「实例」黑龙江北方企业集团 2008年管理制度汇编 313页


黑龙江北方企业集团限责公司



理 制 度









二00八年十月目 录

第篇 章程

第章 总
第二章 营宗旨范围
第三章 股份
第节 股份发行
第二节 股份理
第三节 股份转
第四章 股东股东会
第节 股东
第二节 股东会
第三节 股东会提案
第四节 股东会召开
第五节 股东会决议
第五章 董事局
第节 董事
第二节 董事局
第三节 董事局秘书
第六章 总裁
第七章 监事会
第节 监事
第二节 监事会
第三节 监事会决议
第八章 财务会计审计
第节 财务会计制度
第二节 部审计
第三节 会计师事务聘
第九章 通知
第十章 合分立解散清算
第节 合分立
第二节 解散清算
第十章 修改章程
第十二章 附

第二篇 理体系

第章 总
第二章 权力机构
第三章 决策机构
第四章 执行机构
第五章 职部门

第三篇 制约体系

第章 总
第二章 董事局（会）议事规
第三章 行政（营）班子议事规
第四章 监事会议事规
第五章 审计理制度
第六章 审计程序
第七章 监察理制度

第四篇 基理制度

第章 理原权限
第二章 资产营理制度
第三章 投资理制度
第四章 财务理制度
第五章 力资源开发理制度
第六章 行政事务理制度
第七章 档案理制度
第八章 法律事务理
第九章 保密理制度
第十章 员工文明办公规范
第十章 安全保卫制度

第五篇 岗位（部门）职权

第章 资产营理中心
第二章 财务理中心
第三章 力资源部
第四章 总裁办公室
第五章 法律事务部
第六章 审计监察部

第六篇 契约理

第章 契约理制度
第二章 契约理办法

第七篇 奖罚制度

第章 奖励制度
第二章 处罚制度
第三章 理责追究处罚

第篇 公司章程

第章 总

第条 维护公司股东债权合法权益规范公司组织行根中华民国公司法（简称公司法）关规定制定章程
第二条 公司中华民国公司法关规定成立限责公司
第三条 公司注册名称：
中文名称：某某某某企业集团限责公司
公司英文全称：HEILONGJIANG NORTH ENTERPRISESY GROUP COLTD
第四条 公司住：哈尔滨市香坊区衡山路6号
第五条 公司注册资民币8000万元
第六条 公司永久存续限责公司
第七条 董事局席公司法定代表
第八条 公司全部资产分等额股份股东持股份限公司承担责公司全部资产公司债务承担责
第九条 公司章程生效日起成规范公司组织行公司股东股东股东间权利义务关系具法律约束力文件
股东公司章程起诉公司公司公司章程起诉股东董事监事总裁高级理员股东公司章程起诉股东股东公司章程起诉公司董事监事总裁高级理员
第十条 章程指高级理员指公司副总裁董事局秘书财务负责

第二章 营宗旨范围

第十条 公司营宗旨：科技进步先导生产营资运营导战略科学先进现代理手段务实进取创新工作精神原动力通实施竞争机制风险机制激励机制约束机制制度化规范化标准化程序化法治企守法营确保企业快速持续稳定健康发展限度创造企业良济效益优良业绩投资回报回馈股东社会
第十二条 公司营范围国贸易（国家专项规定外）

第三章 股 份

第节 股份发行

第十三条 公司股份采取出资额计股形式股元（民币）
第十四条 公司股份实行公开公公正原股权股利

第二节 股份理

第十五条 公司公司子公司（包括公司附属企业）赠垫资担保补偿贷款等形式购买者拟购买公司股份提供资助
第十六条 股份增减回购
公司根营发展需法律法规规定股东会分做出决议采列方式增加资：
（）现股东配售股份
（二）现股东派送红股
（三）公积金转增股
（四）法律行政法规规定方式
第十七条 根公司章程规定公司减少注册资公司减少注册资公司法关规定公司章程规定程序办理
第十八条 公司列情况公司章程规定程序通报国家关机构批准回购公司股份列方式进行：
（）全体股东相例发出回购约
（二）根股东意愿回购
（三）法律行政法规规定情形
第十九条 公司回购公司股份完成回购日起十日注销该部分股份工商行政理部门申请销注册资变更登记

第三节 股份转

第二十条 股东股份法转
第二十条 公司接受公司股份作质押权标
第二十二条 公司股东间相互转全部者部分股份公司两名股东时股东股份全部转股东确保公司股东少二
公司股东股东外转出资时必须全体股东半数意意转股东应购买该转出资果购买该转出资视意转公司全体股东半数意转出资等条件股东该出资优先购买权

第四章 股东股东会

第节 股 东

第二十三条 公司股东法持公司股份股东持股份享权利承担义务
第二十四条 股东名册证明股东持公司股份充分证
第二十五条 公司股东交款历次配股送股证确定股东股份数额建立股东名册
第二十六条 公司召开股东会分配股利清算事需确认股权行时董事局决定某日股权登记日股权登记日结束时册股东公司股东
第二十七条 公司股东享列权利：
（）持股份份额获股利形式利益分配
（二）参加者委派股东代理参加股东会议
（三）持股份份额行表决权
（四）公司营行进行监督提出建议者质询
（五）优先购买股东转出资
（六）公司新增资时优先认缴出资
（七）法律法规公司章程规定转赠质押持股份
（八）法律公司章程规定获关信息包括：
1缴付成费公司章程
2缴付合理费权查阅：
（1）持股资料
（2）股东会会议记录
（3）中期报告年度报告
（4）公司股总额股结构
（九）公司终止者清算时持股份份额参加公司剩余财产分配
（十）法律行政法规公司章程赋予权利
第二十八条 股东提出查阅前条述关信息者索取资料应公司提供证明持公司股份股权证公司核实股东身份股东求予提供
第二十九条 股东会董事局决议违反法律行政法规侵犯股东合法权益股东权民法院提起求停止该违法行侵害行诉讼
第三十条 股东承担列义务：
（）遵守公司章程
（二）认购股份入股方式缴纳股金
（三）法律法规规定情形外退股
（四）保守公司商业机密
（五）法律行政法规公司章程规定应承担义务
第三十条 股东持股份进行质押应该事实发生日起三工作日公司做出书面报告
第三十二条 公司控股股东行表决权时做出损公司股东合法权益决定

第二节 股东会

第三十三条 股东会公司权力机构法行列职权：
（）决定公司营计划投资计划
（二）选举更换董事决定关董事报酬事项
（三）选举更换股东代表出监事决定关监事报酬事项
（四）审议批准董事局席报告
（五）审议批准监事会报告
（六）审议批准公司年度财务预算方案决算方案
（七）审议批准公司利润分配方案弥补亏损方案
（八）公司增加者减少注册资做出决议
（九）发行公司债券做出决议
（十）公司合分立解散清算事项做出决议
（十）修改公司章程
（十二）公司聘解聘会计师事务做出决议
（十三）审议法律法规公司章程规定应股东会决定事项
第三十四条 股东会分股东年会时股东会股东年会年少召开次应会计年度结束六月举行
年度股东会讨公司章程规定事项
第三十五条 列情形公司事实发生日起两月召开时股东会：
（）董事数足公司法规定法定低数者少总定数三分二时
（二）公司未弥补亏损达股总额三分时
（三）持公司股份总数百分十（含投票代理权）股东书面请求时
（四）董事局认必时
（五）监事会提议召开时
（六）公司章程规定情形
（七）前述第（三）项持股股数股东提出求日计算
第三十六条 时股东会通知中列明事项做出决议
第三十七条 股东会会议董事局法召集董事局席持董事局席履行职务时指定董事持董事局席未指定选董事局指定名董事持会议董事局未指定会议持出席会议股东推举名股东持会议果理股东法持会议应出席会议持表决权股份股东（股东代理）持
第三十八条 公司召开股东会董事局应会议召开三十日（包括会议召开日）前专送达方式邮件方式公告方式通知股东
股东会催告程序：拟出席股东会股东应会议召开二十日前出席会议书面回复送达公司公司根股东会召开前二十日收书面回复计算拟出席会议股东代表表决权股份数拟出席会议股东代表表决权股份数达公司表决权股份总数二分公司召开股东会达公司五日会议拟审议事项开会日期点公告形式次通知股东公告通知公司召开股东会
第三十九条 年度股东会应股东监事会求提议召开时股东会采取通讯表决方式时股东会审议列事项时采取通讯表决方式：
（）公司增加者减少注册资
（二）发行公司债券
（三）公司分立合解散清算
（四）公司章程修改
（五）利润分配方案弥补亏损方案
（六）董事局监事会成员免
（七）需股东会审议关联交易
（八）需股东会审议收购出售资产事项
（九）变更会计师事务
第四十条 股东会会议通知包括容：
（）会议日期点会议召开方式期限
（二）提交会议审议事项
（三）明显文字说明：全体股东均权出席股东会委托代理出席会议参加表决该股东代理必公司股东
（四）投票代理委托书送达时间点
（五）会务常设联系姓名电话号码
第四十条 单独者合持公司表决权总数百分十股东（称提议股东）者监事会提议董事局召开时股东会时应书面形式董事局提出会议议题容完整提案提议股东者监事会应保证提案容符合法律法规公司章程规定董事局收监事会书面提议应十五日发出召开股东会通知召开程序应符合公司章程规定
第四十二条 提议股东求召开股东会书面提案董事局应法律法规公司章程决定否召开股东会董事局决议应收前述书面提议十五日反馈提议股东
第四十三条 董事局做出意召开股东会决定应发出召开股东会通知通知中原提案变更应征提议股东意通知发出董事局提出新提案未征提议股东意股东会召开时间进行变更推迟
第四十四条 董事局认提议股东提案违反法律法规公司章程规定应做出意召开股东会决定反馈意见通知提议股东提议股东收通知日起十五日决定放弃召开时股东会者行发出召开时股东会通知
第四十五条 提议股东决定行召开时股东会应书面通知董事局发出召开时股东会通知通知容应符合规定：
（）提案容增加新容否提议股东应述程序重新董事局提出召开股东会请求
（二）会议点应公司
第四十六条 提议股东决定行召开时股东会董事局董事会秘书应切实履行职责董事局应保证会议正常秩序会议费合理开支公司承担会议召开程序应符合规定：
（）会议董事局负责召集董事局秘书必须出席会议董事监事应出席会议董事局席负责持会议董事局席特殊原履行职务时指定董事持
（二）董事局应聘请业资格律师第五十八条规定出具法律意见
（三）召开程序应符合章程规定
第四十七条 董事局席原持会议未指定董事持股东会会议提议股东持提议股东应聘请业资格律师第五十八条规定出具法律意见律师费提议股东行承担董事局秘书应切实履行职责余召开程序应符合公司章程规定
第四十八条 股东会召开会议通知发出抗力者意外事件等原董事局变更股东会召开时间
第四十九条 董事局董事数足公司法规定法定低数者少总规定数三分二者公司未弥补亏损额达股总额三分董事局未规定期限召集时股东会监事会者股东章第四十条规定程序行召集时股东会

