财务理信息系统理办法
目 录
第章 总
第二章 员分工岗位职责制度
第三章 软硬件理制度
第四章 操作理制度
第五章信息安全保障制度
第六章档案理制度
第七章财务理信息系统推广制度
第八章代手工记帐
第九章培训奖励制度
第十章附
财务理信息系统理办法
第章 总
第条加强**财务理信息系统理促进公司财会电算化工作持续健康发展根财政部会计电算化理办法会计电算化工作规范结合**财务理信息系统工作特点特制定办法
第二条**财务理信息系统指财务工作中运通信技术网络技术计算机技术现代信息技术建造运行财务资产关数进行收集传送加工处理存储理种系统总
第三条公司**财务理信息系统工作目标：会计核算基础逐步建立公司统科学济合理具辅助预算支持决策办公动化功财务信息网络系统
第四条公司财务部负责理全公司**财务理信息系统工作基务
（－）研究制定**财务理信息系统发展规划组织实施
（二）制定**财务理信息系统理办法规章制度
（三）组织制定**财务理信息系统企业标准规范组织实施
（四）理企业会计软件
（五）组织理**财务理信息系统员培训工作
（六）总结交流推广**财务理信息系统验指导单位开展**财务理信息系统工作
第五条单位财务资产部门根公司项规定标准规范结合单位实际情况开展**财务理信息系统工作
第六条**财务理信息系统公司财务资产工作工作容单位应做建立现代企业制度提高工作质量加强企业部理项重工作**财务理信息系统工作工作机结合起逐步渡**财务理信息系统基础手段工作方式重点做普工作绝部分财会资产员解掌握**财务理信息系统
第二章 员分工岗位职责制度
第七条**财务理信息系统实施标志着会计工作方式转变单位切实做组织工作单位负责财务理应亲组织领导**财务理信息系统工作持拟定单位**财务理信息系统工作规划协调单位部门间关系办法结合单位实际做员分工职责权限落实
第八条实施**财务理信息系统单位必须设置会计电算化岗位已建立**财务理信息网络系统单位设置专职导统理员数库理员网络理员
第九条实施**财务理信息系统新增工作岗位系统理岗电算审查岗原工作岗位工作方式工作职责相应发生变化岗位安排采取岗岗岗方式出纳员兼系统理岗电算审查岗
第十条新增工作职责划分
（）会计（电算）：负责协调**财务理信息系统总体运行工作具体职责包括：
1负责会计电算化岗位设定分配结合单位情况确定员职责
2组织**财务理信息系统实施工作工作进度数安全负总责
3负责组织**财务理信息系统普工作
4研究单位需求组织**财务理信息系统工作深度广度发展
（二）系统理：负责**财务理信息系统技术理工作该岗设系统理员数库理员网络理员职责包括：
1．负责**财务理信息系统单位具体应相结合根软件功公司标准编码确定单位系统应模式
2负责系统软件硬件网络数库财务软件技术问题．保障系统正常运行
3掌握网络服务器数库超级口令负责服务器硬软件资源分配．监控网络运行
4掌握系统理员权限会计书面求员分配权限财务数安全保密负责
5．理财务数负责进行数备份恢复
6．负责软硬件理维护工作
系统理岗员应具强工作责心坚持原廉洁奉公具备计算机会计知识系统理员应相稳定单位更换系统理员必须报级财务部门批准
（三）审核记帐：负责输入计算机会计数（记帐证原始证等）进行审核登记机帐簿印输出证帐簿报表进行确认
（四）核算理等会计岗：负责输入记帐证原始证等会计数输出记帐证会计帐簿报表辅助资料利基础数辅助进行财务分析理工作
（五）电算审查：负责监督计算机会计软件系统运行防止利计算机进行舞弊具体包括：
1定期审查机数书面资料（证帐簿报表等）致性
2监督历史数调整等功确保修改结果期书面资料中反映出
3．监督历史数保存方式安全性合法性防止已存档数非法修改
4．防止影响会计数实性问题发生
岗求具备会计计算机知识达会计电算化中级知识培训水
第十条系统理员变动前必须办理交接手续接员应认真接移交工作
