XX市西城经济产业综合提升PPP项目实施方案


     ᒤ  ᴸ ਨޜഭؑᤋḷ䳶ഒ㛑ԭᴹ䲀 ᇎ ᯭ ᯩ Ṹ ሯሯݹᐲ㾯෾㓿⍾ӗъ㔬ਸᨀॷ 333 亩ⴞ ,I 目 录 第一章 项目概况....................................................................................... 4 1.1 项目名称........................................................................................4 1.2 项目类型与所属行业................................................................... 4 1.3 项目实施机构............................................................................... 4 1.4 项目基本情况............................................................................... 4 1.5 项目建设内容和建设规模...........................................................5 1.6 项目产出说明............................................................................. 23 1.7 项目建设周期及进度计划..........................................................25 1.8 项目投资...................................................................................... 26 1.9 项目资金来源............................................................................. 26 1.10 项目公司股权情况.................................................................... 27 1.11 项目技术经济指标.................................................................... 27 1.12 PPP 模式的必要性和可行性....................................................28 第二章 项目运作方式........................................................................... 32 2.1 运作模式...................................................................................... 32 2.2 项目合作期限.............................................................................. 32 2.3 资产权属..................................................................................... 33 2.4 项目运营...................................................................................... 34 第三章 风险分配基本框架...................................................................36 3.1 风险分配原则............................................................................. 36 3.2 基于全生命周期理论的风险分类..............................................36 3.3 风险来源视角下的风险分类......................................................40 3.4 风险承担支出............................................................................. 58 第四章 交易结构................................................................................... 59 4.1 投融资结构................................................................................. 59II 4.2 回报机制..................................................................................... 61 4.3 激励相容机制............................................................................. 63 4.4 相关配套安排............................................................................. 63 第五章 项目绩效考核与运营奖补.......................................................66 5.1 绩效与奖补关系......................................................................... 66 5.2 片区运营绩效考核办法.............................................................66 5.3 按效补贴方式............................................................................. 70 第六章 PPP 项目财务测算分析............................................................88 6.1 编制依据及说明......................................................................... 88 6.2 总成本估算................................................................................. 90 6.3 准经营性项目收入估算.............................................................91 6.4 政府补贴测算............................................................................. 91 6.5 政府补贴的资金来源............................................................... 103 第七章 合同体系................................................................................. 105 7.1 合同体系................................................................................... 105 7.2 核心边界条件........................................................................... 109 第八章 监管架构................................................................................. 122 8.1 授权关系................................................................................... 122 8.2 监管结构................................................................................... 122 8.3 监管方式................................................................................... 124 第九章 采购方式选择......................................................................... 128 9.1 采购依据................................................................................... 128 9.2 采购方式的选择........................................................................ 128 9.3 社会资本采购的采购主体........................................................128 9.4 实施程序.................................................................................... 128 9.5 资格预审条件............................................................................ 130III 9.6 竞标条件................................................................................... 1324 第一章 项目概况 1.1 项目名称 寿光市西城经济产业综合提升 PPP 项目(以下简称“项目”或“本 项目”) 1.2 项目类型与所属行业 项目类型:新建项目 所属行业:城镇综合开发 1.3 项目实施机构 寿光市住房和城乡建设局。 1.4 项目基本情况 1.4.1 项目区位 寿光西城片区位于山东省寿光市城区西部,东临寿光蔬菜批发市 场,西南与青州市接壤,省道羊临、潍高、寿济路与城区西环、西二 环、南环、北环路纵横穿境而过。 1.4.2 发展定位 西城基础设施提升——依托国家一二三产融合发展先导区,城市 道路的建设为寿光西城产业发展提供便利的交通环境和良好的发展 空间。 初创企业孵化——国家级农村一二三产业融合发展先导区科技 创新与产业孵化基地作为先导区的重要一环,主要建设公共配套服 务,用于孵化中小企业、研发及中试企业,为先导区的发展注入源源 不断的活力,带动寿光市产业的提升和产业结构的调整,将进一步促 进寿光市区域经济的协调发展和资源的优化配置,促进资源的升值,5 避免单独引进企业而造成的零星布局和散、乱现象的存在,真正形成 企业协同效应和产业集聚效应,增强园区企业的竞争力。 智慧农业装备展示交易中心——园区以线上线下模式推广销售 现代农业新装备、新技术、新材料和新模式,主要包括:温室工程、 温室材料、智能水肥一体机和控制器等,将是国内首家集温室规划、 建设、服务于一体的综合园区。 上述定位来自寿光市西部城区产业发展规划与可行性研究报告, 社会资本方可提出优化提升方案。 1.5 项目建设内容和建设规模 1.5.1 建设规模 本项目主要建设内容主要分为基础设施和公共服务设施两大类, 其中包括寿光市西部城区 12 条道路、国家级农村一二三产业融合发 展先导区科技创新与产业孵化基地、中国(寿光)智慧农业装备展览 展示交易中心、八里公园绿化工程四个部分,详见图 1-1,图 1-2 项 目位置图。 本项目建设投资:252016.74 万元,包括工程费用:157332.32 万元,工程建设其它费用:82683.63 万元(其中土地费用 73477.31 万 元);基本预备费:12000.80 万元(注:以上数据来自于寿光市西 城经济综合提升项目可行性研究报告)详细内容见表 1-1。6 图 1-1 项目位置图 图 1-2 项目位置图7 表1-1 项目建设一览表 序号 类别 项目名称 建设内容 经济技术参数 工程费用 (万元) 备注 一 基础设施建设 37216.43 1 金光西街 改造工程 黄海路-菜都路,现 状 15m 宽路面。 长约 1305m,全段加宽至 20m 主路,两侧各 3m 人行道。建设 内容包括路面、人行道、路沿 石、雨水管道、路灯、消防设 施、交通标志标线等。 2031.54 主干道 2 田丰街建 设工程 静山路-西环路 长度 2950m,设计断面新建 22m 主路,两侧各 2m 绿化分隔带、 2.5m 非机动车道、2m 人行道。 建设内容包括路面、非机动车 道、人行道、路沿石、雨污水 管道、路灯、消防设施、交通 标志标线等。 6325.70 次干道 3 静山路拓 宽改造工 程 圣城街-文圣街,原 路面宽度为 10m。 道路总长约 1515 米,改造为 20m 宽主路面,两侧各 3m 人行 道。建设内容包括路面、人行 道、路沿石、雨污水管道、路 灯、消防设施、交通标志标线 等。 2802.97 次干道 4 横三路建 设工程 黄海路-市场路 道路总长约 660 米,设计断面 新建 15m 主路,两侧各 3m 人行 道。建设内容包括路面、人行 道、路沿石、雨污水管道、路 灯、消防设施、交通标志标线 1082.83 支路8 序号 类别 项目名称 建设内容 经济技术参数 工程费用 (万元) 备注 等。 5 黄海路改 造工程 文圣街-北环路 道路总长约 2660 米,设计断 面:主路面 24m,两侧分别为 2m 绿化分隔带、4.5m 自行车 道、2.5m 人行道。主要建设内 容包括:路面、自行车道、人 行道、路沿石、雨污水管道、 路灯、消防、交通标志标线等 6076.71 主干道 6 文圣街南 侧辅道建 设工程 圣城街-黄海路 道路总长约 1610 米,文圣街南 侧设置 3m 绿化分隔带,新建 7m 辅道,3m 人行道。建设内容 包括路面、人行道、路沿石、 雨污水管道、路灯、消防设施、 交通标志标线等。 1953.83 主干道 7 金光西街 改造工程 西环路-圣城街 道路总长约 1956 米,道路红线 55m,绿线 55m,现状路面宽 8m, 改造为 20m 主路,两侧各 3m 人 行道。 4252.47 主干道 8 文庙西街 建设工程 圣城街-西环路 道路总长约 1385 米,道路红线 32m,绿线 32m,设计断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。 2587.93 次干道 9 学院路南 伸建设工 程 圣阳街-金海路 道路总长约 1960 米,道路红线 40m,绿线 45m,设计断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。 3913.57 次干道 10 正阳路南 伸建设工 程 圣阳街-农圣街 道路总长约 625 米,道路绿线 宽 55 米,红线宽为 55 米,中央 绿化带宽 5m,两侧分别为 8m 机 1404.31 主干道9 序号 类别 项目名称 建设内容 经济技术参数 工程费用 (万元) 备注 动车道、3m 绿化分隔带、3.5m 非机动车道、2.55m 人行道。 另外包括圣阳街金马寨村庄段 建设。 11 建桥路南 伸建设工 程 圣阳街-益城街 道路总长约 500 米,道路红线 55m,绿线 75m,设计方案断面 为新修 15m 主路面,两侧 3m 人 行道。 1153.00 主干道 12 益丰街建 设工程 幸福路-东升路 道路总长约 1810 米,道路红线 40m,绿线 50m,设计断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。 建设内容包括路面、人行道、 路沿石、雨污水管道、路灯、 绿化、消防设施、交通标志标 线等。 3664.07 次干道 二 公共服务建设工程 120115.89 1 国家级农 村一二三 产业融合 发展先导 区科技创 新与产业 孵化基地 国家级农村一二三 产业融合发展先导 区科技创新与产业 孵化基地建设地点 位于文昌路以西、田 丰路以北、金光街以 南,八里沟路以东。 项目规划占地 575 亩,总建筑面 积 400000 平方米。其中一号、 二号孵化器各 50000 平方米,三 号孵化器 180000 平发米,院士 工作站 20000 平方米,科技研发 及实验楼 80000 平方米,后勤保 障配套 20000 平方米和配套园区 内道路、绿化、亮化工程。 83568.60 2 中国(寿 光)智慧 农业装备 中国(寿光)智慧农 业装备展览展示中 心建设地点位于寿 项目建设用地 400 亩,建筑面 积 182401.9 平方米,包括会展 交易中心建筑面积 95394.50 35997.2910 序号 类别 项目名称 建设内容 经济技术参数 工程费用 (万元) 备注 展览展示 中心 光市城区北至北环 路、西至羊青路,南 至朱桥村前路,东至 西环路。 平方米,智慧农业装备装配体 验区 36837.30 平方米,线上交 易区 11000 平方米,检验检测 认证中心 11965 平方米,后勤 服务配套 8000 平方米。项目 600 租赁 600 亩农田做智慧农 业种植。 3 八里公园 公园绿化 工程 八里公园位于寿光 市文圣街与圣城街 交叉口 本项目公园占地面积 55 亩,绿 化率达到 85%,种植花木、铺 装工程、建筑小品及配套健身 设施。 550.00 三 工程费用 小计 (一+二) 157332.32 四 工程建设 其它费用 其中征地拆迁费 73477.31 万 元 82683.63 4.1 土地成本 费 以实际土地成本为准 73477.31 4.2 建设单位 管理费 建安费 0.6% 943.99 4.3 工程监理 费 建安费 1.2% 1887.99 4.4 前期工作 费 项目前期开办费、项目建议书 编制费、可行性研究报告编制 费,发展规划费,PPP 咨询、 评估费;按计价格[1999]1283 950.0011 序号 类别 项目名称 建设内容 经济技术参数 工程费用 (万元) 备注 号计取 4.5 环评能评 费用 按计价[2002]125 号,发改价 格[2011]534 号计取 250.00 4.6 勘察设计 费 建安费 2.5% 3933.31 4.7 施工图预 算编制费 勘察设计费 10% 393.33 4.8 施工图审 查费 勘察设计费 6% 236.00 4.9 招标代理 费 计价格[2002]1980 号 123.97 4.10 工程保险 费 建安费 0.2% 314.66 4.11 造价文件 审查费 建安费 0.11% 173.07 五 基本预备 费 (三+四)*5% 12000.80 项目建设投资 252016.74 1.5.2 建设内容 (1)基础设施工程 本项目基础设施工程主要包括道路及道路沿线排水、给水、电讯、 燃气、绿化、亮化等综合配套设施建设。本项目建设含道路 12 条(部 分扩建),总长度 18936 米。道路建设一方面服务寿光产业园区,便 于产业招商引资,为企业入驻提供良好的交通环境;另一方面一部分 道路贯通寿光东西部城区,提升西部城区的交通管网,使得寿光市城12 市均衡协同发展,详见表 1-2。 表 1-2 项目区道路建设规模及主要建设内容一览表 序号 项目名称 建设地点 长度/m 建设规模及主要建设内容 道路等 级 1 金光西街改造 工程 黄海路-菜都路 1305 现状 15m 宽路面。全段加宽至 20m 主路,两侧各 3m 人行道。 建设内容包括路面、人行道、路 沿石、雨水管道、路灯、消防设 施、交通标志标线等。 主干道 2 田丰街建设工 程 静山路-西环路 2950 设计断面新建 22m 主路,两侧各 2m 绿化分隔带、2.5m 非机动车 道、2m 人行道。建设内容包括 路面、非机动车道、人行道、路 沿石、雨污水管道、路灯、消防 设施、交通标志标线等 次干道 3 静山路拓宽改 造工程 圣城街-文圣街 1515 圣城街-文圣街原路面宽度为 10m,改造为 20m 宽主路面,两 侧各 3m 人行道。建设内容包括 路面、人行道、路沿石、雨污水 管道、路灯、消防设施、交通标 志标线等。 次干道 4 横三路建设工 程 黄海路-市场路 660 设计断面新建 15m 主路,两侧各 3m 人行道。建设内容包括路面、 人行道、路沿石、雨污水管道、 路灯、消防设施、交通标志标线 等。 支路13 序号 项目名称 建设地点 长度/m 建设规模及主要建设内容 道路等 级 5 黄海路改造工 程 文圣街-北环路 2660 设计断面:主路面 24m,两侧分 别为 2m 绿化分隔带、4.5m 自行 车道、2.5m 人行道。主要建设 内容包括:路面、自行车道、人 行道、路沿石、雨污水管道、路 灯、消防、交通标志标线等 主干道 6 文圣街南侧辅 道建设工程 圣城街-黄海路 1610 文圣街南侧设置 3m 绿化分隔 带,新建 7m 辅道,3m 人行道。 建设内容包括路面、人行道、路 沿石、雨污水管道、路灯、消防 设施、交通标志标线等。 主干道 7 金光西街改造 工程 西环路-圣城街 1956 道路红线 55m,绿线 55m,现状 路面宽 8m,改造为 20m 主路, 两侧各 3m 人行道。 主干道 8 文庙西街建设 工程 圣城街-西环路 1385 道路红线 32m,绿线 32m,设计 断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。 次干道 9 学院路南伸建 设工程 圣阳街-金海路 1960 道路红线 40m,绿线 45m,设计 断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。 次干道 10 正阳路南伸建 设工程 圣阳街-农圣街 625 道路绿线宽 55 米,红线宽为 55 米,中央绿化带宽 5m,两侧分别 为 8m 机动车道、3m 绿化分隔带、 3.5m 非机动车道、2.55m 人行 道。另外包括圣阳街金马寨村庄 段建设。 主干道14 序号 项目名称 建设地点 长度/m 建设规模及主要建设内容 道路等 级 11 建桥路南伸建 设工程 圣阳街-益城街 500 道路红线 55m,绿线 75m,设计 方案断面为新修 15m 主路面,两 侧 3m 人行道。 主干道 12 益丰街建设工 程 幸福路-东升路 1810 道路红线 40m,绿线 50m,设计 断面新建 16m 主路,两侧各 3m 人行道。建设内容包括路面、人 行道、路沿石、雨污水管道、路 灯、绿化、消防设施、交通标志 标线等。 次干道 (2)公共服务建设工程 本项目公共服务建设工程主要为入驻企业提供便利,为招商引资 和经济社会发展创造一个良好的投资环境。国家级农村一二三产业融 合发展先导区科技创新与产业孵化基地和中国(寿光)智慧农业装备 展览展示交易中心拟引进上百家企业,带动上万名就业。入驻企业必 须符合国家产业政策,环保、安全、节能措施到位,重点引进“四新 四化”企业,即“新技术、新产业、新业态、新模式”和”智慧化、 智慧产业化、跨界融合化、品牌高端化”的企业。 1、国家级农村一二三产业融合发展先导区科技创新与产业孵化 基地 国家级农村一二三产业融合发展先导区科技创新与产业孵化基 地建设地点位于寿光市文昌路以西、田丰路以北、金光街以南,八里 沟路以东。规划占地 575 亩,总建筑面积 400000 平方米。其中一号、15 二号孵化器各 50000 平方米,三号孵化器 180000 平发米,信息智控 中心12000平方米,院士工作站8000平方米,科技研发及实验楼80000 平方米,后勤保障配套 20000 平方米和园区内道路、绿化、亮化工程。 