第三节 股东会提案

第五十条 股东会会议通知发出董事局提出会议通知中未列出事项新提案原提案修改应股东会召开前十五天通知否会议召开日期应延保证少十五天间隔期
第五十条 召开年度股东会单独持者合持公司股份总数百分五股东监事会提时提案
股东会提案应符合列条件：
（）容法律法规章程规定相抵触属公司营范围股东会职责范围
（二）明确议题具体决议事项
（三）书面形式提交送达董事局
时提案果属董事局会议通知中未列出新事项时事项属第三十九条列事项提案应股东会召开前十天提案递交董事局董事局审核通知股东
第股东提出新分配提案时应年度股东会召开前十天提交董事局董事局通知股东足十天第股东次年度股东会提出新分配提案
外提案提案提前提案递交董事局董事局通知股东直接年度股东会提出
第五十二条 前条述年度股东会时提案董事局原提案进行审核：
（）关联性董事局股东提案进行审核股东提案涉事项公司直接关系超法律法规公司章程规定股东会职权范围应提交股东会讨符合述求提交股东会讨果董事局决定股东提案交股东会表决应该次股东会进行解释说明
（二）程序性董事局股东提案涉程序性问题做出决定提案进行分拆合表决需征原提案意原提案意变更股东会会议持程序性问题提请股东会做出决定股东会决定程序进行讨
第五十三条 提出涉投资财产处置收购兼等提案应充分说明该事项详情包括：涉金额价格（计价方法）资产帐面值公司影响审批情况等果关规定需进行资产评估审计出具独立财务顾问报告董事局应股东会召开前少五工作日公布资产评估情况审计结果独立财务顾问报告
第五十四条 董事局审议通年度报告应利润分配方案做出决议作年度股东会提案
董事局提出资公积转增股方案时需详细说明转增原
第五十五条 会计师事务聘董事局提出提案股东会表决通
董事局提出解聘续聘会计师事务提案时应事先通知该会计师事务股东会说明原会计师事务权股东会陈述意见
非会议期间董事局正理解聘会计师事务时聘请会计师事务必须次股东会追认通
会计师事务提出辞聘董事局应次股东会说明原辞聘会计师事务责书面形式派出席股东会股东会说明
第五十六条 董事（包括独立董事）股东会决定监事候选名单提案方式提请股东会决议
董事（包括独立董事）股东会决定监事提名方式程序：
名股东提名董事（包括独立董事）监事候选权利提名须股东会召开十日前书面方式提交公司董事局秘书
股份选举董事（包括独立董事）监事总数相董事（包括独立董事）监事提名权集中提名候选分开提名干候选符合章程规定董事条件获提名标数前十名公司董事候选（中符合章程规定独立董事条件获提名票数前三名公司独立董事候选）符合章程规定监事条件获提名票数前四名监事候选
选举时股东持股份拥选举董事（包括独立董事）监事总数相投票权均分开董事（包括独立董事）监事候选集中票数选部分董事（包括独立董事）监事候选选权利符合章程规定董事条件获投票票数前七名公司董事（中符合章程规定独立董事条件获投票票数前两名公司独立董事）符合章程规定监事条件获投票票数前五名监事

第四节 股东会召开

第五十七条 公司召开股东会应坚持朴素简原予出席会议股东（代理）额外济利益
第五十八条 公司董事局应聘请业资格律师出席股东会问题出具意见：
（）股东会召集召开程序否符合法律法规规定否符合公司章程
（二）验证出席会议员资格合法效性
（三）验证年度股东会提出新提案股东资格
（四）股东会表决程序否合法效
（五）应公司求问题出具法律意见
第五十九条 公司董事局监事会应采取必措施保证股东会严肃性正常秩序出席会议股东（代理）董事监事董事局秘书高级理员聘律师董事局邀请员外公司权法拒绝士入场干扰股东会秩序寻衅滋事侵犯股东合法利益行公司应采取措施加制止时报告关部门查处
第六十条 股东亲出席股东会委托代理代出席表决
股东应书面形式委托代理委托签署者书面形式委托代理签署委托法应加盖法印章者正式委代理签署
第六十条 股东亲出席会议应出示身份证持股证委托代理出席会议应出示身份证代理委托书持股证
第六十二条 股东出具委托出席股东会授权委托书应载明列容：
（）代理姓名
（二）否具表决权
（三）分列入股东会议程审议事项投赞成反弃权票指示
（四）纳入股东会议程时提案否表决权果表决权应行种表决权具体指示
（五）委托书签发日期效期限
（六）委托签名盖章委托书应注明果股东作具体指示股东代理否意思表决
第六十三条 投票代理委托书少应关会议召开前二十四时备置公司住者召集会议通知中指定方委托书委托授权签署授权签署授权书者授权文件应公证公证授权书者授权文件投票代理委托书均需备置公司住者召集会议通知中指定方
委托法法定代表者董事会决策机构决议授权作代表出席公司股东会议
第六十四条 出席会议员签名册公司制作免册载明参加会议员姓名（单位名称）身份证号码住址持公司股份数额代理姓名（单位名称）等事项
第六十五条 年度股东会董事局应前次年度股东会股东会决议中应董事局办理事项执行情况股东会做出报告公告
第六十六条 年度股东会监事会应宣读关公司年度监督专项报告容包括：
（）公司财务检查情况
（二）董事高层理员执行公司职务时职情况关法律法规公司章程股东会决议执行情况
（三）监事会认应股东会报告重事件
监事会认必时股东会审议提案出具意见提交独立报告
第六十七条 注册会计师公司财务报告出具解释性说明保留意见法表示意见否定意见审计报告公司董事局应导致会计师出具述意见关事项公司财务状况营状况影响股东会做出说明果该事项期利润直接影响公司董事局应根孰低原确定利润分配预案者公积金转增股预案
第六十八条 股东会列入议事日程提案应进行逐项表决理搁置予表决年度股东会事项提案应提案提出时间序进行表决作出决议
第六十九条 时股东会召开股东会通知中未列明事项进行表决时股东会审议通知中列明提案容时涉第三十九条列事项提案容进行变更变更视新提案次股东会进行表决
第七十条 股东会关联交易进行表决时涉关联交易股东应回避表决述股东持表决权应计入出席股东会表决权股份总数
关联交易指关联方间发生转移资源义务事项否收取价款列情形视关联交易：
（）购买销售商品
（二）购买销售商品外资产
（三）提供接受劳务
（四）代理
（五）租赁
（六）提供资金（包括现金实物形式贷款权益性资金）
（七）担保抵押
（八）理方面合
（九）研究开发项目转移
（十）许协议
（十）关键理员报酬
列情形视关联交易：
（）关联股东会决议领取股息红利
（二）关联购买公司公开发行企业债券
（三）关法规视关联交易情形
法具列情形视公司关联法：
（）持公司50股份股东
（二）持公司50股份第股东够控制股东会50表决权法股东者基股权例公司章程营协议规定够控制公司董事局组成法股东
产权关系契约关系行权利具述行力结果两股东适条规定
（三）公司股东隶属关系具特征公司企业法：
1公司股东子公司
2公司股东权决定半数董事选公司权决定法定代表选企业
3公司股东持2050权益公司企业法
4条款中列示然担法定代表法单位
（四）国家关法律法规确定公司具关联关系法
具列情形士视公司关联士：
（）公司董事监事总理高级理员
（二）条款第（）项第（四）项列示关联法单位中担董事监事法定代表理
（三）公司股东会具法定提案权股东授权代表
（四）述士父母年满18周岁具民事行力子女兄弟姐妹配偶
关联股东股东会表决时应动回避放弃表决权持会议董事局席应求关联股东回避董事局席需回避董事应求董事局席关联股东回避须回避股东均权求关联股东回避
提出求回避股东股东关联交易事项定性表决需回避放弃表决权异议申请须回避董事召开时董事局会议做出决定该决定终局决定异议者服会议关部门投诉方式申请处理
第七十条 股东会审议董事监事选举提案应董事监事候选逐进行表决改选董事监事提案获通新董事监事会会议结束立
第七十二条 董事局应保证股东会合理工作时间连续举行直形成终决议抗力特殊原导致股东会正常召开未作出决议董事局义务采取必措施快恢复召开股东会

