张家界惊梦酒业食品限责公司
竹资源综合循环利项目
行性研究报告
湖南坤鸿农业工程咨询限公司
二OO五年3月
张家界惊梦酒业食品限责公司
项目行性研究报告
项 目 名 称：张家界惊梦酒业食品限责公司竹资源综合循环利项目
执行单位名称：张家界惊梦酒业食品限责公司
项 目 负 责 ：黄兴国
项 目 性 质：新建
项目行性研究承担单位：湖南坤鸿农业工程咨询限公司
编 制 员： 谢树农 研 究 员
余雯青 高级济师
崔先万 高级济师
工程咨询资格等级：乙级
证 书 号：工咨乙1022023001
发 证 机 关：中国工程咨询协会
报告编制时间：二00五年三月
目 录
项目项目单位概况
㈠项目基情况 6
㈡项目单位概况 8
二项目投资必性分析
㈠国家产业政策鼓励重点发展新型产业 8
㈡调整产业结构促进贫困区脱贫致富迫切需 9
㈢提高企业核心竞争力扩企业规模营迫切需 10
三市场分析
㈠适应前国外消费潮流 10
㈡项目产品竞争力分析 11
㈢市场定位 11
四生产建设条件分析
㈠项目区概况 12
㈡项目实施利条件 12
㈢存问题解决办法 13
五项目建设方案
㈠建设务规模 13
㈡项目实施址选择 14
㈢技术方案 14
㈣建设容 15
㈤总图布局运输 16
㈥建设期实施进度 16
六投资估算资金筹措
㈠投资估算 16
㈡资金筹措 17
㈢资金理 17
七财务效益评价
㈠财务效益评价参数 17
㈡销售收入估算销售税金附加估算 18
㈢总成费估算 18
㈣财务效益综合评价 19
㈤财务效益综合评价结 20
八环境影响评价
㈠环境现状项目影响评价 20
㈡环境保护治理措施 21
㈢环境保护评价 22
九产业化营农民增收效果评价
㈠竹林专业化标准化产业化营 22
㈡农民增收 23
㈢生态效益 23
十项目组织理
㈠劳动定员生产营组织 23
㈡农户结合方式 24
㈢技术培训 24
㈣劳动保护安全卫生 24
十结建议
㈠行性研究结 25
㈡问题建议 25
附表：表11 固定资产投资估算表
表12 建筑工程项目览表
表13 设备清单
表2 流动资金估算表
表3 总成费估算表
表4 损益表
表5 款付息计算表
表6 财务现金流量表（全部投资部分）
表7 资产负债表
表8 敏感性分析表
项目项目单位概况
㈠项目基情况
1项目名称：张家界惊梦酒业食品限责公司竹资源综合循环利项目
2立项背景
湖南张家界惊梦酒业食品限公司生产食品竹工艺品竹包装酒业公司成立直事竹资源综合利研究断提高竹资源附加价值目标公司知识产权—白酒外包装传统纸包装换成天然竹筒包装断提高竹资源附加价值提升白酒档次公司成功推出竹筒酒产品畅销国外年实践公司发现仅竹筒酒生产竹材利率高废料较竹资源种浪费公司年努力已探索出竹资源综合循环利方法生态农业原理组合产业链征收荒山培育楠竹利楠竹加工竹筒酒包装物竹工艺品剩余竹材抽丝加工竹编系列产品竹叶提取竹叶黄酮边角费料燃烧供工厂热灰烬做楠竹生长肥料循环利层增值提高竹林生产效率降低生产成少投入资源消耗获济社会生态三效益统综合效益竹编瓶竹工艺品竹叶黄酮推市场公司决定桑植县鼓泉乡建设 5000亩公司+基+农户竹资源综合循环利项目示范基带动全县农民发展竹业商品生产收益
3导产品营模式
项目导产品竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮围绕竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮建设公害楠竹示范基5000亩集中连片组合竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮×楠竹生态济综合循环体终产品竹编工艺品竹编瓶竹酒瓶竹叶黄酮公司营楠竹
作原料产品农户营公司农户签订长期合作合农民收购计
入成计公司收入
4建设性质
项目新建原房屋设备利重新估价计入投资成
5建设点规模期限建设容
⑴建设点：桑植县鼓泉乡埠头村谷泉村金家坡村
⑵规模：改建新扩竹林5000亩加工竹编瓶竹酒瓶40万竹编竹雕工艺品160万件竹叶黄酮100吨
⑶建设期限：建设期年投产期年第三年达设计生产力
⑷建设容
①编织工艺车间设备 4000 m2
②雕刻工艺车间设备 4000 m2
③竹叶黄酮提取车间设备8000m2
④仓库2000 m2供电供水房400 m2
⑤道路环保绿化
6投资规模资金筹措
⑴项目建设总投资：固定资产投资3140万元+流动资金2860万元＝6000万元
⑶资金筹措：公司筹资金2000万元银行贷款1200万元引资2800万元
7项目达标济技术指标
销售总收入（万元） 12000
总成费（万元） 7630
年均税金（万元） 2541
年均利润（万元） 1829
投资利润率（） 2668
投资利税率（） 6391
投资回收期（年） 41
财务部收益率（） 3125
财务净现值（万元） 603341
产品质量标准：国家执行标准
农民增收：亩竹林增收1800元
8辐射范围带动力
项目辐射桑植县竹林产区农户进行产前产技术销售服务
㈡项目单位概况
1公司性质：项目承担单位张家界惊梦酒业食品限公司创建1997年10月注册资金420万元属限责公司
2公司员工技术创新力：公司员工168（中残疾30）2004年聘中专毕业生6事生产理市场营销工作现公司拥5项发明专利2项实型专利6项外观设计专利1999年省科技厅认定湖南民营科技型企业1999年11月公司竹工艺产品获湖南省首届农博会金奖2001年获 湖南省首届乡镇企业科技产品博览会银奖2003年1月获 湖南省酒类行业先进企业称号2004年公司百根冰产品评张家界市名优产品列湖南省湘西开发龙头企业公司已通ISO90012000国际质量体系认证
3公司财务状况
年公司利资源公司技术开发出系列竹工艺品：竹制具竹壁画竹套景竹简书竹筒酒：百根冰竹冰酒等2004年实现销售收入153623万元利润15773万元固定资产原值420万元资产总值82380万元
二项目投资必性分析
㈠国家产业政策鼓励重点发展新型产业
竹林林业重组成部分发展竹林保护生态环境增加生产生
活资料重途径
竹遍瓶竹酒瓶竹编工艺品做新型产品没商业化规模生产断效率低利率低成增加造成资源严重浪费
竹子中医药现代保健品探索开发重资源中国中药资源志12694味中药中竹类收集10属32种记入中国药典（1990年版）竹类植物5种种类叶根杆膏等药保健作竹叶国家卫生部确定药食两药材研究竹叶黄酮银杏黄酮相似化学组成具明显抗脂质氧化清羟基调节血脂保护心脑血作竹叶黄酮巨资源优势良药理活性成种非常疗效药物已国食品工业中广泛应竹叶提取物成份保健食品（竹康宁胶囊）陆续批量市银杏叶提取物已风行世界竹叶提取物制品希风行世界国家产业政策鼓励发展新产业新产品
项目时俱进国家关力发展循环济战略楠竹种植业竹编瓶竹酒瓶竹工艺品通提取竹叶黄酮等竹加工系统集成组装循环产业链提高竹林转化增值率农业中发展循环济新型生态农业典型国家力提倡发展种循环济模式
㈡调整产业结构促进贫困区脱贫致富迫切需
桑植县湖南国家级贫困县均土资源木材竹材产量均居全省县（市）前列均纯收入居全省末位全省均50林业产值占农业总产值136相邻慈利县高42百分点产值总额慈利60原慈利县高产值济林（杜仲厚朴等药材林）重：桑植县林竹单材品种附加值低果发展楠竹林加工竹编瓶竹编工艺品提取竹叶黄酮定期间伐更新济效益会提高桑植均耕面积全省少早坡土海拔高度较高适宜发展楠竹种植济效益会成倍增长桑植贫困山区脱贫致富效途径
桑植县属高寒山区群山起伏沟谷深切没污染生态环境优越农作物单位产量低发展机农业环境条件利生态条件优势发展机农业创新产品名牌重点提高产品品质弥补产量低劣势提高产品竞争力入国外市场提高农业综合效益样促进农民增产增收实现脱贫致富张家界惊梦酒业食品限公司提出公司+农户竹林×竹编系列竹工艺品系列竹叶黄酮生态农业循环开发利模式桑植县竹林产乡镇提供种供选择发展模式现实意义制宜推广
㈢提高企业核心竞争力扩企业规模营迫切需
惊梦酒业种发明专利少真正转化现实生产力原没实行资源循环利没延伸产业链农民紧密结合单旅游产品仅仅收购农民原料加工农民利益结合紧目前销售收入创153623万元台阶继续发展难度较农民结合技术成果推市场农民发展新台阶项目较规模必须具备生态环境集中连片规模化竹林基项目竹林土权够长期稳定（50年变）技术产品质量市场开发公司力解决达预期目标竹编瓶竹工艺品竹叶黄酮推市场三年销售收入亿元
三市场分析
㈠适应前国外消费潮流
利竹资源开发机食品国刚刚起步竹食品竹沥饮料竹叶黄酮啤酒竹叶黄酮茶饮料等等陆续市迎消费者亲睐特竹叶黄酮食品保留竹叶清香富含保健功子适应亚健康慢性病食调查统计亚健康群占总口70慢性病占总口25市场潜力巨竹叶黄酮提取广阔市场
目前国酒产品竞争激烈厂家竞相推出新奇特产品
然传统包装宣传较难吸引消费者眼球特工艺相结合产品酒行业食品包装行业应较少竹筒竹编包装二次利率极高竹编瓶竹酒瓶身件精美工艺品极具欣赏收藏价值型酒业公司食品公司提供外包装市场前景广阔
㈡项目产品竞争力分析
1竹包装产品国市场传统包装较具显著特点：
()环保 竹包装完全采天然材料加工程中加入化工产品安全环保废弃物二次利环境影响
(2)收藏价值高 竹包装身件精美工艺品装点家室物
竹包装生产楠竹种植竹叶黄酮提取组装集成生态济综合循环转化增值体系实施田间山头车间市场全程监控监测确保安全达标质量硬
2竹叶黄酮产品国外市场广阔途：
植物源：Phyllostachy Pubescens 性 状：棕黄色粉末状 产品说明： 竹叶黄酮竹叶中提取出具生理活性生物黄酮竹叶味传统清热解毒药药效草冈目逢原药品化义曰中药辞典中均记载竹叶黄酮种高效生物抗氧化剂(AntiOxidant)途方面：（1）作功食品添加剂 （2）作医药中间体(3)作保健品原料膳食补充剂(4)作高档护肤子 (5)作绿色饲料添加剂(6)作啤酒专添加剂长江中游区竹叶包棕子惯日竹叶包寿司见竹叶确切药效外长期药食品利验充分证明竹叶体毒现代动物毒理实验充分证明竹叶黄酮安全性
功介绍： (1)具保护心脑血调节血脂降低血液粘稠度
作 (2)增强免役功抗疲劳 (3)抗菌抗病毒臭增香作 (4)提高肉制品安全性改进质构色泽保水性 (5)作风味增强剂天然抗氧化剂甜味剂色素饮料行业中应
㈢市场定位
竹包装具较强市场竞争力类包装产品雷天然竹包装相产品短期会出现抢先占领市场制高点占领国市场力争出口希
竹叶黄酮定位保健食品公司饮料公司制药厂提供原料竹叶黄酮产品定位亚健康慢性病中老年健康饮料较市场空间
四生产建设条件分析
㈠项目区概况
项目区包括鼓泉乡3村位桑植县城西北边陲澧水南岸距张家界火车站飞机场60公里公路四通八达
鼓泉乡土总面积53方公里口7600山占90左右均耕085亩均山林7亩草丛灌木丛适宜栽植楠竹土较土层深厚土壤肥沃年均纯收入1200元左右均粮食300公斤左右低全省均水均林业产值约160元高全省均150元水林业项目区具定优势生产周期长产出率低致项目区农民长期处贫困状态
㈡项目实施利条件
1政策环境
国家实施扶贫攻坚战略桑植县国家级贫困县属重点扶持区国家实行退耕林政策桑植县退耕林重点县利发展竹林生产
2科技开发优势
惊梦公司年开发实践已培养批科技创新现科技成果资源较引进资金公司科技成果转化竞争力强产
品占定市场份额
3市场优势
张家界举世闻名风景旅游区国家森林公园年接游客1500万次左右均年10左右速度增长旅游产品供应求特符合绿色环保特色土特产品紧俏项目区距张家界60公里惊梦公司注册营址张家界风景区相毗邻具水楼台先月优势
4土资源环境优势
