第章 总
第条 规范公司办公费理保证日常办公需时节约办公费开支特制定办法
第二条 办法中办公费指日常办公工作利开展需费包括水电费固定电话费移动通信费办公租金印机耗材网络设备计算机员工配套办公品行政办公费
第三条 办公费实行综合理部口理批量采购财务职部门集中采购
第四条 职责划分
()行政职理部门负责办公费预算编制办公费申请审核
(二)财务职部门负责办公费核算账务处理
(三)分职部门负责部门费额度提交月办公品需求计划提交办公费申请
(四)集中办公统行政职理部门办理
第二章 办公费预算审批
第五条 行政职理部门等相关部门应年初月初制定期办公费预算报财务部审批
第六条 批准办公费预算行政职理部门应月6日前书面形式通知相关部门相关部门确定办公费
目标
第七条 部门办公费时应行政职理部门提出申请行政职理部门理根相应预算指标进行审核审核通费审批权限审批
第八条 财务部审批款申请单进行款时应审核款项目否部门费预算超出预算拒绝款款申请单退回驳回行政职理部门
第九条 超出预算费部门应提供相关报告包括事项花费金额花费合理性等容
第三章 办公费控制
第十条 办公品费控制
()公司办公品购买实行季度申报制
(1)部门需日常办公品季初10日前填写办公品购买申报单交行政职理部门行政职理部门汇总报财务部总理审核批准统购买发放时登记
(2)部门制订计划时应员增补需求新员工办公品列入计划表新员工办公品需求费单独计算计入部门费额度标准
(二)部门急需特殊办公品财务部批准行购买
(1)单价100元总价300元行政职理部门理批准
(2)单价200元总价800元行政总监分副总批准
(三)添置办公品属固定资产核算范围财务部时登记固定资产明细账注明保员姓名部门确定专理免丢失损坏否视情况价赔偿工作员调离单位时需先办理财产移交手续予办理调动手续
(四)办公费律完备办公品购买申报单相关手续办理未口行政职理部门未报相关领导意擅购买办公品业务书籍公司予报销
第十条 维修费控制
()部门办公设备出现质量问题时报行政职理部门处理
(二)保修期设备行政职理部门直接联系厂家进行维修超保修期设备行政职理部门接报修维修厂家联系商定修理费
(三)维修费单笔300元支出行政职理部门理审批
(四)维修费单笔300元支出部门理审批
第十二条 会议费控制
()公司会议费包括会议程中展示品纸类书写类文件类茶水类场费等类物品支出
(二)行政职理部门组织会议程中应严格
会数配置相应品免造成浪费
(三)会场选择程中量公司部会议室果租赁场话应严控场租赁费
第四章 办公费报销控制
第十三条 部门员费报销控制
部门相关员办公费发生须实填写费报销单核报销证金额误部门理审核签字交财务部理审核误财务部出纳处报销报销费金额抵部门预算
第十四条 公费开支报销控制
公费开支报销办费报销单签字行政职理部门理审核签字交财务部理审核报销相应费抵公费预算
远程信息化流程审批应审批意见栏备注审批流程号
第十五条 非预算项目开支报销控制
部门理员工受总理指派部门外工作非预算项目开支报销应部门理签字总理审批交财务部理审核报销
第十六条 超出预算费报销控制
财务部审核程中发现某项开支已超出预算须求相关报销审核提出书面解释总理批准进行报销
第十七条 特殊情况费报销控制
特殊情况发生额预算外支出必须总理审批签字财务部理审核报销
第五章 办公款支理
第十八条 办公款
办公款指公司正式员工办公出差等业务求公司取时款项包括采购施工广告等外部客户发生服务材料支出款控制办公费支出避免资金损失公司须办公款进行严格控制
第十九条 款权利规定
1 非公司正式员工理进行办公款
2 公司正式员工办公出差等业务需办理款
第二十条 填写款单
公司正式员工办公出差等业务需公司申请时款时款需填写款申请单
第二十条 明确款审批权限
() 款金额300元申请部门理审核批准交财务部审核支款
(二)款金额300元部门理总理审核批准交财务部审核支款
(三)部门款月累计超3000元财务部应书面通知总理时停止接受部门理审批款申请该部门款须总理审核批准交财务部审核支款
第二十二条 款报销规定
()款须财务部支出日起月公司报销抵账
(二)款超期限部门财务部应停止接受新款申请直超期款止
(三)长期出差造成款超期事部门提供充分书面解释财务部恢复款权利
(四)特殊理款超3月工资中扣款财务发放工资时步出具款收通知公告
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