具体求：
（）会计（电算）负责监交
（二）交接完毕前系统理维护工作现系统理员负责
（三）交接完成监交员交接双方签字作会计档案存档
（四）移交清单包括容：
1．网络服务器口令
2．数库超级口令
3．**财务理信息系统理员口令
4．年历史数备份
5．年数备份
6．系统维护记录
7．版**财务理信息系统软件
8．版数库理系统软件版授权证书序列号
9．基层单位系统理员名单
10应交接容
（五）交接容应进行机测试确保交接质量述项口令应交接旦交接接员应立更换口令开始承担系统理员工作
第十二条般操作员岗位交接应移交清册中列明操作员口令密码会计数媒体关资料实物等
第三章 软硬件理制度
第十三条**财务理信息系统硬件软件选该项工作领导系统理员负责
第十四条级单位**财务理信息系统硬件设备进行统理建立设备卡片硬件设备配置状况单位状况起时间厂家品牌等信息进行记录
第十五条**财务理信息系统设备软件购置应坚持技术先进济合理原注意处理采新技术节约辨证关系引进设备快淘汰味追求新技术投入高已设备应进行合理调配限度发挥设备效益应量选统型号设备软件设备软件引进时必须获良质量保证售服务
第十六条硬件设备较单位设立计算机室硬件设备操作严格执行单位设备操作理规定常关设备进行保养保持机房设备整洁严禁违规违章操作确保机房硬件设备安全
第十七条获正版软件应功改动部分进行认真测试研究确定新增功单位法防止工作盲目性
第十八条正版软件应注明功备份存档维护版完整性独立性．确切掌握基层单位户版情况防止出现版混淆
第十九条认真组织软件升级工作般应会计期间次性更换软件升级前应书面通知基层单位户功改动部分加说明
第二十条严格保护正版软件版权包括网络数库操作系统财务软件资产软件等总公司推广**财务理信息系统范围限总公司范围级财务资产部门严禁软件形式出售转赠送该范围外单位
第二十条单位制定具体防病毒措施历明媒体介质前必须病毒检测计算机必须定期进行清病毒检测网络单位严防病毒通网络传播办公计算机装入种游戏软件
第四章 操作理制度
第二十二条会计岗位权限包括软件功权限科目权限报表权限权限单位应根会计岗位工作容制定会计岗位权限标准时性赋予荣岗位权限外权限应会计签字历史数调整数恢复等会计信息正确性商决定性意义功权限作岗位永久性权限级单位穿透查询求．视种岗位进行岗位权限设定
第二十三条系统理员负责会计签字通会计岗位权限标准会计岗位分配权限时性赋权完成会计批准务立收回
第二十四条操作员必须设置唯知道口令定期更换口令口令安全操作员负责操作员发现口令修改删应时会计报告会计委托系统理员会电算审查员查明原做处理网络服务器数库口令安全系统理员负责
第二十五条操作员离开系统时应退出系统进行系统封锁操作员帐号操作负完全责
第二十六条原处理项业务会计员数输入计算机特殊情况委托代输入必须业务交代清楚输入者名字口令
第二十七条机器产生证帐簿报表等会计资料必须书面形式印出印结果必须清楚印出证帐簿报表会计工作规范求．制单员审核员记帐员会计签字盖章生效审核员印件签字盖章必须机器数核致进行印帐页报表作档案保存时必须会计逐页签字盖章
第二十八条天发生业务应天登记入帐日记帐原应天印输出．业务发生量少满页印周旬印般帐簿应根实际情况工作需月季年印保持帐页连续性
第二十九条采磁盘光盘磁带微缩胶片存储会计数单位征财政部门意报公司财务部审核确认时记帐证总分类帐现金日记帐银行日记帐须印输出外关税务审计等理部门求时印输出关帐簿报表
第三十条**财务理信息系统时删中间证
第三十条特殊情况须存档数作调整需会计批准系统理员时赋权系统理员外员操作操作完成应时计算生成关证帐表印存档
第三十二条结帐时规定结帐时间结帐序产生报报表录入月证必须保证帐表致报表报前必须进行报表校验（勾稽关系检查）检查通报报报表必须书面磁介质（网络传递）两种方式进行