项目区均土7亩竹林面积占重适宜栽竹草丛灌木丛较般海拨500米污染源生态环境优越年降雨量1500mm左右年均温度16℃适宜竹林生长
5劳动力充足
项目区劳动力负担耕1亩50劳动力剩余仅鼓泉乡剩余劳动力1900
㈢存问题解决办法
项目实施解决资金问题外重问题项目区劳动力文化技术素质较低适应高新技术项目求解决问题惊梦公司免费项目区周边农户劳动力集中进行技术培训农户劳动力掌握竹林养护技术规程维护理新技术
五项目建设方案
㈠建设务规模
1建设务
项目着眼提高科技创新力壮企业面项目区致富农民具体完成3务：
⑴建成惊梦公司龙头农户基础楠竹产业化营体系制订产品标准企业标准创造质优价廉产品
⑵建成农民增收企业增利中心产前产中产社会化服务体系促进农户企业发展富裕
⑶建成产品安全质量中心田头山头车间市场公司产品（竹叶黄酮提取）环境质量技术全程监控监测体系确保公司产品安全达标促进社会谐类健康
2建设规模
⑴新建竹林5000亩实施楠竹示范基种植
⑵新建编织工艺车间年产竹编瓶竹酒瓶40万竹工艺品160万件
⑶新建雕刻工艺车间竹工艺品竹编瓶配套
⑷新建竹叶黄酮提取车间年加工竹叶500吨年产竹叶黄酮80吨
3产品方案生产力设计
⑴公司营产品
竹编瓶竹酒瓶40万销售收入800万元
竹制工艺品160万件销售收入3200万元
竹叶黄酮80吨销售收入8000万元
⑵农户营产品
年采伐楠竹100万根 竹叶500吨
㈡项目实施址选择
1竹林示范基定植选择条件方案
竹林定植原村单位条件：生态环境缓坡集中连片利疏林草丛灌木林间种套种毁坏原林木草类先进行带垦植竹定植逐年清杂木杂草入选村公司签订长期租赁合公司出资统建设统技术统服务统竹子采伐加工处理农户承包理农家牲畜制肥养竹牲畜喂养费农户理产品农户牲畜粪便施竹林
2加工车间址选择
加工车间竹林集中区便原材料运输求供电供水方便水质符合机食品标准选择距竹林产区10公里桑植城郊朱家台（惊梦酒业食品公司原址）公司原房产产进行适扩建节约资金
㈢技术方案
项目核心技术生物技术环保技术公司创新竹编瓶竹酒瓶竹工艺品生产技术引进浙江学竹叶黄酮技术进行竹叶黄酮提取加工前竹林先进适技术实行组装集成建立项目技术创新体系
1项目设计工艺流程
①竹编瓶生产工艺
工艺流程简图：竹材→分选→分层抽丝→蒸煮防霉→染色→种玻璃瓶进行编织→竹编瓶（竹废料加工竹烟灰缸竹碗竹筷竹简竹茶叶罐等工艺品百姓日品）
生产流程简述：竹材精选刮青节机械分层抽丝高压蒸煮定型竹防二号防霉硷性染料着色尔种玻璃瓶进行图案编织产品
②竹工艺品生产工艺
工艺流程简图：加工竹编瓶剩余竹材→分选→切断→车床加工→干燥→蒸煮防霉→光→竹工艺品
生产流程简述：剩余竹材精选粗切机械加工形状高压蒸煮定型竹防二号防霉色产品（竹工艺品：竹烟灰缸竹碗竹筷竹简竹茶叶罐等工艺品百姓日品）
③竹叶黄酮提取生产工艺
生产流程简图：竹叶清洗→紫外线处理→磨浆→滤→离心分离→沉淀→浓缩→醇沉→蒸馏→浸膏→加热→加包埋剂→均质→干燥→产品包装
生产流程简述：
乙醇回收：中间罐中分离出乙醇混合物进入回收精馏塔蒸汽加热分馏乙醇冷凝进乙醇罐
浸膏处理：乙醇回收蒸馏塔残余物浸膏生产竹叶黄酮原料环糊精作添加壁材混合加热高压均质机均质进喷雾干燥成产品
干燥包装：浸膏高压泵压入喷雾器进干燥塔气加热空气空气进行直接接触热进行干燥产品包装入库保存
2采植保生物综合防治技术防治竹林病虫害采生物技术防治畜禽疫病求项目区疫情
3环境监测质量理
委托资质环境监测机构进行测试提出环境治理保护方案公司品保部定期项目产品进行质量检测防止纠正质量事发生
㈣建设容
1工程建设项目总建筑面积 18400m2（见附表12）
①编织工艺车间设备 4000 m2
②雕刻工艺车间设备 4000 m2
③竹叶黄酮提取车间设备8000 m2
④仓库 2000 m2
⑤供电供水房400 m2
⑥竹林垦植改造 5000亩
⑦道路环保绿化
2设备选型购置（详见附表13）
编织车间成套设备
竹艺加工设备
竹叶黄酮提取设备
水电运输设备
㈤总图布局运输
15000亩楠竹示范基设施配套见面布置图
2遍织车间竹工艺品加工车间竹叶黄酮提取车间见面布置图
3物流运输：项目区原材料包括楠竹采伐运输超万吨项目区外运输量竹编瓶竹艺品约5000吨购置运输车2辆解决项目区运输项目区外运输委托专业物流公司运输
㈥建设期实施进度
12005年3月完成项目研报告编制审批
22005年12月批准研报告组织初步设计施工建设期年投产期年
32006年年底完成全部建筑工程项目竣工投入运行
六投资估算
㈠投资估算
1固定资产投资估算
生态安全节高效原充分利然材料（木材楠竹茅草石块）参类项目参数项目固定资产投资进行全面估算（详见附表11）固定资产总投资3140万元中建筑工程1220万元占总投资388设备购置1586万元占总投资505费344万元占总投资1095
2流动资金估算
详细估算方估算项目投产需流动资金2860万元
3建设总投资固定资产投资+流动资金3140+28606000万元
㈡资金筹措
1银行贷款1200万元
2惊梦公司筹2000万元
3引资2800万元
㈢资金理
项目建设总投资6000万元营体分两部份公司直接营项目竹编瓶竹制工艺品加工竹叶黄酮提取公司直接营独立核算负盈亏需投资5500万元二公司发包农民承包营竹林养护需投资500万元两部分投资均公司统理贷款统统公司投资分公司二级单位农户建立投资效益挂勾投资责制限期通固定资产折旧进行回收回收资金贷进行扩生产投资实行谁投资谁贷谁受益
七财务效益评价
㈠财务效益评价参数
1项目计算期12年财务基准贴现率10盈余公积提取15
2利率：固定资产贷款利率585流动资金贷款利息535
3税率：农产品加工增值税13农产品原料销售增值税11城市建筑税率增值税额5教育附加增值税额3
税生产利润33优惠税收政策出交退原先节列税率计算营效益
4产品价格先般类产品计算：竹编瓶20元瓶竹制工艺品均价20元件竹叶黄酮价格100万元吨
㈡销售收入估算销售税金附加估算
1销售收入估算（公司直接营产品）
竹编瓶竹酒瓶40万×20元瓶800万元
竹工艺品160万件×20元件3200万元
竹叶黄酮80吨×100万元吨8000万元
全部达设计生产力时销售总收入12000元第年投产50第二年达设计生产力
2销售税金附加估算
层次产品税率分计算汇总求项目产品综合税率1793（计算程略）
㈢总成费估算
1估算
外购原材料燃料动力费分产品估算汇总求折旧费包括摊销费简化计算统固定资产总投资扣5残值11年（建设期计）均计算折旧费摊销费利提高资金周转速度修理费固定资产折旧费25提取工资福利费员工均2万元估算技术开发研究费销售收入3理费销售收入2销售费销售收入6估算利息支出流动资金贷款利率535估算土费租费亩320元估算
2达设计生产力年分产品总成费估算方案表：（万元）
成项目
总 计
竹叶黄酮
竹工艺品
竹编瓶
原材料费
4840
3196
1216
428
燃料动力费
80
52
20
8
工资福利费
720
396
252
72
修理费
68
48
16
4
折旧费
271
191
64
16
利息支出
64
42
16
6
技术研发
395
230
145
20
理费
240
150
75
15
销售费
750
468
234
48
土利费
202
127
62
13
总 计
7630
4900
2100
630
3达设计生产力年分产品含税成税利润估算：(万元)
成项目
总 计
竹叶黄酮
竹工艺品
竹编瓶
销售总收入
12000
8000
3200
800
总成费
7630
4900
2100
630
税金附加
1640
1123
413
104
生产利润
2730
1977
687
66
税
901
652
227
22
税利润
1829
1325
460
44
成利润率()
2397
2704
219
698
㈣财务效益综合评价
1盈利力分析
⑴计算期12年均税利润1601万元投资利润率
年均利润额÷建设总投资×1001601÷6000×1002668
⑵计算期12年均税金2234万元利税均3835万元投资利税率年均利润税金÷建设总投资×100
3835÷6000×1006391
⑶财务部收益率3125投资回收期41年财务净现值603341万元
2确定性分析
⑴盈亏衡点固定成÷（销售收入－销售税金附加－变成）×1001531÷（12000－2193－6099）×1001531÷3708×1004129
⑵贷款偿力分析
项目申请银行贷款1200万元贷款3年清息累计结余资金5384万元实际第3年时清结金资金3364万元贷款偿期31年
⑶敏感性分析
投资成营费增加销售收入减少三变动素销售收入减
少敏感收入减少10时累计净现值负数项目动态分析保盈亏衡点50投资回收期未超5年出现销售收入减少10概率较低项目抗风险力较高
㈤财务效益综合评价结
述财务效益项评价指标均超社会基准水高目前行业类产品实际达较水说明项目财务切实行评价产品价格定偏低税率计算偏高实际实现财务效益会超报告测算指标
八环境保护环境影响评价
㈠环境现状项目影响评价
1环境保护现状基础
桑植十分优越生态环境发展条件桑植县委县政府高度重视环境保护工作始终资源环境保护放首位坚持树立维护国家级然保护区世界流生态环境形象类类活动始终限制环境容量实现桑植生态环境资源永续利目前全县已严格划分然保护区农副业建设区外围保护带全县生态环境建设全面启动桑植正项生态环境指标达保护世界类区域流标准努力桑植然环境生态系统美学价值科学价值完全充分保护利
根环保部门设置水质监测研究分析项目区处澧水源头区域工厂少规模居民口分散加植物保护较污染范围石油类重金属排放少水质影响环境保护张家界全省独领风骚根1999年监测结果分析桑植空气质量良八公山然保护区景区均达环境空气质量标准级标准县城口聚居集中保持二级标准
2项目环境影响
（1）竹林种植环境保护益害
竹林种植增加年生常青生物种类扩森林覆盖率生物体样化生态环境长期保护调节作没负面影响
（2）雕刻工艺车间采清洁化生产工艺环境利影响
（3）竹材加工少量废弃物机械噪音超70分贝
（4）竹叶黄酮提取采乙醇回收技术废水处理基没什污染
（5）锅炉房采电热锅炉灰尘污染
（6）项目中心流物流车流量急剧扩废气废渣相应增
㈡环境保护治理措施
1环卫设施
理中心加工厂区配环保工型流动垃圾车实行早晚时清运厂区优化布置原设废物垃圾箱垃圾等固体废弃物求达国家害化处理卫生标准减量化处理垃圾数量减少规定标准
2三废处理设施
理中心加工厂区污废水粪便污水竹叶黄酮提取生产废水粪便污水处理达标排入室外排汚网农田竹林作肥料饲料车间厂区两端均建水厕竹叶黄酮提取生产废水时清洗排入污水处理池处理达排放标准排入室外
3绿化理
道路两旁房前屋公路厂区路边周围空种植药景观树木花草生活办公区前设置草花坛建成花园式工厂绿化面积少总面积30道路硬化防水土流失坪量草化种植年观赏药物花卉外墙屋顶设置绿化药物体现科技文化含量改善生态环境
㈢环境保护评价
项目符合循环济发展战略求资源利高效益环境保护措施行项目监测机构评估分析项目环境利素
九产业化营农民增收效果评价
㈠竹林专业化标准化产业化营
1项目建设1乡镇3村5000亩楠竹专业化标准化示范基
项目实现竹林标准化建设生产带动桑植县林业标准化产业营促进桑植县林业增产增效
2壮导产业促进乡镇济结构调整
项目项目区产业结构调整直接推动作发展竹材加工业产值成倍增长带动第三产业相应发展改变工业落局面促进乡镇济全面发展
3产加销服务环节利益联结情况
竹林种植生产加工销售产前产服务环节公司龙头联接起形成利益享联合体农民专司种植生产解卖难买难忧节约成种养结合实现机肥竹林然转化提高生产生态效益公司通产业化服务收购加工增值推广转化高新技术提高营服务效益增强发展力
