1负责现金收入理日营业收入必须缴银行严格划分收支出界限允许挪营业收入
2允许白条预支单抵库现象
3检查切收付缴收业务证做证审批手续完备项目容清楚齐全定金额相符合检查误证时办理收付缴业务
4负责理民币外汇券民币备金掌握结算付款理规定
5负责编制酒店日资金报表银行存款日报告
6日班开保险柜监督(二互相监督)取出收款员交收款袋交款签名单核否相符出现相符现象应立查找原
7总出纳银行送款员互相监督交款袋逐开相混清点现金支票交款袋填现金数字核否正确相符相符应时关员查找查清情况直相符止
8采定期抽查方法检查库存现金情况
9严格执行现金清点盘点制度日核库存现金做帐款相符确保现金安全
10妥善保种收付款证酒店鳘日收入报告时整理档做条紊
酒店出纳岗位职责(二)
1严格遵守公司相关财务规章制度相关理规定
2理领导认真进行货币资金收付工作熟悉外币结算业务银行定期存款业务协助理安全效运资金
3负责库存现金安全超出银行核定金额必须日送存银行
4根合法效付款证进行日现金付款业务严格执行财务审批制度
5日项收支原始证时送交会计入帐
6日登记现金银行存款日记帐日报送现金银行存款日报表
7严格执行现金盘点制度日核库存现金做帐款相符
8保守财务秘密
9时取回银行回单月___日前做月银行存款余额调节表未达款项应查明原
10保空白支票等银行单部门印章收
11天核收入出纳交接现金支票确保种收入安全完整时收回
12承办级交办工作
酒店出纳岗位职责(三)
()现金收入清点整理程序
收入出纳收银领班起前天放入保险柜中现金袋开核现金数额现金袋记录金额否致现金现金收入交收记录簿记录金额否致
(二)出纳员现款记录表编制程序
出纳员现款记录表分两部分:第部分实收现款部分反映宾馆营业部门班次收银员实收现金第二部分应收现款部分反映饭店营业部门班次收银员应收机实数收入出纳根现金收入交收记录簿班次收银员实交现金数额填写财务部正式收时汇入表中该记录表合计数天应存入银行现金收入总数
(三)日现金收入记录表编制程序
日现金收入记录表完成出纳员现款记录表基础编制成出纳员记录表补充说明概括总结收入出纳财务部收入正式收序排列起根该记录格式求付款单位付款金额支票号码等容填写分前厅餐饮部康乐部等营业部门现金总汇入表中合计数应出纳员现款记录表金额致该表作财务部编制现金输入证原始证
(四)差额核:
1目防止收银员缴款证(报表)漏交出纳审计
2出纳员天开箱收缴款证(缴款报表)汇总送审计员进行差额核审计员天缴款员缴缴款证审计联出纳员传递出纳联逐进行相符核加盖私章果缴款证出纳联没审计联差额登记表中登记正数果审计联出纳联没差额登记表中登记负数登记日期缴款证(缴款报表)日期准
3登记表中缴款证(缴款报表)分前台收银组餐厅收银组部门合作部门四部分登记填写登记表程中缴款员姓名数字金额定正确清晰正负数分明笔正负数应该相符合
4果核表中缴款证(缴款报表)第二天没登记差额立查明原果登记错误立刻更正更改处加盖私章备注栏说明原证没送立查明原较违纪报理处理
差额核完毕证出纳联送出纳差额核表月末登记完交会计存档
(五)银行日报表编制程序
银行日报表根宾馆银行开设户头设立根实际存款情况账户报表分两部分
1收入部分:根日现金收入记录容填写括号反映民币金额根该金额转入民币银行日报表
2支出部分根财务部应付款组提供天银行支出数逐笔填写
(六)现金支出报销程序
宾馆现金支出业务部门填写报销单根性质部门理意财务部理审核总理总理书面授权审批方支出出纳处领取现金支出出纳接报销单首先检查签字手续否齐全验收手续否完备核实误方承付现金支出出纳天现金支出单汇总送财务部理审批支出核算员审核误开现金支票补足备金
(七)登记现金日记账程序
登记日记账根业务容逐笔登记登记业务容摘简练数字涂改发生登记错误时应采正确更正方法进行补救登记账目时必贷贷必须相等原作日清月结现金账余额周转金固定金额
(八)抽查备金工作程序
收入出纳应审计起定期宾馆部周转金进行抽查监督检查岗位周转金否挪现象白条抵账行抽查前做保密工作体现真实性工作程序:首先清点岗位保险箱存款处现金票面额序备金检查表填写计算出定额领取备金金额该班现金报告相符出现致便属长短款出现长款时应立开出财务正式收余部分缴出现短款时收银员部门负责写出书面报告阐明短款原报送财务部提出处理意见
(九)处理收银员长短款工作程序
财务部日审查明收银员实交现金额电脑记录旦出现差异长短款出现长款时通账务处理转入宾馆营业外收入出现短款时日审填写短款报告报送审计审计督促写出短款报告提出处理意见交财务部理原短款律赔偿开出财务部正式收销短款金额
酒店出纳岗位职责(四)
1清点江总收银点交营业收入款项填制解款单解交银行编制收款日报表
2时抽查收银点备金实存数审核送出纳员处理关证单费开支标准严格关
3时处理现金收入支出银行存款收入支出等业务填制记帐证登记现金银行存款日记帐
4编制出纳报告单
5天工作结束前盘点现金核银行帐单做帐款相符
6妥善保现金银行收付印章银行支票印章银箱钥匙帐单
7积极参加培训工作动完成级交办务
酒店出纳岗位职责(五)
1 天早晨见证陪总台保险箱收取营业款记录表核交款袋数
2 日收营业现金支票收款员收回挂帐款时存入银行坐支白条抵库更许挪现金
3 根日收入资料编制营业款收入日报表便核数稽核营业款否正确 4 准备充足零钱备收银兑换
5 手续齐全费报销单予报销
6 登记现金日记账银行存款日记账做日清月结
7 编制现金银行存款收付日报表送财务理审阅
___月末做银行账工作填写银行余额调节表交级
9 配合做资金盘点工作月底做资金账做账实相符
10银行取信卡入帐单交会计入账
11完成级交办工作
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