元全年遵规定执行未出现违反规定员工单项年终奖1000元
82罚工作中出现工作疏漏失职失误错误犯规犯法逐级定性根造成损失公司项目造成危害程度判断
83工作中疏漏失职失误观意识造成处罚50元次重犯类事项罚款翻倍
84工作中错误犯规犯法罚款500元起扣发月工资直追偿济损失责法律责
85关处罚奖励评定公司工作纪律考评委员会议定处罚奖励员异议申诉诉属法院裁决
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