4全乡1000左右劳动力参加竹林种植基建设龙头企业结成产销合关系技物结合服务关系提高农民进入市场化组织化程度
㈡农民增收
1000农户参种植基建设户种竹材5亩1000剩余劳动力充分业事竹林材种植亩总产出达1800元现林业生产亩增收1700元参加项目建设农户户收入达9000元左右纯收入50006000元纯收入达3000元左右现收入1200元左右增加15倍
㈢社会效益
1．增加业机会
项目投入生产需录员工1000解决贫困区部分农民岗工残疾（竹编瓶编织聘双手障碍残疾操作）业问题
2．科学技术转化生产力
原楠竹原材料10元根深加工根楠竹增加产出30元原3倍
（四）生态效益
项目建设竹林加工结合新型生态农业模式化肥化学农药杜绝农业部污染源改善水利环境旅游环境利促进类身体健康改善农民生产生活条件更新农民消费观念改变足生产生活惯发展市场农业循环济促进作
十项目组织理
㈠劳动定员生产营组织
1劳动定员生产组织
项目公司直接营部分专业分竹编瓶竹制品加工竹叶黄酮提取三条生产线建立公司直接领导分公司包括销售员公司现理员拟定员10003产品建立独立核算负盈亏二级公司惊梦公司达营承包责状农民营竹林养护公司进行技物结合合购销服务
2销售策略营销模式
⑴生产营分离
项目建成投产创立知名品牌采生产权营权分离模式进行运作中城市设立营公司办事处湖南张家界惊梦酒业食品限公司营公司定货单进行生产发货货款营公司根生产部门提供定单生产部门结算实行生产营权
分离
⑵销售队伍销售网络专业化
提高市场占率公司定期组织考核培训销售队伍派驻精干销售员进驻专业销售网点建设支精干销售队伍成立销售公司建立健全销售网络省实行批发直销相结合全国重点中城市相关行业发展行区销商拓宽原销售网络渠道引进高级营销员开拓东南亚国家区销售渠道开拓海外市场
㈡农户结合方式
基农民联结方式产销挂勾合订购制二技物结合全程服务制技术户服务户门服务现场服务生产断服务止三条件成熟时推行股分制项目区周边农户土权入股利益享风险担
（三）技术培训
1项目理员技术员送口高等院校培训
2基农户劳动力惊梦公司协林业技术部门分期分批进行培训项目技术员理员现场进行指导
3惊梦残疾竹编福利厂（2005年6月1日成立现残疾员工30名）扩编招收200残疾行培训瓷胎竹编面竹编工艺
㈣劳动保护安全卫生
项目害工种岗位田间作业注意特殊然灾害情况劳动保护防暴雨山洪冰雹突然袭击防山林火灾防机械工伤事层层建立安全生产责制竹编瓶竹制品竹叶黄酮提取建立严格安全生产清洁生产操作规程岗位济责制实现安全卫生生产零事
十 结建议
㈠行性研究结
项目属竹资源开发专原料基建设采现高新技术先进
适技术组装集成技术方案具较强先进适性山区贫困乡镇具较优势项目贫困区农民增收巨关联带动作研究济技术市场销路行信度较高研报告批复必须精心组织设计完善落实建设方案
㈡问题建议
项目竹叶黄酮加工引进高新技术成果进行产业化生产技术风险忽视竹编瓶加工首次包装产品应市场风险应重视求营销部门防御风险措施超前化解风险
2005年3月
附表11 固定资产投资估算表
单位万元
序号
项目类
建筑工程
设备费
安装工程
合 计
1
工程费
1220
1500
86
2806
11
编织工艺车间
240
20
4
264
12
雕刻工艺车间
320
68
4
392
13
竹叶黄酮提取车间
320
1060
54
1434
14
仓库
120
240
4
364
15
公工程运输
20
96
20
136
16
竹林垦殖改造
200
16
216
2
费
298
298
21
前期工作设计费
84
84
22
开办费理费
128
128
23
预备费
86
86
3
建设期贷款利息
36
36
4
固定资产投资合计
1220
1500
86
298
3140
附表12 建筑工程项目览表
单位万元
序号
工程项目名称
计算单位
工程量
单位造价(元)
投资额(万元)
1
编织工艺车间
M2
4000
800
320
2
雕刻工艺车间
M2
4000
800
320
3
竹叶黄酮提取车间
M2
3000
800
240
4
仓库
M2
2000
600
120
5
供电供水房锅炉房
M2
400
500
20
6
竹林垦殖改造
亩
5000
400
200
合计
1220
附表13 设备清单 单位万元
序号
设备名称
计算单位
规格型号
数量
单价(元)
投资额(万元)
1
剖竹机
台
1500W
10
5000
5
2
抽丝机
台
1500W
10
25000
25
3
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
4
编织台
2m2
1000
300
30
5
染色罐
5 m3
30
8000
24
6
切机
台
500W
5
5000
25
7
竹蔑挂具
4000
30
12
编织车间计
181
8
车床
台
200
2000
40
9
激雕刻机
台
60
5万
300
10
色线
条
2
12万
24
雕刻工艺车间计
364
11
磨浆机
套
4
5万
20
12
产品检测化验仪器
套
1
50万
50
13
提取罐
套
8
20万
160
14
中间罐
套
8
3万
24
15
醇沉罐
套
8
5万
40
16
回收塔
套
4
10万
10
17
离心机
套
4
6万
24
18
真空浓缩罐
套
4
40万
160
19
蒸馏设备
套
4
20万
80
20
均质机
套
4
10万
40
21
干燥机
套
4
5万
20
22
提取液储存罐
套
16
3万
48
23
制冷系统
套
1
11万
11
24
包装机
台
4
4万
16
25
空气净化设备
套
1
80万
80
总计
1500
31
污水处理设备
套
1
40万
40
30
竹林养护设备
套
4
4万
16
29
运输车
辆
2
15万
30
28
供电设备
套
1
20万
10
27
供排水设备
套
2
8万
16
提取车间计
843
26
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
25
空气净化设备
套
1
80万
80
24
包装机
台
4
4万
16
23
制冷系统
套
1
11万
11
22
提取液储存罐
套
16
3万
48
21
干燥机
套
4
5万
20
20
均质机
套
4
10万
40
19
蒸馏设备
套
4
20万
80
18
真空浓缩罐
套
4
40万
160
17
离心机
套
4
6万
24
16
回收塔
套
4
10万
10
15
醇沉罐
套
8
5万
40
14
中间罐
套
8
3万
24
13
提取罐
套
8
20万
160
12
产品检测化验仪器
套
1
50万
50
11
磨浆机
套
4
5万
20
雕刻工艺车间计
364
10
色线
条
2
12万
24
9
激雕刻机
台
60
5万
300
8
车床
台
200
2000
40
编织车间计
181
7
竹蔑挂具
4000
30
12
6
切机
台
500W
5
5000
25
5
染色罐
5 m3
30
8000
24
4
编织台
2m2
1000
300
30
3
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
2
抽丝机
台
1500W
10
25000
25
1
剖竹机
台
1500W
10
5000
5
序号
设备名称
计算单位
规格型号
数量
单价(元)
投资额(万元)
26
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
提取车间计
843
27
供排水设备
套
2
8万
16
28
供电设备
套
1
20万
10
29
运输车
辆
2
15万
30
30
竹林养护设备
套
4
4万
16
31
污水处理设备
套
1
40万
40
总计
1500
表2
流 动 资 金 估 算 表
单位：万元
序号
项 目 年 份
周转次数
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
流动资产
3421．44
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6916464
11
应收帐款
8
1034．24
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
2074024
12
存货
231852
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4689852
121
原材料
8
80252
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1685252
122
燃料
12
352
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7352
123
产品
8
98224
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1973224
124
产成品
8
53024
971
971
971
971
971
971
971
971
971
971
1024024
125
13
现金
12
7268
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
152588
2
流动负债
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
1788612
21
应付帐款
7
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
1788612
3
流动资金
156972
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
3027892
4
流动资金
47092
39036
86128
5
流动资金年度增加额
1460
1400
2860
6
流动资金偿
7
利息
5468
5242
1071
表3
总成费估算表
单位：万元
序号
项 目 年 份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
外购原材料
2420
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
50820
2
外购燃料动力
40
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
8040
3
工资福利费
360
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
7560
4
修 理 费
34
68
68
68
68
68
68
68
68
68
68
714
5
折 旧 费
1355
271
271
271
271
271
271
271
271
271
271
28455
6
摊 销 费
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
利息支出
32
64
64
64
64
64
64
64
64
64
64
672
8
技术开发研究费