第五节 股东会决议

第七十三条 股东（包括股东代理）代表表决权股份数额行表决权股份享票表决权
第七十四条 股东会决议分普通决议特决议
股东会做出普通决议应出席股东会股东（包括股东代理）持表决权二分通
股东会做出特决议应出席股东会股东（包括股东代理）持表决权三分二通
第七十五条 列事项股东会普通决议通：
（）董事局监事会工作报告
（二）董事局拟定利润分配方案弥补亏损方案
（三）董事局监事会成员免报酬支付方法
（四）公司年度预算方案决算方案
（五）公司年度报告
（六）法律行政法规规定者公司章程规定应特决议通外事项
第七十六条 列事项股东会特决议通：
（）公司增加者减少注册资
（二）发行公司债券
（三）公司分立合解散清算
（四）公司章程修改
（五）回购公司股票
（六）公司章程规定股东会普通决议认定会公司产生重影响需特决议通事项
第七十七条 非股东会特决议批准公司董事总理高级理员外订立公司全部者重业务理交予该负责合
第七十八条 股东会采取记名方式投票表决
股东会选举董事监事时实行累积投票制轮补缺投票制
第七十九条 审议事项表决投票应少两名股东代表名监事参加清点清点代表场公布表决结果
第八十条 会议持根表决结果决定股东会决议否通应会宣布表决结果决议表决结果载入会议记录
第八十条 会议持果提交表决决议结果怀疑投票数进行点票果会议持未进行点票出席会议股东者股东代理会议持宣布结果异议权宣布表决结果立求点票会议持应时点票
第八十二条 股东会应会议记录会议记录记载容：
（）出席股东会表决权股份数占公司总股份例
（二）召开会议日期点
（三）会议持姓名会议议程
（四）发言审议事项发言点表决事项表决结果
（五）股东质询意见建议董事监事会答复说明等容
（六）股东会认应载入会议记录容
第八十三条 股东会记录出席会议董事记录员签名作公司档案董事局秘书保存
股东会会议记录保期限：十五年
第八十四条 股东会会数参会股东持股份数额授权委托书表决事项表决结果会议记录会议程序合法性等事项进行公证
第八十五条 股东会项决议容应符合法律公司章程规定出席会议董事应忠实履行职责保证决议容真实准确完整容易引起歧义表述
股东会决议违反法律行政法规侵犯股东合法权益股东权法民法院提起民事诉讼

第五章 董事局

第节 董事

第八十六条 公司董事然董事须持公司股份
公司董事中包括独立董事独立董事股东会选举产生
第八十七条 公司法第57条第58条规定情形员担公司董事
第八十八条 独立董事应具五年营理法律财务工作验确保足够时间精力履行公司董事职责
列员担独立董事：
（）公司雇员
（二）年公司职员
（三）公司股东股东单位雇员
（四）公司公司理层关联利害关系员
第八十九条 董事股东会选举更换期三年董事期届满连选连董事期届满前股东会解职务
董事期股东会决议通日起计算届董事会期届满止
第九十条 董事应遵守法律法规公司章程规定忠实履行职责维护公司利益身利益公司股东利益相突时应公司股东利益行准保证：
（）职责范围行权利越权
（二）公司章程规定者股东会知情情况批准公司订立合者进行交易
（三）营者营公司类营业者事损害公司利益活动
（四）利职权收受贿赂者非法收入侵占公司财产
（五）挪资金者公司资金贷
（六）利职务便利侵占者接受应属公司商业机会
（七）未股东会知情情况批准接受公司交易关佣金
（八）公司资产名义者名义开立帐户储存
（九）公司资产公司股东者债务提供担保
（十）未股东会知情情况意泄露职期间获涉公司机密信息列情形法院者政府机关披露该信息
1法律规定
2该董事身合法利益求
第九十条 董事应谨慎认真勤勉行公司赋予权利保证：
（）公司商业行符合国家法律行政法规国家项济政策求商业活动超越营业执规定业务范围
（二）公股东
（三）认真阅读公司项商务财务报告时解公司业务营理状况
（四）亲行合法赋予公司理处置权受操非法律行政法规允许者股东会知情情况批准处置权转授行
（五）接受监事会履行职责合法监督合理建议
第九十二条 未公司章程规定者董事局合法授权董事名义代表公司者董事局行事董事名义行事时第三方会合理认该董事代表公司者董事局行事情况该董事应事先声明立场身份
第九十三条 董事者职企业直接者间接公司已者计划中合交易安排关系时（聘合外）关事项般情况否需董事局批准意均应快董事局披露关联关系性质程度
非关联关系董事条前款求董事局作披露董事局计入法定数该董事未参加表决会议批准该事项公司权撤销该合交易者安排方善意第三情况外
关联董事董事局表决时应动回避放弃表决权持会议董事局席应求关联董事回避董事局席需回避董事应求董事局席关联董事回避须回避董事均权求关联董事回避
提出回避董事董事关联交易事项定性表决时需回避放弃表决权异议申请须回避董事召开时董事局会议做出决定该决定终局决定异议者服会议关部门投诉方式申请处理
第九十四条 果公司董事公司首次考虑订立关合交易安排前书面形式通知董事局声明通知列容公司日达成合交易安排利益关系通知阐明范围关董事视作章前条规定披露
第九十五条 董事连续二次未亲出席委托董事出席董事局会议视履行职责董事局应建议股东会予撤换
第九十六条 董事期届满前提出辞职董事辞职应董事局提交书面辞职报告
第九十七条 董事辞职导致公司董事局董事低法定低数时该董事辞职报告应董事填补辞职产生缺额方生效
余董事局应快召集时股东会选举董事填补董事辞职产生空缺股东会未董事选举做出决议前该提出辞职董事余董事局职权应受合理限制
第九十八条 董事提出辞职者期届满公司股东负义务辞职报告尚未生效者生效合理期间期结束合理期间然解公司商业秘密保密义务职结束然效直该秘密成公司公开信息义务持续期间应根公原决定视事项发生离间时间长短公司关系种情况条件结束定
第九十九条 职尚未结束董事擅离职公司造成损失应承担赔偿责
第百条 公司形式董事纳税
第百零条 节关董事义务规定适公司监事总理高级理员

第二节 董事局

第百零二条 公司设董事局股东会负责
第百零三条 董事局七名董事组成设董事局席
第百零四条 董事局行列职权：
（）负责召集股东会会报告工作
（二）执行股东会决议
（三）决定公司营计划投资方案
（四）制订公司年度财务预算方案决算方案
（五）制订公司利润分配方案弥补亏损方案
（六）制订公司增加者减少注册资发行债券证券方案
（七）拟定公司重收购回购者合分立解散方案
（八）股东会授权范围决定公司风险投资资产抵押担保事项
（九）决定公司部理机构设置
（十）聘者解聘公司总裁董事局秘书根总裁提名聘者解聘公司副总裁财务负责等高级理员决定报酬事项奖惩事项
（十）制订公司基理制度
（十二）制订公司章程修改方案
（十三）股东会提请聘请更换公司审计会计师事务
（十四）听取公司总裁工作汇报检查总裁工作
（十五）法律法规公司章程规定股东会授予职权
第百零五条 董事局制订董事局议事规确保董事局工作效率科学决策
董事局权决定列容投资：
（）公司净资产总额（审计期会计报表评估报告）330例外投资
（二）出租委托营营占公司净资产总额330例财产
（三）收购出售资产达标准：
1收购出售资产价款总额占公司净资产总额1050
2公司收购出售资产时应付应收价款总额占公司净资产总额1050
（四）关联交易涉金额达情形：
1公司关联法签署次性协议涉价款金额占公司净资产总额110
2公司关联12月签署协议涉价款总金额占公司净资产110
3公司关联然次性支付现金资产达10万元100万元
4公司关联然连续12月支付现金资产累计达10万元100万元
重投资项目包括（限）列容：
（）条第二款第（）（二）项容超30例
（二）条第二款第（三）项容超50例
（三）条第二款第（四）项容超10例100万元金额
（四）公司收购出售资产导致公司营业务变更
第百零六条 董事局席公司董事担全体董事半数选举产生罢免
第百零七条 董事局席行列职权：
（）持股东会召集持董事局会议
（二）督促检查董事局会议决议执行
（三）签署公司股份证明文书债券价证券
（四）签署董事局重文件应公司法定代表签署文件
（五）行法定代表职权
（六）发生然灾害等抗力紧急情况公司事务行符合法律规定公司利益特处置权事公司董事局股东会报告
（七）董事局授予职权
第百零八条 董事局席履行职权时应指定董事代行职权
第百零九条 董事局年少召开四次会议董事局席召集会议召开十日前书面通知全体董事
第百十条 列情况董事局席应十五工作日召集时董事局会议：
（）董事局席认必时
（二）三分董事联名提议时
（三）监事会提议时
（四）总裁提议时
第百十条 董事局召开时董事局会议应会议召开五日前书面形式通知全体董事
章条第（二）（三）（四）规定情形董事局席履行职责时应指定名董事代召集时董事局会议董事局席履行职责未指定具体员代行职责二分董事推举名董事负责召集会议
第百十二条 董事局会议通知包括容：
（）会议日期点
（二）会议期限
（三）事议题
（四）发出通知日期
第百十三条 董事局会议应二分董事出席方举行董事享票表决权董事局做出决议必须全体董事半数通
公司董事局召开会议应监事长列席
第百十四条 董事局时会议保障董事充分表达意见前提传真方式进行做出决议参会董事签字
第百十五条 董事局会议应董事出席董事出席书面委托董事代出席
委托书应载明代理姓名代理事项权限效期限委托签名盖章
代出席会议董事应授权范围行董事权利董事未出席董事局会议未委托代表出席视放弃该次会议投票权
第百十六条 董事局决议记名投票方式表决名董事票表决权
第百十七条 董事局会议应记录出席会议董事记录应会议记录签名出席会议董事权求记录会议发言做出说明性记载董事局会议记录作公司档案董事局秘书保存
会议记录保期限：十五年
第百十八条 董事局会议记录包括容：
（）会议召开日期点召集姓名
（二）出席董事姓名受委托出席董事局会议董事（代理）姓名
（三）会议议程
（四）董事发言点
（五）决议事项表决方式表决结果应载明赞成反弃权票数
第百十九条 董事应董事局决议签字董事局决议承担责董事局决议违反法律法规者章程致公司遭受损失参决议董事公司负赔偿责证明表决时表明异议记载会议记录该董事免责