图 1-3 国家级农村一二三产业融合发展先导区科技创新与产业孵化基地平面布置图16 表 1-3 先导区产业孵化基地建设经济指标一览表 序号 工程或费用名称 合计 (万元) 工程费用(万元) 工程建设 技术经济指标 备 注 其它费用 建筑安装 设备购置 (万元) 单位 数量 单位价值 (元)工程费 及安装费 一 工程费用 83568.60 81718.60 1850.00 1 一号孵化器 15000.00 15000.00 m2 50000 3000 高层 2 二号孵化器 15000.00 15000.00 m2 50000 3000 高层 3 三号孵化器 21600.00 21600.00 m2 180000 1200 2-3F,轻钢 结构 4 信息智控中心 3600.00 3600.00 12000 3000 多层 5 院士工作站 2400.00 2400.00 m2 8000 3000 多层 6 技术研发及实验楼 16000.00 16000.00 m2 80000 2000 多层+实验 厂房 7 配套后勤保障 6000.00 6000.00 m2 20000 3000 高层 8 公用配套工程 3968.60 2118.60 1850.00 0.00 8.1 室外供配电工程 1000.00 1000.00 项 1 8.2 室外给排水工程 700.00 700.00 项 1 8.3 室外消防安全工程 150.00 150.00 项 1 8.4 道路及停车场 1720.00 1720.00 m2 86000 200 8.5 亮化工程 150.00 150.00 盏 300 5000 含线览等配 套设施 8.6 绿化工程 248.60 248.60 m2 41433 60 14%17 二 工程其他费用 39941.45 39941.45 1 土地成本费 35208.86 35208.86 以实际出土 成本为准 2 建设单位管理费 501.41 501.41 建安费 0.6% 3 工程监理费 1002.82 1002.82 建安费 1.2% 4 前期工作费 400.00 400.00 项目建议书 编制费、可 行性研究报 告编制费, 规划设计 费,PPP 咨 询、评估费; 按计价格 [1999]1283 号计取 5 环评能评费用 100.00 100.00 按计价 [2002]125 号,发改价 格 [2011]534 号计取 6 勘察设计费 2089.21 2089.21 建安费 2.5% 7 施工图预算编制费 208.92 208.92 勘察设计 费 10% 8 施工图审查费 125.35 125.35 勘察设计18 费 6% 9 招标代理费 45.80 45.80 计价格 [2002]1980 号 10 工程保险费 167.14 167.14 建安费 0.2% 11 造价文件审查费 91.93 91.93 建安费 0.11% 三 基本预备费 6175.50 6175.50 (一+二)*5% 四 建设期利息 0.00 0.00 年 利 率 4.9% 上 浮 10% , 5.39%测算 五 流动资金 0.00 0.00 六 项目建设投资 129685.55 81718.60 1850.00 46116.9519 2、中国(寿光)智慧农业装备展览展示中心 中国(寿光)智慧农业装备展览展示交易中心建设地点北至北环 路、西至羊青路,南至朱桥村前路,东至西环路。项目建设用地 400 亩,建筑面积 182401.9 平方米,包括会展交易中心建筑面积 95394.50 平方米,智慧农业装备装配体验区 36837.30 平方米,线上交易区 11000 平方米,检验检测认证中心 11965 平方米,后勤服务配套 8000 平方米。 项目租赁 600 亩农田作为智慧农业种植展示,其中智慧农业展示 示范观光区和农业设备玻璃温室展示区建设高标准玻璃温室大棚、室 外展示区种植高标准农田、大棚展示区建设新一代大棚,农田种植与 设施费纳入到总投资,运营期一并纳入租赁收入作为收入来源。 图 1-4 中国(寿光)智慧农业装备展览展示交易中心平面布置图20 表 1-4 中国(寿光)智慧农业装备展览展示中心建设经济指标一览表 中国(寿光)智慧农业装备展览展示中心投资估算表 序号 工程或费用名称 合计 (万元) 工程费用(万元) 工程建设 技术经济指标 备 注 其它费用 建筑安装 设备购置 (万元) 单位 数量 单位价值 (元)工程费 及安装费 一 工程费用 35997.29 34597.29 1400.00 1 智慧农业展示示范观光区 4761.80 4761.80 m2 95235.9 500 玻璃大棚 2 农业设备玻璃温室展示区 2320.60 2320.60 m2 46412 500 玻璃大棚 3 室外展示区 103.88 103.88 m2 12985.4 80 高标准农田 4 大棚展示区 190.50 190.50 m2 12699.8 150 大棚 5 会展交易中心 11447.34 11447.34 m2 95394.5 1200 轻钢结构 6 智慧农业装备装配体验区 4420.48 4420.48 m2 36837.3 1200 轻钢结构 7 线上交易区 3300.00 3300.00 m2 11000 3000 钢筋混凝土结构 8 检验检测认证中心 3589.50 3589.50 m2 11965 3000 3F,6F 9 后勤服务配套 2400.00 2400.00 8000 3000 钢筋混凝土结构 10 公用配套工程 3463.20 2063.20 1400.00 0.00 11.1 室外供配电工程 800.00 800.00 项 1 11.2 室外给排水工程 500.00 500.00 项 121 11.3 室外消防安全工程 100.00 100.00 项 1 11.4 道路及停车场 1720.00 1720.00 m2 86000 200 11.5 亮化工程 150.00 150.00 盏 300 5000 含线览等配套设施 11.6 绿化工程 193.20 193.20 m2 32200 60 二 工程其他费用 33225.40 33225.40 1 土地成本费 30879.10 30879.10 以实际发生土地成 本费用为准 2 建设单位管理费 215.98 215.98 建安费 0.6% 3 工程监理费 431.97 431.97 建安费 1.2% 4 前期工作费 400.00 400.00 项目建议书编制费、 可行性研究报告编 制费,规划设计费, PPP 咨询、评估费; 按计价格 [1999]1283 号计取 5 环评能评费用 100.00 100.00 按计价[2002]125 号,发改价格 [2011]534 号计取 6 勘察设计费 899.93 899.93 建安费 2.5% 7 施工图预算编制费 89.99 89.99 勘察设计费 10% 8 施工图审查费 54.00 54.00 勘察设计费 6% 9 招标代理费 42.84 42.84 计 价 格 [2002]1980 号 10 工程保险费 71.99 71.99 建安费 0.2%22 11 造价文件审查费 39.60 39.60 建安费 0.11% 三 基本预备费 3461.13 3461.13 (一+二)*5% 四 建设期利息 五 流动资金 0.00 0.00 六 项目建设投资 79776.18 34597.29 1400.00 43778.8923 3、公园绿化工程 八里公园绿化工程位于寿光市文圣街与圣城街交叉口,公园占地 面积 55 亩,绿化率达到 85%,种植花木、铺装工程、建筑小品及配 套健身设施。 表 1-5 八里公园建设指标一览表 序号 类别 单位 数量 备注 1 规划建设用地面积 亩 55 2 绿化面积 平方米 32400 草坪和种树 2.2 铺装工程 平方米 7300 2.3 建筑小品 件/套 5 2.4 健身器材 套 3 1.6 项目产出说明 1.6.1 策划规划方案 社会资本方根据自身整合资源的能力,对片区资源禀赋进行深度 挖掘,以世界眼光、国际标准、寿光特色,坚持“多规合一”,提出 《寿光市西城经济经济产业综合提升规划》、《片区概念性规划与重 要节点设计》等系列规划建议方案,优化提升公共服务和基础设施配 套布局和水平,围绕新技术、新产业、新业态和新模式,提出切实可 行的发展定位、发展目标、招商计划和保障措施,打造“动能转换示 范区、转型升级引领区、高端产业聚集区”。 1.6.2 公共服务和基础设施建设 通过社会资本方不断加大在城市公共服务和基础设施方面的投 资力度,高质量、高标准建成寿光市西部城区 12 条道路包括道路、 供水、排水、供电、供气、通讯、网络及土地平整等基础设施的投资 建设,以及占地 575 亩的国家级农村一二三产业融合发展先导区公共 服务配套(即科技创新与产业孵化基地)项目工程、占地 400 亩中国24 (寿光)智慧农业装备展览展示交易中心工程以及 55 亩八里公园绿 化工程相关基建与配套工程。 道路建设一方面服务寿光产业园区,便于产业招商引资,为企业 入驻提供良好的交通环境;另一方面一部分道路贯通寿光东西部城 区,提升西部城区的交通管网,使得寿光市城市均衡协同发展。 国家级农村一二三产业融合发展先导区科技创新与产业孵化基 地和中国(寿光)智慧农业装备展览展示交易中心拟引进上百家企业, 带动上万名就业。入驻企业必须符合国家产业政策,环保、安全、节 能措施到位,重点引进“四新四化”企业,即“新技术、新产业、新 业态、新模式”和”智慧化、智慧产业化、跨界融合化、品牌高端化” 的企业。 八里公园绿化工程当地文化和现代生活紧密结合,营造具有地方 特色的市民休闲娱乐之地。 1.6.3 公共服务和基础设施运维 本项目以提升西城片区经济产业价值为目的,按照建设品质区域 的要求,对片区实施全面运营。片区运营服务包括公共服务和基础设 施运维服务、片区产业导入服务。 (1)基础设施运营与维护,包括道路、供水、排水、供电、供 气、通讯、网络及土地平整等基础设施的运营与维护。 (2)公共设施建设与维护,包括孵化器、智慧农业展览展示中 心、公园项目建设并负责相关市政设施的运营与维护。 1.6.4 产业导入服务 在产业研究、品牌塑造、产业招商、运营服务等方面的努力,促 成寿光市西城片区范围内的目标企业落户,推动产业按既定目标发 展,进而带动片区及周边区域的就业增加、人口聚集。25 1.7 项目建设周期及进度计划 1.7.1 建设工期 本项目建设期从开工日到竣工移交,计划建设工期为 2 年,从 2019 年 1 月开始动工到 2020 年 12 月移交。 建设期缩短或延长,整体合作期限相应缩短或延长。 1.7.2 项目实施进度安排 本项目建设时序、开竣工时间,各年度完工百分比详见表 1-6《寿 光西城项目工程实施计划表》。26 表 1-6 寿光西城项目工程实施计划表 序号 工程或费用名称 2019年 2020年 1 中国(寿光)智慧农业装备展 览展示中心 50% 50% 2 国家级农村一二三产业融合发 展先导区科技创新与产业孵化 基地 50% 50% 3 八里公园绿化工程 50% 50% 4 道路基础设施工程 4.1 金光西街改造工程 50% 50% 4.2 田丰街建设工程 50% 50% 4.3 静山路拓宽改造工程 50% 50% 4.4 横三路建设工程 50% 50% 4.5 黄海路改造工程 50% 50% 4.6 文圣街南侧辅道建设工程 50% 50% 4.7 金光西街改造工程 50% 50% 4.8 文庙西街建设工程 50% 50% 4.9 正阳路南伸建设工程 50% 50% 4.10 学院路南伸建设工程 50% 50% 4.11 建桥路南伸建设工程 50% 50% 4.12 益丰街建设工程 50% 50% 1.8 项目投资 本PPP项目总投资为263373.40万元,包括可行性研究报告中建 设投资252016.74万元和建设期利息11356.65万元。 1.9 项目资金来源 本PPP项目资金主要由项目资本金与项目资本金以外的资金构 成。其中:项目资本金约52674.80万元,占项目总投资20%,其中由27 政府出资10%,即为5267.48万元,由政府出资代表寿光市文腾基础设 施建设开发有限公司自有资金代为出资;社会资本出资90%,即为 47407.32万元。 项目资本金以外的资金为210698.59万元,由项目公司通过银行 贷款等非银行金融机构融资等方式获得,母公司有义务为项目公司贷 款提供担保,以确保项目公司的融资足额及时到位。 1.10 项目公司股权情况 目公司注册资本为52674.80万元,政府出资人代表以货币方式 出资5267.48万元,占项目公司10%股权;中选社会资本以货币出资 47407.32万元,占项目公司90%股权。政府参与分红,不得以债务性 资金充当项目资本金,不得由第三方代持社会资本方股份。 政府方与社会资本方有权引进中国PPP基金等基金以股权形式 进入到本项目中,但中选社会资本所持股权须占控股地位。 1.11 项目技术经济指标 表 1-7 项目技术经济指标表 序号 项目名称 财务指标 单位 1 项目计算期(含建设期 2 年) 14 年 2 规划用地规模 2298 亩 3 项目总投资 263373.40 万元 建设期利息 11356.65 万元 4 资金来源 263373.40 万元 4.1 项目资本金 52674.80 万元 4.2 债务融资 210698.59 万元 5 现金流入 417917.63 万元 5.1 政府补贴 358744.71 万元 5.2 营业收入 59172.92 万元 6 运营成本费用 11017.46 万元28 7 运营期利息偿还 73818.25 万元 8 财务内部收益率 5.45% 税后 9 财务净现值基准收益率 4.9%) 8612.4 万元 10 投资回收期(含建设期) 10.71 年 11 资本金内部收益率 6.58% 税后 注:详见财务测算附表。 1.12 PPP 模式的必要性和可行性 1.12.1 采用 PPP 模式的必要性 1. 有利于提升政府社会管理水平 寿光市西城经济产业综合提升项目作为整体性较强的城镇化建 设与改造模式,其涵盖范围既包含道路、土地拆迁整理等市政基础设 施,也包含孵化器、智慧农业装备交易展览展示中心、公园配套公共 服务设施,具有工程建设内容复杂、资金需求量大、开发运营周期长 等特点,单独由政府完成难免会出现资金缺口,进而导致区域开发进 程停滞并影响城镇化建设的进度。通过运用 PPP 模式引入竞争机制吸 引优质企业参与,并建立市场导向的绩效评价与资金拨付机制,能够 极大提升政府的社会管理水平,促进公共产品提供过程中的成本降低 和管理改善。此外,PPP 模式下实施城市综合开发业务,政府与企业 是平等主体,双方需践行法治和契约精神,严格履行合同约定的权利 义务,权责分明,协同合作。政府明确区域总体定位,企业可将国内 外顶尖规划设计团队引入到城市规划建设中,提升区域土地价值,通 过产业导入,促进区域经济发展,这将有利于现代化政府职能建设。 2. 破解建设资金单一的重要举措 寿光市西城经济产业综合提升项目是城镇化建设的一种重要途 径。在以往的城镇化建设中,建设资金全部由地方财政支出,致使地 方政府承受巨大的资金压力和债务风险。PPP 模式作为城镇化建设管29 理投融资机制的重大创新,最突出的特征便是极大地拓宽了社会资本 的发展空间,允许社会资本进入基础设施、民生工程乃至整体片区开 发等公共服务领域,既缓解了政府长年累积的债务风险,又充分发挥 了民间资本高效率改善社会福利的作用。可以说,PPP 模式彻底改变 了长久以来公共服务仅由政府部门及其下属单位“把持”的局面,给 予民间资本参与新时代城市建设、城市开发以及城市运营的机会,将 推进我国新型城镇化建设速度和质量的大幅提升。 3. 是分担项目实施风险的有效机制 PPP 模式具有合理的风险分担机制,成为项目成功实施的核心和 关键。大型城市综合开发项目投资规模大、运作复杂、风险巨大,运 用 PPP 模式引入社会资本方,政府可以把技术风险、建造风险以及部 分融资风险等分担给更有承担能力的社会资本合作方,改变了传统公 共服务提供模式下政府承担风险压力过大的局面。此外,有效利用 PPP 模式所具有的全生命周期管理、物有所值、激励相容、风险共担 等鲜明特征,既可以“撬动”社会资本参与片区开发项目的“全生命 周期”,有效平滑年度间财政支出波动,防范与缓解财政风险,又可 以对项目实施中政府所承担的风险进行科学评估和分配,并以法律条 文形式予以明确和形成约束,以保证社会资本方能够安全和高效地配 置更多资源,成功推进城市综合开发项目的实施。 1.11.2 采用 PPP 模式的可行性 1. PPP 模式推广应用的法律政策环境已逐步完善 寿光市西城经济产业综合提升项目总投资较大,若采用传统投资 模式,建设周期长,财政负担大,产业集聚缓慢,不利于实现片区快 速发展。因而采用政府和社会资本合作模式是片区开发的重要方向, 能够有效推动区域经济发展和提高公共服务供给能力与质量,具有重 要的战略意义。近年来,国务院、国家发改委和财政部等部委先后颁30 布了《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意 见》(国发〔2014〕60 号)、《财政部关于印发政府和社会资本合 作模式操作指南(试行)的通知》(财金〔2014〕113 号)等一系列 规章和政策文件,引入社会资本采取 PPP 模式相应的政策扶持和规范 指导环境已逐步完善。 2. 本项目对社会资本具有较强的吸引力 寿光市西部整体地势、生态条件优良,外部协作条件、水陆交通 方便,与整个城市经济发展相协调、相适应、相促进,经济效益和社 会效益都比较好。此外,寿光市西城经济产业综合提升项目总投资额 较大,社会资本在建设和运营期能取得较大利润,在项目推进过程中, 已有较多的潜在社会投资人表示出对本项目的兴趣。同时,本项目属 于以城市公共服务和基础设施建设为基础的片区综合开发,根据《关 于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》中的精神,本 项目属于鼓励采用 PPP 模式的类型。对社会资本具有很强的吸引力, 潜在竞争程度激烈。 3. PPP 模式比传统投资模式更加物有所值 从生命周期整合程度看,本项目包括寿光市西城经济产业综合提 升的规划、基础设施和公共服务设施的建设和运营、产业招商和片区 发展等内容,由社会资本方来提供上述服务,能够有效整合各项服务, 便于社会资本充分考虑片区的发展规律,统筹规划片区的发展过程, 综合管理和使用人力、资金、技术、产业资源,从而实现片区发展过 程的最优化,提高效率,优化公共物品供给。 风险识别与分配看,寿光市西城经济产业综合提升 PPP 项目在投 资体量、合作期限、交易结构、运营要求等方面较为复杂、多样化, 体现出很强的综合性,项目实施方案能够有效识别项目过程中出现的 各类风险,对各类风险积累了充分的认识,风险识别与分配程度较高。31 从绩效导向与鼓励创新看,本项目收入来源于两个方面:可一是 准经营性(准经营性)项目的政府可行性缺口补助;二是非经营性项 目的绩效考核下的政府付费;投资各方按其在项目公司中的股权比例 获得回报。按其在项目公司中的股权比例获得回报。 项目实施机构对本项目开展物有所值定性评价和定量评价,判断 本项目通过物有所值评价,可以并推荐采用 PPP 模式。 4. 地方财力可有效支撑项目建设 本项目根据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证 指引》(财金〔2015〕21 号)进行财政承受能力论证。 2018 年,寿光市本级预计一般公共预算支出 105 亿元左右,财 政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》规定每一年 度全部 PPP 项目需要从预算中安排的支出责任,占一般公共预算支出 比例应当不超过 10%。本 PPP 项目政府补贴要到 2032 年,通过回归 分析,预测到 2032 年寿光市本级一般公共预算支出总金额预测在 294.2 亿元左右。本项目已编制完成《寿光市西城经济产业综合提升 PPP 项目财政承受能力论证》报告,经测算每年政府财政支出远远低 于 10%这一上限,因此本项目通过了财政承受能力论证。 寿光市目前有多个 PPP 项目正在准备阶段,本项目从本实施方案 编制至项目落地签约仍需一段时间,若在该时间段内有其他 PPP 项目 落地签约,则需对本项目的财政承受能力论证进行调整。32 第二章 项目运作方式 2.1 运作模式 项目采用建设-运营-移交(BOT)方式运作。 寿光市文腾基础设施建设开发有限公司(市基投公司)作为政府 出资人代表与中选社会资本共同出资,在寿光市注册成立项目公司, 授权寿光市住房与建设局作为实施机构负责项目实施并与项目公司 签订《PPP 项目合同》。具体运作方式如下: 1、合作期内,政府方负责规划、土地、拆迁、环评、能评、立 项等前期工作的办理,承担项目全过程的监管、绩效考核、费用拨付、 相关优惠政策的落实等工作。 2、项目公司承担设计、建设、融资、运营和移交等。为了提高 项目开发效率,授权项目公司可以采用 EPC 的方式,在符合相关法律、 法规条件下,自行完成设计、采购和招标,非外包项目不再进行公开 招标。 3、合作期满,项目公司将合同约定的项目资产及权益无偿移交 给实施机构或者政府指定机构。移交的资产、设施、设备应保证其功 能正常使用、无任何债务负担、达到双方约定的全部交付标准。 2.2 项目合作期限 根据 PPP 项目模式运作的特点、项目预期运营状况、结合寿光市 财政承受能力及测算结果综合分析比较,项目合作期限为 14 年,包 括建设期和运营期。项目建设期暂定为 2 年,运营期固定为 12 年。 建设期缩短或延长,整体合作期限相应缩短或延长。33 建设期是从本项目开工日起起至工程整体竣工验收合格备案日 止。运营期是指工程整体竣工验收合格备案次日起至项目合作期满。 2.3 资产权属 鉴于基础设施工程(12 条道路)和八里公园绿化工程的公益属 性,这两个项目建设用地符合《划拨用地目录》(2001 年国国土资 源部令第 9 号)要求的,采用划拨方式供地。 对于准经营性(经营性)项目(详见表 2-1)中的准经营项目, 寿光市人民政府由寿光市文腾基础设施建设开发有限公司(市基投公 司)作为政府出资人代表进行土地拆迁;合作期内,政府出资人代表 通过“招拍挂”形式取得土地使用权,土地成本纳入项目总投资;运 营期内资产权属归政府方所有,期满无偿移交给寿光市人民政府或政 府指定机构。 表 2-1 准经营性(经营性)项目一览表 序号 项目名称 1 一号孵化器 2 二号孵化器 3 三号孵化器 4 信息质控中心 5 院士工作站 6 技术研发及实验楼 7 后勤保障配套用房 8 智慧农业展示示范观光区 9 农业设备玻璃温室展示区 10 室外展示区 11 大棚展示区 12 会展交易中心 13 智慧农业装备装配体验区 14 线上交易区 15 检验检测认证中心 16 后勤服务配套34 属于非经营性项目(表 2-2),项目资产所有权归寿光市人民政 府所有,项目公司负责项目资产的投资建设、运维管理,运营期内因 更新重置或升级改造投资形成的项目资产亦均归政府所有,合作期满 后由项目公司将项目资产的运维管理权移交给市政府或市政府指定 机构。 表 2-2 非经营性项目一览表 序 号 项目名称 1 金光西街(黄海路-菜都路)改造工程 2 田丰街(静山路-西环路)新建工程 3 静山路(圣城街-文圣街)拓宽改造工程 4 横三路(黄海路-市场路)建设工程 5 黄海路(文圣街-北环路)改造工程 6 文圣街南侧辅道(圣城街-黄海路)建设工程 7 金光西街(西环路-圣城街)改造工程 8 文庙西街(圣城街-西环路)建设工程 9 学院路南伸(圣阳街-金海路)建设工程 10 正阳路南伸(圣阳街-农圣街)建设工程 11 建桥路南伸(圣阳街-益城街)建设工程 12 益丰街(幸福路-东升路)建设工程 13 八里公园工程 2.4 项目运营 1、园区租赁 运营期内,项目公司负责国家级一二三产融合发展先导区科技创 新与孵化基地和中国寿光智慧农业装备展览展示中心的租赁运营的 行为及配套的工作。 2、产业导入35 项目公司负责园区内各类企业的入驻及签约等工作,运营期内, 项目公司负责国家级一二三产融合发展先导区科技创新与孵化基地 和中国寿光智慧农业装备展览展示中心产业导入,向入驻企业收取租 赁费并提供园区的运营维护; 本项目准经营性收入主要来自于租赁收入,准经营性成本主要包 括宣传策划费、维修保养费用、人员工资、低值易耗品、其他管理费 用等(详见第六章 6.2 成本估算);以运营收入与运营成本的差值运 营收益作为考核基准。低于运营收益基准价视为等同,超额部分设定 超额收益分享机制,对于超出部分政府和项目公司按区间比例分成。36 第三章 风险分配基本框架 3.1 风险分配原则 项目风险按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则, 综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要 素,在政府和社会资本间合理分配,项目风险分配遵循原则如下: 1. 