第三十三条系统理员应半月检查次工作日志核实操作员权时间操作容等
第三十四条系统软硬件操作必须正确操作规程进行电源开关软件启动关闭应遵循正确序 第五章系统维护理制度
第三十五条系统维护理指保障系统正常运行进行硬件网络数库操作系统财务软件相关办公动化软件进行安装修正更新版扩展备份等操作软件应模式设计实施工作系统维护理工作系统理员系统理员授权专业维护员负责进行未系统理员授权员进行系统维护操作
第三十六条未系统理员许**财务理信息系统安装拆卸硬软件改变系统运行环境
第三十七条系统运行时应获充分维护保障系统发生影响正常运行障时系统理员应时予处理月末年末时更应立予解决属系统优化影响正常业务流程问题系统理员视工作需决定解决时间系统运行环境变化单位核算方式变化理需求变化等问题系统理员应进行合理预计提前规划．制定实施方案确保系统稳运行
第三十八条系统运行中出现障出现明意义提示时操作员应保护现场．时系统理员联系操作员擅处理障引起果操作员负责
第三十九条系统理员直接排障没代解决方案时．应请求级部门系统理员专业维护员技术支持单位应制定基层单位提出维护请求响应办法般情况基层单位提出请求前应反复测试确认障实质提出请求时应说明障发生系统运行状态障果等便级维护员迅速诊断问题
第四十条单位建立系统理维护记录实行系统维护记录制度障发生时间表现解决办法结果系统进行版升级运行环境更改等进行详细记录．维护员系统理员签字系统理维护记录登记条理清楚时间准确字迹工整
第四十条两系统维护理员应进行合理分工充分发挥系统理员作断加强电算化技术保障逐步形成套效系统维护理体制
第五章信息安全保障制度
第四十二条财务信息安全指信息丢失损毁关员泄露非法修改保障信息安全技术理两方面着手做安全保密工作
第四十三条财务数备份保存介质采磁带光盘微缩胶片等网络服务器引进时必须配置磁带机读写光盘机存储介质没条件单户单位短期软盘硬盘备份光盘磁带机等存储介质渡
第四十四条常系统中数进行备份便计算机发生障时数恢复状态数备份目标防止时间发生硬软件障失误造成数损毁原求发生业务天部进行备份
推荐数备份模式：
（）星期七天应七备份循环覆盖
（二) 三月月末备份
（三）年年末备份
（四）备双份存储点
第四十五条备份数应加强理防止非法拷贝毁坏容运行环境（财务软件版）等进行记录网络版备份应连控数库（master）备份
第四十六条参加财务软件开发单位专职事系统维护工作员泄露软件技术资料源程序加密措施
第四十七条会计数备份恢复转出转入权限应严加控制严禁未授权财务数拷贝出系统转关员单位严禁未授权进行数恢复转入操作
第四十八条实行联网单位采取种措施保障网数安全性严密控制财务数库服务器口令控制户口令
第四十九条具**财务理信息系统版权单位软件关源程序设计文档系统理员负责保
第六章档案理制度
第五十条**财务理信息系统档案包括：
（）年次数库备份
（二）财务软件升级前数库备份
（三）印输出盖章签字会计资料
（四）年次系统理员签字系统理维护记录
（五）版系统网络数库软件
（六）软件开发文档源程序
（七）应该存档资料数
第五十条印输出证报表帐簿等种会计资料保存财政部会计档案理办法执行数库备份永久保留胶片磁光等介质保存数档案必须双份备份分存点关规定保存温湿度适宜阳光直射损害场
第五十二条磁介质存储数应定期更换新介质进行拷贝
第五十三条章容财务部会计档案理办法执行
第七章**财务理信息系统推广制度
第五十四条单位应公司统部署开展**财务理信息系统工作工作中解决公司统规定标准规范单位实际相结合问题建立套符合规范高效工作体系
第五十五条单位核算部门负责组织业务骨干公司企业会计制度财务理办法基础数库结构代码方案报表数库结构代码方案等进行单位编码细化科目细化部标准报表制定核算办法标准化工作
第五十六条推广程中量采取分专业集中初始化方式便集中解决问题缩短推广时间