第三节 董事局秘书

第百二十条 董事局设董事局秘书董事局秘书公司高级理员董事局负责
第百二十条 董事局秘书应具必备专业知识验董事局委
董事局秘书应具备资格：
（）该公司非独立董事者高级理员
（二）良品质职业道德非公司法第57条第58条规定尚未解员
（三）具学科学历足够财务法律金融企业理计算机应等专业知识
（四）事财务法律金融企业理等工作三年
（五）董事局秘书董事局席提名董事局聘者解聘董事兼董事局秘书某行需董事董事局秘书分做出时该兼董事公司董事局秘书双重身份做出
第百二十二条 董事局秘书应遵守关法律法规规章公司章程公司董事局负诚信勤勉义务利职权谋取利益
第百二十三条 董事局秘书职责：
（）法准备提交关部门求董事局股东会出具报告文件
（二）法定程序筹备董事局会议股东会准备提交董事局股东会关报告文件列席董事局会议股东会完整准确记录会议情况会议记录签字负责保会议记录
（三）董事局决策提供意见建议协助董事局行职权时切实遵守国家法律法规公司章程董事做出违反法律法规公司章程决议时应时提出异议董事局坚持做出述决议应异议记载会议记录
（四）负责保公司董事局会议股东会会议记录文件股东名册资料董事名册股东董事持股资料
（五）负责筹备公司推介宣传活动
（六）董事局授予职权
第百二十四条 董事局秘书离前公司求董事局秘书承诺离持续履行保密义务直关信息公司披露止监事会监督移交关档案文件正办理办理事项

第六章 总裁

第百二十五条 公司设总裁名董事局聘解聘董事受聘兼总裁副总裁者高级理员兼总裁副总裁者高级理员职务董事超公司董事总数三分
第百二十六条 具公司法第5758条规定情形员担公司总裁
第百二十七条 总裁届期三年总裁连聘连
第百二十八条 总裁董事局负责行列职权：
（）持公司生产营理工作董事局报告工作
（二）组织实施董事局决议公司年度计划投资方案
（三）拟订公司部理机构设置方案
（四）拟订公司基理制度
（五）制订公司具体规章
（六）提请董事局聘者解聘公司副总裁财务负责
（七）聘者解聘应董事局聘者解聘外理员
（八）拟定公司职工工资福利奖惩决定公司职工聘解聘
（九）提议召开董事局时会议
（十）公司章程董事局授予职权
第百二十九条 非董事总裁列席董事局会议董事局会议没表决权
第百三十条 总裁应根董事局者监事会求董事局者监事会报告公司重合签订执行情况资金运情况盈亏情况总裁必须保证该报告真实性
第百三十条 总裁权决定列容投资：
（）占足公司净资产总额3例外投资
（二）出租委托营营占足公司净资产总额3例财产
（三）收购出售资产达标准：
1收购出售资产价款总额足公司净资产总额10
2公司收购出售资产时应付应收价款总额足公司净资产总额10
（四）关联交易涉金额达情形：
1公司关联法签署次协议涉价款金额占公司净资产总额1
2公司关联法12月签署协议涉价款总金额占公司净资产总额1
3公司关联然次性支付现金资产达10万元
4公司关联然连续12月支付现金资产累计达10万元
第百三十二条 总裁拟定关职工工资福利安全生产劳动保护劳动保险解聘（开）公司职工等涉职工切身利益问题时应事先听取力法律部门意见
第百三十三条 总裁应制订总裁工作细报董事局批准实施
第百三十四条 总裁工作细包括列容：
（）总裁办公会议召开条件程序参加员
（二）总裁副总裁高级理员具体职责分工
（三）公司资金资产运签订重合权限董事局监事会报告制度
（四）董事局认必事项
第百三十五条 公司总裁应遵守法律行政法规公司章程规定履行诚信勤勉义务
第百三十六条 总裁期届满前提出辞职关总裁辞职具体程序办法总裁公司间劳务合规定

第七章 监事会

第节 监事

第百三十七条 监事股东代表公司职工代表担公司职工代表担监事少监事数三分
第百三十八条 具公司法第57条第58条规定情形员担公司监事
董事总裁高级理员兼监事
第百三十九条 监事应遵守法律行政法规公司章程规定履行诚信勤勉义务
第百四十条 监事届期三年股东担监事股东会选举更换职工担监事公司职工民选举产生更换监事连选连
第百四十条 监事列情形监事会提请股东会（职工代表会）予撤换：
（）期职务变动宜继续担监事
（二）连续两次未出席监事会会议连续两次未列席董事局会议
（三）期重失职行违法违规行
（四）关法律法规规定适合担监事情形
第百四十二条 前条述原公司意撤换监事
第百四十三条 监事列行认定失职行监事会制定具体处罚办法报股东会讨通严重失职行关机构法进行处罚
（）公司存重问题没监督检查责发现隐瞒报
（二）董事局提交股东会财务报告真实性完整性未严格审核发生重问题
（三）泄露公司机密
（四）履行职责程中接受正利益
（五）公司股东会认定严重失职行
第百四十四条 监事期届满前提出辞职章程第五章关董事辞职规定适监事

第二节 监事会

第百四十五条 公司设监事会监事会五名监事组成设监事长名监事长履行职权时指定名监事代行职权
监事会中少应三分成员具3年事财务工作验
监事会设审计委员会监察委员会两专业委员会分公司财务收支济活动理目标制度贯彻职务行违规违纪等方面进行检查监察界定
第百四十六条 监事会行列职权：
（）检查公司财务
（二）董事总裁高级理员执行公司职务时违反法律法规者章程行进行监督
（三）董事总裁高级理员行损害公司利益时求予纠正必时股东会国家关机关报告
（四）提议召开时股东会
（五）列席董事局会议
（六）公司章程规定股东会授予职权
第百四十七条 监事会公司投资财务处置收购兼关联交易合分立等事项董事局董事高级理员职情况等事项进行监督股东会提交专项报告
公司董事高级理员重失职行损害公司利益时监事会应求予纠正必时股东会董事局提出罢免解聘提议股东会董事局应监事会提议进行讨表决
第百四十八条 监事会公司部控制制度进行监督确保公司执行效部监控措施防止面风险
第百四十九条 监事会行职权时必时聘请律师事务会计师事务等专业性机构予帮助发生费公司承担
监事会年少召开四次会议会议通知应会议召开十日前书面形式送达全体监事
第百五十条 监事会会议通知包括容：举行会议日期点会议期限事议题发出通知日期

第三节 监事会决议

第百五十条 监事会议事方式：监事会应二分监事出席方进行名监事票表决权名监事提出方案监事会应监事提出方案列入会议议程监事会会议应监事出席监事出席书面委托监事代出席委托书中应载明授权范围
第百五十二条 监事会表决程序：监事会决议采取举手表决方式表决方案进行表决监事会做出决议应全体监事半数表决通
第百五十三条 监事会会议应记录出席会议监事记录应会议记录签名监事权求记录会议发言做出某种说明性记载监事会会议记录作公司档案董事局秘书保存
会议记录保期限：十五年

第八章 财务会计审计

第节 财务会计制度

第百五十四条 公司法律行政法规国家关部门规定制定公司财务会计制度
第百五十五条 公司会计年度前六月结束十五日编制公司中期财务报告会计年度结束三十日编制公司年度财务报告
第百五十六条 公司年度财务报告进行中期利润分配中期财务报告包括列容：
（）资产负债表
（二）利润表
（三）利润分配表
（四）现金流量表
（五）资产减值准备明细表
（六）股东权益增减变动表
（七）分部报表
（八）会计报表附注
第百五十七条 中期财务报告年度财务报告关法律法规规定进行编制
第百五十八条 公司法定会计帐册外立会计帐册公司资产名义开立帐户存储
第百五十九条 公司交纳税利润列序分配：
（）弥补年度亏损
（二）提取法定公积金10
（三）提取法定公益金510
（四）提取意公积金
（五）支付股东股利
公司法定公积金累计额公司注册资50提取提取法定公积金公益金否提取意公积金股东会决定公司弥补公司亏损提取法定公积金公益金前股东分配利润
第百六十条 股东会决议公积金转股时股东原股份例派送新股法定公积金转股时留存该项公积金少注册资25
第百六十条 公司股东会利润分配方案做出决议公司董事会须股东会召开两月完成股利（股份）派发事项
第百六十二条 公司采取现金者股票方式分配股利