承担风险的一方应该对该风险具有控制力; 2. 承担风险的一方能够将该风险合理转移; 3. 承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机; 4. 由该方承担该风险最有效率; 5. 如果风险最终发生,承担风险的一方不应将由此产生的费用 和损失转移给合同相对方。 3.2 基于全生命周期理论的风险分类 3.2.1 决策阶段风险 表 3-1 项目决策阶段风险 风险事件 风险因素 PPP 模 式 选 用 不恰当风险 凭主观偏好选用 PPP 模式;选用 PPP 模式失误;PPP 经验不 足;夸大 PPP 模式的适用范围 强烈的公众反 对/敌意风险 私营机构缺乏社会责任;私营机构投资行为短期化;官商合 议降低消费者福利;“宁国勿民”的观念阻碍以及项目对当 地生态、环境、移民、交通、生活等问题产生不利的影响 项目决策延误 风险 决策过程冗长;项目审批延误 土地获取风险 土地获取困难;土地获取成本和时间超过预期 土地价值 通货膨胀引起的土地价值变化;发展引起的土地价值变化 3.2.2 融资阶段风险 表 3-2 项目融资阶段风险37 风险事件 风险因素 招标失败风险 项目对投资者的经济吸引力弱;缺乏私人提供公共服务的意识 和传统等 竞标成本增加 风险 参加招标费用变化及负担;为参加竞标付出的额外成本 项目公司选择 方式不当风险 公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源采购等方 式选择不当 招标文件不完 备风险 招标文件深度不够;招标文件错误、模糊不清;变更范围不明 确;风险分摊不合理;权力义务不明确 招标竞争不充 分风险 招标程序不公正、不公平、不透明;招标项目信息不充分或不 够真实;缺少足够的竞标者;市场主体恶性竞争;故意压低价 格竞标等风险 评标不科学风 险 评标方法不当;评标专家组成不合理;评标过程不规范 合同文件风险 合同内容不完整;责任、权力、义务不明确;合同存在不公平 条款;合同履行不当或监控不当;合同档案管理部到位;合同 纠纷处理不当;项目相关人员合同意识较差 获准风险 初步方案获准不及时;详细设计批注不及时 融资风险 融资结构不合理;金融市场不健全;融资的可及性;资金筹措 困难等 融资成本高风 险 市场利率变动;外汇汇率变化;外汇可兑换;通货膨胀导致的 物价水平整体上升 3.2.3 建设阶段风险 表 3-3 项目建设阶段风险 风险事件 风险因素 建设管理体制 风险 施工过程控制过于严格;建设监理制的推行;公共部门引入第 三方对项目进行监督 设计错误、遗漏 风险 项目公司由于数据、资料 PPP 项目经验等原因使得项目设计中 存在许多错误或设计存在遗漏,造成后期设计变更 设计变更风险 设计方案的后期变更 技术风险 采用新的技术标准;技术不成熟;工艺流程选用不当 质量风险 工程质量达不到国家标准的规定和合同的约定;不能通过质量 检验和验收 完工风险 工期拖延;成本超支;项目投产后达不到设计规定的预定目标; 现金流入不足;不能按时偿还债务等38 风险事件 风险因素 进度风险 行政干预(如政府要求工程变更);不可抗力等原因;施工设 备不足;施工组织混乱;施工管理部科学;生产调度不科学; 法定节假日过长 现场数据风险 总承包商没有能够核实和合理解释;推断业主提供的资料 供应与采购风 险 劳动力供应不充足;资源、能源及机器设备的供应不及时;设 备采购体制和模式不合理 建设成本超支 风险 物价上涨;劳动力工资;工艺落后;资源利用效率低;管理不 规范;设备损坏等 天气条件风险 气候条件恶劣;多雨、异常高温、极寒等 地质条件风险 不利的工程地质条件;不利的水文地质条件,例如未预期的地 下断层、山地施工、施工地面为软土等等 3.2.4 运营阶段风险 表 3-4 项目运营阶段风险 风险事件 风险因素 运营收入风险 需求低于预期;收费价格下降;运营效率低下 运营成本超支 风险 外购原材料、外购辅助材料费、外购燃料费、外购动力费、 工资、修理费等上涨;通货膨胀引起的货币实际购买力下降; 运营经验不足;管理不规范;运营效率低 维修成本超支 风险 维护成本高于预期;维修过于频繁 费用支付风险 政府或用户资金不足;无法按时支付费用 征用/公有化风 险 政策多变、政府信誉差、内乱、派系争斗、灾害救险 特许经营期收 回/违背 政府违背合同规定提前收回项目 残值风险 设备、技术的过度使用使设备材料所剩不多,影响项目继续 运营 项目不唯一性 风险 政府批准其它特许项目的建立 特许经营期不 合理风险 政府规定的特许经营期过段或过短使项目收益不足 3.2.5 跨生命周期各环节的风险 表 3.2.5 基础设施领域 PPP 项目跨生命周期各环节的风险39 风险事件 风险因素 政治风险 强烈的政治反对/敌意;不稳定的政府(朝野争斗、政府内派系 斗争、政府独裁专制、受制外来势力等);征用/公有化 法律法规的变更 风险 法律变更;税收制度的变更;行业标准的改变 法律法规健全性 及执法程序风险 法律法规不健全;有法不依、执法不严 不可抗力风险 社会不可抗力(战争、恐怖主义、敌对行动、爆炸物质、电离开 辐射或放射性污染等);自然不可抗力(地震、洪水、海啸、泥 石流、台风等) 环境保护风险 施工垃圾排放不达标;环境污染;不利的环保法律法规的出台 腐败风险 行贿受贿;审计程序不严格 信用风险 政府部门信用缺失;私营部门信用缺失;社会信用体系不完善 合同风险 政策法规变化;合同条款不严密;合同文件冲突/不完备;合同 管理差等私营机构原因 组织结构风险 项目公司内部的部门设置不完善;人员配置不合理;组织结构形 式(公司、项目部内部两部分),项目部各部门、交叉部位之间 职责不清 内部沟通(公司、 项目部内部) 报表资料不完全、不及时,汇报关系不明确,沟通程序不合理, 层次不清,责任不明确,信息传递的不及时、内容歪曲、渠道缺 陷或者人之差异 组织协调风险 管理体制混乱落后;组织风险;协调风险 罢工风险 工资低;要求改善工作环境、休息、作息时间、安全、工作强度 政治干预风险 违反/取消执照;更新审批辨识力的失败;征用、税收、进口限 制;政府任意终止特许权所有人;政府任意定义服务关税 项目测算方法主 管风险 特许期、服务价格的设置与调整;政府补贴等项目参数的测算过 于主观,使得项目么有达到理想的效果 第三方赔偿风险 由于安全事故、违约等原因对第三方的赔偿 第三方延误/违 约风险 政府和项目公司以外的项目参与者拒绝履行合同约定的责任和 义务;履行时间有误 项目财务风险 资金使用不合理;资金不足 政府保证风险 政府在投资回报率、政府风险规避、经营期间、项目的后勤保障、 竞争保护、外汇平衡、税收优惠等方面的保证不落实、不能量化 接口风险 项目全生命周期不同阶段(工作)之间接口风险 从风险分类表中我们可以得出有的风险只出现在特定阶段,PPP 模式的选用是否恰当、土地获取等方面存在的风险只会出现在决策阶 段,一旦进入融资阶段这些风险都不会在存在。招标失败、评标不科 学、融资风险、融资成本高、支付汇率损失等这些风险一般只会出现40 在融资阶段。同样,建设阶段和运营阶段有的风险也只是存在这两个 特定的阶段。但有的风险并不一定能够明确区分出其所属的阶段,比 如政治风险、法律法规的变更风险、腐败风险、信用风险等这些风险 在每个阶段都用发生的可能性。所以项目参与主体应该熟识各阶段易 出现的风险,同时对于全生命周期阶段的风险给予重点关注,通过识 别项目风险来达到合理分摊风险的目的。 3.3 风险来源视角下的风险分类 基于风险来源视角,PPP 风险来自四个层面:政府层面、市场层 面、项目层面和不可抗力。 3.3.1 政府层面的风险 1、民众抵制或敌对风险 风险描述:对于该项风险应由中选社会资本方负责调解,政府方 予以配合,如果“政治/公众反对”的具体归责对象是中选社会资本 方,即因为中选社会资本方操作不当引起的公众反对,则由此事件导 致的项目损失将由社会资本方自行承担,如果具体归责对象是政府部 门(如设计规划不当等),则社会资本方有权要求恢复到风险事件之 前的经济地位,如果没有具体归责对象,则由双方商议共同承担损失。 风险分担建议: 在项目决策的过程中政府方需要保证透明、公正、信息披露客观 及时,在项目实施阶段,要充分考虑项目建设周边民众及公共服务受 众对项目的适应性和可接受程度,并保证民众申请听证的权利。一旦 在本项目决策过程中遇到由于政府方原因导致的民众抵制或敌对所41 造成的风险(因上级政府导致的情形除外)应由政府方全部承担。 但如在项目实施阶段由于建设施工过程中,由于社会资本方具体 实施导致民众不满,阻扰施工甚至聚众闹事,影响项目进度、增如项 目成本的风险由社会资本方承担。 2、政府审批延误 风险描述:如果因政府决策效率低下,造成审批程序过于复杂或 者审批延误。最终影响到项目的建设成本增如,影响到项目性能和交 付时限。PPP 项目合同中应明确规定双方在工程或其任何部分与所规 定的质量或安全要求严重不符时,有权自己进行或令第三方进行必要 的纠正,根据实际情况,有权就延误或违约事件向第三方(和/或对 方)提出索赔。 风险分担建议:由此造成的损失(因上级政府导致的政治不可抗 力情形除外)由寿光市人民政府承担全部责任,承担社会资本方的相 关损失。如果审批延误是由于社会资本方原因造成的,则由其承担相 应责任。 3、法律变化 风险描述:建议在 PPP 项目合同中明确说明,当已发生或即将发 生的法律变更对项目的正常运营产生影响时,任何一方可致函另一 方,表明对其可能造成后果的意见,包括对项目运营的任何必要变动、 是否需对本 PPP 项目合同的条款进行任何变更以适应法律变更、导致 的任何收益损失、导致的项目成本变动等,并应提出实施变动的全面 具体的办法。在收到任何一方发出的任何通知后,双方应在可能的情42 况下尽快进行讨论并达成一致意见。 风险分担建议:由于本 PPP 项目的合作期为 14 年,期限较长, 此类风险几乎不可避免,无论是政府方还是社会资本方都应该在项目 建设前期有所预见,风险按股权分担。 3.3.2 市场层面的风险 1、融资可行性 风险描述:项目公司根据项目的实际需求设计不同的融资方寨, 因为融资方案是否可行也是项目融资过程中潜在的一项风险。要求项 目公司作出融资手续能够完成的保证,此外,建议政府部门可以在 PPP 项目合同中明确要求社会资本完成融资工作的期限,并交付所签 署的融资文件复印件及其他相关证明文件,并将融资文件副本的提交 设置为政府部门付费义务的先决条件。 风险分担建议:本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过政府 和社会资本方共同参与的平等谈判得出的,社会资本方默认接受我国 金融市场的环境,且相较于寿光市人民政府,社会资本方更适用承担 此项风险,故此项风险应由社会资本方承担。 2、项目对投资者(金融机构)吸引力 风险描述:项目公司须在规定时间内完成融资,否则会引起违约。 如果项目不被金融机构看好,资金来源困难,项目公司无法在融资期 限内完成融资就会面临违约或取消合作资格的风险。 风险分担建议:此项风险是较为常见的 PPP 项目风险之一,也属 于融资风险范畴,与项目的融资结构直接相关,在项目的融资权责划43 分时只要政府对此没有兜底承诺,从国际经验上看应由社会资本方承 担。本项目由政府将可行性缺口补助的付费义务纳入中长期预算作为 承诺,故此项风险由政府方和社会资本方共同承担。 3、高融资成本 风险描述:PPP 项目选择什么样的融资方式和融资结构都会影响 到项目的融资成本,如果项目公司融资能力不强,金融市场条件不理 想,很可能出现融资成本过高的风险。建议在 PPP 项目合同中明确说 明,政府部门有权对社会资本的建设成本进行监管。政府部门为了提 高项目的吸引力,可以允许社会资本在因非自身原因造成的经营成本 发生重大变动时,政府部门核实后向有关部门提出调整意见。 风险分担建议:此项风险是较为常见的 PPP 项目风险之一,也属 于融资风险范畴,与项目的融资结构直接相关。由于社会资本负责本 项目全部的融资工作,故此项风险由社会资本方承担。 4、金融市场低效率风险 风险描述:金融市场低效率风险在金融市场不成熟、市场运作机 制不完善的情况下,会影响到项目的融资渠道以及融资是否能按时完 成。此项风险若在项目的前期政府方与社会资本方经过谈判确定了合 理的融资构架和交易架构后即默认为社会资本方接受项目融资结构 及政府金融市场运作规律,政府方不再为此承担责任。 风险分担建议:本项目的 PPP 融资结构及交易架构都是经过政府 方和社会资本方共同参与的平等谈判得出的,社会资本方默认接受我 国金融市场的环境,故此项风险应由社会资本方承担。44 5、通货膨胀率变动 风险描述:通货膨胀对于项目的直接影响是导致项目成本的增 加。 风险分担建议:由于通货膨胀引起的项目建设、运营维护成本上 升,这种风险应由项目参与各方共同承担。拟建项目前期已经开展了 财务评估、VFM 评价及财政承受能力论证,参与各方在此基础上签订 的 PPP 项目合同包含了对未来通货膨胀的预期,但通货膨胀不会单独 存在而是与我国的货币政策及财政政策间接相关,故此项风险应由政 府方与社会资本方共同承担。 6、利率变动 风险描述:利率风险对于社会资本的影响是通过财务费用来作用 的,可以在价格调整公式上对利率变化加以调整。社会资本可以通过 相应的金融工具来规避利率风险,比政府更有控制力,因此与以往的 PPP 项目稍微不同,本方案建议应该设置一个界限值,当利率变化大 于该界限值时,调价公式才起作用。从 1991 年至今,我国 5 年以上 固定资产贷款利率多次调整,目前的贷款利率处于较低水平,可以预 见若未来一段时间加息,将会加大本项目的建设成本,触发利率变动 风险。 风险分担建议:在本项目 PPP 项目合同的内容中进行的未来现金 流的估值计算值,本身已把利率变动的因素考虑在内,在协议的框架 中此项风险应由政府方与社会资本方共同承担。 7、汇率变动45 风险描述:在使用外资情况下,特许经营权授予方应明确项目公 司、建设承包商和运营维护承包商在中国境内开立、使用外汇帐户, 向境外帐户汇出资金等事宜和条件。与利率风险类似,本报告建议双 方应该设置一个界限值,当汇率变化大于该界限值时,可以通过调价 公式来调整价格收费,从而实现双方共同承担重大的汇率变化。 风险分担建议:本项目不涉及外资企业,故暂不考虑此项风险。 8、市场需求不足 风险描述:这是 PPP 项目最重要的风险因素之一,主要是指项目 开始运营后市场需求不足,达不到预期收益而造成亏损。 风险分担建议:通常在合同中约定一个社会资本方承担市场需求 变化的范围,超出范围临界值后可申请补偿或进行超额收益分享。对 于项目的市场需求和盈利能力,社会资本方应有自己的判断及决策体 系,在采购结果确认谈判中与政府方达成共识,一旦达成共识此项风 险应由社会资本方承担。 9、同质项目竞争 风险描述:在 PPP 项目合同中必须明确规定,在合作期内,对于 新的竞争性开发项目或对某一现有竞争性项目进行改扩建,政府部门 或其下属政府机关原则上将不予批准。即便如此,拟建项目的商业运 营部分在市场竞争中依然存在不小的同质项目竞争。 风险分担建议:本项目社会资本方由实施机构通过公开竞争机制 确定,受到政府认可和法律保护。此项风险应由政府方承担。 10、劳动力/材料设备价格上涨46 风险描述:在本项目中劳动力成本和材料设备等成本在项目运营 成本中占比较大,这部分价格上涨会直接影响到项目运营成本。 风险分担建议:此项风险与项目管理能力相关,PPP 项目合同中 必须约定相应的调价公式包含上述的调价因素,可约定一个社会资本 方承担劳动力、原材料等价格变化的范围,超出后可申请补偿。此项 风险应由政府方和社会资本方合理分配,共同承担。 11、第三方风险 承包商、供应商的破产会影响到项目的施工进度、物资供应,重 新选择承包商、供应商还会增加额外的交易成本,因此这也是 PPP 项 目关系风险中不可忽视的一个因素。 风险分担建议:以《合同指南》要求,此项风险应由社会资本方 承担。 3.3.3 项目层面的风险 1、土地使用 (1)风险识别:土地使用风险主要包括用地征收、场地平整、 相关手续办理等,通常项目前期由政府主导负责,若上述程序不能及 时有效的完成,将对项目进度产生较大的影响。 (2)风险分配:土地收储的风险由政府承担;PPP 项目用地相 关费用未按期如约筹集,致使项目用地未能按期取得的风险由社会资 本承担。合作期内,政府出资人代表通过“招拍挂”形式取得的土地 使用权,项目公司需缴纳土地出让费用,实施机构给予必要的配合, 该项目风险由政府承担。 2、采购竞争不充分47 风险描述:鉴于 PPP 项目的特点,政府方往往比较急迫且各地财 政情况不一。这样就容易导致项目公开度不够,社会资本方积极性不 足,无法形成项目的良性竞争。 风险分担建议:采购竞争性激烈程度取决于项目的收益程度和稳 定程度以及项目的公开度,主要取决于政府方前期对项目的披露和项 目情况的配套。故此类风险由政府方承担。 3、设计质量 风险描述:PPP 项目的优势之一就在于集建设、运营维护一体从 而达到全生命周期内的成本压缩,但设计质量低下会直接影响到后期 的施工和维护成本。 风险分担建议:本项目拟采用 BOT 模式建设,项目的规划设计、 方案设计工作由政府方负责,施工图设计由项目公司负责,要求社会 资本方对技术方案进行优化,故设计风险主要由社会资本方承担。 4、技术标准未通过 风险描述:规划设计中的技术标准还可能面临不达标或难于实现 的风险。 风险分担建议:PPP 项目中必须要对投入使用的基础设施进行全 面的性能评估,对于性能不达标的 PPP 项目应根据设计任务的归属划 分风险边界。项目的规划设计、方案设计工作由政府方负责,施工图 设计由项目公司负责,要求社会资本方对技术方案进行优化,故技术 标准未通过的风险主要由社会资本方承担。 5、建设过程控制48 风险描述:在建设过程中的风险,一是指由于技术落后或设计时 错误、遗漏,造成施工技术方案不合理,安全措施不当等;二是施工 过程中材料引发的风险,包括原材料、成品、半成品的供货不足或拖 延、数量差错、质量规格有问题、特殊材料和新材料的使用有问题, 材料的损耗和浪费;三是设备引发的风险,包括施工设备供应不足、 设备选型不配套、设备故障或安装失误等;四是由于上述原因造成的 的成本超支、施工工期拖延等风险。 风险分担建议:这些风险主要由施工单位承担,属于可控风险。 本项目拟采用投资施工一体化模式,项目建设施工的主要内容由 中选社会资本方自行承担,故项目建设过程中的风险由社会资本方自 行承担。 6、后期设计变更 风险描述:设计方案的变更可能导致返工或额外的工程,必然造 成成本增加。 风险分担建议:本项目进入技术封存定性阶段后,若需要设计变 更则会产生此项风险。风险的分担应由提出设计变更方案一方来承担 此项风险。若是应政府方的要求修改的设计变更,此项风险应由政府 方承担,反之由社会资本方承担。原则上本项目不允许社会资本擅自 更改项目的设计文件。但若因社会资本的方案本身缺陷而造成的基础 定型阶段的设计变革,则应由社会资本方承担此项风险。 7、劳资/设备获取 风险描述:指工程项目建造、运营所需的劳动力以及配套设备获49 取不及时,影响到运营收益的风险。 风险分担建议:与项目管理能力直接相关,本项目拟采用 BOT 模 式建设,此项风险属于 BOT 模式社会资本的权责范围,应由社会资本 方承担。 8、工程合同变更 风险描述:一般而言,项目公司有权对已获批准的项目工程/运 营设计提出改动,但是建议双方在 PPP 项目合同中应该明确对工程建 设和运营期变更的通知、答复、确认、批准、实施等过程的流程和期 限。 风险分担建议:在本项目 PPP 项目合同中会涉及包括工程合同 在内的所有合同,且拟采用 PPP 模式建设,项目的建设是社会资本的 权责范围,故此项风险应由社会资本全部承担。 9、工期超期 风险描述:该项风险因素也是工程项目最普遍的风险事件,项目 推迟完工对项目公司意味着利息支出增加、机会成本的提高以及运营 期的减少,直接影响项目收益。建议应该明确设计、建设过程中的定 期进度、质量检查的期限和流程,以期适时对建设过程进行监督管理, 并应该明确延误事件发生后的应对方案。 风险分担建议:项目的建设由社会资本方负责,此风险应由社会 资本承担。 10、建设成本超支 风险描述:建设成本超支风险是指在给定的项目条件下,项目实50 施期内可能发生的项目成本超出预算。造成成本超支的原因,除前述 劳动力/材料设备价格上涨风险外,还包括因设计变更、管理不善造 成窝工或材料浪费损失等。 风险分担建议:根据具体情况区分,属于政府责任的,超支部分 纳入项目投资总额,进行调整;属于项目公司责任的,将不纳入项目 投资总额,风险由项目公司自行承担。建议将项目公司不能控制的风 险转移为自己能控制的风险。 11、工程质量 风险描述:PPP 项目合同中对项目的质量、服务标准以及到期转 移时的标准都会做出明确的规定,工程质量不达标造成的返工、维修 以及赔偿等也是项目的风险因素。工程质量风险主要靠中选社会资本 方加强项目建设质量管理,同时政府也应该对工程质量加强监管力 度。 风险分担建议:因工程建设部分由中选社会资本方负责,因工程 质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿等风险因素由中选社会资本 方承担。 12、施工安全,环境、文物破坏 风险描述:本项目的施工条件不算复杂,但建设期间的施工安全、 环境事件也是潜在于项目中的一个风险因素。如在施工过程中为减少 与现状的冲突就需要优化方案。 风险分担建议:本项目中对地形、地质、水文、气候等条件进行 了周详的可行性评估,经过公平谈判协商后的 PPP 项目合同已包含51 此项风险,原则上应由社会资本方承担。 13、费用支付 风险描述:本项目项目公司的项目收益来源主要为政府支付的运 营补贴,政府费用支付情况将对项目的收益起到决定性影响。而政府 为吸引社会资本方积极参与本项目,已承诺将本项目政府各年应支付 的费用纳入财政预算支出计划。 风险分担建议:本项风险由政府方与社会资本方共同承担。政府 方与社会资本方应按照双方签订的《PPP 项目合同》作出明确约定, 由违约方承担该风险,因政府方费用支付不及时造成的风险应由政府 方承担,因社会资本方原因造成的政府服务费用减少或支付不及时等 风险,应由社会资本方承担。 14、社会资本方能力不足 风险描述:如果中选社会资本方能力不足会给项目带来潜在风 险,站在政府方角度,对这种风险的防范是在谈判阶段考察好将派到 项目的主要人员的经验和水平,从而防范经营者能力不足的风险。一 旦出现此类情况,则应依照《PPP 项目合同》约定的退出机制,重新 选择社会资本方。 风险分担建议:此类风险应由政府方承担。 15、社会资本方变动 风险描述:本项目合作期限为 14 年(含建设期 2 年),合作期 时间较长,在整个合作期内项目公司股权结构变动在所难免。社会资 本方的变动难免会引起项目公司管理经营上的变化,会影响项目的整52 体运营收益和社会效果。 风险分担建议:本项目约定股权锁定期为建设期及进入运营期后 3 年,在项目进入运营期后 3 年内,项目公司的直接或间接持股股东、 实际控制人都不得将其在项目公司中拥有的股权或权益进行转让。满 3 年后,项目公司可根据实际情况进行股权或权益的转让和变更,但 变更前必须经本项目实施机构书面同意方可执行,受让方应满足相应 的资质等级及本合同约定的技术能力、财务信用、运营维护(养护) 经验等基本条件。故此类风险应由社会资本方承担。 16、财务监管不力 风险描述:政府方对项目公司的财务监管可以有效地约束项目公 司经营行为,避免产生不必要的财务风险和纠纷。同时也要求社会资 本方合法经营,配合政府方监管。 风险分担建议:项目公司的监管主体为政府方,社会资本方的配 合程度也能影响财务监管的实际效果。故本项目此类风险应由政府方 和社会资本方共同承担。 17、运营风险 主要来源于项目运营过程中的运营费用高于预期,或者服务质量 低于预期或规定的水平。由于经营管理风险主要来自于项目投资者对 项目经营管理能力不足,所以预防这一风险主要措施是选择项目合作 者时对同类项目的运营维护经验的要求,同时在项目运行中应该有对 经营管理的激励机制,提高经营管理能力。 (1)运营成本过高53 风险描述:本项目 PPP 合同中已明确,政府方有权对项目公司的 经营成本进行监管,并对其经营状况进行评估,若项目公司因非自身 原因造成的经营成本发生重大变动时,政府方核实后可依据实际成本 变动情况调整财政运营补贴。本项目运营成本按实际发生额计取,根 据政府方审核的运营维护成本、社会资本方竞标形成的合理利润率及 年度绩效考核系数确定年度运营维护补贴金额。 (2)维修、更新成本过高 风险描述:本项目维修、更新成本按实际发生额计取,政府方依 据审计部门审结维修更新成本、社会资本方竞标形成的合理利润率及 年度绩效考核系数确定年度运营维护补贴金额。 (3)运营效率低下 风险描述:项目公司运营过程中对运营管理方式、指挥协调不当 造成的效率低下会直接影响到项目的运营收益。 (4)运营收入不足 风险描述:项目进入运营期后,收益不足以收回投资或不能达到 预期收益的风险。 (1)至(4)风险分担建议:拟建项目拟采用 PPP 模式运营维护, 此阶段的风险都属于社会资本方的权责范围,故此阶段的风险都应由 社会资本方承担。 (5)收费变更风险 风险描述:若项目未来合作期限内,因项目公司自身经营以外的 其他因素,如法律法规发生变化、科技水平提升、市场经营环境发生54 变化导致项目收费下降,不足以收回投资或无法达到预期回报水平, 且无法通过 PPP 合同调节机制解决时,政府部门可以通过补贴等其他 方式对投资者做出合理的补偿。但上述由政府补偿的情况属于宏观层 面风险因素范畴,因此该项风险应由社会资本方自行承担。 18、移交风险 风险描述:本项目采用 BOT 模式,运营期满项目公司将所有资产 无偿移交给政府或其指定机构.且保证项目公司资产的可用性、完好 性。移交资产的完好性和移交程序的合法性,均取决于社会资本方。 风险分担建议:本项目资产和设施的维护维修和广告位招商等商 业运营由社会资本方负责,且《PPP 项目合同》中明确规定了移交的 程序,社会资本方应当遵守。故此类风险应由社会资本方承担。 19、合同文本不完善 风险描述:由于本项目合作期限较长,合作内容较为复杂,《PPP 项目合同》作为双方合作的总框架。合同文本如出现不完善,则有可 能出现纠纷,影响项目的良好运作。 风险分担建议:本项目《PPP 项目合同》是政府方和社会资本方 共同协商签订,双方均应对其内容进行认可并已约定争议协商机制。 故此类风险由政府方和社会资本方共同承担。 3.3.4 不可抗力的风险 1、不可抗力因素 风险描述:在 PPP 项目合同中需要明确对不可抗力事件作出定 义,明确发生不可抗力事件之后的应对措施,例如明确相应的赔偿计55 算方法、支付程序等,此外也需要明确不得定义为不可抗力的事件。 风险分担建议:此项风险为不可抗力、不可预计风险,应由政府 方与社会资本方按本项目投资比例共同承担。 2、地质条件 风险描述:建议在 PPP 项目合同中明确说明,当发生的合理勘测 外的气候/地质问题(例如工程建设用地上发现考古文物、化石、古 墓及遗址、艺术历史遗物及具有考古学、地质学和历史意义的任何其 他物品)影响到项目的执行,有关的进度日期应相应延长。 风险分担建议:在本项目中已对地形、地质、水文、气候等条件 进行了周详的可行性评估,经过公平谈判协商后的 PPP 项目合同已包 含此项风险,且社会资本参与本项目的竞争,视为社会资本已对本项 目的地质情况进行调查和了解,故该项风险应由社会资本方承担。 3、气候环境 风险描述:主要指施工地点的气候、环境条件不利,影响施工进 展的风险。 风险分担建议:与地质条件风险相同,从国际经验上看,原则上 应由社会资本承担此项风险。 3.3.5 项目风险明细 综合以上内容,本项目风险分担明细如下: 表 3-5 项目风险分担明细表 风险种类 政府方 负责 社会资 本方负 责 双方共 担 风险应对措施和建议56 风险种类 政府方 负责 社会资 本方负 责 双方共 担 风险应对措施和建议 民众抵制或 敌对风险 √ 该类风险事件出现时,项目公司负责解释政 府负责协调。如果运营不当引起,则项目公 司应尽快纠正;如因项目规划原因,则项目 公司可申请补偿;如因不可抗力原因,双方 共同承担损失。 政府审批延 误 √ 尽量列明审批事项和双方应尽的职责 法律变化 √ √ 由于 PPP 项目的合作期限较长,此类风险几 乎不可避免,无论是政府方还是社会资本方 都应该在项目建设前期有所预见,项目风险 按股权分担。 融资可行性 √ 政府可对社会资本方的融资进度作细化要求 项目对投资 者吸引力 √ 政府可承诺将付费部分纳入当地财政支出预 算 高融资成本 √ 建议政府方提前与金融机构进行对接,为项 目公司争取相关优惠金融市场低 效 √ 通货膨胀变 动 √ 可约定一定范围内由社会资本方承担,超出 约定范围后可申请政府补偿利率变动 √ 市场需求不 足 √ 项目公司可根据项目现状合理规划制定项目 的运营方案,科学合理组织项目运营工作。 结合项目实际现状条件和发展前景,合理预 测市场需求。 同质项目竞 争 √ 项目合作期内,一定区域内政府不再审批同 类项目,需要政府明确新建同类项目的条件。 劳动力/材 料设备价格 上涨 √ 可约定一个社会资本方承担原材料变化的范 围,超出后可申请补偿。 第三方风险 √ 要求项目公司规范其对外承包、采购合同。 土地使用 √ PPP 项目用地相关费用未按期如约筹集,致 使项目用地未能按期取得的风险由社会资本 承担 采购竞争不 充分 √ 前期对项目进行配套条件的到位和信息的披 露 设计质量 √ 项目的施工图设计由社会资本方负责,可约 定政府对施工图设计的论证评审。 技术标准未 通过 √ 项目的施工图设计由社会资本方负责,可约 定政府对所采用技术标准和技术路线的论证 评审。57 风险种类 政府方 负责 社会资 本方负 责 双方共 担 风险应对措施和建议 建设过程控 制 √ 项目建设施工的主要内容由中选社会资本方 自行承担 后期设计变 更 √ 若是应政府方的要求修改的设计变更,此项 风险应由政府方承担,反之由社会资本方承 担。 劳资/设备 获取 √ 风险属于 BOT 模式社会资本的权责范围 工程合同变 更 √ 项目的建设是社会资本的权责范围,故此项 风险应由社会资本全部承担。 工期超期 √ 项目的建设由社会资本方负责,此风险应由 社会资本承担。 建设成本超 支 √ 此项风险由社会资本方与政府方根据各自责 任分别承担 工程质量 √ 工程建设部分由中选社会资本方负责,因工 程质量不达标而造成的返工、维修以及赔偿 等风险因素由中选社会资本方承担。 施工安全, 环境文物破 坏 √ 经过公平谈判议价后的 PPP 项目合同已包含 此项 风险,原则上应由社会资本方承担。 费用支付 √ 本项目为可行性缺口补助,明确支付期限和 程序,并可约定支付延误的违约责任。 社会资本方 能 力不足 √ 可约定社会资本方的退出机制 社会资本方 变动 √ 可约定变更条件,并且必须经政府部门审批 同意 财务监管不 力 √ 可约定政府方对项目公司财务监管的具体内 容 运营成本过 高 √ 项目公司加强企业成本控制,提高技术水平、 管理水平和工作效率 维修、更新 成本过高 √ 项目公司加强企业成本控制,提高技术水平、 管理水平和工作效率 运营效率低 下 √ 项目公司加强企业成本控制,提高技术水平、 管理水平和工作效率 运营收入不 足 √ 提高运营能力,挖掘市场赢利点,做好市场 开发 收费变更风 险 √ 提高运营能力,挖掘市场赢利点,做好市场 开发 移交风险 √ 可约定对项目的日常运维和管理要求及移交 前的大中修标准、完好率指标、可用性标准。 合同文本不 √ 可约定争议协商机制58 风险种类 政府方 负责 社会资 本方负 责 双方共 担 风险应对措施和建议 完善 不可抗力因 素 √ 明确定义不可抗力因素。投保建筑工程一切 险、第三者责任险、工伤保险等;PPP 合同 明确不可抗力的范围及各方分担的责任;风 险发生时及时采取措施减轻风险。 地质条件 √ 社会资本参与本项目的竞争,视为社会资本 已对本项目的地质情况、气候环境进行调查 和了解,故该项风险应由社会资本方承担。 3.4 风险承担支出 3.4.1 可转移的风险成本 项目建设期间发生的自然灾害等不可抗力风险、施工技术、安全 管理等风险成本约占项目建设成本的 5%,其中的 80%可通过项目公司 购买货物运输险、工程一切险等商业险种来转移给保险公司承担,剩 余由项目公司承担。 3.4.2 可分担的风险成本 项目建设运营期间,规划设计、投资融资、项目建设运营管理、 产业导入风险等大部分风险可转移给社会资本承担,风险成本约占建 设成本和运营成本之和的 5%,原则上由政府方和社会资本方按各自 影响程度和股权比例分担。 3.4.3 政府自留风险成本 项目建设运营期间决策审批、未能按期完成土地整理和供给等的 风险属于政府行政职责范围内产生,必须由政府方承担该部分的全部 风险成本,约占建设、运营成本的 1%。59 第四章 交易结构 本项目的交易结构如下图所示: 图 4-1 项目交易结构图 4.1 投融资结构 4.1.1 项目公司股权结构 项目公司注册资本为 52674.80 万元,政府出资人代表以货币方 式出资 5267.48 万元,占项目公司 10%股权;中选社会资本以货币出 资 47407.32 万元,占项目公司 90%股权。 4.1.2 项目资本金 经估算,项目建设总投资 263373.40 万元,项目资本金比例占总 投资 20%,约 52674.80 万元,通过项目公司注册资本、经营盈余解60 决。若不足,由政府方与社会资本方按项目公司股权比例追加。 4.1.3 项目建设资金到位计划 1. 注册资本到位计划 本项目要求项目公司注册资本与项目资本金等额。项目公司设立 后,首期注册资本在 1 个月以内到位 23498.24 万元,剩余的资金在 1 年内到位。 2. 项目资本金及其他资金到位计划 本项目总投资资金按建设期 2 年依次到位计划,项目实施过程 中,若实际施工进度与计划施工进度发生偏离,将根据项目实施情况 动态调整资金到位计划,以满足本项目建设资金的需求,确保项目顺 利实施。根据类似项目建设经验,对项目建设周期内各年度资金使用 情况估算如下表所示: 表 4-1 资金筹措计划表 单位:万元 序号 项目 建设期 合计 2019 年 2020 年 1 项目总投资 128847.53 134525.86 263373.40 1.1 建设投资 126008.37 126008.37 252016.74 1.2 建设期利息 2839.16 8517.49 11356.65 1.3 流动资金 2 资金筹措 128847.53 134525.86 263373.40 2.1 项目资本金 23498.24 29176.56 52674.80 2.1.1 用于建设投资 20659.07 20659.07 41318.15 2.1.2 用于流动资金 2.1.3 用于建设期利息 2839.16 8517.49 11356.65 2.2 债务资金 105349.30 105349.30 210698.59 2.2.1 用于建设投资 105349.30 105349.30 210698.59 2.2.2 用于建设期利息 2.2.3 用于流动资金61 4.1.4 资金到位保障措施 社会资本方应承诺:在项目实施过程中,严格按照寿光市西城经 济产业综合提升 PPP 项目的时间节点要求,针对自身的优势条件,制 定切实可行的融资方案,明确融资方式,并针对每项融资方式制定有 效的保障措施,建立风险管控机制,确保建设资金按期足额到位、专 款专用。若社会资本方不能保证资金到位影响项目正常推进,在征得 社会资本方同意后,政府方可提前介入,通过与其他社会资本合作等 方式,确保项目顺利进行,社会资本方承担相关损失。 4.2 回报机制 4.2.1 回报方式 项目采用“可行性缺口补助”的回报机制。运营期内,由政府向 项目公司每年支付可行性缺口补助(因使用者付费不足以满足项目公 司成本回收和合理回报,给予项目公司的经济补助)。 本项目收入来源于项目可行性缺口补助;对于超额收益投资各方 按其在项目公司中的股权比例获得回报。按其在项目公司中的股权比 例获得回报。62 图 4-1 项目回报模式示意图 1、准经营性(经营性)项目收入 项目准经营性收入主要来自于国家级农村一二三产融合发展先 导区孵化基地租赁收入和中国(寿光)智慧农业装备展览展示中心租 赁收入。租赁费暂定 100 元/平方米·年,租赁面积暂按 730529.9 平 方米测算(具体面积以经审批的施工图为准),运营期第 1 年到第三 年饱和率按 50%,60%,70%递增,考虑到院士工作站、部分后勤配套 等可能不作为租赁收入,暂定总面积的 70%为满负荷运营。 2、政府按效补贴 政府方根据综合考虑 PPP 项目建设成本及合理利润、运维成本及 合理利润,在扣除年度使用者付费收入后,根据项目建设、运维绩效 考核情况,分别给予补贴。项目建设成本最终以审计部门审定值为准。 4.2.2 投资各方分配方式 依据《公司法》确立的“同股同权,同股同利”基本原则,政府 方股东应获得相应的股权利润分配。63 4.3 激励相容机制 PPP 模式是一种长期的合作关系,通过设计适合的激励相容机制, 使社会资本方利己的经济理性行为产生有利于政府和社会公众总体 利益的结果,促使社会资本方在追求相对稳定的收益的同时,提高服 务质量和效率。本项目包含的激励相容机制主要体现在两方面: (1)实施机构会同行业主管部门,研究制定绩效考核指标,将 政府补贴金额与资金到位情况、施工安全管理、工程合格率、完工准 时率、工程维护效果等考核指标挂钩联动,并在 PPP 项目合同中明确 考评细则。详见第五章绩效考核与运营奖补。 (2)实施机构将对项目公司实施运营绩效考核,项目运营期考 核指标最终得分与政府可用性付费和运维付费挂钩,对项目运营期没 有达到绩效考核标准的,按照相应的规定进行扣费。详见第五章绩效 考核与运营奖补。 4.4 相关配套安排 为使本 PPP 项目的顺利实施,增强对社会资本的吸引力,打消社 会资本疑虑,寿光市政府在 PPP 项目合同中作出以下安排: 1. 土地供给 政府方承诺完成本项目用地涉及的征地和拆迁等方面的工作,向 项目公司提供满足开工条件的项目用地。鉴于基础设施工程(12 条 道路)和八里公园绿化工程的公益属性,这两个项目建设用地符合《划 拨用地目录》(2001 年国国土资源部令第 9 号)要求的,采用划拨 方式供地。对于准经营性(经营性)项目(详见表 2-1)中的准经营 项目,政府出资人代表通过“招拍挂”形式取得土地使用权,项目公 司缴纳土地出让费用,实施机构给予配合。 2. 施工配套条件 政府方负责项目建设所需临时水、电、道路及场地平整等双方在64 开工前约定的项目准备工作。 3. 基建相关手续 政府应对项目公司承担的项目前期工作提供支持,包括但不限 于:协调相关部门和利益主体提供必要的资料和文件;对项目公司的 合理诉求提供支持;组织召开项目前期工作会议等。 4. 政府前期工作的移交 实施机构负责项目的土地预审、总体规划、环评、稳评、节能、 水保、立项批复及设计、咨询、监理委托等前期手续的办理工作。政 府方因办理项目的可研批复、立项等前期相关手续,以及委托设计机 构、咨询机构、清地、围挡等所产生的费用由项目公司承担; 项目前期工作目前进展是项目已批复可研报告审查意见,国土、 规划已出具预审意见。项目已实施的前期工作,按照结算价计入本项 目总投资。 5. 政府专项资金 政府专项资金主要有建设期专项补助资金和其他政策性相关补 助资金。本项目所获得专项资金将根据寿光市财政局安排,用于抵减 建设成本或运营期政府补贴等。专项补助金额及用途需经审计部门确 认。 6 招商引资政策支持 项目公司在符合法律法规和相关政策的前提下,通过自主招商, 吸引符合国家产业政策和寿光市新旧动能转换项目(房地产开发项目 除外)落地,成功招引总部基地、院士工作站、引进国内外高等院校、 研发机构、共建研究院、中试基地等,可优先享受寿光市重点产业招 商引资优惠政策。 7. 配套服务 考核小组建立本项目建设联席会议制度,协调解决建设运营、产65 业发展中的重大问题,将本项目建设纳入“绿色通道”,为建设运营 和产业发展提供“一站式”服务。66 第五章 项目绩效考核与运营奖补 5.1 绩效与奖补关系 实行片区整体运营绩效考核制度,是检验社会资本方资源整合能 力的主要手段,也是实现政府和社会资本利益共享、风险共担的主要 方式,更是确保片区综合实力整体提升的重要途径。 政府补贴依据片区运营绩效考核结果确定,项目建设成本 100% 与片区建设期与运营期绩效考核结果挂钩。片区绩效考核是项目建设 绩效、项目运维绩效按一定权重进行的综合评定。绩效考核分数采用 百分制,当项目公司绩效考核分数低于 100 分时,则只能获得与分数 同比例的补贴收入。 政府奖励包含两方面内容,一是针对项目建设过程中,项目公司 在工程质量创优、技术创新活动中取得优异成绩,给予额外奖励。二 是对项目公司在运营片区过程中,考核社会资本方设施建设运维,园 区租赁,产业导入等产生的超额收益进行奖励。 5.2 片区运营绩效考核办法 5.2.1 组织机构 寿光市人民政府针对 PPP 项目运营和维护成立考核工作小组,由 住建、财政、发改、市政、招商等市直部门和市政府参与,负责组织 考核工作。 5.2.2 考核方式 片区运营绩效标准由考核工作小组制定。考核工作小组可在不违 背该绩效标准原则的前提下,制定细化指标和考核标准,报寿光市人 民政府审批通过,并通知项目公司后执行。67 5.2.3 计分方式 本项目绩效考核分为项目建设绩效考核和项目运维绩效考核,本 项目建设成本的 70%作为项目建设绩效考核,项目建设成本的 30%作 为项目运维考核。 项目建设期绩效考核以竣工验收合格应得 95 分,竣工验收合格 方可进行建设期绩效考核,满分为 5 分。建设期绩效考核最终得分 为上述两项得分之和,应得分在 95~100 分之间。 运维期绩效考核得分均采取百分制,当: (1)考核得分≥95 分时;绩效考核系数等于 100% (2)当 60 分≤考核得分<95 分时;绩效考核系数等同于实际 绩效考核得分百分比 (3)当考核得分≤当得分小于 60 分时为不及格,要求限期整 改,整改不到位绩效考核系数为 0。 5.2.4 项目建设绩效考核 在建设期内,考核小组每年对项目公司的综合管理情况进行考核 打分。项目建设绩效考核主要通过对项目建设管理、质量管理、进度 管理、资金管理、安全管理、廉政管理、工程资料管理等 7 个方面的 工作完成情况进行综合评价,考核标准和方法详见附表 5-1;建设绩 效考核系数为各年度绩效考核得分的算术平均值。 5.2.5 项目运维绩效考核 项目运维绩效考核均采用定期考核(年终考核)和不定期抽查(日 常巡查)相结合的方式进行,按年度考核,在项目投入运营满一年后, 项目公司向实施机构提出年终考核申请,由考核工作小组组织考核。 考核工作小组负责按照各类子项目运维标准进行考核打分,年度 绩效考核得分为年内所有参与考核子项目得分的算术平均值。 子项目得分=运维基础工作得分(权重 50%)+运维目标考核得分68 (权重 50%)。 1. 运维基础工作考核 为保障项目建成后得到有效的运营、保养和维护,项目公司需在 各类子项目投入运营之前成立专门管理机构,配置专职人员,根据保 养和维护需要预留足额经费,并确保经费全部用于项目运维管理,同 时要做好项目的运维档案管理。 运维基础工作指标体系详见附表 5-2。 2. 各类项目运维目标考核 项目公司提供的公共服务和基础设施需保证合作期内无大修正 常使用,非项目公司原因造成的大修,经第三方鉴定,政府方认可后, 相关费用另行商定。除此之外,因工程质量原因发生大修由项目公司 承担。本实施方案列出的绩效考核指标仅作为参考值,最终由政府确 定考核机构后,根据合同条款具体制定实施细则。 (1) 基础设施类项目 1 市政道路 产出内容:项目改建升级道路 12 条,总长度 18936 米及配套 管网,配套建设照明、给排水、燃气、热力、电力、通信、人行道透 水铺装、下沉式绿化带等市政工程。 运维内容:对车行道、人行道路面、附属设施、管道及检查井 的维修和养护,实施安全管理。运维标准详见附表 5-3。 (2)公共服务设施类项目 1 国家级农村一二三产业融合发展先导区公共服务配套(即科技 创新与产业孵化基地)项目 产出内容:项目建成 5 万平方米一号孵化器、5 万平方米二号 孵化器、18 万平发米的三号孵化器、2 万平方米的院士工作站、8 万 平方米的科技研发及实验楼和 2 万平方米后勤保障配套用房,涉及建69 筑面积共计 40 万平方米以及 8.6 万方园区内道路与停车场建设工程、 4.14 万方的绿化工程和其它工程建设项目。 运维内容:1)负责园区租赁运营的行为及相关内容的工作。2) 负责园区内各类企业的入驻及签约等工作,以产业导入额作为考核指 标。入驻企业必须符合国家产业政策,环保、安全、节能措施到位, 重点引进“ “新技术、新产业、新业态、新模式”的企业以及高技 术含量的孵化企业。运维标准详见附表 5-4。 2 中国(寿光)智慧农业装备展览展示交易中心项目 产出内容:项目建成 95394.50 平方米的会展交易中心、 36837.30 平方米智慧农业装备装配体验区、11000 平方米的线上交易 区、11965 平方米的检验检测认证中心、8000 平方米的后勤服务配套 工程,涉及总建筑面积为 182401.9 平方米。同时还包含 86000 平方 米道路与停车场建设工程和 32200 平方米的绿化工程及其它工程建 设项目。 运维内容:1)负责园区租赁运营的行为及相关内容的工作。2) 负责园区内各类企业的入驻及签约等工作,以产业导入额作为考核指 标。入驻企业必须符合国家产业政策,环保、安全、节能措施到位, 重点引进“智慧化、智慧产业化、跨界融合化、品牌高端化”农业类 的企业。运维标准详见附表 5-5。 3 八里公园绿化工程 产出内容:项目建成 32400 平方米绿化面积和 7300 平方米铺 装工程及其它工程建设项目。 运维内容:广场地面部分的苗木、景观、小品、河道水系、雕 塑、喷灌系统等景观设施保养、维护;保证监控、路灯、导向标志等 附属设施完好,使用正常。运维标准详见附表 5-6。70 5.3 按效补贴方式 5.3.1 PPP 项目补贴计算方法 由于财政部指引方法计算的政府支出曲线呈现“先低后高”趋势, 与地方财力增长规律一致,有利于平滑财政支出,进而化解政府短期 资金压力。因此,在项目财务指标可行的前提下,本方案采用财政部 指引方法计算政府补助。 依据财政部《关于印发〈政府和社会资本合作项目财政承受能力 论证指引〉的通知》(财金〔2015〕21 号)、《关于规范政府和社 会资本合作(PPP)综合信息平台项目库管理的通知》(财办金〔2017〕 92 号)计算。公式如下: 项目补贴=[项目全部建设成本×70%×(1+合理利润率)×(1+ 年度折现率)n×当年建设绩效考核系数÷N+项目全部建设成本×30% ×(1+合理利润率)×(1+年度折现率)n÷N×当年运营维护绩效考 核系数]+年度运营成本基准价×(1+合理利润率)×当年运营维护绩 效考核系数-使用者付费 其中:项目建设投资最终以审计部门审定值为准;n 为年序数 (2021 年对应 n=1),下同;N 为补贴年限,下同;“运维成本”包 括运维人员工资、养护费、保洁费、日常修理费、材料费、水电费等, 不含标准大修费等成本投入。 5.3.2 奖励与超额收益分成 1、建设期奖励 为激励项目公司及其分包施工单位争创国家、省、市级工程质量 奖,对项目范围内获得“鲁班奖”、“泰山杯”的工程项目,在颁奖 之日起,按一定金额或决算工程费用的一定比例给予项目公司及其分 包施工单位奖励。奖励资金通过财政预算拨付。 2、运营期超额收益分成71 本项目以运营期第三年作为满负荷,满负荷时年度(准)经营项 目纯收益为4363.90万元,以4363.90万元作为考核基准,低于4363.9 万元视为等同 4363.90 万元,超额部分设定超额收益分享机制,对于 超出部分政府和项目公司 10%以上的按区间比例分成: 运营收益超出其中标价(或调整价)的 10%-20%,超出部分政府 和项目公司按 50:50 的比例进行分享; 运营收益超出其中标价(或调整价)的 20%-30%,超出部分政府 和项目公司按 40:60 的比例进行分享; 运营收益超出其中标价(或调整价)的 30%-40%,超出部分政府 和项目公司按 30:70 的比例进行分享; 运营收益超出其中标价(或调整价)40%以上,超出部分政府和 项目公司按 20:80 的比例进行分享;72 附表 5-1 项目建设绩效考核标准 考核项目 (分值) 考核内容 (分值) 扣分标准(分值) 扣分 原因 扣 分 实际 得分 一、项目建设管 理 (15 分) 强制性指 标 ①存在违法转包、违规分包(扣 5 分) ②超越资质要求承担施工任务(扣 5 分) ③因施工原因造成一般质量事故或安全事件 (扣 3 分) 1.履约情况(8 分) ①项目经理、主要技术负责人员未经业主同意 而更换(2 分) ②更换的项目经理资质等级降低或专业不符(2 分) ③拖欠分包商工程款和劳务人员工资(2 分) ④未履行承诺配备主要施工设备(2 分) 2.施工组织管理 (7 分) ①施工组织设计或施工方案未经监理同意而实施(2 分)73 ②未及时向监理报批开工申请,施工月报未按时送监理单位(2 分) ③未履行对分包工程的管理职责及存在以包代管现象(1 分) ④未达到文明施工要求(2 分) 二、质量管理 (50 分) 1.质保体系 (2 分) ①质量管理人员和机构配置不齐全(2 分) 2.质量控 制(9 分) ①未按规定要求进行自检(1 分) ②监理指令未落实(扣 0.5 分/次,2 分) ③设备性能不满足工程需要,对工程建设造成 影响(2 分) ④工程变更、材料更换未履行报批程序(扣 1 分 /次,4 分) 3.