1975
395
395
395
395
395
395
395
395
395
395
41475
9
理费
120
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
2520
10
销售费
375
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
7875
11
土费
101
202
202
202
202
202
202
202
202
202
202
2121
11
总成费
3815
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
80115
111
固定成
7655
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
160755
112
变成
30495
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
640395
12
营成
36475
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
765975
表4
损 益 表
单位：万元
序号
项 目 年 份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
销售收入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
126000
2
销售税金附加
820
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
17220
3
总成费
3815
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
28665
4
利润总额
1365
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
28665
5
弥补前年度亏损
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
应纳税额
1365
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
28665
7
税
450
901
901
901
901
901
901
901
901
901
901
9460
8
税利润
915
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
19215
9
供分配利润
915
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
19205
10
盈余公积金
137．3
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
2881．3
11
应付利润
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
未分配利润
777．3
1554．6
1554．6
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
163233
13
累计未分配利润
777．3
2332．9
38865
55411
69967
85503
101059
116595
132141
147697
163233
表5
款付息计算表
单位：万元
序号
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
款付息
11
年初款息累计
1200
1200
1200
111
金
1200
1200
1200
112
建设期利息
36
12
年款
1200
13
年应计利息
36
702
702
117
14
年
1000
200
15
年付息
36
702
702
117
2
偿力
36
9128
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
192048
21
未分配利润
7773
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
163233
22
折旧
1355
271
271
271
271
271
271
271
271
271
271
28455
23
摊销
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
资金
36
3
年节余资金
9128
8256
16256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
179688
4
累计节余资金
9128
17384
3364
51896
70152
88408
106664
12492
143176
161432
179688
179688
表6
财务现金流量表(全部投资部分）
单位：万元
序号
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
现金流入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
15017
129017
1
产品销售收入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
126000
2
回收固定资产余值
157
157
3
回收流动资金
2860
2860
现金流出
3014
64095
12298
98883
9900
9900
9900
9900
9900
9900
9900
9900
1098316
4
固定资产投资
3014
3014
5
流动资金
1460
1400
2860
6
营成
36795
72888
73473
7359
7359
7359
7359
7359
7359
7359
7359
771876
7
销售税金附加
820
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
17220
8
税
450
901
901
901
901
901
901
901
901
901
901
9460
9
税净现金流量
3014
4095
7702
21117
2100
2100
2100
2100
2100
2100
2100
5117
191854
10
税累计净现金流量
3014
35135
27433
6316
14684
35684
56684
77684
98684
119684
140684
191854
191854
11
税前净现金流量
3014
405
16712
30127
3001
3001
3001
3001
3001
3001
3001
6018
286454
12
税前累计净现金流量
3014
30635
13923
16204
46214
76224
106234
136244
166254
196264
226274
286454
286454
指标计算
税
税前
FIRR
3125
4136
FNPV(万元)10
603341
1242272
N(年)(静态)
41年
31年
表7
资产负债表
单位：万元
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
资产
3104
7044．24
1075172
1210632
1366092
1521552
1677012
1832472
1987932
2143392
2298852
2454312
流动资产总额
342144
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
应收帐款
103024
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
存货
231852
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
现金
7268
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
累计盈余资金
9128
17384
3364
51896
70152
88408
106664
12492
143176
161432
179688
建工程
3104
固定资产净值
2710
2439
2168
1897
1626
1355
1084
813
542
271
0
形资产递延资产净值
负债者权益
流动负债总额
40655
786939
552808
516618
499073
471658
444118
416778
389338
361798
334458
应付帐款
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
流动资金款
314358
609575
381294
346274
328728
301314
273774
246434
218994
191454
164114
短期款
长期款
1236
702
702
117
负债计
1236
40655
786939
552808
516618
499073
471658
444118
416778
389338
361798
334458
者权益
1868
297874
480794
657824
849474
1022479
1205354
1388354
1571154
1754054
1937054
2119854
资金
1868
206414
206414
206514
199394
199394
199394
199394
199394
199394
199394
199394
资公积金
累计盈余公积金
137．3
411．7
686．1
960．5
1234．9
1509．3
1783．7
2058．1
2332．5
2606．9
2881．3
累计未分配利润
777．3
2332．9
3886．5
5541．1
6996．7
8550．3
101059
116595
132141
147697
163233
资产负债率()
57．71
73．19
45．66
37．81
32．79
28．12
24．23
20．09
18．16
15．75
13．62
计算指标 流动率()
179
171
221
301
332
388
444
499
555
611
667
速动率()
表8
敏感性分析表
变化素
部收益率
累计净现值（万元）
投资回收期（年）
基方案
31．25
6033．41
41
投资费增加10
2587
5723．01
442
营费增加10
1437
144098
647
收入减少10
6217
86006
1110
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张家界惊梦酒业食品限责公司
竹资源综合循环利项目
行性研究报告
湖南坤鸿农业工程咨询限公司
二OO五年3月
张家界惊梦酒业食品限责公司
项目行性研究报告