第二节 部审计

第百六十三条 公司实行部审计制度配备专职审计员公司财务收支济活动进行部审计监督
第百六十四条 公司部审计制度审计员职责应监事会批准实施审计负责监事会负责报告工作

第三节 会计师事务聘

第百六十五条 公司聘取事证券相关业务资格会计师事务进行会计报表审计净资产验证相关咨询服务等业务聘期年续聘
第百六十六条 公司聘会计师事务股东会决定
第百六十七条 公司聘会计师事务享列权利：
（）查阅公司财务报表记录证权求公司董事总裁者高级理员提供详细资料说明
（二）求公司提供会计师事务履行职务必需子公司资料说明
（三）列席股东会获股东会通知者股东会关信息股东会涉作公司聘会计师事务事宜发言
第百六十八条 果会计师事务职位出现空缺董事局股东会召开前委会计师事务填补空缺
第百六十九条 会计师事务报酬股东会决定董事局委填补空缺会计师事务报酬董事局确定报股东会批准
第百七十条 公司解聘者续聘会计师事务股东会做出决定
第百七十条 公司解聘者续聘会计师事务时应提前三十天通知会计师事务会计师事务权股东会陈述意见会计师事务提出辞聘应股东会说明公司情事

第九章 通知

第百七十二条 公司通知列形式发出：
（）专送出
（二）邮件方式送出
（三）公告方式进行
（四）公司章程规定形式
第百七十三条 公司发出通知公告方式进行公告视相关员收通知
第百七十四条 公司召开股东会会议通知专送出方式邮件方式公告方式进行
第百七十五条 公司召开董事局会议通知专送出邮件方式进行
第百七十六条 公司召开监事会会议通知专送出邮件方式进行
第百七十七条 公司通知专送出送达送达回执签名（盖章）送达签收日期送达日期公司通知邮件送出交付邮局日起第五工作日送达日期公司通知公告方式送出公告刊登日送达日期
第百七十八条 意外遗漏未某权通知送出会议通知者该没收会议通知会议会议作出决议效

第十章 合分立解散清算

第节 合分立

第百七十九条 公司法进行合者分立
公司合采取吸收合新设合两种形式
第百八十条 公司合者分立列程序办理：
（）董事局拟订合者分立方案
（二）股东会章程规定做出决议
（三）方事签订合者分立合
（四）法办理关审批手续
（五）处理债权债务等项合者分立事宜
（六）办理解散登记者变更登记
第百八十条 公司合者分立合者分立方应编制资产负债表财务清单公司股东会做出合者分立决议日起十日通知债权三十日公开发行报纸公告三次
第百八十二条 债权接通知书日起三十日未接通知书第次公告日起九十日权求公司清偿债务者提供相应担保公司清偿债务者提供相应担保进行合者分立
第百八十三条 公司合者分立时公司董事局应采取必措施保护反公司合者分立股东合法权益
第百八十四条 公司合者分立方资产债权债务处理通签订合加明确规定
公司合合方债权债务合存续公司者新设公司承继
公司合合方债权债务合存续公司者新设公司承继
公司分立前债务达成协议分立公司承担
第百八十五条 公司合者分立登记事项发生变更法公司登记机关办理变更登记公司解散法办理公司注销登记设立新公司法办理公司设立登记

第二节 解散清算

第百八十六条 列情形公司应解散法进行清算：
（）营业期限届满
（二）股东会决议解散
（三）合者分立解散
（四）清偿期债务法宣告破产
（五）违反法律法规法责令关闭
第百八十七条 公司节前条第（）（二）项情形解散应十五日成立清算组清算组员股东会普通决议方式选定
公司节前条（三）项情形解散清算工作合者分立方事合者分立时签订合办理
公司节前条（四）项情形解散民法院关法律规定组织股东关机关专业员成立清算组进行清算
公司节前条（五）项情形解散关机关组织股东关机关专业员成立清算组进行清算
第百八十八条 清算组成立董事局总裁职权立停止清算期间公司开展新营活动
第百八十九条 清算组清算期间行列职权：
通知者公告债权
（）清理公司财产编制资产负债表财产清单
（二）处理公司未结业务
（三）清缴欠税款
（四）清理债权债务
（五）处理公司清偿债务剩余财产
（六）代表公司参民事诉讼活动
第百九十条 清算组应成立日起十日通知债权六十日公开发行报纸公告三次
第百九十条 债权应接通知书日起三十日未接通知书第次公告日起九十日清算组申报债权债权申报债权时应说明债权关事项提供证明材料清算组应债权进行登记
第百九十二条 清算组清理公司财产编制资产负债表财产清单应制定清算方案报股东会者关机关确认
第百九十三条 公司财产列序清偿：
（）支付清算费
（二）支付公司职工工资劳动保险费
（三）交纳欠税款
（四）清偿公司债务
（五）股东持股份例进行分配
公司财产未前款第（）（四）项规定清偿前分配股东
第百九十四条 清算组清理公司财产编制资产负债表财产清单认公司财产足清偿债务应民法院申请宣告破产公司民法院宣告破产清算组应清算事务移交民法院
第百九十五条 清算结束清算组应制作清算报告清算期间收支报表财务帐册报股东会者关机关确认
清算组应股东会者关机关清算报告确认日起三十日法公司登记机关办理注销公司登记公告公司终止
第百九十六条 清算组员应忠职守法履行清算义务利职权收受贿赂者非法收入侵占公司财产
清算组员意者重失公司者债权造成损失应承担赔偿责

第十章 修改章程

第百九十七条 列情形公司应修改章程：
（）公司法关法律行政法规修改章程规定事项修改法律行政法规规定相抵触
（二）公司情况发生变化章程记载事项致
（三）股东会决定修改章程
第百九十八条 股东会决议通章程修改事项应机关审批须报原审批机关批准涉公司登记事项法办理变更登记
第百九十九条 董事局股东会修改章程决议关机关审批意见修改公司章程
第二百条 章程修改事项属法律法规求披露信息规定予公告

第十二章 附

第二百零条 董事局章程规定制定章程细章程细章程规定相抵触
第二百零二条 章程中文书写语种版章程歧义时某某省工商行政理局次核准登记中文版章程准
第二百零三条 章程称含数满外含数
第二百零四条 章程公司董事局负责解释

第二篇 理体系

第章 总

第条 公司法公司章程求集团公司组织架构实行机构授权委托制：股东会（股东理委员会）高权力机构董事局重决策机构总裁行政班子般决策执行机构监事会审计监督界定机构
第二条 理体系理关系实行授权受托理股东会授权委托董事局行重决策权董事局授权委托总裁行政班子行般决策权营理执行权总裁副总裁岗位职责分系统通摸拟独立法运行职部门实施具体程理控制股东会选举股东代表出监事监事组成监事会公司法公司章程行审计监督权
第三条 集团公司实行两权分离三权分立原公司权营权分离决策权执行权监督权分立制约

第二章 权力机构

第四条 集团公司股东会理委员会公司高权力机构公司法公司章程履行责行权力
第五条 集团公司股东会议事规公司章程规定执行
第六条 集团公司股东会时股东会听取董事局监事会报告实行制约监督业绩进行评价
第七条 直属集团股东会根集团公司董事局推荐选举更换集团公司独资控股企业股东代表出董事
第八条 直属集团股东会根集团公司董事局推荐选举更换集团公司独资控股企业股东代表出监事

第三章 决策机构

第九条 集团公司董事局集团公司股东会常设权力机构全体董事组成公司章程规定范围行公司决策权股东会集团公司股东理委员会负责
第十条 集团公司董事局直属集团董事会推荐聘建议解聘直属集团董事长总理
第十条 集团公司董事局直属集团监事会推荐聘建议解聘直属集团公司监事长
第十二条 集团公司董事局直属集团派出财务总监财务负责
第十三条 集团公司董事局席集团公司法定代表集团公司章程规定行权力履行义务承担责
第十四条 集团公司董事局议事规职权行公司章程规定履行行时享职权：
（）审批集团公司直属集团年度资产营计划
（二）审批集团公司行政班子直属集团董事长总理济责状工作目标理责状
（三）济责状工作目标理责状兑现集团公司行政班子直属集团董事长总理济责状工作目标理责状奖罚
（四）指导检查集团公司总裁行政班子营理工作

第四章 执行机构

第十八条 集团公司总裁行政班子受董事局委托行集团公司般营决策权营执行权董事局负责
第十九条 集团公司行政班子实行总裁负责制总裁行集团公司章程规定职权集团公司营业绩承担责
第二十条 集团公司总裁行班子行政工作规议事职责权限决事时享职权：
（）拟订集团公司年度生产营计划
（二）审批直属集团年度生产营计划指标分解方案
（三）拟订集团公司行政班子直属集团董事长总理济责状工作目标理责状
（四）审批集团公司职部门总理（）副总理（副）年度工作目标理责状
（五）拟订直属集团董事长总理济责状工作目标理责状兑现方案
（六）审批集团公司职部门总理（）副总理（副）年度工作目标理责状兑现方案
（七）制定集团公司直属集团营理工作具体办法规定
（八）批复直属集团关营理工作请示报告
（九）指导监督检查直属集团营班子资产营理工作
第二十条 集团公司总裁授予副总裁职部门理范围处置权处置权指贯彻落实集团公司理制度涉理制度具体规章条例理办法检查处理理责追究处罚办法
第二十二条 集团公司副总裁职部门行处置权时承担相应责未履行检查处置职责副总裁职部门负责予等处罚