隐蔽工程、重要 部位、重要工序施 工(4 分) ①未按相关程序验收(2 分) ②未通过检验合格就进入下道工序(2 分) 4.材料质量(8 分) ①工地实验室不符合规定或委托不满足规定资质要求的检测机构进行检 测试验(2 分)74 ②检测频率不够、签章不齐、未经监理审核批 准等(扣 0.5 分/次,2 分) ③材料及半成品进场及使用统计记录不规范 (2 分) ④使用了未按规定进行检测(验)或未通过检 测的材料或构件,但未对工程造成影响(2 分) 5.质量事故、问题 及处理(7 分) ①质量事故防治无预案措施(1 分) ②质量通病防治无预案措施(1 分) ③一般质量事故、问题处理不符合有关规定、 不及时有效(扣 1 分/次,5 分) 6.现场实体 质 量(20 分) (分土建部分 和 设备安装部分,各 20 分,根据项目 特点,由专家 确定土建部 分和 设备安 装部分权 重) 土 建 部 分 (20 分) ①工程土建施工不满足设计要求(位置、 轴线、尺度、标高、坡比等)(扣 1 分/ 次,8 分) ②实体外观存在缺陷(轴线偏差、标高、 平整度、垂直度、色差、焊缝质量等)(扣 1 分/次,6 分) ③工程构件、实体不完整,表面缺陷处理 等不符合要求(扣 1 分/次,6 分)75 小计×权重= 设备安装 部分(20 分) ①工程设备安装不满足设计要求(扣 1 分 /次,8 分) ②设备构件、细部构造不完整、表面缺陷 处理等不符合要求(扣 1 分/次,4 分) ③施工工艺、工序等不符合设计、规范要 求(扣 1 分/次,4 分) ④设备安装与调试不满足规范要求,设 备运转不正常等(扣 1 分/次,4 分) 小计×权重= 三、进度 管理 (5 分) 强制性指标 因施工原因造成总体进度滞后影响工程建设 (5 分) 1.进度计划(1 分) ①未编制施工总进度计划、年度计划、月度计 划(1 分)76 2.进度控制(1 分) ①未根据工程进展情况适时优化、调整进度计 划(1 分) 3.进度完成情况 (3 分) ①关键节点进度未按总进度计划完成(1 分) ②实际进度滞后,并未采取有效整改措施 (2 分) 四、资金 管理(6 分) 1.专款专用(3 分) 挪用工程款(3 分) 2.费用控制(3 分) 因施工原因造成工程费用增加(3 分) 五、安全 管理(11 分 1.安全制 度(2 分) 未建立安全管理制度及安全生产应急预案(2 分) 2.安全措 施(7) ①安全施工措施未经批准或批准后未落实(1 分) ②未按规定进行安全检查、培训、警示等(扣 2 分/次,4 分) ③现场存在安全隐患(2 分) 3.事故处理(2 分) 安全事故处理不及时(2 分) 六、廉政 建设 (5 分) 1.廉政制度(2 分) ①未制定廉政建设规章制度(1 分) ②未签订廉政合同(1 分)77 2.执行情况(3 分) ①有违反廉政规定,但不构成党纪、政纪处分 (3 分) 七、工程 资料 (8 分) 1.管理人员 和 制 度 (1 分) ①无专人和相应制度(1 分) 2.资料收集 及 整 理 (2 分) ①资料分类不清、收集不及时,资料收集与工 程进度不同步(1 分) ②应有原始记录及检查凭证不能及时提供 (1 分) 3.资料质 量(5) ①记录(台帐)与资料不对应(1 分) ②资料填写不真实、不规范、未签认,与工程 实际施工情况和规范要求不相符,扣 0.5 分/份(4 分) 合计得分78 附表 5-2 运维基础工作考核标准 考核 内容 分值 基本要求 检查标准 扣分标准 机构健 全、队伍 齐备 60 有专门管理机构:科室 职能健全,人员编制满 足需求,目标责任明确 量化,制度健全落实到 位。制定切实可行的年 度养护计划。有专业的 养护队伍。 专设 PPP 项目养护管理科室;有专 职工作人员;工作制度健全;养护 计划制定合理、科学、操作性强。 有专业养护队伍并有相应施工资 质,专业技术人员 3 人以上。 未设专门管理科室扣 10 分;工作制度不健全, 每缺少 1 项扣 5 分;无养护计划扣 5 分。无专 业养护队伍扣 10 分,无相应资质扣 10 分,专 业技术人员每缺 1 人扣 5 分。 经费到 位、保障 有力 30 养护年度经费足额用于 项目养护管理。 检查养护年度经费使用依 据、凭 证 资金使用率低于 80%,每低 1 个百分 点扣 1 分(最高扣分 20 分)。 资料齐 全、管理 规范 10 按照规范以子项目为单 位建立基础数据、养护 维修、检测记录和图片 等档案资料。 有道路基础数据、养护维修、检测 记录和图片等档案资料。 无档案资料扣 10 分。发现一处不按规范要求做 扣 1 分,缺失一项扣 2 分。 合计 10079 附表 5-3 12 条改造升级道路运维绩效考核标准 考核内容 考核内容 分值 基本要求 检查标准 扣分标准 道路设施 车行道 25 路面平整坚实,道路完好率≥95%,无明 显坑槽、沉陷、拥包、水泥路面无严重 碎板、错台等病害。 1.沥青路面:①坑槽:深 2cm、面积 400cm2; ②坑陷:3cm、面积 1m2③拥包:1m 范围内高 1.5cm;④车辙:凹深 1.5cm;⑤裂缝:长度 1cm;⑥网状碎裂:面积:1m2 2.水泥路面:①错台:高差 1.5cm;② 破碎 板:面积 0.5m2;③接缝:长度 1m,脱落长 1m; ④沉陷:深 3cm,面积 1m2 沉陷、拥包状碎发现 1 处扣 1 分,其他发现一处扣 0.5 分, 扣完为止。 人行道 15 人行道稳固平整,无残缺、无沉陷松动 现象,无障碍设施铺装正确;侧缘石、 树坑侧石平整顺直、勾缝严密无歪斜、 无残缺。 ①沉陷:深 2cm,面积 1m2;② 松动:面积 1m2;③无障碍:盲道缺失 10 块,缘石坡道不 规范 1 处;④缘石:缺失 3 处。 松动发现发现一处扣 1 分,其 他扣 0.5 分。 附属设施 5 路名牌等其他附属设施设置正确。 路名牌见路口设置,直线段 400m 设置一处。 损坏、松动歪斜、牌面污浊。 缺失一处扣 1 分,其他发现一 处扣 0.5 分。 管道及检 查井 25 管道水流畅通、无破损,无淤塞。无污 水冒溢、晴天雨水口积水等现象。各类 井盖篦子无沉陷、缺损等,井内无阻水 杂物,井盖与路面衔接平顺、行车时盖 框间无跳动和声响,雨水口孔眼无堵 塞,雨季排水畅通。 有淤塞、冒溢、晴天雨水口积水管道积泥 深 度≥1/5 管径,雨、污混接。①沉陷:15cm; ②凸起:井盖与井框不符,需更换井盖:井框 凸出路面 1.5cm,需整体整治;③井盖缺失: ④井盖破损:孔洞、露筋。 混接一处扣 2 分,其它发现一 处扣 1 分。井盖缺失一处扣 2 分,其它一处扣 1 分。 路面养护 10 路面病害及时修补;不存在影响行车安 全的病害及缺陷;,路面结冰不影响行 车安全。 参照《城镇道路养护技术规范》 路面病害修补不及时,1 处扣 1 分;存在影响行车安全的病 害及缺陷,1 处扣 2 分;病害 修复不规范或未达到质量目80 标,1 处扣 2 分;路面结冰影 响行车安全的,1 处扣 2 分; 安全文明施工不达标,1 处扣 2 分。 绿化 5 满足《潍坊市绿化养护导则》的要求 参考潍坊市园林管理局“城市绿化综合考核 细则”的扣分办法执行,本项得分=考核得分 /100*5 分 规定时间内未完成绿化补植 或未达到补植要求:1 次扣 2 分;乔木、灌木,花草管养不 善,未修剪或修剪不规范,1 处扣 1 分:树木歪倒未及时处 理,1 处扣 1 分;损绿、毁绿、 占緑等现象未及时处理,1 次 扣 1 分; 路灯 5 亮灯率大于等于 98%,灯具、灯架完好, 无断裂、脱焊及严重锈蚀;灯具下引线 绝缘良好、无破皮、绝缘开裂、接线盒 无破损、接线井有盖;灯杆、灯架无倾 斜、无损坏,门板等无缺失,法兰无松 动;所有路灯设施开启时间亮灯正常并 保持最佳状态。 缺陷处 7 日内完成修复 在规定时间内未完成修复的, 每公里路段内:每发现一处不 符要求的扣 0.5 分 设施安全 10 当道路塌陷、空洞以及井盖、井箅丢失、 污水冒溢等有安全隐患时,按应急预案 处置,及时设置警示标志。安全文明施 工。 ①接通知后 1 小时内赶赴现场,设置警示标 志并按时间要求处置;②在 8 小时内回复; ③采取防尘、降噪措施,做到工完料清场地 清。 未及时处置扣 2 分,未及时回 复扣 1 分,发生一起有责安全 事故该项计零分;安全文明施 工不达标,1 处扣 0.5 分。 合计 10081 附表 5-4 国家级农村一二三产业融合发展先导区公共服务配套项目运维绩效考核标准 分类 考核内容 标准分 评分细则 组织管 理 管理制度完善程度及开展服务的信息化程度 6 视抽查情况,酌情扣分。 开展服务的信息化程度 6 视公开情况,酌情扣分。 孵化器签约的专业服务机构情况 8 每签约一类专业服务机构得 0.5 分 自觉遵守国家法律法规,规范执行寿光市政府对先导区的各项 部署和决定。 5 出现违法违规事件或执行不到位的,视情节扣分。 及时准确上报入驻单位各类统计、会计报表及其他资料。 5 有迟报一次扣 1 分。 租赁服 务 新租户签约率应符合运营增长预期 5 符合预期得 5 分,没达到预期不得分 续约谈判成功率不低于 60% 5 高于 60%得 5 分,没达到预期不得分 合同管理规范、财务报表、账目规范 5 达到要求得 5 分,达不到要求不得分 产业发 展 入驻企业平均主营业务收入 20 入驻企业主营业务平均收入低于 200 万元,本项得 0 分;200 万元(含)-500 万元,5 分;500 万元(含) -1000 万元,15 分;≥1000 万元,20 分 智慧化、智慧产业化、跨界融合化、品牌高端化”农业产业相 关类企业数量 10 年内新增 1 家,得 1 分 吸引高层次人才项目落户 10 年内引进高层次人才创办企业,每家企业 1 分 产业服 务 先导区具有正常运行所需的行政管理、设备维护、安保、保洁、 园林养护等基本职能 5 行政管理、设备维护、安保、保洁、园林养护功能 缺少一项扣 1 分。视相关职能与制度执行情况酌情 扣分。 园区有为入驻企业提供经营所需的必要的服务设施 10 办公、会客、会议、展示等基本场所以及安防、消 防、水、电、排污、停车、通讯、网络等缺少一项 扣 1 分。视相关设施完好率酌情扣分。 合计 10082 附表 5-5 中国(寿光)智慧农业装备展览展示交易中心项目运维绩效考核标准 分类 考核内容 标准分 评分细则 组织管 理 管理制度完善程度及开展服务的信息化程度 6 视抽查情况,酌情扣分。 开展服务的信息化程度 6 视公开情况,酌情扣分。 智慧农业产业类签约的专业服务机构情况 8 每签约一类专业服务机构得 0.5 分 自觉遵守国家法律法规,规范执行寿光市政府对先导区的各项 部署和决定。 5 出现违法违规事件或执行不到位的,视情节扣分。 及时准确上报入驻单位各类统计、会计报表及其他资料。 5 有迟报一次扣 1 分。 租赁服 务 新租户签约率应符合运营增长预期 5 符合预期得 5 分,没达到预期不得分 续约谈判成功率不低于 60% 5 高于 60%得 5 分,没达到预期不得分 合同管理规范、财务报表、账目规范 5 达到要求得 5 分,达不到要求不得分 产业发 展 入驻企业平均主营业务收入 20 入驻企业主营业务平均收入低于 200 万元,本项得 0 分;200 万元(含)-500 万元,5 分;500 万元(含) -1000 万元,15 分;≥1000 万元,20 分 大学生创办企业数量 10 年内新增 1 家,得 1 分 吸引高层次人才项目落户 10 年内引进高层次人才创办企业,每家企业 1 分 产业服 务 先导区具有正常运行所需的行政管理、设备维护、安保、保洁、 园林养护等基本职能 5 行政管理、设备维护、安保、保洁、园林养护功能 缺少一项扣 1 分。视相关职能与制度执行情况酌情 扣分。 园区有为入驻企业提供经营所需的必要的服务设施 10 办公、会客、会议、展示等基本场所以及安防、消 防、水、电、排污、停车、通讯、网络等缺少一项 扣 1 分。视相关设施完好率酌情扣分。 合计 10083 附表 5-6 八里公园绿化项目运维绩效考核标准 分类 考核内容 分值 评分标准 评分说明 备注 植物养 护 养护管理 制度 5 绿化养护管理制度健全,技术措施完善,管理得当。有 年、月生产管理计划,月生产管理检查记录、病虫害调 查记录及防治措施等,计划、记录认真、详细。 缺少一项扣 1 分,扣完为止,下同。 整体景观 10 乔、灌、花、草配置合理,比例适宜;品种、层次丰富, 季相变化明显,突出景观特色。各类植物生长旺盛,生 长季节无卷叶、焦叶,黄化、枯萎现象;无死株、缺株、 残株;无倒伏、倾斜。藤本及攀援植物及时绑缚牵引。 绿地内排气口、井口、围墙、建筑、衰败树木等影响景 观处,在不影响管理的情况下,应设法进行绿化美化。 ①死树、缺株每处扣 0.5 分;②(生 长季节未补栽情况下)绿篱断档超 过 50cm 每处扣 0.1 分;③景观效 果较差处每处扣 0.5 分;④藤本及 攀援植物未及时牵引每处扣 0.1 分:生长不良酌情扣分;⑤构筑物 美化有不适当之处,酌情扣分(非 本单位管辖除外)。 修剪 15 有详细的树木年度修剪计划,各类乔木修剪留枝合理, 树形美观,剪口平滑,大的伤口有保护措施;花灌木修 剪时间符合开花特性,方法科学合理。整形植物(绿篱、 模纹、造型植物)修剪及时,造型美观,或曲线圆滑, 或横平竖直。 ①萌蘖枝(包括牡丹脚芽)、枯死 枝、徒长枝、平行枝、交叉枝等未 疏除或疏剪不合理每处扣 0.1 分; ②残花或种子未及时清理(留种除 外)一处扣 0.1 分;③整形植物修 剪不及时,植物冒梢超过 10cm 未 修剪,每处扣 0.1 分;④整形植物 修剪不美观酌情扣分。⑤修剪时间 及方法不合理、不规范,视情况扣84 分类 考核内容 分值 评分标准 评分说明 备注 0.2-2 分。 病虫害防 治 10 绿地内植物无明显病虫害危害现象;用药科学合理,无 药害发生。 ①病虫危害严重造成植物生长不 良,每株扣 0.1-.2 分;②药害酌 情扣分。 草坪地被 10 草坪、地被植物长势一致,色泽正常,无杂草,无斑秃, 适时适度修剪(草坪高度不超过 8cm);开花地被(含 水生植物)花繁叶茂,花后及时修剪或更换。 ①杂草项每平方米超过 5 棵且明显 高于草坪地被每处扣 0.1 分,斑秃 超过 1m² 每处扣 0.1 分;②长势项 酌情扣分。 土壤 3 绿地内无裸露地面或斑秃,无明显凸起凹陷,微地型起 伏自然; ①每发现一处裸露地面或斑秃扣 0.2 分;②有坑洼或突起每处扣 0.2 分;扣完为止 2 土壤疏松肥沃,墒情良好,无旱象,无积水。 ①积水每处扣 0.1 分;②有旱象 视严重程度扣 0.2-0.5 分;③土壤 板结或贫瘠酌情扣分;扣完为止 园林设 施管理 护栏 3 绿化护栏无破损,无歪斜,定期刷新,及时维修。 ①破损未维修一处扣 0.2 分;②歪 斜一处扣 0.1 分;③未刷新酌情扣 分。85 分类 考核内容 分值 评分标准 评分说明 备注 喷灌 3 喷灌设施完好,冬季有防护措施,无跑、冒、滴、漏现 象。 发现跑、冒、滴、漏每处扣 0.1 分; 冬季无防护措施每处扣 0.2 分。 小品 2 亭、架、雕塑、景石、果皮箱、坐凳等设施清洁完整, 无残缺。 ①残缺一处扣 0.2 分;②污损酌情 扣分。 水电 2 各类灯饰、水电设施运行良好,及时维护。 运行不良一处扣 0.1 分。 指示牌 2 绿地内设置的标识牌,规格、样式统一,经济耐用,美观大方。 每处不符合标准扣 0.2 分,扣完为 止。 卫生管 理 绿地卫生 3 绿地内无果皮、纸屑、烟头、塑料袋等垃圾杂物,枯枝 落叶清理及时,无裸露土地,无积水、绿化浇灌水外溢。 无乱扯乱挂和乱停乱放现象。 每处不合格扣 0.2 分,扣完为止。 广场及道 路卫生 4 广场、道路保洁实行全天“机械+人工”相结合保洁模式, 机械人员配置合理充足,道路、场地干净整洁,垃圾日 常日清,重点区域随脏随清。无乱仍乱倒、乱贴乱画和 乱扯乱挂。 每处不合格扣 0.2 分,扣完为止。 垃圾收集 容器卫生 3 果皮箱、垃圾桶等设置合理、数量充足、摆放有序,容 器保持完好整洁,实行专人擦洗保洁,垃圾日常日清, 周边无满溢、撒漏和堆放。 每处不合格扣 0.2 分,扣完为止。86 分类 考核内容 分值 评分标准 评分说明 备注 公共厕所 管理 5 公共厕所设施完好、功能齐全、制度上墙,有专人管理, 内外整洁卫生、无异味、门窗整洁明亮,照明通风良好、 下水口和管道畅通、洗手器具、镜子等设备完好,标识 牌规范醒目,消杀措施落实。 每处不合格扣 0.3 分,扣完为止。 安 全 管 理 制度 2 安全管理机构健全,制度完善,安全工作符合规范。应 急预案完善,可操作性强,事故处理及时、妥当,记录 准确,档案齐全。 制度、档案不齐全扣 0.5 分,事故 处理不及时扣 1 分。 操作安全 2 行道树修剪戴安全帽、安全带,设醒目警示标志。 ①不戴安全帽、安全带一次扣 0.2 分;②警示标志未按规定设置一处 扣 0.5 分。 药械安全 2 规范使用园林机械及农药,保证工作人员及人民财产安 全。 使用机械、农药不规范一项扣 0.5 分。 道路安全 3 道路树木无安全隐患,行道树枝条不妨碍行人、车辆通 过,不遮挡信号灯、路牌等设施;道路路口处植物不遮 挡通行者视线。 ①存在安全隐患枝条、树木一处扣 0.1 分;枝条明显影响通行每处扣 0.1 分;②反映遮挡交通设施,不 按时处理每处扣 0.1 分;③道路路 口处植物遮挡视线每处扣 0.2 分。 自然灾害 防护 2 遇雨雪等自然灾害时,广场内硬化路面清理及时,无积 水、余雪,断枝倒树及时处理,确保行人安全。 符合标准得 2 分,每发现一处不合 格扣 0.2 分,扣完为止。87 分类 考核内容 分值 评分标准 评分说明 备注 物业管 理 设施设备 维修养护 5 车库道闸系统、照明系统、消防等设施设备保持正常使 用。 ①道闸系统、照明系统、消防系统 坏损一处扣 0.5 分;②根据设计应 设置的车库限高、限速、禁火、禁 停等安全警示标志少一处扣 0.2 分;③排水沟、排水管道按约定未 按时清扫、疏通导致排水不畅,出 现一处扣 0.5 分。 保洁服务 2 每日对停车场路面进行保洁,确保地面无积水,无杂物 堆积等现象;每月至少湿拖或冲刷地面一遍,确保地面 无积尘;定期对停车场内管道进行清洁,确保管线无积 尘。 ①地面有积水视情况扣 0.1~0.7 分;②地面有积尘视情况扣 0.1~0.7 分;③管道有积尘视情况 扣 0.1~0.6 分 合计 10088 第六章 PPP 项目财务测算分析 6.1 编制依据及说明 6.1.1 编制依据 (1)《建设项目经济评价方法与参数》(第三版); (2)《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》(财 金〔2015〕21 号); (3)《财政部关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行 办法的通知》(财金[2016]92 号); (4)山东省财政厅转发《财政部关于规范政府和社会资本合作 (PPP)综合信息平台项目库管理的通知》的通知(鲁财金〔2017〕77 号); (5)山东省财政厅印《发关于开展政府和社会资本合作(PPP) “规范管理年”活动的实施意见的通知》 鲁财金(2018)21 号;(4) 《寿光市西城经济产业综合提升项目可行性研究报告》 (6)其他相关文献和资料。 6.1.2 基本条件 (1)项目总投资 263373.40 万元,其中:不含税建设投资 233033.60 万元,建设期利息 11356.65 万元,增值进项税 18983.14 万元。 (2)投融资结构:本项目采用“BOT”模式建设,项目资本金按 项目总投资的 20%,由社会资本和政府方按 9:1 的比例出资。除项目 资本金外,项目投资所需其余资金通过贷款解决。贷款额在建设期各 年年内均衡发生(年中计息),建设期利息当年支付。89 (3)贷款利率:项目测算中贷款利率按中国人民银行现行中长 期贷款基准利率为 4.9%上浮 10%,按 5.39%贷款利率计算,项目运营 期采用等额本金方式还款。 (4)合作期限:项目合作期 14 年,其中建设期 2 年,运营期 12 年,合作期末项目公司把项目无偿移交给寿光市人民政府或政府 指定机构。 (5)合理利润率。以商业银行中长期贷款利率水平为基准,充 分考虑可用性付费、使用者付费、绩效付费的不同情景,结合风险等 因素,分别选取合理利润率 6%、7%、8%、9%进行测算,确定本 PPP 项目合理利润率上限为 8%。详见表 6-2 财政补贴方案比选。 (6)折现率。参照 2018 年山东省政府公开发行政府一般债券利 率 3.76%,考虑风险溢价和项目本身土地费用占比较高,上浮 1%-2%, 以 4.76%—5.76%作为区间,结合中国人民银行现行中长期贷款基准 利率,分别选取折现率 4.76%、4.9%、5.39%、5.76%进行测算,确定 本 PPP 项目的年度折现率为 5.39%。详见表 6-2 财政补贴方案比选。 (7)相关税费:项目公司根据《中华人民共和国企业所得税法》、 《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》、《国家税务总局 关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》等法律法规要 求,本项目财务模型中估算相关税费主要包括增值税金及附加、企业 所得税: 可行性缺口补助销项税税率按照 6%测算,租金收入销项税税率 按照 10%测算,工程费用进项税税率按照 10%测算,工程建设其他费 进项税税率按照 6%测算,运营成本进项税税率按照 6%测算。税金及 附加按照 13%测算(城市维护建设税按 7%,教育费附加按 3%计取, 地方教育附加按 2%计取,地方水利建设基金按 1%计取)。企业所得 税按 25%测算。90 6.2 成本估算 6.2.1 运营成本 结合项目可行性研究报告,本项目建成后在运营期间,各类子项 目运营成本取值如下: (一)道路小修保养费取 2.3 万元/公里·年,绿化养护费取 4.965 元/㎡,雨污水管道养护费取 10 元/米•年)、供电工程养护费取 6 元 /米·年、通信工程养护费取 5 元/米·年;(参照 2005 年《山东省 市政养护维修工程消耗量定额》、2013 年《潍坊市价目表》(营改 增))。 (二)低值易耗品按 21 万元/年; (三)工资福利按 4 万元/人,福利取工资额的 14%计算; (四)其他管理费用:按营业收入的 1.5%计算; (五)宣传营销费:取营业收入的 3%计算; (六)修理费:主要考虑日常维护维修,以固定资产总额作为计费基 数,按每年 0.1%计取; (七)土地流转费用取 1600 元/亩·年; 综上,本项目中非经营性项目的运维成本主要包括维修保养费 用、人员工资、低值易耗品、其他管理费用;均以当前寿光市及潍坊 市各类运维费用经验值暂估。该项目进入运营期后,预计三年达到满 负荷年,非经营性项目稳定运营后年成本费用 189.06 万元,详见附 表 3。 本项目中经营性项目的运营成本主要包括宣传策划费、维修保养 费用、人员工资、低值易耗品、其他管理费用等;均以当前寿光市及 潍坊市各类运维费用经验值暂估。该项目进入运营期后,预计三年达91 到满负荷年,本 PPP 经营性项目稳定运营后年成本费用 749.81 万元, 详见附表 2。 6.2.2 资产摊销估算 根据《财政部关于印发〈企业会计准则解释第 2 号〉的通知》(财 会〔2008〕11 号)中,对 PPP 中最主要的 BOT 运作模式的会计核算 与处理的相关规定,项目公司应当在确认收入的同时确认为金融资产 或无形资产。根据上述规定,本项目建成后形成的资产确认为金融资 产或无形资产,本项目财务模型测算暂按无形资产进行摊销。 考虑到本项目建设成本在运营期内结清,并无偿移交,故其无形 资产按子项目建设运营期直线法摊销。 6.2.3 运营期利息支出估算 项目运营期采用“等额本金”的方法计算还本付息,运营期累计 付息 73818.25 万元,详见附表 1。 6.3 准经营性项目收入估算 结合项目可行性研究报告,该项营业收入主要为准经营项目,其 中包括国家级农村一二三产融合发展先导区孵化基地和中国(寿光) 智慧农业示范园,主要收入方式为出租收入,考虑寿光市已有厂房, 孵化器出租标准,本项目租赁费用暂定 100 元/m2·年。按满负荷年 (按 70%)项目每年可实现收入 5113.7 万元。准经营项目营业收入 详见附表 2。 项目满负荷时年度(准)经营项目纯收益 4363.90 万元(准经营 项目营业收入减去准经营项目运营成本)作为考核基准,低于 4363.9 万元视为等同 4363.90 万元,超额部分设定超额收益分享机制。 6.4 政府补贴测算 考虑到实际工作中,PPP 项目社会资本方对合理利润率和融资利92 率的诉求存在差异,本实施方案取值仅供参考,最终根据社会资本方 采购谈判结果,在《PPP 项目合同》中确定。