项 目 名 称：张家界惊梦酒业食品限责公司竹资源综合循环利项目
执行单位名称：张家界惊梦酒业食品限责公司
项 目 负 责 ：黄兴国
项 目 性 质：新建
项目行性研究承担单位：湖南坤鸿农业工程咨询限公司
编 制 员： 谢树农 研 究 员
余雯青 高级济师
崔先万 高级济师
工程咨询资格等级：乙级
证 书 号：工咨乙1022023001
发 证 机 关：中国工程咨询协会
报告编制时间：二00五年三月
目 录
项目项目单位概况
㈠项目基情况 6
㈡项目单位概况 8
二项目投资必性分析
㈠国家产业政策鼓励重点发展新型产业 8
㈡调整产业结构促进贫困区脱贫致富迫切需 9
㈢提高企业核心竞争力扩企业规模营迫切需 10
三市场分析
㈠适应前国外消费潮流 10
㈡项目产品竞争力分析 11
㈢市场定位 11
四生产建设条件分析
㈠项目区概况 12
㈡项目实施利条件 12
㈢存问题解决办法 13
五项目建设方案
㈠建设务规模 13
㈡项目实施址选择 14
㈢技术方案 14
㈣建设容 15
㈤总图布局运输 16
㈥建设期实施进度 16
六投资估算资金筹措
㈠投资估算 16
㈡资金筹措 17
㈢资金理 17
七财务效益评价
㈠财务效益评价参数 17
㈡销售收入估算销售税金附加估算 18
㈢总成费估算 18
㈣财务效益综合评价 19
㈤财务效益综合评价结 20
八环境影响评价
㈠环境现状项目影响评价 20
㈡环境保护治理措施 21
㈢环境保护评价 22
九产业化营农民增收效果评价
㈠竹林专业化标准化产业化营 22
㈡农民增收 23
㈢生态效益 23
十项目组织理
㈠劳动定员生产营组织 23
㈡农户结合方式 24
㈢技术培训 24
㈣劳动保护安全卫生 24
十结建议
㈠行性研究结 25
㈡问题建议 25
附表：表11 固定资产投资估算表
表12 建筑工程项目览表
表13 设备清单
表2 流动资金估算表
表3 总成费估算表
表4 损益表
表5 款付息计算表
表6 财务现金流量表（全部投资部分）
表7 资产负债表
表8 敏感性分析表
项目项目单位概况
㈠项目基情况
1项目名称：张家界惊梦酒业食品限责公司竹资源综合循环利项目
2立项背景
湖南张家界惊梦酒业食品限公司生产食品竹工艺品竹包装酒业公司成立直事竹资源综合利研究断提高竹资源附加价值目标公司知识产权—白酒外包装传统纸包装换成天然竹筒包装断提高竹资源附加价值提升白酒档次公司成功推出竹筒酒产品畅销国外年实践公司发现仅竹筒酒生产竹材利率高废料较竹资源种浪费公司年努力已探索出竹资源综合循环利方法生态农业原理组合产业链征收荒山培育楠竹利楠竹加工竹筒酒包装物竹工艺品剩余竹材抽丝加工竹编系列产品竹叶提取竹叶黄酮边角费料燃烧供工厂热灰烬做楠竹生长肥料循环利层增值提高竹林生产效率降低生产成少投入资源消耗获济社会生态三效益统综合效益竹编瓶竹工艺品竹叶黄酮推市场公司决定桑植县鼓泉乡建设 5000亩公司+基+农户竹资源综合循环利项目示范基带动全县农民发展竹业商品生产收益
3导产品营模式
项目导产品竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮围绕竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮建设公害楠竹示范基5000亩集中连片组合竹编瓶竹酒瓶竹工艺品竹叶黄酮×楠竹生态济综合循环体终产品竹编工艺品竹编瓶竹酒瓶竹叶黄酮公司营楠竹
作原料产品农户营公司农户签订长期合作合农民收购计
入成计公司收入
4建设性质
项目新建原房屋设备利重新估价计入投资成
5建设点规模期限建设容
⑴建设点：桑植县鼓泉乡埠头村谷泉村金家坡村
⑵规模：改建新扩竹林5000亩加工竹编瓶竹酒瓶40万竹编竹雕工艺品160万件竹叶黄酮100吨
⑶建设期限：建设期年投产期年第三年达设计生产力
⑷建设容
①编织工艺车间设备 4000 m2
②雕刻工艺车间设备 4000 m2
③竹叶黄酮提取车间设备8000m2
④仓库2000 m2供电供水房400 m2
⑤道路环保绿化
6投资规模资金筹措
⑴项目建设总投资：固定资产投资3140万元+流动资金2860万元＝6000万元
⑶资金筹措：公司筹资金2000万元银行贷款1200万元引资2800万元
7项目达标济技术指标
销售总收入（万元） 12000
总成费（万元） 7630
年均税金（万元） 2541
年均利润（万元） 1829
投资利润率（） 2668
投资利税率（） 6391
投资回收期（年） 41
财务部收益率（） 3125
财务净现值（万元） 603341
产品质量标准：国家执行标准
农民增收：亩竹林增收1800元
8辐射范围带动力
项目辐射桑植县竹林产区农户进行产前产技术销售服务
㈡项目单位概况
1公司性质：项目承担单位张家界惊梦酒业食品限公司创建1997年10月注册资金420万元属限责公司
2公司员工技术创新力：公司员工168（中残疾30）2004年聘中专毕业生6事生产理市场营销工作现公司拥5项发明专利2项实型专利6项外观设计专利1999年省科技厅认定湖南民营科技型企业1999年11月公司竹工艺产品获湖南省首届农博会金奖2001年获 湖南省首届乡镇企业科技产品博览会银奖2003年1月获 湖南省酒类行业先进企业称号2004年公司百根冰产品评张家界市名优产品列湖南省湘西开发龙头企业公司已通ISO90012000国际质量体系认证
3公司财务状况
年公司利资源公司技术开发出系列竹工艺品：竹制具竹壁画竹套景竹简书竹筒酒：百根冰竹冰酒等2004年实现销售收入153623万元利润15773万元固定资产原值420万元资产总值82380万元
二项目投资必性分析
㈠国家产业政策鼓励重点发展新型产业
竹林林业重组成部分发展竹林保护生态环境增加生产生
活资料重途径
竹遍瓶竹酒瓶竹编工艺品做新型产品没商业化规模生产断效率低利率低成增加造成资源严重浪费
竹子中医药现代保健品探索开发重资源中国中药资源志12694味中药中竹类收集10属32种记入中国药典（1990年版）竹类植物5种种类叶根杆膏等药保健作竹叶国家卫生部确定药食两药材研究竹叶黄酮银杏黄酮相似化学组成具明显抗脂质氧化清羟基调节血脂保护心脑血作竹叶黄酮巨资源优势良药理活性成种非常疗效药物已国食品工业中广泛应竹叶提取物成份保健食品（竹康宁胶囊）陆续批量市银杏叶提取物已风行世界竹叶提取物制品希风行世界国家产业政策鼓励发展新产业新产品
项目时俱进国家关力发展循环济战略楠竹种植业竹编瓶竹酒瓶竹工艺品通提取竹叶黄酮等竹加工系统集成组装循环产业链提高竹林转化增值率农业中发展循环济新型生态农业典型国家力提倡发展种循环济模式
㈡调整产业结构促进贫困区脱贫致富迫切需
桑植县湖南国家级贫困县均土资源木材竹材产量均居全省县（市）前列均纯收入居全省末位全省均50林业产值占农业总产值136相邻慈利县高42百分点产值总额慈利60原慈利县高产值济林（杜仲厚朴等药材林）重：桑植县林竹单材品种附加值低果发展楠竹林加工竹编瓶竹编工艺品提取竹叶黄酮定期间伐更新济效益会提高桑植均耕面积全省少早坡土海拔高度较高适宜发展楠竹种植济效益会成倍增长桑植贫困山区脱贫致富效途径
桑植县属高寒山区群山起伏沟谷深切没污染生态环境优越农作物单位产量低发展机农业环境条件利生态条件优势发展机农业创新产品名牌重点提高产品品质弥补产量低劣势提高产品竞争力入国外市场提高农业综合效益样促进农民增产增收实现脱贫致富张家界惊梦酒业食品限公司提出公司+农户竹林×竹编系列竹工艺品系列竹叶黄酮生态农业循环开发利模式桑植县竹林产乡镇提供种供选择发展模式现实意义制宜推广
㈢提高企业核心竞争力扩企业规模营迫切需
惊梦酒业种发明专利少真正转化现实生产力原没实行资源循环利没延伸产业链农民紧密结合单旅游产品仅仅收购农民原料加工农民利益结合紧目前销售收入创153623万元台阶继续发展难度较农民结合技术成果推市场农民发展新台阶项目较规模必须具备生态环境集中连片规模化竹林基项目竹林土权够长期稳定（50年变）技术产品质量市场开发公司力解决达预期目标竹编瓶竹工艺品竹叶黄酮推市场三年销售收入亿元
三市场分析
㈠适应前国外消费潮流
利竹资源开发机食品国刚刚起步竹食品竹沥饮料竹叶黄酮啤酒竹叶黄酮茶饮料等等陆续市迎消费者亲睐特竹叶黄酮食品保留竹叶清香富含保健功子适应亚健康慢性病食调查统计亚健康群占总口70慢性病占总口25市场潜力巨竹叶黄酮提取广阔市场
目前国酒产品竞争激烈厂家竞相推出新奇特产品
然传统包装宣传较难吸引消费者眼球特工艺相结合产品酒行业食品包装行业应较少竹筒竹编包装二次利率极高竹编瓶竹酒瓶身件精美工艺品极具欣赏收藏价值型酒业公司食品公司提供外包装市场前景广阔
㈡项目产品竞争力分析
1竹包装产品国市场传统包装较具显著特点：
()环保 竹包装完全采天然材料加工程中加入化工产品安全环保废弃物二次利环境影响
(2)收藏价值高 竹包装身件精美工艺品装点家室物
竹包装生产楠竹种植竹叶黄酮提取组装集成生态济综合循环转化增值体系实施田间山头车间市场全程监控监测确保安全达标质量硬
2竹叶黄酮产品国外市场广阔途：
植物源：Phyllostachy Pubescens 性 状：棕黄色粉末状 产品说明： 竹叶黄酮竹叶中提取出具生理活性生物黄酮竹叶味传统清热解毒药药效草冈目逢原药品化义曰中药辞典中均记载竹叶黄酮种高效生物抗氧化剂(AntiOxidant)途方面：（1）作功食品添加剂 （2）作医药中间体(3)作保健品原料膳食补充剂(4)作高档护肤子 (5)作绿色饲料添加剂(6)作啤酒专添加剂长江中游区竹叶包棕子惯日竹叶包寿司见竹叶确切药效外长期药食品利验充分证明竹叶体毒现代动物毒理实验充分证明竹叶黄酮安全性
功介绍： (1)具保护心脑血调节血脂降低血液粘稠度
作 (2)增强免役功抗疲劳 (3)抗菌抗病毒臭增香作 (4)提高肉制品安全性改进质构色泽保水性 (5)作风味增强剂天然抗氧化剂甜味剂色素饮料行业中应
㈢市场定位
竹包装具较强市场竞争力类包装产品雷天然竹包装相产品短期会出现抢先占领市场制高点占领国市场力争出口希
竹叶黄酮定位保健食品公司饮料公司制药厂提供原料竹叶黄酮产品定位亚健康慢性病中老年健康饮料较市场空间
四生产建设条件分析
㈠项目区概况
项目区包括鼓泉乡3村位桑植县城西北边陲澧水南岸距张家界火车站飞机场60公里公路四通八达
鼓泉乡土总面积53方公里口7600山占90左右均耕085亩均山林7亩草丛灌木丛适宜栽植楠竹土较土层深厚土壤肥沃年均纯收入1200元左右均粮食300公斤左右低全省均水均林业产值约160元高全省均150元水林业项目区具定优势生产周期长产出率低致项目区农民长期处贫困状态
㈡项目实施利条件
1政策环境
国家实施扶贫攻坚战略桑植县国家级贫困县属重点扶持区国家实行退耕林政策桑植县退耕林重点县利发展竹林生产
2科技开发优势
惊梦公司年开发实践已培养批科技创新现科技成果资源较引进资金公司科技成果转化竞争力强产
品占定市场份额
3市场优势
张家界举世闻名风景旅游区国家森林公园年接游客1500万次左右均年10左右速度增长旅游产品供应求特符合绿色环保特色土特产品紧俏项目区距张家界60公里惊梦公司注册营址张家界风景区相毗邻具水楼台先月优势
4土资源环境优势
项目区均土7亩竹林面积占重适宜栽竹草丛灌木丛较般海拨500米污染源生态环境优越年降雨量1500mm左右年均温度16℃适宜竹林生长
5劳动力充足
项目区劳动力负担耕1亩50劳动力剩余仅鼓泉乡剩余劳动力1900
㈢存问题解决办法
项目实施解决资金问题外重问题项目区劳动力文化技术素质较低适应高新技术项目求解决问题惊梦公司免费项目区周边农户劳动力集中进行技术培训农户劳动力掌握竹林养护技术规程维护理新技术