第五章 职部门

第二十三条 集团公司实现理功理目设立职部门职部门采取摸拟独立法方式运行开展工作
第二十四条 集团公司职部门基理制度部门职责权限工作标准工作程序直属集团子公司实施理
第二十五条 集团公司职部门设置：
（）总裁办公室
（二）资产营理中心
（三）财务理中心
（四）力资源部
（五）法律事务部

第三篇 制约体系

第章 总

第条 公司法公司章程求集团公司制约体系实行理约束横审计监督监察制衡理审计监督监察制衡体系分立交叉
第二条 理约束理关系授权受托理原职权基理制度实行理约束股东会（股东理委员会）授权委托董事局实施重事项决策权理约束方式实行民议事规定期报告制董事局授权委托总裁行政班子贯彻董事局决议执行权营理程中般决策权营权理约束方式期目标责合工作目标济指标责状理总裁行政班子授权委托职部门分系统采取模拟独立法形式实施具体指导检查审批权约束方式民议事规分解工作目标济指标责契约职务行错追究
第三条 审计监督监察机构制衡企业约束机制效方法综合理重组成部分通审计监督达理控制进实现机构权力约束
第四条 集团公司监事会受股东会（股东理委员会）委托公司法公司章程国家法律法规独立开展工作独立行审计检查监察权
第五条 集团公司监事会集团公司股东会股东理委员会负责
第六条 集团公司监事长股东理委员会推荐监事会选举产生监事长监事会法定召集
第七条 审计监督监察体系建立企业组织部独立评价系统目标帮助理层董事局成员效履行职责合理成进行效控制

第二章 董事局（会）议事规

第条 确保董事局（会）科学决策提高工作效率某某集团董事局直属集团董事会公司章程职权实行民议事集体决事议事规
第二条 议事规制订原确保董事局（会）议事简明高效快捷科学实现民议事决事追溯责
第三条 董事局（会）议事形式董事局（会）会议召集持董事局席董事长特殊情况采取书面阐明意见会签决议形式董事局（会）秘书负责传递
第四条 议事容公司章程理制度规定应董事局（会）讨容董事局席董事长职权范围工作容未会议研究意法定代表擅签属意见责承担
第五条 董事局（会）会议议题董事局（会）秘书拟定董事局席董事长签发会议召开前5—10天送达位董事会议议题必须明确配套方案说明业行政部门研究通
第六条 会董事会议议题必须发表明确意见表明意意意见明确记录备案
第七条 会董事议议题充分知情权公司章程理制度否决议题权
第八条 董事局（会）议议题涉资产处置抵押担保合资合作重营决策等事项须三分二董事意方效议题二分通方效
第九条 董事局（会）议议题未通董事局席（董事长）申请次复议复议未通董事局会议议题提请股东会股东理委员会席办公会议审议董事会会议议题提请董事局会议审议
第十条 董事局（会）董事实行决策意见责追究制会议决议签名时必须签署意意意见会议决议出现重失误损失签署意意见董事追溯责：
（）罢免董事
（二）扣减股份收益
（三）扣罚责保证金
（四）扣罚效益工资
扣减（罚）例额度监事会根责程度损失额度界定提出处理建议集团公司董事局董事股东会股东理委员会决定直属集团董事会董事集团公司董事局决定
（五）追究济赔偿
第十条 公司章程基理制度应董事局（会）联席会议研究议题未决议否造成损失追溯董事局席董事长责处罚第十条
第十二条 董事局（会）会议必须形成决议纪会董事签名报集团公司董事局会议决议纪报股东理委员会办公室直属集团董事会会议决议纪报董事局秘书

第三章 行政（营）班子议事规

第条 确保行政（营）班子般决策权营执行权效贯彻实施公司章程制订行政（营）班子议事规
第二条 行政（营）班子议事规制订原确保总裁（总理）负责制效贯彻实施时防止滥权力充分发挥行政（营）班子民议事集中决事规避营风险
第三条 行政（营）班子议事形式行政（营）工作会议召集持总裁（总理）周召开次
第四条 行政（营）工作会议事先拟定议题通知相关员参会员充分阐述观点进行讨做开诚布公总裁（总理）应认真听取意见建议合理部分应予采纳提出问题异议应做说明解释工作终难达成致意见总裁（总理）终决策权
第五条 讨参会员利害关系事项时该员应回避
第六条 列事项必须召开总裁（总理）办公会议：
（）拟订集团公司直属集团基理制度
（二）拟订修改集团公司直属集团生产营计划投资计划
（三）拟订变动集团公司直属集团部理机构定岗定编
（四）中层干部岗位竞聘聘解聘调动
（五）拟订重资金方案签订重济合作购销合
（六）拟订资产抵押外担保银行贷款企业购方案
（七）拟订职工工资福利制度奖惩办法
（八）总裁（总理）认必事项
第七条 行政（营）工作会议应做会议记录记录参会员发言点包括意见发言点会员必须记录签字会议记录公司办公室存档总理办公会议根需发会议纪
第八条 总裁（总理）行政（营）班子成员工作进行分工明确职责行政（营）班子成员分工作应职责总裁（总理）提出建设性意见建议总裁（总理）负责
第九条 总裁（总理）实行决策意见责追究制决策出现重失误损失追溯总裁（总理）责：
（）解聘
（二）扣减股份收益
（三）扣罚责保证金
（四）扣罚效益工资
（五）追究济赔偿

第四章 监事会议事规

第条 确保监事会责履行实施效监督公司章程基理制度制订监事会议事规
第二条 议事规制订原确保监事会审计检查监察位充分发挥公正监督约束公鉴证界定作
第三条 监事会议事形式监事会会议召集持监事长参加全体监事决议采取投票表决方式
第四条 监事会议事容公司章程理制度规定应监事会监督行职权范围容决议审计监察委员会专项报告
第五条 监事会会议议题监事长确定专业委员会监事提出会前外发布通知会监事直接提交监事会会议审议决议
第六条 会监事会议议题必须发表明确意见意见明确记录备案
第七条 会监事议议题充分知情权公司章程理制度否决议题权
第八条 监事会决议采取举手表决方式会监事表决议题进行表决监事会做出决议应全体监事半数表决通
第九条 监事会议议题未通监事长申请次复议复议未通提请股东会级监事会审议
第十条 审计监督委员会提议题监事会未做出明确结直接级监事会提出直股东会股东理委员会
第十条 监事会实行决策意见责追究制会议决议签名时必须签署意意意见会议决议出现重失误未履行审计监督责重问题失察责监事追溯责：
（）法罢免监事
（二）扣减股份收益
（三）扣罚责保证金
（四）扣罚效益工资
（五）追究济赔偿
扣减（罚）例额度股东会股东理委员会根责程度界定决定处理
第十二条 公司章程基理制度规定应监事会专业委员会审计监督容失察监督利级部门部门举报查出追溯监事责处罚第十条
第十三条 监事会会议必须形成决议纪时月形成审计监督专项报告报级监事会股东理委员会

第五章 审计理制度

第条 根中华民国审计法国家审计署关部审计工作规定规范集团公司直属集团部审计工作制定制度
第二条 根集团公司部程理控制需集团公司设立审计专业委员会直属集团设审计部门专职审计员隶属集团公司直属集团监事会理股东理委员会监事会负责
第三条 审计员职业操守道德纪律：
（）正确业务指导思想严谨工作作风较强工作力极强责心敬业精神
（二）坚持原忠职守客观公正实事求廉洁律保守秘密
（三）允许利职权徇私舞弊泄露秘密玩忽职守
第四条 审计职权确保审计工作独立性客观性限度发挥审计部门作真正实现理程监督控制赋予审计部门职权：
（）审计部门隶属监事会股东理委员会监事会负责机构部门干预阻挠影响审计员审计职责范围工作
（二）根审计工作需权求关机构单位报送种计划预决算种报表文件会议纪资料
（三）权调阅检查证账簿报表决算资金情况资产状况财务电算资料
（四）列席涉公司重营决策会议资运作合资合作建设项目证年度预决算联席会议
（五）审计涉关事项进行调查取证权求调查者出说明性材料
（六）正进行严重违反财制度侵害公司利益损失浪费违规违纪行股东理委员会席意作出时制止决定
（七）阻挠破坏部审计工作拒绝提供关资料监事长批准采取封存帐册资财等时措施
（八）审计范围企业部门提出检查活动关分析评价忠告建议权
（九）参涉公司营决策制度规章办法条例研究制定
第五条 审计象范围部审计象企业部门越级越层审计审计范围组织部控制系统适性效性完成两标履行责程中工作效率效果进行检查评价
（）审计财务营信息性完整性
1审定基础性会计记录资料中包含信息否真实够实事求编制财务报表
2审定关信息否会计报表中真实恰反映体现
3审定宗原辅材料采购价格导产品销售价格否合理程序否合规
4会计报表财务决算真实正确合规合法进行审计发表审计意见
5审定述四项信息披露鉴衡量分类报告信息方法否正确
6审定财务销售系统理控制方式方法否恰效
（二）审查政策计划程序法律规定执行情况合理性
1部控制制度健全效执行情况进行检查评价
2严重违反财法纪行济问题举报进行专案审计
3工作目标济指标完成情况真实性效性进行审计
4部控制政策计划程序适性执行情况进行检查评价
5项目招投标项目建设程理控制项目预决算进行专项审计执行专项制度执行情况进行评价报告
6财务收支计划全面预算理费预算信贷计划执行情况进行审计评价
7重济合执行情况重济诉讼案件进行专项审计评价
8董事长总理总会计师会计期离审计
9国家财法规执行公司章程执行情况进行监督检查
（三）检查评价资产安全性保护措施完备性
1直属集团子公司境外济组织企业兴办合资合作营企业合作项目等合执行情况投入资金情况财产营状况效益收益关规定合进行部审计监督
2直属集团子公司合资合作企业净资产注册资增减情况进行审计检查
3直属集团极子公司固定资产流动资产理制度执行情况控制效果进行审计检查
4资产存真实性进行审计检查
（四）检查评价资源济性效性
1检查评价理层生产营型资源力资源合理开发措施办法否落实否制定促进衡量资源开发济性效性明确标准组织科学实施
2检查评价中低层理员员工资源标准接受遵守程度高层评价界定
3检查评价资源济性效性标准实际差异原否采取整改措施效果股东理委员会监事长报告
4检查评价生产装置效发挥情况设计差异原否采取整改措施效果
5检查评价非生产性活动频次否企业生产营造成影响击费否超支失控
（五）检查审定分解目标阶段性目标终极目标务实施情况
1检查审定集团公司直属集团战略规划远期目标实施情况提出评价
2检查高层理员期目标实施情况提出评价界定目标实现性
3审查评价企业部理控制系统否科学效预测企业营发展趋势