项目运营期政府补贴与 项目运营考核指标最终得分挂钩。为方便测算,在计算过程中假定项 目公司年度绩效考核均达到预期目标,政府按年度足额支付补贴。 项目补贴=项目全部建设成本×(1+合理利润率)×(1+年度折 现率)n÷N+年度运营成本基准价×(1+合理利润率)×-使用者付费 注:(1)本 PPP 项目建设期利息在建设期偿还,故建设期利息 作为补贴纳入项目建设投资中; (2)n——折现年数,运营年开始补贴,运营年第 1 年对应 n=1, 第 2 年对应 n=2,如运营年从 2021 年开始,则 2021 年对应 n=1,2022 年对应 n=2,依次类推; (3)N——财政提供运营补助年数,N=12 年 (4)使用者付费采用(准)经营项目收益=(准)经营项目收入 -(准)经营项目支出 6.4.1 基本数据 根据“表 6-1 项目进度计划一览表”,建设期内投资计划安排 表 表 6-1 项目年度投资安排情况 单位:万元 序号 项目 建设期 合计 2019 年 2020 年 一 工程费用 78666.159 78666.159 157332.32 1.00 道路基础设施工程 18608.215 18608.215 37216.43 1.10 金光西街改造工程(黄海路-菜都 路) 1015.768 1015.768 2031.54 1.20 田丰街建设工程 3162.850 3162.850 6325.70 1.30 静山路拓宽改造工程 1401.487 1401.487 2802.97 1.40 横三路建设工程 541.413 541.413 1082.83 1.50 黄海路改造工程 3038.356 3038.356 6076.71 1.60 文圣街南侧辅道建设工程 960.667 960.667 1921.3393 1.70 金光西街改造工程(西环路-圣城 街) 2126.235 2126.235 4252.47 1.80 文庙西街建设工程 1293.964 1293.964 2587.93 1.90 学院路南伸建设工程 1956.785 1956.785 3913.57 1.10 正阳路南伸建设工程 702.156 702.156 1404.31 1.11 建桥路南伸建设工程 576.500 576.500 1153.00 1.12 益丰街建设工程 1832.035 1832.035 3664.07 2.00 园区建设 59782.945 59782.945 119565.89 2.10 中国(寿光)智慧农业装备展览展 示中心 41784.299 41784.299 83568.60 2.20 国家农村一二三产业融合发展先 导区产业孵化基地 17998.646 17998.646 35997.29 3.00 八里游园景观提升工程 275.000 275.000 550.00 二 工程其他费 41341.813 41341.813 82683.63 三 基本预备费 6000.399 6000.399 12000.80 四 建设期利息 2839.164 8517.491 11356.65 五 流动资金 六 项目投入总资金 128847.53 134525.86 263373.40 6.4.2 测算结果 依据财政部指引公式财政部指引方法为基础上,考虑到项目风险 溢价,在年度折现率参照山东省政府公开发行政府一般债券利率 3.76%基础上,上浮 1-2 个百分点;通过前期对社会资本方访谈和调 研以及考虑目前项目融资成本的上浮和项目本身土地成本较高,在政 府支付责任最小,项目投资财务内部收益率(税后)、资本金内部收 益率均不小于目前融资成本和同类项目社会资本期望收益率的方案 中,本项目折现率取 5.39%,合理利润率取 8%;项目投资 IRR(税后) 5.45%、资本金 IRR6.58%,本项目在财务上是可行的,经测算,该方 案本项目政府可行性缺口补助金额总计 358744.71 万元。 表 6-2 财政补贴方案比选 折现率 合理利润率 项 目 投 资 IRR (税后) 资本金 IRR 财政支付94 (万元) 4.76% 6% 4.77% 4.06% 334563.08 7% 4.88% 4.49% 338194.40 8% 4.99% 4.93% 341825.73 9% 5.10% 5.36% 345457.06 4.9% 6% 4.87% 4.43% 338186.93 7% 4.98% 4.87% 341852.44 8% 5.09% 5.30% 345517.96 9% 5.20% 5.73% 349183.47 5.39% 6% 5.23% 5.72% 351168.74 7% 5.34% 6.15% 354956.72 8% 5.45% 6.58% 358744.71 9% 5.56% 7.00% 362532.69 5.76% 6% 5.50% 6.67% 361286.50 7% 5.61% 7.09% 365169.94 8% 5.73% 7.51% 369053.37 9% 5.84% 7.93% 372936.8195 附表 1 还本付息表 单位:万元 序号 项目名称 建设期 运营期 贷款利率 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 1 期初余额 105349.30 210698.59 193140.38 175582.16 158023.95 140465.73 122907.51 105349.30 87791.08 70232.86 52674.65 35116.43 17558.22 2 本年借款 105349.30 105349.30 3 本年应计利息 5.39% 2839.16 8517.49 11356.65 10410.27 9463.88 8517.49 7571.10 6624.71 5678.33 4731.94 3785.55 2839.16 1892.78 946.39 其中建设期利 息 2839.16 8517.49 4 本年还本付息 2839.16 8517.49 28914.87 27968.48 27022.09 26075.71 25129.32 24182.93 23236.54 22290.16 21343.77 20397.38 19450.99 18504.60 4.1 其中:还本 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 4.2 其中:付息 2839.16 8517.49 11356.65 10410.27 9463.88 8517.49 7571.10 6624.71 5678.33 4731.94 3785.55 2839.16 1892.78 946.39 5 期末借款余额 105349.30 210698.59 193140.38 175582.16 158023.95 140465.73 122907.51 105349.30 87791.08 70232.86 52674.65 35116.43 17558.22 0.0096 附表 2 运营成本估算表 单位:万元 序号 名称 合计 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 一 项目成本费 用 11017.46 0.00 0.00 750.71 878.04 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 1 非经营项目 2202.20 0.00 0.00 122.56 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 189.06 ① 道路基础设 施建设工程 2009.16 0.00 0.00 106.47 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 172.97 ② 八里游园 193.04 0.00 0.00 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 16.09 2 准经营项目 8815.27 0.00 0.00 628.15 688.98 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 749.81 ① 智慧农业示 范园 4502.36 0.00 0.00 332.37 356.84 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 381.32 ② 先导区孵化 基地 4312.91 0.00 0.00 295.78 332.14 368.50 368.50 368.50 368.50 368.50 368.50 368.50 368.50 368.50 368.5097 附表 3 可行性缺口补助表 单位:万元 序 号 项目 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 1 建设成本 263373.40 128847.53134525.86 2 项目建设 绩效付费 406724.00 24981.23 26327.72 27746.78 29242.33 30818.50 32479.61 34230.26 36075.27 38019.73 40069.00 42228.71 44504.84 3 非经营运 维绩效付 费 2378.37 0.00 0.00 132.36 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 204.18 4 使用者付 费(纯收 益) 50357.66 0.00 0.00 3024.50 3694.20 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 4363.90 5 政府可行 性缺口补 助 358744.71 0.00 0.00 22089.0922837.70 23587.07 25082.6226658.7828319.9030070.5531915.5633860.0235909.2838069.0040345.1398 附表 4 增值税测算表 单位:万元 序号 项目 税率 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 应缴增值税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 816.87 2566.59 2695.43 一 销项税额 1582.39 1691.17 1800.00 1884.65 1973.87 2067.90 2166.99 2271.42 2381.49 2497.48 2619.73 2748.57 1 可行性缺口补 助 6.00% 1250.33 1292.70 1335.12 1419.77 1508.99 1603.01 1702.11 1806.54 1916.60 2032.60 2154.85 2283.69 2 运营收入 10.00% 332.06 398.47 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 464.88 二 进项税额 9491.57 9491.57 42.49 49.70 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 1 建设成本进项 税额 9491.57 9491.57 1.1 工程费 10.00% 7151.47 7151.47 1.2 工程建设其他 费 6.00% 2340.10 2340.10 2 运营成本进项 税 6.00% 42.49 49.70 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.14 53.1499 附表 5 利润表 单位:万元 序号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 1 总收入费用(不含 税) 383416.7 0.0 0.0 23531.2 24840.7 26151.0 27561.9 29048.8 30615.9 32267.5 34008.0 35842.4 37775.7 39813.2 41960.5 1.1 政府可行性缺口 补助(不含税) 0.0 0.0 20838.8 21545.0 22252.0 23662.8 25149.8 26716.9 28368.4 30109.0 31943.4 33876.7 35914.2 38061.4 1.2 运营收入(不含 税) 0.0 0.0 2692.4 3295.7 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 3899.0 2 总成本费用 328602.3 0.0 0.0 32430.7 31604.5 30715.5 29769.1 28822.7 27876.3 26929.9 25983.5 25037.1 24090.7 23144.4 22198.0 2.1 运营成本(不含 税) 10393.8 0.0 0.0 708.2 828.3 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 885.7 2.2 利息支出 73818.3 0.0 0.0 11356.7 10410.3 9463.9 8517.5 7571.1 6624.7 5678.3 4731.9 3785.6 2839.2 1892.8 946.4 2.3 摊销费用(不含 税) 244390.3 0.0 0.0 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 20365.9 3 税金及附加 790.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 106.2 333.7 350.4 4 利润总额 54024.1 0.0 0.0 -8899.5 -6763.7 -4564.5 -2207.2 226.1 2739.6 5337.5 8024.5 10805.3 13578.8 16335.2 19412.1 4.1 弥补以前年度亏 损 226.1 2739.6 5337.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 4.2 应纳税所得额 0.0 0.0 0.0 8024.5 10805.3 13578.8 16335.2 19412.1 5 所得税 17038.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2006.1 2701.3 3394.7 4083.8 4853.0 6 净利润(4-5) 59420.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 226.1 2739.6 5337.5 6018.4 8104.0 10184.1 12251.4 14559.1 7 累计净利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 226.1 2965.7 8303.3 14321.7 22425.6 32609.7 44861.1 59420.1 8 提取法定盈余公 积金(10%) 15931.7 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2242.6 3261.0 4486.1 5942.0 9 可供投资者分配 143384.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 20183.1 29348.7 40375.0 53478.1100 的利润(7-8) 10 政府方利润分配 (股权 10%) 14338.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2018.3 2934.9 4037.5 5347.8 11 息税前利润(利润 总额+利息支出) 127842.4 0.0 0.0 2457.1 3646.5 4899.4 6310.3 7797.2 9364.3 11015.9 12756.5 14590.8 16417.9 18227.9 20358.5101 附表 6 项目投资现金流量表(财政部指引方法) 单位:万元 序 号 项 目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 1 现金流入 417917.63 0.0 0.0 25741.7 27220.9 28700.8 30196.3 31772.5 33433.6 35184.3 37029.3 38973.7 41023.0 43182.7 45458.8 1.1 营业收入 59172.92 0.0 0.0 3652.6 4383.2 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 5113.7 1.2 补贴收入 358744.71 0.0 0.0 22089.1 22837.7 23587.1 25082.6 26658.8 28319.9 30070.6 31915.6 33860.0 35909.3 38069.0 40345.1 1.3 回收固定资产余值 0.00 1.4 回收流动资金 0.00 2 现金流出 269903.34 126008.4 126008.4 750.7 878.0 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 1861.9 3839.1 3984.7 2.1 建设投资 252016.74 126008.4 126008.4 2.2 流动资金 2.3 经营成本 11017.46 0.0 0.0 750.7 878.0 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 938.9 2.4 增值税 6078.89 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 816.9 2566.6 2695.4 2.5 税金及附加 790.26 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 106.2 333.7 350.4 2.6 维持运营投资 0.00 3 所得税前净现金流量(1-2) 148014.29 -126008.4 -126008.4 24991.0 26342.8 27761.9 29257.5 30833.6 32494.7 34245.4 36090.4 38034.9 39161.1 39343.6 41474.1 4 累计所得税前净现金流量 -126008.4 -252016.7 -227025.7 -200682.9 -172921.0 -143663.5 -112829.9 -80335.1 -46089.8 -9999.4 28035.5 67196.6 106540.2 148014.3 5 调整所得税 31960.59 0.0 0.0 614.3 911.6 1224.8 1577.6 1949.3 2341.1 2754.0 3189.1 3647.7 4104.5 4557.0 5089.6 6 所得税后净现金流量(3-5) -126008.4 -126008.4 24376.8 25431.2 26537.1 27679.9 28884.3 30153.7 31491.4 32901.3 34387.1 35056.6 34786.6 36384.5 7 累计所得税后净现金流量 -126008.4 -252016.7 -227640.0 -202208.8 -175671.7 -147991.8 -119107.5 -88953.9 -57462.4 -24561.2 9826.0 44882.6 79669.2 116053.7 项目投资财务内部收益率(税前) 6.65% 项目投资财务内部收益率(所得税后) 5.45% 项目投资财务净现值(所得税后)(基准收益率 4.9%) 8612.4 万元 项目投资回收期(所得税后) 10.71 年102 附表 7 项目资本金现金流量表(财政部指引方法) 单位:万元 序号 项目 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年 2032 年 1.0 现金流入 417917.63 0.00 0.00 25741.74 27220.88 28700.78 30196.33 31772.49 33433.61 35184.26 37029.27 38973.73 41022.99 43182.71 45458.84 1.1 营业收入 59172.92 0.00 0.00 3652.65 4383.18 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 5113.71 1.2 补贴收入 358744.71 0.00 0.00 22089.09 22837.70 23587.07 25082.62 26658.78 28319.90 30070.55 31915.56 33860.02 35909.28 38069.00 40345.13 1.3 回收固定资产余值 1.4 回收自有流动资金 2.0 现金流出 372117.20 23498.24 29176.56 29665.58 28846.52 27960.97 27014.58 26068.19 25121.80 24175.41 25235.15 24983.96 25654.01 27373.90 27342.33 2.1 项目资本金 52674.80 23498.24 29176.56 2.2 借款本金偿还 210698.59 0.00 0.00 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 17558.22 2.3 借款利息支付 73818.25 0.00 0.00 11356.65 10410.27 9463.88 8517.49 7571.10 6624.71 5678.33 4731.94 3785.55 2839.16 1892.78 946.39 2.4 经营成本 11017.46 0.00 0.00 750.71 878.04 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 938.87 2.5 增值税 6078.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 816.87 2566.59 2695.43 2.6 税金及附加 790.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 106.19 333.66 350.41 2.7 所得税 17038.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2006.13 2701.32 3394.69 4083.79 4853.02 2.8 维持运营投资 0.00 3.0 净现金流量 -23498.24 -29176.56 -3923.84 -1625.64 739.81 3181.75 5704.30 8311.81 11008.84 11794.12 13989.77 15368.98 15808.81 18116.51 4.0 累计净现金流量 -23498.24 -52674.80 -56598.64 -58224.28 -57484.46 -54302.71 -48598.41 -40286.61 -29277.76 -17483.65 -3493.88 11875.10 27683.92 45800.43 项目资本金财务内部 收益率(所得税后) 6.58% 投资回收期 11.25 年103 6.5 政府补贴的资金来源 政府按效补贴纳入市本级财政预算支出。