五项目建设方案
㈠建设务规模
1建设务
项目着眼提高科技创新力壮企业面项目区致富农民具体完成3务：
⑴建成惊梦公司龙头农户基础楠竹产业化营体系制订产品标准企业标准创造质优价廉产品
⑵建成农民增收企业增利中心产前产中产社会化服务体系促进农户企业发展富裕
⑶建成产品安全质量中心田头山头车间市场公司产品（竹叶黄酮提取）环境质量技术全程监控监测体系确保公司产品安全达标促进社会谐类健康
2建设规模
⑴新建竹林5000亩实施楠竹示范基种植
⑵新建编织工艺车间年产竹编瓶竹酒瓶40万竹工艺品160万件
⑶新建雕刻工艺车间竹工艺品竹编瓶配套
⑷新建竹叶黄酮提取车间年加工竹叶500吨年产竹叶黄酮80吨
3产品方案生产力设计
⑴公司营产品
竹编瓶竹酒瓶40万销售收入800万元
竹制工艺品160万件销售收入3200万元
竹叶黄酮80吨销售收入8000万元
⑵农户营产品
年采伐楠竹100万根 竹叶500吨
㈡项目实施址选择
1竹林示范基定植选择条件方案
竹林定植原村单位条件：生态环境缓坡集中连片利疏林草丛灌木林间种套种毁坏原林木草类先进行带垦植竹定植逐年清杂木杂草入选村公司签订长期租赁合公司出资统建设统技术统服务统竹子采伐加工处理农户承包理农家牲畜制肥养竹牲畜喂养费农户理产品农户牲畜粪便施竹林
2加工车间址选择
加工车间竹林集中区便原材料运输求供电供水方便水质符合机食品标准选择距竹林产区10公里桑植城郊朱家台（惊梦酒业食品公司原址）公司原房产产进行适扩建节约资金
㈢技术方案
项目核心技术生物技术环保技术公司创新竹编瓶竹酒瓶竹工艺品生产技术引进浙江学竹叶黄酮技术进行竹叶黄酮提取加工前竹林先进适技术实行组装集成建立项目技术创新体系
1项目设计工艺流程
①竹编瓶生产工艺
工艺流程简图：竹材→分选→分层抽丝→蒸煮防霉→染色→种玻璃瓶进行编织→竹编瓶（竹废料加工竹烟灰缸竹碗竹筷竹简竹茶叶罐等工艺品百姓日品）
生产流程简述：竹材精选刮青节机械分层抽丝高压蒸煮定型竹防二号防霉硷性染料着色尔种玻璃瓶进行图案编织产品
②竹工艺品生产工艺
工艺流程简图：加工竹编瓶剩余竹材→分选→切断→车床加工→干燥→蒸煮防霉→光→竹工艺品
生产流程简述：剩余竹材精选粗切机械加工形状高压蒸煮定型竹防二号防霉色产品（竹工艺品：竹烟灰缸竹碗竹筷竹简竹茶叶罐等工艺品百姓日品）
③竹叶黄酮提取生产工艺
生产流程简图：竹叶清洗→紫外线处理→磨浆→滤→离心分离→沉淀→浓缩→醇沉→蒸馏→浸膏→加热→加包埋剂→均质→干燥→产品包装
生产流程简述：
乙醇回收：中间罐中分离出乙醇混合物进入回收精馏塔蒸汽加热分馏乙醇冷凝进乙醇罐
浸膏处理：乙醇回收蒸馏塔残余物浸膏生产竹叶黄酮原料环糊精作添加壁材混合加热高压均质机均质进喷雾干燥成产品
干燥包装：浸膏高压泵压入喷雾器进干燥塔气加热空气空气进行直接接触热进行干燥产品包装入库保存
2采植保生物综合防治技术防治竹林病虫害采生物技术防治畜禽疫病求项目区疫情
3环境监测质量理
委托资质环境监测机构进行测试提出环境治理保护方案公司品保部定期项目产品进行质量检测防止纠正质量事发生
㈣建设容
1工程建设项目总建筑面积 18400m2（见附表12）
①编织工艺车间设备 4000 m2
②雕刻工艺车间设备 4000 m2
③竹叶黄酮提取车间设备8000 m2
④仓库 2000 m2
⑤供电供水房400 m2
⑥竹林垦植改造 5000亩
⑦道路环保绿化
2设备选型购置（详见附表13）
编织车间成套设备
竹艺加工设备
竹叶黄酮提取设备
水电运输设备
㈤总图布局运输
15000亩楠竹示范基设施配套见面布置图
2遍织车间竹工艺品加工车间竹叶黄酮提取车间见面布置图
3物流运输：项目区原材料包括楠竹采伐运输超万吨项目区外运输量竹编瓶竹艺品约5000吨购置运输车2辆解决项目区运输项目区外运输委托专业物流公司运输
㈥建设期实施进度
12005年3月完成项目研报告编制审批
22005年12月批准研报告组织初步设计施工建设期年投产期年
32006年年底完成全部建筑工程项目竣工投入运行
六投资估算
㈠投资估算
1固定资产投资估算
生态安全节高效原充分利然材料（木材楠竹茅草石块）参类项目参数项目固定资产投资进行全面估算（详见附表11）固定资产总投资3140万元中建筑工程1220万元占总投资388设备购置1586万元占总投资505费344万元占总投资1095
2流动资金估算
详细估算方估算项目投产需流动资金2860万元
3建设总投资固定资产投资+流动资金3140+28606000万元
㈡资金筹措
1银行贷款1200万元
2惊梦公司筹2000万元
3引资2800万元
㈢资金理
项目建设总投资6000万元营体分两部份公司直接营项目竹编瓶竹制工艺品加工竹叶黄酮提取公司直接营独立核算负盈亏需投资5500万元二公司发包农民承包营竹林养护需投资500万元两部分投资均公司统理贷款统统公司投资分公司二级单位农户建立投资效益挂勾投资责制限期通固定资产折旧进行回收回收资金贷进行扩生产投资实行谁投资谁贷谁受益
七财务效益评价
㈠财务效益评价参数
1项目计算期12年财务基准贴现率10盈余公积提取15
2利率：固定资产贷款利率585流动资金贷款利息535
3税率：农产品加工增值税13农产品原料销售增值税11城市建筑税率增值税额5教育附加增值税额3
税生产利润33优惠税收政策出交退原先节列税率计算营效益
4产品价格先般类产品计算：竹编瓶20元瓶竹制工艺品均价20元件竹叶黄酮价格100万元吨
㈡销售收入估算销售税金附加估算
1销售收入估算（公司直接营产品）
竹编瓶竹酒瓶40万×20元瓶800万元
竹工艺品160万件×20元件3200万元
竹叶黄酮80吨×100万元吨8000万元
全部达设计生产力时销售总收入12000元第年投产50第二年达设计生产力
2销售税金附加估算
层次产品税率分计算汇总求项目产品综合税率1793（计算程略）
㈢总成费估算
1估算
外购原材料燃料动力费分产品估算汇总求折旧费包括摊销费简化计算统固定资产总投资扣5残值11年（建设期计）均计算折旧费摊销费利提高资金周转速度修理费固定资产折旧费25提取工资福利费员工均2万元估算技术开发研究费销售收入3理费销售收入2销售费销售收入6估算利息支出流动资金贷款利率535估算土费租费亩320元估算
2达设计生产力年分产品总成费估算方案表：（万元）
成项目
总 计
竹叶黄酮
竹工艺品
竹编瓶
原材料费
4840
3196
1216
428
燃料动力费
80
52
20
8
工资福利费
720
396
252
72
修理费
68
48
16
4
折旧费
271
191
64
16
利息支出
64
42
16
6
技术研发
395
230
145
20
理费
240
150
75
15
销售费
750
468
234
48
土利费
202
127
62
13
总 计
7630
4900
2100
630
3达设计生产力年分产品含税成税利润估算：(万元)
成项目
总 计
竹叶黄酮
竹工艺品
竹编瓶
销售总收入
12000
8000
3200
800
总成费
7630
4900
2100
630
税金附加
1640
1123
413
104
生产利润
2730
1977
687
66
税
901
652
227
22
税利润
1829
1325
460
44
成利润率()
2397
2704
219
698
㈣财务效益综合评价
1盈利力分析
⑴计算期12年均税利润1601万元投资利润率
年均利润额÷建设总投资×1001601÷6000×1002668
⑵计算期12年均税金2234万元利税均3835万元投资利税率年均利润税金÷建设总投资×100
3835÷6000×1006391
⑶财务部收益率3125投资回收期41年财务净现值603341万元
2确定性分析
⑴盈亏衡点固定成÷（销售收入－销售税金附加－变成）×1001531÷（12000－2193－6099）×1001531÷3708×1004129
⑵贷款偿力分析
项目申请银行贷款1200万元贷款3年清息累计结余资金5384万元实际第3年时清结金资金3364万元贷款偿期31年
⑶敏感性分析
投资成营费增加销售收入减少三变动素销售收入减
少敏感收入减少10时累计净现值负数项目动态分析保盈亏衡点50投资回收期未超5年出现销售收入减少10概率较低项目抗风险力较高
㈤财务效益综合评价结
述财务效益项评价指标均超社会基准水高目前行业类产品实际达较水说明项目财务切实行评价产品价格定偏低税率计算偏高实际实现财务效益会超报告测算指标
八环境保护环境影响评价
㈠环境现状项目影响评价
1环境保护现状基础
桑植十分优越生态环境发展条件桑植县委县政府高度重视环境保护工作始终资源环境保护放首位坚持树立维护国家级然保护区世界流生态环境形象类类活动始终限制环境容量实现桑植生态环境资源永续利目前全县已严格划分然保护区农副业建设区外围保护带全县生态环境建设全面启动桑植正项生态环境指标达保护世界类区域流标准努力桑植然环境生态系统美学价值科学价值完全充分保护利
根环保部门设置水质监测研究分析项目区处澧水源头区域工厂少规模居民口分散加植物保护较污染范围石油类重金属排放少水质影响环境保护张家界全省独领风骚根1999年监测结果分析桑植空气质量良八公山然保护区景区均达环境空气质量标准级标准县城口聚居集中保持二级标准
2项目环境影响
（1）竹林种植环境保护益害
竹林种植增加年生常青生物种类扩森林覆盖率生物体样化生态环境长期保护调节作没负面影响
（2）雕刻工艺车间采清洁化生产工艺环境利影响
（3）竹材加工少量废弃物机械噪音超70分贝
（4）竹叶黄酮提取采乙醇回收技术废水处理基没什污染
（5）锅炉房采电热锅炉灰尘污染
（6）项目中心流物流车流量急剧扩废气废渣相应增
㈡环境保护治理措施
1环卫设施
理中心加工厂区配环保工型流动垃圾车实行早晚时清运厂区优化布置原设废物垃圾箱垃圾等固体废弃物求达国家害化处理卫生标准减量化处理垃圾数量减少规定标准
2三废处理设施
理中心加工厂区污废水粪便污水竹叶黄酮提取生产废水粪便污水处理达标排入室外排汚网农田竹林作肥料饲料车间厂区两端均建水厕竹叶黄酮提取生产废水时清洗排入污水处理池处理达排放标准排入室外
3绿化理
道路两旁房前屋公路厂区路边周围空种植药景观树木花草生活办公区前设置草花坛建成花园式工厂绿化面积少总面积30道路硬化防水土流失坪量草化种植年观赏药物花卉外墙屋顶设置绿化药物体现科技文化含量改善生态环境
㈢环境保护评价
项目符合循环济发展战略求资源利高效益环境保护措施行项目监测机构评估分析项目环境利素
九产业化营农民增收效果评价
㈠竹林专业化标准化产业化营
1项目建设1乡镇3村5000亩楠竹专业化标准化示范基
项目实现竹林标准化建设生产带动桑植县林业标准化产业营促进桑植县林业增产增效
2壮导产业促进乡镇济结构调整
项目项目区产业结构调整直接推动作发展竹材加工业产值成倍增长带动第三产业相应发展改变工业落局面促进乡镇济全面发展
3产加销服务环节利益联结情况
竹林种植生产加工销售产前产服务环节公司龙头联接起形成利益享联合体农民专司种植生产解卖难买难忧节约成种养结合实现机肥竹林然转化提高生产生态效益公司通产业化服务收购加工增值推广转化高新技术提高营服务效益增强发展力
4全乡1000左右劳动力参加竹林种植基建设龙头企业结成产销合关系技物结合服务关系提高农民进入市场化组织化程度
㈡农民增收