第五十七条建立**财务理信息系统工作体系应遵循循序渐进逐步完善原步骤实现普代手工记帐系统外数交换数享穿透查询等首先搞核算体系建设然实现预算控制辅助决策
第八章代手工记帐
第五十八条采计算机代手工记帐指应**财务理信息系统输入会计数计算机会计数进行处理印输出会计帐簿报表代手工记帐**财务理信息系统目标
第五十九条代手工记帐程中计算机手工行工作会计员工作强度较单位合理安排工作提高工作效率已财务软件实现脱离手工帐单位机器印输出会计资料视手工资料
第六十条**财务理信息系统建立相应设备技术力量计算机手工行三月核算结果致者具备脱离手工记帐前提条件代手工记帐验收单位持进行报公司财务部审批申报材料容包括：
1．实施电算化起始时间
2．动记帐动出表时间
3．三月会计资料起止时间
4．设备技术力量保障程度
5．普情况
6．规章制度建设情况
7．电算系统理员
第六十条脱离手工记帐验收标准
（－）资料准备
l．连续三月计算机帐页报表求：
（1）帐页报表机器产生帐页报表致
（2）述两套资料存致须文字形式说明原
（3）计算机产生报表专业子系统投入法取数外数必须计算机动产生
2．月数查询分析资料求：
（1）条件余额查询目描述印结果
（2）意帐页查询目描述印结果
（3）定义份报表印结果业务含义进行说明
（4）报表数进行图形分析描述印结果
3．科目设置印件份符合科目标准化
（二）理制度求
l．明确电算化岗位分工
（1）电算
（2）系统理员
（3）审核记帐员
（4）软件操作员
2．严格系统权限理操作制度
3．够严格执行数备份制度数安全保障措施
4．够严格执行机房理制度防病毒措施
（三）实施程度求
1．三分二财会员会进行证录入帐务查询等操作三分财会员会进行报表定义
2．基实现谁业务谁处理原
3．会计解系统基功掌握科目体系设置
4．部分员够熟练系统中获取数够利软件进行分听操作
第六十二条验收应着实事求原认真负责精神走场拘泥节资料准备严重全规章制度明显缺陷单位坚决通非原性问题会导致数实丢失问题应提出改进意见条件予通
第六十三条验收中搞刀切允许单位某科目保留手工帐命情况科目影响整核算正确性资料准备水工作程序等指标达求准予通资料齐准备齐全发通知书
第六十四条验收通标准：
（－）三月帐表少月者
（二）科目设置严重脱离标准化者
（三）查询分析资料缺两项者
（四）没岗位分工岗位分工中没明确电算化系统理员审核记帐员软件操作员者
（五）数没备份没足恢复数备价者
（六）权限分配混乱存严重越权现象导致数毁损会计数安全真实者
（七）安全保障措施者
（八）会证录入财会员少 1／2会进行报表定义少 1／4者
（九）财务**财务理信息系统知者
（十）没固定专**财务理信息系统软件硬件者
（十）严重合格问题
第六十五条单位验收结果通知财政部门税务部门审计部门关部门级单位应脱离手工记收三月脱离手工记帐情况报公司财务部
第六十六条脱离手工记帐系统理维护提出更高求求数更安全操作更规范处理障更时单位申请脱离手工记帐时定单位系统维护力量获系统维护支持力做重素考虑时切实加强身维护力量
第九章培训奖励制度
第六十七条单位认真组织**财务理信息系统培训工作分期分批财务员进行电算化岗培训培训完毕严格组织考试工作关部门认考试通员发电算化岗证条件成熟单位实行持证岗
第六十八条培训工作中重点进行系统理员电算审查员数库理员网络理员培训时提倡财务解**财务理信息系统
第六十九条单位鼓励财会员积极学关**财务理信息系统知识积极参电算化实施工作断研究单位业务需求逐步扩电算化应范围开展深层次应完善电算化工作体系工作成绩单位积极钻研电算化业务技术水高员应予物质精神奖励成绩差进行批评
第十章附
第七十条办法公司财务部负责解释发布日起实施
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