第六章 审计程序

第条 审计准备
（）根股东理委员会监事会部署公司具体情况拟订审计项目作出计划批准达审计务书
（二）审计务确定根务组织安排定数量审计员组成审计组组少两名专业审计员确保审计公正合法
（三）确保审计工作质量必须围绕审计务拟订具体工作方案
第二条 审计实施
（）施审计三日前书面审计单位员送达审计通知书审计单位员应积极配合审计做关资料准备工作提供必工作条件
（二）审计通知书发出三日审计组便进驻审计单位
（三）解审计单位营理财务状况审单位部控制进行初步调查
（四）审查会计证会计帐簿会计报表查阅审计事项关文件资料检查现金实物价证券
（五）审计中发现问题时审计单位提出质询
第三条 审计终结
（）撰写提出审计报告审计报告容包括审计事项基情况明确结改进措施处理建议报送股东理委员会监事会审批批准审计意见审计决定送达审计单位审计单位必须执行审计决定董事长总理总会计师会计离审计报告须事签属意见方报
（二）类审计文件进行整理建立审计文件档案整理类审计资料进行编号妥善保年度月末前年度档案交档案室保
（三）已审计事项进行续踪审计监督审计处理决定执行
（四）审计单位审计结异议十五日提出申请复审股东理委员会监事会意接复审申请文件日起三十日进行复审
（五）审计部门审计单位资料情况负保密责股东理委员会席监事长审计单位书面允许法律法规求公布外提供泄露第三者

第七章 监察制度

总
　　第条 加强集团公司监察工作根中华民国行政监察法公司章程制定制度
　　第二条 监事会行企业监察职制度集团公司直属集团员实施监察
　　第三条 监事会法行监察权受行政部门干预
　　第四条 监察工作必须坚持实事求重证重调查研究适国家法律法规理制度等
　　第五条 监察工作应实行教育惩处相结合监督检查改进工作相结合
第六条 监察工作应企业员工监察部门应建立举报制度企业员工权集团公司直属集团员违法失职行监察部门提出控告者检举
二监察部门监察员
　　第七条 集团公司监事会集团公司监察工作
　　直属集团监察部门负责公司监察工作公司监事会集团公司监事会负责报告工作
　　第八条 监察员必须遵纪守法秉公执法忠职守清正廉洁保守秘密
　　第九条 监察员必须熟悉监察业务具备相应文化水专业知识
　　第十条 集团公司直属集团监察员命者免职提请决定前必须征级监事会意
　　第十条 股东理委员会集团公司直属集团监事会具监察员执行公务遵守理制度实行监督职
　　第十二条 监察员法执行公务受国家法律法规制度保护部门拒绝阻碍监察员法执行公务击报复监察员
第十三条 监察员办理监察事项者亲属利害关系应回避
三监察部门职责
　 第十四条 集团公司监事会列单位员实施监察：
（）集团公司部门员工
（二）直属集团领导员
　　第十五条 直属集团监事会列单位员实施监察：
　　（）直属集团部门员工
　　（二）直属集团命员
　　（三）级公司领导员
　　第十六条 级监察部门办理级监察部门辖范围监察事项必时办理辖级监察部门辖范围监察事项
　　第十七条 监察部门职责：
　　（）检查集团公司直属集团遵守执行国家法律法规理制度中问题
（二）受理集团公司直属集团属员工命员违反国家法律法规理制度行控告检举
　　（三）调查处理集团公司直属集团属员工命员违反国家法律法规理制度行
　　（四）受理集团公司直属集团属员工命员服行政部门予企业部行政处分决定申诉理制度规定监察部门受理申诉
　　（五）国家法律行政法规理制度规定监察部门履行职责
四监察部门权限
　　第十八条 监察部门具权限：
　　（）求监察部门员提供监察事项关文件资料财务帐目关材料进行查阅者予复制
　　（二）求监察部门员监察事项涉问题作出解释说明
　　（三）责令监察部门员停止违反国家法律法规理制度行
　　第十九条 监察部门调查违反国家法律法规理制度行时根实际情况需采取列措施：
　　（）暂予扣留封存证明违反国家法律法规理制度行文件资料财务帐目关材料
　　（二）责令案件涉嫌单位涉嫌员调查期间变卖转移案件关财物
　　（三）责令违反国家法律法规理制度嫌疑员指定时间点调查事项涉问题作出解释说明拘禁者变相拘禁
　　（四）建议关部门暂停严重违反国家法律法规理制度嫌疑员执行公务提出处理建议
　　第二十条 监察部门办理行政违纪案件中提请外部审计财务等机构予协助
　　第二十条 监察部门根检查调查结果遇列情形提出监察建议：
　　（）拒执行违反国家法律法规理制度应予纠正
　　（二）集团公司直属集团属部门级公司作出决定指示违反国家法律法规理制度应予纠正者撤销
　　（三）股东利益企业利益员工合法权益造成损害需采取补救措施
　　（四）录免奖惩决定明显适应予纠正
　　（五）关法律法规理制度规定应予行政处罚
　　（六）需提出监察建议
　　第二十二条 监察部门根检查调查结果遇列情形作出监察决定者提出监察建议：
　　（）违反行政纪律法应予警告记记降级撤职开行政处分
　　（二）违反行政纪律取财物法应没收追缴者责令退赔
　　前款第（）项列情形作出监察决定者提出监察建议应公司事理权限处理程序规定办理
　　第二十三条 监察部门法作出监察决定关部门员正理应采纳
　　第二十四条 监察部门监察事项涉单位权进行查询
　　第二十五条 监察部门负责列席级公司关会议监察员列席监察事项关会议
　　第二十六条 监察部门控告检举重违法违纪行功员关规定予奖励
五监察程序
　　第二十七条 监察部门列程序进行检查：
　　（）需检查事项予立项
　　（二）制定检查方案组织实施
　　（三）级监事会者级监察部门提出检查情况报告
　　（四）根检查结果作出监察决定者提出监察建议
　　重检查事项立项应报级监事会级监察部门备案
　　第二十八条 监察部门列程序违反理制度行进行调查处理：
　　（）需调查处理事项进行初步审查认违反国家法律法规理制度事实需追究行政纪律责予立案
　　（二）组织实施调查收集关证
　　（三）证证明违反国家法律法规理制度需予行政处分者作出处理进行审理
　　（四）作出监察决定者提出监察建议
　　重复杂案件立案应报级监察部门备案
　　第二十九条 监察部门立案调查案件调查认定存违反国家法律法规理制度事实者需追究行政纪律责应予撤销告知调查单位者调查员单位
　　重复杂案件撤销应报级监察部门备案
　　第三十条 监察部门立案调查案件应立案日起六月结案特殊原需延长办案期限适延长长超年报级监察部门备案
　　第三十条 监察部门检查调查中应听取检查调查部门员陈述申辩
　　第三十二条 直属集团监察部门作出重监察决定提出重监察建议应报级监事会意监事会作出重监察决定提出重监察建议应报集团公司监事会意
　　第三十三条 监察决定建议应书面形式送达关单位者关员
　　第三十四条 监察单位员应收监察决定者监察建议日起十日执行监察决定者采纳监察建议情况通报监察部门
　　第三十五条 公司员工公司行政部门作出行政处分决定服收行政处分决定日起十五日监察部门提出申诉监察部门应收申诉日起十五日作出复查决定复查结服收复查结日起十五日级监察部门申请复核级监察部门应收复核申请日起三十日作出复核决定复查复核期间停止原决定执行
　　第三十六条 监察部门受理服公司行政部门行政处分决定申诉复查认原决定适建议原决定部门予变更者撤销监察部门职权范围直接作出变更者撤销决定
　　理制度规定监察部门受理申诉关理制度规定办理
　　第三十七条 监察决定服收监察决定日起十五日作出决定监察部门申请复审监察部门应收复审申请日起十五日作出复审决定复审结服收复审结日起十五日级监察部门申请复核级监察部门应收复核申请日起三十日作出复核决定
　　复审复核期间停止原决定执行
　　第三十八条 级监察部门认级监察部门监察决定适责成级监察部门予变更者撤销必时集团公司监事会批准直接作出变更者撤销决定
　　第三十九条 监察建议异议收监察建议日起十五日作出监察建议监察部门提出监察部门应收异议日起十五日回复回复异议监察部门提请监事会者级监察部门裁决
　　第四十条 监察部门办理监察事项中发现调查事项属监察部门职责范围应移送处理权部门处理涉嫌犯罪应移送司法机关法处理
六行政责
　　第四十条 监察部门员违反制度规定列行部门者监察部门责令改正部门予通报批评负直接责员直接责员法予行政处分：
　　（）隐瞒事实真相出具伪证者隐匿转移篡改毁灭证
　　（二）意拖延者拒绝提供监察事项关文件资料财务帐目关材料必情况
　　（三）调查期间变卖转移涉嫌财物
　　（四）拒绝监察部门提问题作出解释说明
　　（五）拒执行监察决定者正理拒采纳监察建议
　　（六）违反制度规定行情节严重
　　第四十二条 申诉控告检举者监察员进行报复陷害法予行政处分构成犯罪法追究刑事责
　　第四十三条 监察员滥职权徇私舞弊玩忽职守泄露秘密法予行政处分涉嫌违反国家法律移送司法机关处理
　　第四十四条 监察部门监察员违法行职权侵犯公司员工合法权益应法追究相应责