1000农户参种植基建设户种竹材5亩1000剩余劳动力充分业事竹林材种植亩总产出达1800元现林业生产亩增收1700元参加项目建设农户户收入达9000元左右纯收入50006000元纯收入达3000元左右现收入1200元左右增加15倍
㈢社会效益
1．增加业机会
项目投入生产需录员工1000解决贫困区部分农民岗工残疾（竹编瓶编织聘双手障碍残疾操作）业问题
2．科学技术转化生产力
原楠竹原材料10元根深加工根楠竹增加产出30元原3倍
（四）生态效益
项目建设竹林加工结合新型生态农业模式化肥化学农药杜绝农业部污染源改善水利环境旅游环境利促进类身体健康改善农民生产生活条件更新农民消费观念改变足生产生活惯发展市场农业循环济促进作
十项目组织理
㈠劳动定员生产营组织
1劳动定员生产组织
项目公司直接营部分专业分竹编瓶竹制品加工竹叶黄酮提取三条生产线建立公司直接领导分公司包括销售员公司现理员拟定员10003产品建立独立核算负盈亏二级公司惊梦公司达营承包责状农民营竹林养护公司进行技物结合合购销服务
2销售策略营销模式
⑴生产营分离
项目建成投产创立知名品牌采生产权营权分离模式进行运作中城市设立营公司办事处湖南张家界惊梦酒业食品限公司营公司定货单进行生产发货货款营公司根生产部门提供定单生产部门结算实行生产营权
分离
⑵销售队伍销售网络专业化
提高市场占率公司定期组织考核培训销售队伍派驻精干销售员进驻专业销售网点建设支精干销售队伍成立销售公司建立健全销售网络省实行批发直销相结合全国重点中城市相关行业发展行区销商拓宽原销售网络渠道引进高级营销员开拓东南亚国家区销售渠道开拓海外市场
㈡农户结合方式
基农民联结方式产销挂勾合订购制二技物结合全程服务制技术户服务户门服务现场服务生产断服务止三条件成熟时推行股分制项目区周边农户土权入股利益享风险担
（三）技术培训
1项目理员技术员送口高等院校培训
2基农户劳动力惊梦公司协林业技术部门分期分批进行培训项目技术员理员现场进行指导
3惊梦残疾竹编福利厂（2005年6月1日成立现残疾员工30名）扩编招收200残疾行培训瓷胎竹编面竹编工艺
㈣劳动保护安全卫生
项目害工种岗位田间作业注意特殊然灾害情况劳动保护防暴雨山洪冰雹突然袭击防山林火灾防机械工伤事层层建立安全生产责制竹编瓶竹制品竹叶黄酮提取建立严格安全生产清洁生产操作规程岗位济责制实现安全卫生生产零事
十 结建议
㈠行性研究结
项目属竹资源开发专原料基建设采现高新技术先进
适技术组装集成技术方案具较强先进适性山区贫困乡镇具较优势项目贫困区农民增收巨关联带动作研究济技术市场销路行信度较高研报告批复必须精心组织设计完善落实建设方案
㈡问题建议
项目竹叶黄酮加工引进高新技术成果进行产业化生产技术风险忽视竹编瓶加工首次包装产品应市场风险应重视求营销部门防御风险措施超前化解风险
2005年3月
附表11 固定资产投资估算表
单位万元
序号
项目类
建筑工程
设备费
安装工程
合 计
1
工程费
1220
1500
86
2806
11
编织工艺车间
240
20
4
264
12
雕刻工艺车间
320
68
4
392
13
竹叶黄酮提取车间
320
1060
54
1434
14
仓库
120
240
4
364
15
公工程运输
20
96
20
136
16
竹林垦殖改造
200
16
216
2
费
298
298
21
前期工作设计费
84
84
22
开办费理费
128
128
23
预备费
86
86
3
建设期贷款利息
36
36
4
固定资产投资合计
1220
1500
86
298
3140
附表12 建筑工程项目览表
单位万元
序号
工程项目名称
计算单位
工程量
单位造价(元)
投资额(万元)
1
编织工艺车间
M2
4000
800
320
2
雕刻工艺车间
M2
4000
800
320
3
竹叶黄酮提取车间
M2
3000
800
240
4
仓库
M2
2000
600
120
5
供电供水房锅炉房
M2
400
500
20
6
竹林垦殖改造
亩
5000
400
200
合计
1220
附表13 设备清单 单位万元
序号
设备名称
计算单位
规格型号
数量
单价(元)
投资额(万元)
1
剖竹机
台
1500W
10
5000
5
2
抽丝机
台
1500W
10
25000
25
3
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
4
编织台
2m2
1000
300
30
5
染色罐
5 m3
30
8000
24
6
切机
台
500W
5
5000
25
7
竹蔑挂具
4000
30
12
编织车间计
181
8
车床
台
200
2000
40
9
激雕刻机
台
60
5万
300
10
色线
条
2
12万
24
雕刻工艺车间计
364
11
磨浆机
套
4
5万
20
12
产品检测化验仪器
套
1
50万
50
13
提取罐
套
8
20万
160
14
中间罐
套
8
3万
24
15
醇沉罐
套
8
5万
40
16
回收塔
套
4
10万
10
17
离心机
套
4
6万
24
18
真空浓缩罐
套
4
40万
160
19
蒸馏设备
套
4
20万
80
20
均质机
套
4
10万
40
21
干燥机
套
4
5万
20
22
提取液储存罐
套
16
3万
48
23
制冷系统
套
1
11万
11
24
包装机
台
4
4万
16
25
空气净化设备
套
1
80万
80
总计
1500
31
污水处理设备
套
1
40万
40
30
竹林养护设备
套
4
4万
16
29
运输车
辆
2
15万
30
28
供电设备
套
1
20万
10
27
供排水设备
套
2
8万
16
提取车间计
843
26
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
25
空气净化设备
套
1
80万
80
24
包装机
台
4
4万
16
23
制冷系统
套
1
11万
11
22
提取液储存罐
套
16
3万
48
21
干燥机
套
4
5万
20
20
均质机
套
4
10万
40
19
蒸馏设备
套
4
20万
80
18
真空浓缩罐
套
4
40万
160
17
离心机
套
4
6万
24
16
回收塔
套
4
10万
10
15
醇沉罐
套
8
5万
40
14
中间罐
套
8
3万
24
13
提取罐
套
8
20万
160
12
产品检测化验仪器
套
1
50万
50
11
磨浆机
套
4
5万
20
雕刻工艺车间计
364
10
色线
条
2
12万
24
9
激雕刻机
台
60
5万
300
8
车床
台
200
2000
40
编织车间计
181
7
竹蔑挂具
4000
30
12
6
切机
台
500W
5
5000
25
5
染色罐
5 m3
30
8000
24
4
编织台
2m2
1000
300
30
3
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
2
抽丝机
台
1500W
10
25000
25
1
剖竹机
台
1500W
10
5000
5
序号
设备名称
计算单位
规格型号
数量
单价(元)
投资额(万元)
26
电热锅炉辅件
套
4
15万
60
提取车间计
843
27
供排水设备
套
2
8万
16
28
供电设备
套
1
20万
10
29
运输车
辆
2
15万
30
30
竹林养护设备
套
4
4万
16
31
污水处理设备
套
1
40万
40
总计
1500
表2
流 动 资 金 估 算 表
单位：万元
序号
项 目 年 份
周转次数
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
流动资产
3421．44
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6574．32
6916464
11
应收帐款
8
1034．24
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
2074024
12
存货
231852
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4689852
121
原材料
8
80252
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1605
1685252
122
燃料
12
352
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7
7352
123
产品
8
98224
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1875
1973224
124
产成品
8
53024
971
971
971
971
971
971
971
971
971
971
1024024
125
13
现金
12
7268
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
152588
2
流动负债
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
1788612
21
应付帐款
7
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
1788612
3
流动资金
156972
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
287092
3027892
4
流动资金
47092
39036
86128
5
流动资金年度增加额
1460
1400
2860
6
流动资金偿
7
利息
5468
5242
1071
表3
总成费估算表
单位：万元
序号
项 目 年 份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
外购原材料
2420
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
4840
50820
2
外购燃料动力
40
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
8040
3
工资福利费
360
720
720
720
720
720
720
720
720
720
720
7560
4
修 理 费
34
68
68
68
68
68
68
68
68
68
68
714
5
折 旧 费
1355
271
271
271
271
271
271
271
271
271
271
28455
6
摊 销 费
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7
利息支出
32
64
64
64
64
64
64
64
64
64
64
672
8
技术开发研究费
1975
395
395
395
395
395
395
395
395
395
395
41475
9
理费
120
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
2520
10
销售费
375