目 录
第章 总
第二章 员分工岗位职责制度
第三章 软硬件理制度
第四章 操作理制度
第五章信息安全保障制度
第六章档案理制度
第七章财务理信息系统推广制度
第八章代手工记帐
第九章培训奖励制度
第十章附
财务理信息系统理办法
第章 总
第条加强**财务理信息系统理促进公司财会电算化工作持续健康发展根财政部会计电算化理办法会计电算化工作规范结合**财务理信息系统工作特点特制定办法
第二条**财务理信息系统指财务工作中运通信技术网络技术计算机技术现代信息技术建造运行财务资产关数进行收集传送加工处理存储理种系统总
第三条公司**财务理信息系统工作目标：会计核算基础逐步建立公司统科学济合理具辅助预算支持决策办公动化功财务信息网络系统
第四条公司财务部负责理全公司**财务理信息系统工作基务
（－）研究制定**财务理信息系统发展规划组织实施
（二）制定**财务理信息系统理办法规章制度
（三）组织制定**财务理信息系统企业标准规范组织实施
（四）理企业会计软件
（五）组织理**财务理信息系统员培训工作
（六）总结交流推广**财务理信息系统验指导单位开展**财务理信息系统工作
第五条单位财务资产部门根公司项规定标准规范结合单位实际情况开展**财务理信息系统工作
第六条**财务理信息系统公司财务资产工作工作容单位应做建立现代企业制度提高工作质量加强企业部理项重工作**财务理信息系统工作工作机结合起逐步渡**财务理信息系统基础手段工作方式重点做普工作绝部分财会资产员解掌握**财务理信息系统
第二章 员分工岗位职责制度
第七条**财务理信息系统实施标志着会计工作方式转变单位切实做组织工作单位负责财务理应亲组织领导**财务理信息系统工作持拟定单位**财务理信息系统工作规划协调单位部门间关系办法结合单位实际做员分工职责权限落实
第八条实施**财务理信息系统单位必须设置会计电算化岗位已建立**财务理信息网络系统单位设置专职导统理员数库理员网络理员
第九条实施**财务理信息系统新增工作岗位系统理岗电算审查岗原工作岗位工作方式工作职责相应发生变化岗位安排采取岗岗岗方式出纳员兼系统理岗电算审查岗
第十条新增工作职责划分
（）会计（电算）：负责协调**财务理信息系统总体运行工作具体职责包括：
1负责会计电算化岗位设定分配结合单位情况确定员职责
2组织**财务理信息系统实施工作工作进度数安全负总责
3负责组织**财务理信息系统普工作
4研究单位需求组织**财务理信息系统工作深度广度发展
（二）系统理：负责**财务理信息系统技术理工作该岗设系统理员数库理员网络理员职责包括：
1．负责**财务理信息系统单位具体应相结合根软件功公司标准编码确定单位系统应模式
2负责系统软件硬件网络数库财务软件技术问题．保障系统正常运行
3掌握网络服务器数库超级口令负责服务器硬软件资源分配．监控网络运行
4掌握系统理员权限会计书面求员分配权限财务数安全保密负责
5．理财务数负责进行数备份恢复
6．负责软硬件理维护工作
系统理岗员应具强工作责心坚持原廉洁奉公具备计算机会计知识系统理员应相稳定单位更换系统理员必须报级财务部门批准
（三）审核记帐：负责输入计算机会计数（记帐证原始证等）进行审核登记机帐簿印输出证帐簿报表进行确认
（四）核算理等会计岗：负责输入记帐证原始证等会计数输出记帐证会计帐簿报表辅助资料利基础数辅助进行财务分析理工作
（五）电算审查：负责监督计算机会计软件系统运行防止利计算机进行舞弊具体包括：
1定期审查机数书面资料（证帐簿报表等）致性
2监督历史数调整等功确保修改结果期书面资料中反映出
3．监督历史数保存方式安全性合法性防止已存档数非法修改
4．防止影响会计数实性问题发生
岗求具备会计计算机知识达会计电算化中级知识培训水
第十条系统理员变动前必须办理交接手续接员应认真接移交工作