依据财政部《关于在公 共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知》(财金〔2016〕 90 号)、《关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快 推动示范项目建设的通知》(财金〔2016〕91 号)、《财政部对十 二届全国人大五次会议第 2587 号建议的答复》(财金函〔2017〕85 号)等文件,本项目政府支付责任主要从一般公共预算支出。 2018~2032 年 寿光市本级一般公共预算支出预测,详见 6-8: 表 6-8 2018~2032 年寿光市一般公共预算支出预测(亿元) 年份 一般公共预算 支出(万元) 增长率 年份 一般公共预算 (万元) 增长率 2018 年 1,050,057.80 10.00% 2026 年 1,997,565.97 7.00% 2019 年 1,155,063.58 10.00% 2027 年 2,137,395.59 7.00% 2020 年 1,270,569.94 10.00% 2028 年 2,287,013.28 7.00% 2021 年 1,372,215.53 8.00% 2029 年 2,447,104.21 7.00% 2022 年 1,481,992.78 8.00% 2030 年 2,618,401.50 7.00% 2023 年 1,600,552.20 8.00% 2031 年 2,775,505.59 6.00% 2024 年 1,728,596.37 8.00% 2032 年 2,942,035.93 6.00% 2025 年 1,866,884.08 8.00% 6.5.3 补贴资金来源分析 根据前面对政府年度补贴额度的测算结果,统筹考虑寿光市本级 全部已实施和拟实施 PPP 项目的各年度支出责任,综合考虑行业均衡 性和 PPP 项目开发计划,项目合作期内,寿光市每年用于 PPP 项目的 财政支出均不超过一般公共预算支出的 10%比例,在财政承受能力范 围内。(表 6-9)104 表 6-9 项目财政承受能力评估分析表 单位:万元 年份 一般公共预算 支出 已有管理库 项目财政支 出责任 拟实施 PPP 项目年度财 政补贴 本项目使用一般公共预算支出的责任 市本级所有 PPP 项目的 政府支出责 任合计 使用一般公 共预算支出 的所有PPP 项 目补贴占一 般公共预算 支出比例 补贴支出 项目资本金 支出 风险支出 配套支出 本项目支出 小计 2019 1155063.58 26763.10 0.00 0.00 2349.82 2061.56 0.00 4411.38 31174.48 2.70% 2020 1270569.94 34778.72 0.00 0.00 2917.66 2152.41 0.00 5070.07 39848.79 3.14% 2021 1372215.53 39171.08 0.00 22089.09 0.00 13.77 0.00 22102.87 61273.95 4.47% 2022 1481992.78 38729.52 0.00 22837.70 0.00 13.77 0.00 22851.48 61581.00 4.16% 2023 1600552.20 38444.84 0.00 23587.07 0.00 13.77 0.00 23600.84 62045.68 3.88% 2024 1728596.37 36249.47 0.00 25082.62 0.00 13.77 0.00 25096.39 61345.86 3.55% 2025 1866884.08 36398.43 0.00 26658.78 0.00 13.77 0.00 26672.55 63070.98 3.38% 2026 1997565.97 36572.00 0.00 28319.90 0.00 13.77 0.00 28333.67 64905.67 3.25% 2027 2137395.59 29575.88 0.00 30070.55 0.00 13.77 0.00 30084.32 59660.20 2.79% 2028 2287013.28 20578.40 0.00 31915.56 0.00 13.77 0.00 31929.33 52507.73 2.30% 2029 2447104.21 13763.68 0.00 33860.02 0.00 13.77 0.00 33873.79 47637.47 1.95% 2030 2618401.50 7977.22 0.00 35909.28 0.00 13.77 0.00 35923.05 43900.27 1.68% 2031 2775505.59 3269.13 0.00 38069.00 0.00 13.77 0.00 38082.77 41351.90 1.49% 2032 2942035.93 3380.65 0.00 40345.13 0.00 13.77 0.00 40358.90 43739.55 1.49% 合计 365652.12 0.00 358744.71 5267.48 4379.24 0.00 368391.43 734043.55105 第七章 合同体系 7.1 合同体系 7.1.1 合同体系构成 本 PPP 项目合同体系主要包括投资协议、PPP 项目合同、股东协议、PPP 项 目合同所包含子项目的履约合同。本项目合同体系详见图 7-1。 图 7-1 PPP 项目基本合同体系 本项目合同体系主要以 PPP 项目合同为核心生成的一些列法律文件,具体 详见下表: 表 7-1 项目涉及的合同类别一览表 合同类别 合同主体 核心内容 备注 PPP 项目投资 协议 市政府和社会资本 政府和社会资本 约 定 PPP 项 目 内 容、履约承诺、公 寿光市政府106 司设立事宜等。 PPP 项目合同 实施机构和社会资本 在政府方与社会 资本方之间合理 分配项目风险,明 确双方权利义务 关系,保障双方能 够依据合同约定 合理主张权利,妥 善履行义务,确保 项目全生命周期 内的顺利实施。 是其他合同产生 的基础,也是整个 PPP 项目合同体系 的核心,PPP 项目 合同纳入本项目 招标采购文 件中。 股东协议 项目公司股东之间 股东协议由项目 公司的股东签订, 用以在股东之间 建立长期的、有约 束力的合约关系。 主要包括项目前 提条件、项目公司 的设立和融资、项 目公司的经营范 围、股东权利、履 行 PPP 项 目 合同 的股东承诺、股东 的商业计划、股权 转让、股东会、董 事会、监事会组成 及其职权范围、股 息分配、违约、终 止及终止后处理 机制、不可抗力、 适用法律和争议 解决等条款。 工程承包合同 项目公司和工程承包 商 项目公司可将部 分或全部采购、建 设工作委托给工 程承包商,签订工 程承包合同,也可 以与单一承包商 签订总承包合同 或分别与不同承 包商签订合同。 运营服务合同 项目公司和运营商 根 据 PPP 项 目 运 营内容和项目公 司管理能力的不 同,项目公司有时107 会考虑将项目全 部或部分的运营 和维护事务外包 给有经验的专业 运营商,并与其签 订运营服务合同 融资合同 项目公司和融资机构 根据项目需求进 行融资,一般包括 陈述与保证、前提 条件、偿还贷款、 担保与保障、抵 销、违约、适用法 律与争议解决等 条款。 保险合同 项目公司和保险公司 由于 PPP 项目通 常资金规模大、生 命周期长,负责项 目实施的项目公 司及其他相关参 与方通常需要对 项目建设、运营阶 段的不同类型的 风险分别进行投 保。 其他合同 项目公司和专业中介 机构 与专业中介机构 签署的投资、法 律、技术、财务、 税务等方面的咨 询服务合同。 7.1.2 合同注意事项 1. PPP 项目投资协议 投资协议由政府与社会资本签订,由双方建立长期的有约束力的合约关系。 2. PPP 项目合同 PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心,政府方与社会资本方的权利 义务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确定, 并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。 项目边界条件是项目合同的核心内容,主要包括权利义务、交易条件、履约保 障和调整衔接等边界(详见附件《PPP 项目合同》。108 2. 股东协议 PPP 项目合同是整个合同体系的基础和核心,政府方与社会资本方的权利义 务关系以及 PPP 项目的交易结构、风险分配机制等均通过 PPP 项目合同确定, 并以此作为各方主张权利、履行义务的依据和项目全生命周期顺利实施的保障。 项目边界条件是项目合同的核心内容,主要包括权利义务、交易条件、履约保 障和调整衔接等边界(详见附件《PPP 项目合同》。 3. PPP 合同所包含的子项目合同 PPP 合同所包含子项目的 PPP 合同是本 PPP 项目合同的补充,按照不同项目 的经营性质,具体约定本 PPP 项目包含的单个 PPP 项目的项目范围、风险分配、 交易结构、回报机制等内容以及协议约定的违约、移交等一系列的 PPP 条款。 4. 履约合同 (1)融资合同。主要包括项目公司与贷款方签订的项目贷款合同、担保人 就项目贷款与贷款方签订的担保合同、政府与贷款方和项目公司签订的直接介 入协议等多个合同。其中,最主要的融资合同是项目贷款合同。由于采用 PPP 模式的项目融资金额较大,项目公司会作为借款人与国内外金融机构等签订项 目贷款合同。项目贷款合同中约定的主要条款包括但不限于:陈述与保证、先 决条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。 (2)工程承包合同。PPP 项目公司一般只作为融资主体和项目管理者而存 在,本身不一定具备自行设计、采购、建设项目的条件,因此可能会将部分或 全部设计、采购、建设工作委托给工程承包商,签订工程承包合同。项目公司 可以就项目的设计、采购、施工与单一承包商签订总承包合同,也可以分别与 不同承包商签订合同。承包商的选择要依据相关法律法规的规定。 (3)运营服务合同。项目公司根据 PPP 项目运营内容和项目公司管理能力, 可考虑将项目全部或部分的运营和维护事务外包给有经验的运营服务商,并与 其签订运营服务合同。 (4)物业租售合同。根据 PPP 项目运营阶段的实际需求,本 PPP 项目面临 着将所建设的房屋、场地等建筑物出售或出租给用户的情况,项目公司需要与109 用户签署物业租售合同,以及相关的物业管理合同。 (5)保险合同。由于采用 PPP 模式的项目资金规模大、生命周期长,PPP 模式参与方在考虑签订 PPP 保险合同时,通常需要考虑针对融资、建设、运营 等多个阶段的哪些风险进行投保以及当地是否可以提供这些类型的保险等。在 PPP 模式中,通常涉及的保险类型包括运输阶段的货物险、建筑工程一切险、针 对设计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险 、第三人责任险、 政治风险保险等。 (6)其他合同。在不同 PPP 项目中还可能会涉及其他的合同,例如与专业 顾问单位签署的工程咨询顾问合同、财务顾问合同、税务顾问合同以及法律顾 问合同等。 7.2 核心边界条件 7.2.1 资产权属 详见“2.3 资产权属” 7.2.2 双方权利与义务 1. 政府方权利与义务 (1)基本权利 ①政府方负责按照 PPP 项目合同约定办理项目的规划、土地、立项等前期 手续,并有权对约定项目的工程进度、范围和标准进行变更; ②政府方有权对项目进行全过程跟踪审计,对项目公司工程投融资、工程 质量、工程进度、工程建设档案资料、运营维护、交付等事项进行监管; ③按合同约定依法提取建设履约保证金或运营维护保证金或移交维修保证 金项下的款项; ④政府方有权核实,项目公司对工程相关单位的工程进度款支付情况,对 不按时支付的,政府方将从其建设履约保证金中代为支付,情节严重的将终止 与社会资本方的合作合同; ⑤政府方除有权根据约定的运维绩效考核分数支付相应的运维绩效服务费110 外,如项目公司未在规定的时间内改正或改正的效果未能达到 PPP 项目合同约 定的标准的,则政府方有权自行或者委托第三方介入项目管理维护工作,并提 取运营维护保证金项下的相应金额。 ⑥有权对项目公司建设、运营、维护及移交介入以及进行全程实时监管和 定期评估,公布评估结果,要求项目公司接受公众监督; ⑦在项目竣工验收完成后,有权委托政府审计机构或中介机构对项目的建 设费用进行审计的权利; ⑧若项目公司违反 PPP 项目合同相应约定,有权责令限期改正,或依法采 取有效措施督促其履行义务。逾期不改正的,有权终止 PPP 项目合同; ⑨项目公司严重违约或发生紧急事件时,有权利(但不得被要求)介入, 暂代项目公司运营和维护项目设施。 ⑩在合作期限内,由于社会公益或其他合理原因,有权按合同约定的回购 价格、程序回购项目运营权。 ○11 项目合作期满,无偿取得项目设施的资产所有权和运营权。 (2)基本义务 ①保障土地指标供给,负责土地报批与出让工作,负责将本 PPP 项目基础 设施和市政公用设施建设所需划拨用地无偿提供给项目公司使用; ②负责项目的部分前期工作,包括但不限于可行性研究报告、节能评估报 告等; ③协助获得、保持和延续除第二条之外的建设和运营维护所需的相关批准; ④负责项目基础设施建设所必需的水、电、气等对接,并保证水、电、气 等的供应; ⑤协调城市供水、排水、燃气、热力、供电、通信、消防等依附于本 PPP 项目的各种管线、杆线等设施的建设计划,匹配本 PPP 项目建设进度及年度计 划安排等; ⑥按照合同约定及时、足额地向项目公司支付政府付费,并将政府付费纳 入政府跨年度财政预算及中期财政规划;111 ⑦在项目建设过程中,协助协调与项目场地周边所涉及的有关单位的关系, 对于政府方更有能力解决的事项,原则上由政府方负责协调或监管; ⑧全力支持入驻片区企业的融资行为,包括上市融资;在符合法律法规的 前提下,为入驻片区企业积极办理或为社会资本方及入驻片区企业争取最优惠 的税收、技术技改、科技创新等政策。 2. 社会资本方权利与义务 (1)基本权利 ①按照 PPP 项目协议的约定,享有建设、运营维护和获得相应的收益的权 利。 ②建设期内投资建设形成的项目资产,以及本 PPP 项目运营期内因更新重 置或升级改造投资形成的项目资产,依法拥有这些资产的使用权。 (2)基本义务 ①项目公司成立后,应在当地银行设立工程建设资金专户,照约定提交建 设履约保证金、运营维护保证金及移交维修保证金,在运营期内严格按法律及 合同约定进行运营,持续、安全、稳定地提供服务,并确保项目达到约定的标 准。主动配合政府方调阅账户资金情况。 ②负责本项目的建设、运营维护和移交,并承担相应的费用和风险。 ③按照股权比例,负责本 PPP 项目所需资金的筹措并做到及时足额到位, 确保资金使用平衡,以确保项目按时完成;全力进行本 PPP 项目开发建设事宜。 ④项目公司应按 PPP 项目合同约定和国家、行业管理规定购买和维持合理 的建设和运营保险。 ⑤按照 PPP 项目协议、片区发展规划和年度建设计划的约定投资建设及运 营维护本 PPP 项目,在协议期限内严格按法律及 PPP 项目协议规定进行运营, 并确保项目达到本协议约定的标准。 ⑥按照 PPP 项目合同约定完成各子项目的投资建设,严格按照合同约定及 时支付工程费用和农民工工资,承担所建工程的质量、安全、维稳、信访责任, 并对此内容向政府方提交一份承诺函。112 ⑦接受政府指定的部门或机构在合作期进行监督管理,并有义务配合合作 期内监管事宜。 ⑧协助政府方完成本项目前期工作,取得和保持本项目实施所要求的所有 批准,按时完成本项目建设工作,确保本项目按约定日期完工。 ⑨不得以本项目对抗关乎公共利益或公共安全事项,若未来政府方需利用 本项目申请专项资金或以奖代补资金的,应予以积极协助。 ⑩充分利用自身优势资源,积极推进本 PPP 项目招商引资等产业发展服务, 积极开展土地营销推介,引荐二级开发投资商,提高本 PPP 项目土地开发价值 和市场前景。 ○11 全力配合政府方争取国家、省相关奖励、补贴和其他扶持资金。 此外,除行使上述权利义务主要条款外,还应行使法律、法规、当地政府 的政策和文件及 PPP 项目合同赋予的其他权利并履行规定的其他义务,同时履 行经寿光市人民政府批准的项目管理办法(方案)。 7.2.3 政府支付方式 1. 运营期政府补贴支付周期 按年支付,政府付费开始于子项进入运营期届满一年后的第一个月内,之 后每满 12 个月核算一次,各子项目付费期为该子项目投入运营之日起至合作期 满时止。 运营期间,因响应寿光市人民政府财政资金统筹安排的需要,在经实施机 构与项目公司协商一致后,可变更支付时间。 2. 政府支出责任纳入年度预算 实施机构须会同寿光市财政局将本项目的政府支付义务报寿光市人大常委 会审议,批准后列入年度预算。 3. 政府支付金额的约定 政府补贴按照政府指定审计部门出具决算审计报告且对政府财政补助进行 计算和核定后,按照核定后的每年政府财政补助金额予以支付,如果核定金额 出具日期晚于该项目政府财政补助时点,则以社会资本投标文件中报的各项指113 标予以核定计算每年政府补贴金额的合理比率予以支付,待政府指定审计部门 出具财政决算报告且对政府财政补助进行计算和核定后,按照核定后的每年政 府财政补助金额予以支付,并在下一次向项目公司支付政府补贴金额时将差额 部分一并支付/扣减给项目公司,差额部分不考虑资本化利息。 4. 付费流程 按照财政部关于印发《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》的 通知要求执行: 行业主管部门应当根据预算管理要求,将 PPP 项目合同中约定的政府跨 年度财政支出责任纳入中期财政规划,经财政部门审核汇总后,报本级人民政 府审核,保障政府在项目全生命周期内的履约能力。 本级人民政府同意纳入中期财政规划的 PPP 项目,由行业主管部门按照预 算编制程序和要求,将合同中符合预算管理要求的下一年度财政资金收支纳入 预算管理,报请财政部门审核后纳入预算草案,经本级政府同意后报本级人民 代表大会审议。 行业主管部门应按照预算编制要求,编报 PPP 项目收支预算: (一)收支测算。每年 7 月底之前,行业主管部门应按照当年 PPP 项 目合同约定,结合本年度预算执行情况、支出绩效评价结果等,测算下一年度 应纳入预算的 PPP 项目收支数额。 (二)支出编制。行业主管部门应将需要从预算中安排的 PPP 项目支 出责任,按照相关政府收支分类科目、预算支出标准和要求,列入支出预算。 (三)收入编制。行业主管部门应将政府在 PPP 项目中获得的收入列 入预算。 (四)报送要求。行业主管部门应将包括所有 PPP 项目全部收支在内 的预算,按照统一的时间要求报同级财政部门。 财政部门应对行业主管部门报送的 PPP 项目财政收支预算申请进行认真审 核,充分考虑绩效评价、价格调整等因素,合理确定预算金额。 PPP 项目中的政府收入,包括政府在 PPP 项目全生命周期过程中依据法律和114 合同约定取得的资产权益转让、特许经营权转让、股息、超额收益分成、社会 资本违约赔偿和保险索赔等收入,以及上级财政拨付的 PPP 专项奖补资金收入 等。 PPP 项目中的政府支出,包括政府在 PPP 项目全生命周期过程中依据法律和 合同约定需要从财政资金中安排的股权投资、运营补贴、配套投入、风险承担, 以及上级财政对下级财政安排的 PPP 专项奖补资金支出。 行业主管部门应当会同各级财政部门做好项目全生命周期成本监测工作。 每年一季度前,项目公司(或社会资本方)应向行业主管部门和财政部门报送 上一年度经第三方审计的财务报告及项目建设运营成本说明材料。项目成本信 息要通过 PPP 综合信息平台对外公示,接受社会监督。 财政部门应当会同行业主管部门开展 PPP 项目绩效运行监控,对绩效目标 运行情况进行跟踪管理和定期检查,确保阶段性目标与资金支付相匹配,开展 中期绩效评估,最终促进实现项目绩效目标。监控中发现绩效运行与原定绩效 目标偏离时,应及时采取措施予以纠正。 社会资本方违反 PPP 项目合同约定,导致项目运行状况恶化,危及国家安 全和重大公共利益,或严重影响公共产品和服务持续稳定供给的,本级人民政 府有权指定项目实施机构或其他机构临时接管项目,直至项目恢复正常经营或 提前终止。临时接管项目所产生的一切费用,根据合作协议约定,由违约方单 独承担或由各责任方分担。 各级财政部门应当会同行业主管部门在 PPP 项目全生命周期内,按照事先 约定的绩效目标,对项目产出、实际效果、成本收益、可持续性等方面进行绩 效评价,也可委托第三方专业机构提出评价意见。 对于绩效评价达标的项目,财政部门应当按照合同约定,向项目公司或社 会资本方及时足额安排相关支出;对于绩效评价不达标的项目,财政部门应当 按照合同约定扣减相应费用或补贴支出。 7.2.4 风险分配 详见“3.3 政府与社会资本间的风险分配机制”。115 7.2.5 交易条件 1. 合同期限 详见“2.2 项目合作期限”。 2. 回报机制 详见“4.2 回报机制”。 3. 产出说明 详见“1.6 项目产出说明”。 4. 政府补贴调整机制 项目运营期内,年利率的变化影响项目公司支出的财务费用,政府补贴随 静态投资的变化、中国人民银行公布的五年期以上贷款基准利率变化、提前付 费等情形而调整。 5. 收费定价调整机制 项目合作期内,市场环境的波动会直接引起项目运营成本的变化,进而影 响项目公司的收益情况。因此,有必要设置合理的价格调整机制,将运维绩效 服务费维持在合理范围内,防止过高或过低运维绩效服务费导致项目公司亏损 或获得超额利润。建议通过居民消费指数(CPI)公式调整机制 是指通过设定价格调整公式来建立运维绩效服务费与某些特定系数之间的 联动关系。本项目中各子项目的运维成本主要受通货膨胀的影响,因此选择 CPI 作为价格调整公式的调价系数。根据运营期间通货膨胀情况,以寿光市统计局 公布的当期居民消费价格指数(CPI)为准,按 2 年为一个周期进行定期调价。 P2n=P2n-2×CPI2n-2×CPI2n-1×10-4 (n=1,2,3…) 式中:——即 n=1 时的,为政府采购文件中报出的年运维绩效服务费; 为——第 n+1 个财务年度起适用的年运维绩效服务费(每两年调价一次); ——第 2n 个财务年度由寿光市统计局公布的第 2n-1、第 2n-1 个财务年度 市 CPI 指数。116 7.2.6 履约保障机制 1. 强制保险方案 项目合作期间可能遇到不可预期或不可控制的风险,目公司应按行业的国 家管理规定办理和维持合理的建设和运营保险,在合理的商业条件下,应遵照 可保风险均应投保的原则进行投保。如项目公司认为需要购买其他必要险种, 经政府方认可据实纳入建设投资或运营成本,若政府方不认可,但项目公司认 为有必要购买的保险险种,由项目公司自行承担。项目公司购买保险后,将保 险复印件交政府方存档。 建议本项目强制保险内容包含但不限于: (1)建设期应投保险种:建筑安装工程一切险、第三者责任险、环境责任 险等。 (2)运营期应投保险种:财产一切险、第三者责任险、环境责任险等。 在 PPP 项目合同中应明确项目公司购买和维持保险的义务、保单要求、保 险条款变更等保险条款。 需要特别说明的是,保险并不能覆盖项目的所有风险,也不一定是最适合 的风险应对方式。因此,项目公司应参考专业保险顾问的意见制定保险方案。 2. 履约保证金体系 本项目履约保证金体系包括投资竞争保证金(投标保证金)、建设期履约 保函、运营维护保函和移交维修保函等。建设期履约保函、运营维护保函和移 交维修保函形式为不可撤销、见索即付履约保函。 表 7-2 履约保证金体系 条款 投标保证金 建设期履约保函 运营维护保函 移交保函 提交主体 社会资本 项目公司 项目公司 社会资本 提交时间 递交投标文件之前 签署PPP项目合同5个 工作日内缴纳第一笔 建设履约保证金,其 余则按照各子项目建 设推进情况,各子项 目开工前逐笔缴纳 建设履约保证金 在各子项目运营 日起5个工作日内 且在各子项目建 设履约保证金退 回之前 各子项目合作期 届满12个月前117 条款 投标保证金 建设期履约保函 运营维护保函 移交保函 退还时间 项目公司递交建设 履约保证金后5个 工作日内 各子项目取得竣工 验收批复且提交运 营维护 到期 日后5个工作日内 提交移交保证金 到期日后5个工作 日内 各子项目质量保 证期满之日后5个 工作日内 受益人 政府 政府 政府 政府 保证金金额 《中华人民共和国 招标投标法实施条 例》规定,投标保 证金不得超过招标 项目估算价的 2%。 具体以招标文件为 准。 《中华人民共和国招 标投标法实施条例》 规定,履约保证金不 得超过中标合同金额 的10%,具体以《PPP 合同》为准。 各子项目运维服 务费100%,转账或 保函形式 各子项目投资金 额5%,转账或保函 形式 担保事项 投标文件承诺的履 行、合同签署、担 保事项项目公司设 立及建设履约保函 提交等 项目建设资金到位、 开工节点、竣工验收 节点、重大工程质量 事故或安全责任事 故、运营维护保函提 交等 项目运营绩效、服 务质量标准达标 情况、安全保障、 移交保函提交等 项目设施恢复性、 项目设施存在隐 蔽性缺陷等 3. 