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
7875
11
土费
101
202
202
202
202
202
202
202
202
202
202
2121
11
总成费
3815
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
80115
111
固定成
7655
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
1531
160755
112
变成
30495
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
6099
640395
12
营成
36475
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
7295
765975
表4
损 益 表
单位：万元
序号
项 目 年 份
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
销售收入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
126000
2
销售税金附加
820
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
17220
3
总成费
3815
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
7630
28665
4
利润总额
1365
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
28665
5
弥补前年度亏损
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
应纳税额
1365
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
2730
28665
7
税
450
901
901
901
901
901
901
901
901
901
901
9460
8
税利润
915
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
1830
19215
9
供分配利润
915
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
1829
19205
10
盈余公积金
137．3
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
274．4
2881．3
11
应付利润
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
未分配利润
777．3
1554．6
1554．6
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
163233
13
累计未分配利润
777．3
2332．9
38865
55411
69967
85503
101059
116595
132141
147697
163233
表5
款付息计算表
单位：万元
序号
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
1
款付息
11
年初款息累计
1200
1200
1200
111
金
1200
1200
1200
112
建设期利息
36
12
年款
1200
13
年应计利息
36
702
702
117
14
年
1000
200
15
年付息
36
702
702
117
2
偿力
36
9128
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
192048
21
未分配利润
7773
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
15546
163233
22
折旧
1355
271
271
271
271
271
271
271
271
271
271
28455
23
摊销
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
资金
36
3
年节余资金
9128
8256
16256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
18256
179688
4
累计节余资金
9128
17384
3364
51896
70152
88408
106664
12492
143176
161432
179688
179688
表6
财务现金流量表(全部投资部分）
单位：万元
序号
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合 计
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
现金流入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
15017
129017
1
产品销售收入
6000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
126000
2
回收固定资产余值
157
157
3
回收流动资金
2860
2860
现金流出
3014
64095
12298
98883
9900
9900
9900
9900
9900
9900
9900
9900
1098316
4
固定资产投资
3014
3014
5
流动资金
1460
1400
2860
6
营成
36795
72888
73473
7359
7359
7359
7359
7359
7359
7359
7359
771876
7
销售税金附加
820
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
1640
17220
8
税
450
901
901
901
901
901
901
901
901
901
901
9460
9
税净现金流量
3014
4095
7702
21117
2100
2100
2100
2100
2100
2100
2100
5117
191854
10
税累计净现金流量
3014
35135
27433
6316
14684
35684
56684
77684
98684
119684
140684
191854
191854
11
税前净现金流量
3014
405
16712
30127
3001
3001
3001
3001
3001
3001
3001
6018
286454
12
税前累计净现金流量
3014
30635
13923
16204
46214
76224
106234
136244
166254
196264
226274
286454
286454
指标计算
税
税前
FIRR
3125
4136
FNPV(万元)10
603341
1242272
N(年)(静态)
41年
31年
表7
资产负债表
单位：万元
项 目 年 份
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
生产负荷（）
0
50
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
资产
3104
7044．24
1075172
1210632
1366092
1521552
1677012
1832472
1987932
2143392
2298852
2454312
流动资产总额
342144
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
657432
应收帐款
103024
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
1971
存货
231852
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
4458
现金
7268
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
14532
累计盈余资金
9128
17384
3364
51896
70152
88408
106664
12492
143176
161432
179688
建工程
3104
固定资产净值
2710
2439
2168
1897
1626
1355
1084
813
542
271
0
形资产递延资产净值
负债者权益
流动负债总额
40655
786939
552808
516618
499073
471658
444118
416778
389338
361798
334458
应付帐款
85172
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
170344
流动资金款
314358
609575
381294
346274
328728
301314
273774
246434
218994
191454
164114
短期款
长期款
1236
702
702
117
负债计
1236
40655
786939
552808
516618
499073
471658
444118
416778
389338
361798
334458
者权益
1868
297874
480794
657824
849474
1022479
1205354
1388354
1571154
1754054
1937054
2119854
资金
1868
206414
206414
206514
199394
199394
199394
199394
199394
199394
199394
199394
资公积金
累计盈余公积金
137．3
411．7
686．1
960．5
1234．9
1509．3
1783．7
2058．1
2332．5
2606．9
2881．3
累计未分配利润
777．3
2332．9
3886．5
5541．1
6996．7
8550．3
101059
116595
132141
147697
163233
资产负债率()
57．71
73．19
45．66
37．81
32．79
28．12
24．23
20．09
18．16
15．75
13．62
计算指标 流动率()
179
171
221
301
332
388
444
499
555
611
667
速动率()
表8
敏感性分析表
变化素
部收益率
累计净现值（万元）
投资回收期（年）
基方案
31．25
6033．41
41
投资费增加10
2587
5723．01
442
营费增加10
1437
144098
647
收入减少10
6217
86006
1110
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