具体求：
（）会计（电算）负责监交
（二）交接完毕前系统理维护工作现系统理员负责
（三）交接完成监交员交接双方签字作会计档案存档
（四）移交清单包括容：
1．网络服务器口令
2．数库超级口令
3．**财务理信息系统理员口令
4．年历史数备份
5．年数备份
6．系统维护记录
7．版**财务理信息系统软件
8．版数库理系统软件版授权证书序列号
9．基层单位系统理员名单
10应交接容
（五）交接容应进行机测试确保交接质量述项口令应交接旦交接接员应立更换口令开始承担系统理员工作
第十二条般操作员岗位交接应移交清册中列明操作员口令密码会计数媒体关资料实物等
第三章 软硬件理制度
第十三条**财务理信息系统硬件软件选该项工作领导系统理员负责
第十四条级单位**财务理信息系统硬件设备进行统理建立设备卡片硬件设备配置状况单位状况起时间厂家品牌等信息进行记录
第十五条**财务理信息系统设备软件购置应坚持技术先进济合理原注意处理采新技术节约辨证关系引进设备快淘汰味追求新技术投入高已设备应进行合理调配限度发挥设备效益应量选统型号设备软件设备软件引进时必须获良质量保证售服务
第十六条硬件设备较单位设立计算机室硬件设备操作严格执行单位设备操作理规定常关设备进行保养保持机房设备整洁严禁违规违章操作确保机房硬件设备安全
第十七条获正版软件应功改动部分进行认真测试研究确定新增功单位法防止工作盲目性
第十八条正版软件应注明功备份存档维护版完整性独立性．确切掌握基层单位户版情况防止出现版混淆
第十九条认真组织软件升级工作般应会计期间次性更换软件升级前应书面通知基层单位户功改动部分加说明
第二十条严格保护正版软件版权包括网络数库操作系统财务软件资产软件等总公司推广**财务理信息系统范围限总公司范围级财务资产部门严禁软件形式出售转赠送该范围外单位
第二十条单位制定具体防病毒措施历明媒体介质前必须病毒检测计算机必须定期进行清病毒检测网络单位严防病毒通网络传播办公计算机装入种游戏软件
第四章 操作理制度
第二十二条会计岗位权限包括软件功权限科目权限报表权限权限单位应根会计岗位工作容制定会计岗位权限标准时性赋予荣岗位权限外权限应会计签字历史数调整数恢复等会计信息正确性商决定性意义功权限作岗位永久性权限级单位穿透查询求．视种岗位进行岗位权限设定
第二十三条系统理员负责会计签字通会计岗位权限标准会计岗位分配权限时性赋权完成会计批准务立收回
第二十四条操作员必须设置唯知道口令定期更换口令口令安全操作员负责操作员发现口令修改删应时会计报告会计委托系统理员会电算审查员查明原做处理网络服务器数库口令安全系统理员负责
第二十五条操作员离开系统时应退出系统进行系统封锁操作员帐号操作负完全责
第二十六条原处理项业务会计员数输入计算机特殊情况委托代输入必须业务交代清楚输入者名字口令
第二十七条机器产生证帐簿报表等会计资料必须书面形式印出印结果必须清楚印出证帐簿报表会计工作规范求．制单员审核员记帐员会计签字盖章生效审核员印件签字盖章必须机器数核致进行印帐页报表作档案保存时必须会计逐页签字盖章
第二十八条天发生业务应天登记入帐日记帐原应天印输出．业务发生量少满页印周旬印般帐簿应根实际情况工作需月季年印保持帐页连续性
第二十九条采磁盘光盘磁带微缩胶片存储会计数单位征财政部门意报公司财务部审核确认时记帐证总分类帐现金日记帐银行日记帐须印输出外关税务审计等理部门求时印输出关帐簿报表
第三十条**财务理信息系统时删中间证
第三十条特殊情况须存档数作调整需会计批准系统理员时赋权系统理员外员操作操作完成应时计算生成关证帐表印存档
第三十二条结帐时规定结帐时间结帐序产生报报表录入月证必须保证帐表致报表报前必须进行报表校验（勾稽关系检查）检查通报报报表必须书面磁介质（网络传递）两种方式进行