项目资本金 详见“4.1.2 项目资本金”。在与政府签署 PPP 项目合作协议前,社会资 本方须按照股权投资比例,拨付至政府指定账户,待与政府签署 PPP 项目合同 并在规定时限内注册完成项目公司后,转为项目公司首期注册资本。因社会资 本方原因无法如约成立项目公司,不得退款。 4. 设立建设资金专项账户 为保证本 PPP 项目工程建设按照计划进度执行,建立项目公司和政府共管 的资金专户,对资金到位进度、使用流向等进行管理。 5. 建设进度及质量保障 为了保障本项目如期、按质推进,政府方可聘请专门的项目管理公司,对 本项目工期、造价、质量等进行监督和管理,社会资本方须全力配合。 6. 股权转让限制 项目公司的股东在本项目 PPP 项目合同生效之日起至运营期满,非经政府118 方允许,不得向任何第三方转让其在项目公司中的全部或部分股权;如向第三 方转让其在项目公司中的全部或部分股权,须经政府方事先书面同意,同时以 书面形式明确承继原股东方在本 PPP 项目项下的权利及义务(按法律要求,由 司法机关裁定和执行的除外)。 7. 退出机制 (1)项目期满移交。项目合同期满,达到移交验收标准后,项目公司应按 照协议约定将项目设施(含为项目设施正常运营所必须的各类项目设施、设备、 土地使用权、各信息系统、维护手册等)无偿移交给寿光市人民政府或政府指 定机构。项目公司应确保移交的项目设施不存在任何抵押、质押等担保权益或 所有权约束,亦不得存在任何种类和性质的索赔权。移交结束且质量保证期满 后,项目公司予以清算。 (2)违约退出。由于政府未履行 PPP 合同约定义务,造成社会资本退出, 由政府承担相应的违约责任,政府除履行政府补贴责任,还应支付违约金;由 于社会资本未履行 PPP 合同约定义务,造成社会资本退出的,由社会资本承担 相应的违约责任,除相应扣减政府补贴,并按约定支付违约金。 7.2.7 调整衔接机制 1. 应急预案 项目公司应针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发 生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案,明确事 前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应 急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。 2. 临时接管 自项目协议生效后,项目公司在经营期内有适用法律规定的导致临时接管 情形的,政府方有权依法终止项目协议,取消其经营权。 临时接管期间,项目公司须无条件服从政府方或其指定机构接收或接管本 PPP 项目的所有指令、命令,项目公司应当在政府方接管前善意履行看守职责, 并继续履行项目协议项下的义务。119 3. 提前终止及补偿 (1)提前终止的情形 1)政府方发出的终止 下述任一行为发生时,政府方有权立即发出终止意向通知: ①社会资本方在本协议所做出的承诺被证明存在虚假或未兑现,严重影响 其履约能力; ②社会资本方未能根据本协议约定提交建设期履约保证金、运维保证金或 移交维修保证金; ③社会资本方被依法吊销营业执照、责令停业、清算或破产; ④贷款人开始行使其担保协议项下的担保权利并可能造成项目无法正常运 维; ⑤未经政府方同意,社会资本方在经营权范围以外,利用本 PPP 项目建设、 运营相关信息,造成违反信息安全规定或侵犯居民隐私权利,造成严重影响; ⑥未经政府方同意,社会资本方擅自出租、质押、转让项目经营权或擅自 进行股权转让的等。 2)社会资本方发出的终止 下述任一事件发生时,社会资本方有权立即发出终止意向通知: ①政府方在本协议所做出的承诺及其他任何声明和保证被证明是虚假的或 未兑现,使社会资本方履行本协议的能力受到严重不利影响; ②政府方无当理由在逾期六个月(自应付日起算)后仍未支付服务付费。 3)法律变更或政府行为 如果在本协议生效后,合同终止因法律变更及政府行为导致社会资本方部 分或全部不能履行本协议项下主要义务,而这种变化和影响又不以政府方的意 志为转移,政府和社会资本双方应尽力就继续履行本协议进行协商,若不能达 成一致,则一方可向另一方发出终止意向通知。 4)协商一致终止 在合作期内,由各方协商一致可提前终止本协议,此种情形下的终止及对120 应终止补偿金的计算问题等,由各方届时协商一致。 (2)终止后的补偿 若本协议终止,则除非本协议另有约定,政府方将按照如下标准向社会资 本方支付补偿金(终止时,政府方对于社会资本方的补偿须以社会资本方还清 其届时之所有负债为前提): 表 7-3 协议终止补偿情形及补偿表 本协议终止之情形 终止补偿金 社会资本方违约 建设期终止时,为0.6A1-B+E 运维期终止时,为A2-B+E 政府方违约 建设期终止时,为A1+B +E 运维期终止时,为A2+B +E 法律变更或政府行为 建设期终止时,为A1 +B +E 运维期终止时,为A2 +B +E 不可抗力 双方各自承担 注:①A1 为项目已完成建设费用,以结算政府审计为准; ②A2 为政府审计价×社会资本方尚未收回的政府付费比例; ③B 为补偿金,具体补偿计算按相应合同约定; ④E 为终止后根据协议约定,社会资本方应向政府方移交运维所需的零部件及耗材的合理评估值。 4. 合同变更 在以下情形下,可考虑对项目协议进行修订: (1)适用法律的变化,影响任一方主要权利义务的; (2)国家、行业及地方有关建设、维养方面的标准提高; (3)因不可抗力或非因合同任一方的原因,导致合同部分条款无法履行; (4)一方当事人丧失履约能力; (5)因情况发生变化,当事人双方协商一致同意。 5. 合同展期 在以下情形发生时,协议双方可考虑对合同期限进行适当的延长: (1)因可归责于政府方的原因导致工期延误的; (2)因政府财政预算的调整,使得相应的支付能力受到影响; (3)项目公司在经营期内履约记录良好,在符合届时适用法律规定的前提 下,双方协商一致同意展期的。121 7.2.8 项目协调机制 为加快推进本项目政府和社会资本合作,鼓励和引导社会资本参与城市基 础设施建设,由寿光市住建、财政、发改、市政、审计、规划、法制、招商等 市直部门和区政府、出资方代表等共同组成寿光市西城经济产业综合提升 PPP 项目工作领导小组,主要负责 PPP 项目评定、组织协调和检查督导等工作,实 现简化审批流程、提高工作效率的目的。领导小组下设办公室具体负责完善工 作体制机制和政策体系,规范操作流程,统筹安排引资工作的总体规模和进度, 审定政府性资金参与投资的项目引资方案等工作。122 第八章 监管架构 8.1 授权关系 寿光市人民政府授权市住建局为本项目实施机构,具体负责本项目的实施, 政府出资方与中选社会资本依据《公司法》共同组建项目公司。 8.2 监管结构 8.2.1 履约管理 1. 政府合同监管 为保证社会资本方(项目公司)严格按照经营权范围履约,寿光市政府有 关部门根据合同内容对融资、建设、运营、维护和移交等进行开展评估,对项 目目标实现程度、运营管理、资金使用、公共服务质量、公众满意度等进行绩 效评价,对项目运营的绩效指标编制季报和年报,并报相关部门备案。政府在 进行合同监管期间,可引入第三方监管机构对社会资本履约情况进行监管和中 期评估。 2. 用户、公众对本项目及配套服务的监管 用户及公众对项目公司提供的诸如建设标准、维护管养等各项服务进行监 督,并根据服务满意度向有关部门进行投诉或提出意见。 3. 融资方资金监管 贷款融资银行就项目资金使用及还款进度进行监管。 4. 其他利益相关者合同履行监管 工程承包商、工程监理公司、专业技术服务机构、原辅料供应商等项目其 他利益相关者依据各项合同协议对社会资本的合同履行情况予以监督和约束。 5. 经营监管 可由政府方和社会资本方共同委托第三方机构对项目日常经营情况进行监 管。123 6. 处罚措施 采取的救济措施包括:停止侵害、消除影响,继续履行合同;支付违约金、 赔偿损失;解除合同;合同约定的其他合法措施。 8.2.2 行政监管 项目实施主体牵头协调市直有关职能部门共同开展 PPP 项目实施行政监管, 包括但不限于: 1. 项目进度信息监管 政府方通过定期接收社会资本方提供的项目实施进度报告,或不定期进入 项目现场检查,实现对项目实施全过程的监管。项目实施进度报告主要包括: 在项目正式开工以前,社会资本向政府提交项目计划,对建设期间重要节 点作出原则规定,以保障按照工程进度在约定的时间内完成项目建设并开始运 营。在建设期间,社会资本定期向政府提交项目进度报告,说明工程进度及项 目计划的完成情况。 在项目开始投入使用、运营之前,社会资本编制项目运营维护情况报告, 并在开始运营日之前报送政府备查。在运营维护期间,社会资本定期向政府报 送有关运营情况的报告或其他相关资料。 2. 对承包商选择的监控 若社会资本方不具有施工资质,则需要二次招标,且不得约定将项目运营 责任返包给政府方出资代表承担或另行指定社会资本以外的第三方承担。 3. 对设施运营服务质量的监督 政府方根据绩效考核指标对服务质量规范等情况进行检查监督,切实保证 社会资本按照相关政策要求提供高质量的基础设施和公共服务设施。 4. 对产业运营服务绩效的监督 政府方主要从寿光市西城片区产业发展规模、发展后劲、结构效益、社会 贡献等方面对社会资本方进行考核,突出增加值增长速度、投入增长速度、对 经济发展的贡献率和对就业的促进作用,作为片区整体运营绩效评价的重要内 容。124 8.2.3 公众监督 建立公众投诉建议的平台,通过项目实施机构网站建立网络投诉平台,借 助互联网平台对评价数据进行系统管理与分析。还可以建立公众信息反馈系统, 扩大项目信息披露途径,实现 PPP 项目评价过程与评价标准的公开化。用户、 公众对项目的市政基础设施设备建设质量水平以及对项目公司提供的各项配套 服务的各种意见可以在网络建议投诉平台网站进行投诉和提出建议,项目实施 机构对反映比较集中的问题进行整理,制定相应的规章制度并进行听证讨论, 不断完善监管。 8.3 监管方式 实施机构作为行政管理主体,享有法律赋予的行政监管的职权,同时其作 为 PPP 项目合同一方签约主体享有相应的契约监管的权利。严格按照寿光市关 于投资项目管理的相关规定进行监管,实施机构有权依据《PPP 项目合同》(含 各类附件)的约定,享有事前、事中、事后三个阶段包括前期准入、项目投融 资、建设、运行管理维护、项目评估、移交等全流程的监管权利,并明确发改、 财政、审计和物价部门的职责分工,共同承担行政监管责任。 8.3.1 事前监督 对社会资本选择的监管,由实施机构按照相关法律法规通过竞争招标选择 社会资本方,以考察 PPP 模式及通过与社会资本合作能否实现物有所值,作为 选择社会资本方的主要依据。 8.3.2 事中监督 1. 履约管理 (1)政府合同监管 政府方依据 PPP 项目合同对社会资本的经营进行持续的合同监管;寿光市 人民政府及相关部门协同实施机构对社会资本进行行政监管。政府在进行合同 监管期间,引入第三方机构对社会资本履约情况进行监管和中期评估。 (2)用户、公众对项目及配套服务的监管125 用户及公众对项目公司提供的诸如建设标准、维护管养等各项服 务进行监督,并根据服务满意度向有关部门进行投诉或提出意见。 (3)融资方资金监管 贷款融资银行就项目资金使用及还款进度进行监管。 (4)其他利益相关者合同履行监管 工程承包商、工程监理公司、专业技术服务机构、原辅料供应商等项目其 他利益相关者依据各项合同,对社会资本的合同履行情况予以监督和约束。 (5)经营监管 可共同委托第三方机构对项目日常经营情况进行监管。 (6)处罚措施 采取的救济措施包括:停止侵害、消除影响;继续履行合同;支付违约金; 赔偿损失;解除合同;合同约定的其他合法措施。 2. 资金管理 社会资本向金融机构进行融资时应经过项目实施机构审核同意,防止企业 债务向政府转移,严格融资资金使用用途,防止挪作他用。项目实施机构应将 政府支付资金纳入财政预算体系,结合政府中长期规划统筹考虑,根据项目情 况建立支付台账,严格控制财政风险。 3. 行政监督 (1)监管原则 公正、透明、持续、有效 (2)项目实施期间的知情权 社会资本定期向政府提供有关项目实施的报告和信息,以便政府 方及时了解项目的进展情况。包括: ① 建设期:审阅项目计划和进度报告 在项目正式开公以前,社会资本向政府提交项目计划,对建设期 间重要节点做出原则规定,以保障按照工程进度在约定的时间内完成项目 建设并开始运营。建设期间,社会资本定期向政府提交项目及进度报告,说明126 工程进度及项目计划的完成情况。 ② 运营期:审阅运营维护和有关项目运营情况的报告 在项目开始投入使用、运营之前,社会资本编制项目运营维护情况报告, 并在开始运营日之前报送政府备查,在运营维护期间,社会资本定期向政府报 送有关运营情况的报告或其他相关资料。 (3)现场检查和测试权 政府有权进入项目现场进行检查相关工作。 (4)对承包商和分包商选择的监控 社会资本在签订工程承包合同或运营维护合同前事先报告政府, 由政府在规定的期限内确认该承包商和分包商的选择是否符合国家、山东 省、潍坊市相关法律法规,是否符合合同约定的资质要求等。 (5)对运营服务质量的监管 政府根据绩效考核指标对服务质量规范等情况进行检查监督,切实保证社 会资本按照相关政策要求,提供高质量的市政基础配套服务。 (6)处罚措施 ①行政处罚。包括责令提交详细说明并整改。 ②罚款。实施机构及相关职能部门,对于检查过程中发现的问 题处以一定金额的罚款。 ③违约处罚。社会资本部分违约,处以相应违约金处罚;社会资本全面违 约,终止经营权。 (7)争议的解决 ①协商解决。所有争议应通过协商友好解决,双方达成一致的 决议对各方均有约束力。 ②调解。对于不能通过协商解决的争议、分歧或索赔,任何一方可将争议、 分歧或索赔提交由双方一致同意决定的第三方专家小组,以多数通过决议并通 知各方该决议。除非一方在决议之后规定的期限内发出将争议交付仲裁的意向 通知,否则专家小组的决议具有约束力。127 ③仲裁、诉讼。不能通过调解解决的争议,按照法律法规规定,由仲裁或 诉讼解决。争议决裁之前,各方应继续履行 PPP 项目合同下的所有义务,且对 最终调整不构成伤害。 (8)不弃权 任何一方没有或延迟行使 PPP 项目合同权利不应构成对该权利放弃,而且 对该权利的单独或部门行使也不能阻止任何未来对该权利的行使。 4. 公众监督 建立公众投诉建议的平台,通过项目实施机构网站建立网站投诉平台,借 助互联网平台对评价数据进行系统管理和分析。还可以建立公众信息反馈系统, 扩大项目信息披露途径,实现 PPP 项目评价过程与评价标准的公开化。用户、 公众对项目的市政基础设施设备建设质量水平以及对项目公司提供的各项配套 服务的各种意见可以在网络建议投诉平台网站进行投诉和提出建议,项目实施 机构对反映比较集中的问题进行整理,制定相应的规章制度并进行听证讨论, 不断完善监管。 8.3.3 事后监督 在具体移交过程中,项目实施机构负责对社会资本企业方按合同内容要去 提交的各种资料进行完整性审查,对项目进行临时接管,并重新开始新合作者 的选择。政府审计部门对移交资产进行审查监管,查看项目资产是否符合协议 约定标准。寿光市人民政府及项目实施机构对移交的条件和程序是否合法进行 全程监督,项目移交完成后由实施机构有关部门对项目成本效益、监管成效、 可持续性等要素进行项目后评价,并按照相关规定公开评价结果,根据社会各 方反馈意见,采取相应措施。128 第九章 采购方式选择 9.1 采购依据 根据《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财 金[2014]113 号)、《政府和社会资本合作项目采购管理办法》(财库[2014]215 号)、《基础设施和公共事业特许经营管理办法》以及《关于在公共服务领域 深入推进政府和社会资本合作工作的通知》(财金[2016]90 号)等有关规定。 9.2 采购方式的选择 根据《招标投标法实施条例》第九条第一款第(三)项规定“已通过招标 方式选定的特许经营项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供的,可以不 进行招标。”据此,通过招标方式选定的 PPP 项目投资人自身具备承包资质的, 承接工程承包任务时依法可以不用招标。这为投资、施工一体化招标提供了法 律依据。本项目将社会投资人和承包商一并进行招选(也被称为“两标并一标”) 在实践上具有可行性。这可以提高社会资本参与 PPP 项目的积极性,而且从 PPP 项目全生命周期成本降低、项目管理效率提高的角度讲,二次招标也不在具有 必要性。 结合上述采购依据,本项目可以选择资格预审、公开招标方式选择合作方。 9.3 社会资本采购的采购主体 寿光市住房与城乡建设局作为本项目招标人。 9.4 实施程序 9.4.1 招标前市场测试工作 在启动本项目正在采购程序前,为检验初步拟定的方案设想是否符合潜在 社会资本、金融机构等本项目主要参与方的意愿,建议进行相应的市场测试, 获取参与主体对本项目的反馈,据此对项目实施方案和招标文件进行相应的调 整与完善,在一定程度上保障了本项目的顺利落地。129 9.4.2 资格预审 本项目可以采用资格预审方式,并按照规定给予社会资本充分的准备时间。 1、项目实施机构根据项目需要准备资格预审文件,发布资格预审公告, 邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审,验证项目能否获得响应 和实现充分竞争,并将资格预审的评审报告提交财政部门(PPP 中心)备案。 2、资格预审公告应在省级(含省级)以上人民政府财政部门指定的媒 体上发布。(预审公告包括:项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采 购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参 与竞争的合格社会资本的家数和确定方法、以及社会资本提交资格预审申请 文件的地点和截止时间)。 3、项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的,项目实施机构可以继续 开展采购文件准备工作;项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的,项目实 施机构应在实施方案调整后重新组织资格预审;项目重新资格预审合格社会 资本仍不够 3 家的,可依法调整实施方案选择的采购方式。 9.4.3 采购文件编制 项目采购文件应当包括采购邀请、供应商须知(包括密封、签署、盖章要 求等)、供应商应当提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项 目实施机构的授权、实施方案的批复和项目相关审批文件、采购程序、响应文 件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、保证金缴纳数额和形 式、评审方法、评审标准、政府采购政策要求、《PPP 项目合同》草案及其他法 律文件、采购结果确认谈判中项目合同可变的细节、以及是否允许未参加资格 预审的供应商参与竞争并进行资格后审等内容。项目采购文件中应当明确项目 合同必须报请本级人民政府审核同意,在获得同意前项目合同不得生效。 9.4.4 响应文件评审 评审小组由采购人代表和评审专家共 5 人以上单数组成,其中评审专家人 数不得少于评审小组成员总数的 2/3。评审专家可以由采购人自行选定,但评审 专家中至少应含 1 名财务专家和 1 名法律专家。采购人代表不得以评审专家身130 份参加项目的评审。 评审小组成员应当按照客观、公正、审慎的原则,根据资格预审公告和采 购文件规定程序、方法和标准进行资格预审和独立评审。已进行资格预审的, 评审小组在评审阶段可以不再对社会资本进行资格审查。允许进行资格后审的, 由评审小组在响应文件评审环节对社会资本进行资格审查。 9.4.5 谈判与合同文件签署 项目实施机构成立专门采购结果确认谈判工作组,按照候选社会资本的排 名依次进行合同签署前的确认谈判,率先达成一致的候选社会资本为中选社会 资本。 确认谈判不得涉及合同中不可谈判的核心条款,不得重复与排序在前但已 终止谈判的社会资本进行再谈判。 确认谈判完成后,签署确认谈判备忘录,并将相关内容公式。 实施机构需委托代理机构发布预中标公示、中标公告及成交、中标通知书。 采购结果公示结束后、PPP 项目合同正式签订前,项目实施机构应将 PPP 项 目合同提交行业主管部门、财政部门、法制部分等相关职能部门审核后,报统 计人民政府批准。 9.5 资格预审条件 本项目社会资本应具备下述条件: (1)符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定的合格供应商条 件: 1)具有独立承担民事责任的能力; 2)具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度; 3)具有履行合同所必需的设备和专业技术能力; 4)有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录; 5)参加政府采购活动前三年内,在经营活动中没有重大违法记录; 6)法律、行政法规规定的其他条件。 (2)已建立现代企业制度的企业法人。131 (3)供应商具备以下要求: 1)信誉要求:供应商没有处于被责令停业、投标资格被取消、财产被接管 (冻结)、破产状态和无山东省被禁入市场行政处罚;2015 至 2017 年未出现中 标后 2 年未进场开工或者开工后超合同工期 2 年及以上完工现象;无行贿犯罪 记录【依据:《关于在招标投标活动中全面开展行贿犯罪档案查询的通知》(高 检会〔2015〕3 号)规定,需企业所在地检察机关提供的证明原件】。 2)业绩要求:2015 年以来供应商在中国大陆地区至少承担过 1 个总投资不 低于 15 亿元的城镇综合开发项目(包括 PPP 项目),项目建设内容至少包括基 础设施建设运营服务或公共设施建设运营服务与产业发展服务内容(提供合同 原件)。(在建项目提供合同协议书及开工报告。金额及时间的认定以合同协 议书中合同金额及签订时间为准;已竣工项目提供合同协议书及竣工验收证明, 金额认定以合同协议书中合同金额为准,时间认定以竣工验收证明出具时间为 准。供应商的控股子公司的业绩,可视同为供应商的业绩,但供应商须提供足 以证明其对该子公司控股的有效证明文件)。 3)其他要求: ① 投资融资要求 供应商须具有本项目要求的全部资金实力或投融资能力;至少具有金融机 构不低于 50 亿元人民币的融资授信;(以 2017 年的财务审计报告为准,供应 商递交资格预审文件时应同时提供财务审计报告原件,供专家备查。如为联合 体,以成员之一满足。) ② 规划设计要求:合理布局城市空间,打造良好人居环境,产城一体,形 成人与自然和谐相处,共融共生,产业繁荣,功能完善,回归自然。 完善寿光西城空间概念性规划设计,强调统一性、生态性、宜居宜业性、 文化性、特色性。 须重点对寿光西城片区概念性规划设计,处理好本地生态景观、本地文化 特色与特色功能的协调统一关系。 ③ 建设资格要求:供应商需具备建设行政主管部门颁发的建筑工程施工总132 承包壹级及以上资质和市政公用工程施工总承包壹级及以上资质;具备有效的 《安全生产许可证》;提出的人员配置方案能够满足本项目的建设需求。 ④ 运营资格要求:供应商需具备市政基础设施、公共服务设施运营维护经 验和产业招商、产业运营经验(提供证明材料)。 注:以上资格预审标准仅为建议,具体以采购阶段中招标代理机构编制的 资格预审文件为准。 9.6 竞标条件 (一)设置社会资本资格条件从审计的企业净资产、施工总承包资质、投 资或者施工项目业绩、企业资信等方面设置社会资本资格条件。 (二)投标报价标的 1、本项目采用建安工程费下浮率,以可研批复建安工程费 157332.32 万元 为基准价下浮(下浮区间 0-10%); 2、合理利润率(4.9%—8%); 3、折现率(4.9%-5.39%); 4、(准)经营性项目年度运营收益基准价 4363.90 万元上浮。 (三)融资方案 社会资本方承担绝大部分比例的资本金注入、资产抵押担保、贷款融资等 责任,融资方案合理性及融资成本是否更低。 (四)建设方案 提交建设方案,达到政府方要求的建设标准。 (五)经营管理方案及标准 对本项目提供运营方案,标准达到或超过相关行业要求或同行业公司。 (六)综合评价 根据以上竞标条件赋予相应权重,经综合打分确定中标社会资本。

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