第三十三条系统理员应半月检查次工作日志核实操作员权时间操作容等
第三十四条系统软硬件操作必须正确操作规程进行电源开关软件启动关闭应遵循正确序 第五章系统维护理制度
第三十五条系统维护理指保障系统正常运行进行硬件网络数库操作系统财务软件相关办公动化软件进行安装修正更新版扩展备份等操作软件应模式设计实施工作系统维护理工作系统理员系统理员授权专业维护员负责进行未系统理员授权员进行系统维护操作
第三十六条未系统理员许**财务理信息系统安装拆卸硬软件改变系统运行环境
第三十七条系统运行时应获充分维护保障系统发生影响正常运行障时系统理员应时予处理月末年末时更应立予解决属系统优化影响正常业务流程问题系统理员视工作需决定解决时间系统运行环境变化单位核算方式变化理需求变化等问题系统理员应进行合理预计提前规划．制定实施方案确保系统稳运行
第三十八条系统运行中出现障出现明意义提示时操作员应保护现场．时系统理员联系操作员擅处理障引起果操作员负责
第三十九条系统理员直接排障没代解决方案时．应请求级部门系统理员专业维护员技术支持单位应制定基层单位提出维护请求响应办法般情况基层单位提出请求前应反复测试确认障实质提出请求时应说明障发生系统运行状态障果等便级维护员迅速诊断问题
第四十条单位建立系统理维护记录实行系统维护记录制度障发生时间表现解决办法结果系统进行版升级运行环境更改等进行详细记录．维护员系统理员签字系统理维护记录登记条理清楚时间准确字迹工整
第四十条两系统维护理员应进行合理分工充分发挥系统理员作断加强电算化技术保障逐步形成套效系统维护理体制
第五章信息安全保障制度
第四十二条财务信息安全指信息丢失损毁关员泄露非法修改保障信息安全技术理两方面着手做安全保密工作
第四十三条财务数备份保存介质采磁带光盘微缩胶片等网络服务器引进时必须配置磁带机读写光盘机存储介质没条件单户单位短期软盘硬盘备份光盘磁带机等存储介质渡
第四十四条常系统中数进行备份便计算机发生障时数恢复状态数备份目标防止时间发生硬软件障失误造成数损毁原求发生业务天部进行备份
推荐数备份模式：
（）星期七天应七备份循环覆盖
（二) 三月月末备份
（三）年年末备份
（四）备双份存储点
第四十五条备份数应加强理防止非法拷贝毁坏容运行环境（财务软件版）等进行记录网络版备份应连控数库（master）备份
第四十六条参加财务软件开发单位专职事系统维护工作员泄露软件技术资料源程序加密措施
第四十七条会计数备份恢复转出转入权限应严加控制严禁未授权财务数拷贝出系统转关员单位严禁未授权进行数恢复转入操作
第四十八条实行联网单位采取种措施保障网数安全性严密控制财务数库服务器口令控制户口令
第四十九条具**财务理信息系统版权单位软件关源程序设计文档系统理员负责保
第六章档案理制度
第五十条**财务理信息系统档案包括：
（）年次数库备份
（二）财务软件升级前数库备份
（三）印输出盖章签字会计资料
（四）年次系统理员签字系统理维护记录
（五）版系统网络数库软件
（六）软件开发文档源程序
（七）应该存档资料数
第五十条印输出证报表帐簿等种会计资料保存财政部会计档案理办法执行数库备份永久保留胶片磁光等介质保存数档案必须双份备份分存点关规定保存温湿度适宜阳光直射损害场
第五十二条磁介质存储数应定期更换新介质进行拷贝
第五十三条章容财务部会计档案理办法执行
第七章**财务理信息系统推广制度
第五十四条单位应公司统部署开展**财务理信息系统工作工作中解决公司统规定标准规范单位实际相结合问题建立套符合规范高效工作体系
第五十五条单位核算部门负责组织业务骨干公司企业会计制度财务理办法基础数库结构代码方案报表数库结构代码方案等进行单位编码细化科目细化部标准报表制定核算办法标准化工作
第五十六条推广程中量采取分专业集中初始化方式便集中解决问题缩短推广时间
第五十七条建立**财务理信息系统工作体系应遵循循序渐进逐步完善原步骤实现普代手工记帐系统外数交换数享穿透查询等首先搞核算体系建设然实现预算控制辅助决策
第八章代手工记帐
第五十八条采计算机代手工记帐指应**财务理信息系统输入会计数计算机会计数进行处理印输出会计帐簿报表代手工记帐**财务理信息系统目标
第五十九条代手工记帐程中计算机手工行工作会计员工作强度较单位合理安排工作提高工作效率已财务软件实现脱离手工帐单位机器印输出会计资料视手工资料
第六十条**财务理信息系统建立相应设备技术力量计算机手工行三月核算结果致者具备脱离手工记帐前提条件代手工记帐验收单位持进行报公司财务部审批申报材料容包括：
1．实施电算化起始时间
2．动记帐动出表时间
3．三月会计资料起止时间
4．设备技术力量保障程度
5．普情况
6．规章制度建设情况
7．电算系统理员
第六十条脱离手工记帐验收标准
（－）资料准备
l．连续三月计算机帐页报表求：
（1）帐页报表机器产生帐页报表致
（2）述两套资料存致须文字形式说明原
（3）计算机产生报表专业子系统投入法取数外数必须计算机动产生
2．月数查询分析资料求：
（1）条件余额查询目描述印结果
（2）意帐页查询目描述印结果
（3）定义份报表印结果业务含义进行说明
（4）报表数进行图形分析描述印结果
3．科目设置印件份符合科目标准化
（二）理制度求
l．明确电算化岗位分工
（1）电算
（2）系统理员
（3）审核记帐员
（4）软件操作员
2．严格系统权限理操作制度
3．够严格执行数备份制度数安全保障措施
4．够严格执行机房理制度防病毒措施
（三）实施程度求
1．三分二财会员会进行证录入帐务查询等操作三分财会员会进行报表定义
2．基实现谁业务谁处理原
3．会计解系统基功掌握科目体系设置
4．部分员够熟练系统中获取数够利软件进行分听操作
第六十二条验收应着实事求原认真负责精神走场拘泥节资料准备严重全规章制度明显缺陷单位坚决通非原性问题会导致数实丢失问题应提出改进意见条件予通
第六十三条验收中搞刀切允许单位某科目保留手工帐命情况科目影响整核算正确性资料准备水工作程序等指标达求准予通资料齐准备齐全发通知书
第六十四条验收通标准：
（－）三月帐表少月者
（二）科目设置严重脱离标准化者
（三）查询分析资料缺两项者
（四）没岗位分工岗位分工中没明确电算化系统理员审核记帐员软件操作员者
（五）数没备份没足恢复数备价者
（六）权限分配混乱存严重越权现象导致数毁损会计数安全真实者
（七）安全保障措施者
（八）会证录入财会员少 1／2会进行报表定义少 1／4者
（九）财务**财务理信息系统知者
（十）没固定专**财务理信息系统软件硬件者
（十）严重合格问题
第六十五条单位验收结果通知财政部门税务部门审计部门关部门级单位应脱离手工记收三月脱离手工记帐情况报公司财务部
第六十六条脱离手工记帐系统理维护提出更高求求数更安全操作更规范处理障更时单位申请脱离手工记帐时定单位系统维护力量获系统维护支持力做重素考虑时切实加强身维护力量
第九章培训奖励制度
第六十七条单位认真组织**财务理信息系统培训工作分期分批财务员进行电算化岗培训培训完毕严格组织考试工作关部门认考试通员发电算化岗证条件成熟单位实行持证岗
第六十八条培训工作中重点进行系统理员电算审查员数库理员网络理员培训时提倡财务解**财务理信息系统
第六十九条单位鼓励财会员积极学关**财务理信息系统知识积极参电算化实施工作断研究单位业务需求逐步扩电算化应范围开展深层次应完善电算化工作体系工作成绩单位积极钻研电算化业务技术水高员应予物质精神奖励成绩差进行批评
第十章附
第七十条办法公司财务部负责解释发布日起实施
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