第四篇 基理制度

第章 理原权限

第条 集团公司作出资控股股东直属集团理实行授权委托制集团公司公司章程目标确定年度计划安排审计监督资产处置收益重决策选择理者等方面实施全面理控制
第二条 集团公司竞争机制风险机制约束机制激励机制企业持续发展动力贯穿理程始终
第三条 集团公司制度化规范化标准化程序化实施理程控制基求融入科学治企中
第四条 集团公司直属集团理实施工作目标理责制济指标控制责制两标控制考核体系
第五条 集团公司直属集团企业理方面坚持科学理原制度建设方面围绕立足法治理结构运行机制战略发展资产理效发挥技术创新劳动事分配制度全面预算理成核算成理质量理营销理安全生产环境保护员工培训等方面实施加强
第六条 直属集团授权范围公司公司章程理制度年度两标计划独立营负企业稳定营持续发展净资产保值增值责时确保企业效益员工股东收益化
（）直属集团董事会职权
1直属集团董事会股东会常设权力机构公司公司章程集团公司基理制度授权范围行权力履行责公司股东会集团公司负责
2直属集团董事会集团公司颁布基理制度原制定公司理制度实施细
3直属集团董事会集团公司董事局推荐聘解聘公司总理公司总理提名聘解聘副总理总工程师总济师总理助理等营班子成员
4直属集团董事会负责审批公司资金购置20万元单项固定资产20万元单项固定资产直属集团董事会审查须报集团公司董事局审批
5直属集团董事会负责审查公司固定资产报废报集团公司董事局审批
6直属集团董事长公司法定代表直属集团公司章程理制度规定行职权公司发展营效果外法律事务承担企业法定代表应承担责
7直属集团董事长根集团公司董事局专项授权委托签署资产抵押外担保银行贷款企业外合作资运作应公司法定代表签署文件
8直属集团董事长签批公司营重影响事项：
（1）拖欠两年应付款
（2）需折价处理转磨帐款物资变现
（3）超出公司计划价格原材料商品采购
（4）低公司计划价格产品销售
9直属集团董事长根工作需定期定期召集持监事长（专职监事）营班子成员参加联席会议研究容：
（1）贯彻传达集团公司关会议精神文件
（2）审议批准调整月份（营建设）资金计划
（3）审议投资技改项目前期工作
（4）审议公司坏账处理
（5）审议应收应付款抹账
（6）审议建设项目生产营中宗原材料招标
（7）审议公司融资资运作计划
（8）审议出席集团公司市级先进模范员工公司模范标兵科技进步奖励项目员等
（9）公司部门认必联席会议审议事项
（二）直属集团营班子职权
1直属集团营班子董事会领导行公司营理般决策权（应联席会议董事会行决策权）执行权公司董事会负责
2直属集团营班子实行董事会领导总理负责制公司营效果承担责总理行公司章程理制度规定职权：
（1）持直属集团全面生产营理工作组织实施董事会决议董事会报告工作
（2）负责拟定公司中长期发展规划年度营计划项目投资计划财务计划公司董事会审查报集团公司董事局批准组织实施
（3）年度营计划项目投资计划财务计划求制定相应充分调动级理员全体员工积极性操作实施方案认真组织实施
（4）拟订直属集团部机构设置方案员编制方案
（5）负责拟订直属集团公司基理制度
（6）负责制订具体规章条例理办法负执行贯彻落实保证实施责
（7）提请董事会聘解聘副总理（理助理）等高级理员提请董事会聘解聘属子公司理聘解聘调配述员外理员
（8）拟订直属集团员工工资福利奖惩方案董事会批准组织实施
（9）根董事长授权代表直属集团外签署重济合协议
（10）提请召开董事会时会议
（11）拟订偿陈欠款转磨账物质变现宗原材料招标采购建设项目招标投标方案非市场价格商品销售原材料采购等方案公司联席会议通组织实施
（12）拟订资产抵押外担保银行贷款外投资企业购方案董事会批准组织实施
（13）代表直属集团公司签署年度季度月份财务报表
（14）财务理制度总会计师联合签批资金项生产营关票报销
（15）生产营需调配公司生产设备物资
（16）签发公司行政文件
（17）月董事会提交月份营计划月建设营工作总结财务报表事报表等资料
（18）反馈董事会决议实施情况
（19）公司章程董事会授予职权
（三）直属集团监事会职权
1直属集团监事会独立工作系统股东集团公司监事会负责行公司章程理制度赋予切权利
2直属集团监事会股东会董事会决策程序进行监督检查
3直属集团监事会法公司董事营班子成员高级理员列职务行实施监督：
（1）利职权收受贿赂非法收入侵占公司财产
（2）挪公司资金者公司资金贷
（3）公司资产名义名义开立账户存储
（4）公司资产公司股东者债务提供担保
（5）营者营事损害公司利益活动
4直属集团监事会出审计监督监察工作需权查阅公司子公司会计决算财务帐册法律文书济合切济活动资料
5直属集团监事会责公司贯彻落实集团公司计划规章制度理实施办法条例政令等执行情况实施检查监督
6直属集团监事会公司董事营班子成员高级理员职务行否效监督监察承担责
7根集团公司理制度高级理员考核考评监督监察
8董事会秘书离进行审查监交工作

第二章 资产营理制度

总
第条 加强集团公司直属集团资产营理工作维护集团公司合法权益确保集团公司净资产保值增值断提高企业理水济效益制定制度
第二条 制度适集团公司直属集团资产营理工作
第三条 制度集团公司资产营理中心组织实施解释
二年度生产营计划编制
第四条 集团公司直属集团生产营计划编制原：
（）充分考虑国国际济发展趋势市场需求制定战略计划
（二）充分考虑集团公司直属集团缘资源资资产优势条件
（三）充分考虑集团公司直属集团实际情况做科学合理实事求
（四）充分预测年原材料产品市场价格成构成费等变化增减利素
（五）立足资产断增值优化迅速提高资产创利力增强集团公司抗风险力
第五条 集团公司直属集团年度生产营计划包括产品品种产量质量质量合格率消耗指标费指标单位成总成销售价格销售收入实现利润缴投资回报等容
第六条 集团公司直属集团年度生产营计划编制审批程序：
（）直属集团营班子拟订年度生产营计划报董事会审定董事会审定生产营计划报集团公司资产营理中心
（二）资产营理中心直属集团年度生产营计划进行初审汇总报集团公司行政工作会议审定
（三）行政工作会议审定年度生产营计划报集团公司董事局会议审议批准
（四）集团公司文件业董事局会议审议批准计划发执行
三统计报表
第七条 集团公司直属集团高度重视统计工作设置专（兼）职统计员定期准确报统计报表
第八条 统计报表符合中华民国统计法规定
第九条 集团公司年度生产营计划单列企业直接集团公司报统计报表
第十条 集团公司部集团公司资产营理中心求统计报表格式填报需政府统计部门报送统计报表政府统计部门规定格式填报
第十条 计划单列企业月7日前集团公司资产营理中心报送报表资产营理中心月10日前月份生产统计报表报股东理委员会董事局监事会行政班子
四安全生产
第十二条 集团公司直属集团高度重视安全生产工作确保员工生命公司财产安全
第十三条 直属集团子公司建立健全董事长安全生产理委员会设专业划分安全生产机构
第十四条 直属集团子公司根公司特点制定安全生产理制度容包括：
（）健全组织机构
（二）落实直属集团子公司属部门车间安全生产责
（三）安全生产巡回检查制度
（四）认真遵守岗位责制操作规程
（五）设备维护保养
（六）易燃易爆易中毒矿业等特殊行业关安全生产特殊规定
（七）事调查处理
（八）安全生产关容
第十五条 国家实行安全生产许证理企业未取许证前擅开工生产
第十六条 易燃易爆设备（含压力容器）装置未政府指定安全生产理部门验收投入
第十七条 易燃易爆关键生产设备装置固定资产理制度规定办理财产保险
第十八条 集团公司资产营理中心定期定期直属集团子公司安全生产理工作进行检查发现安全生产隐患时求直属集团限期整改集团公司汇报
第十九条 工作严重失职造成重事责集团公司直属集团予严肃处理直追究直接责安全生产责渎职责济赔偿
五固定资产理制度
第二十条 规范强化固定资产理维护集团公司资产权益充分发挥直属集团受托理资产作确保资产安全净资产保值增值制定制度
第二十条 制度集团公司资产营理中心财务理中心组织实施解释
第二十二条 固定资产指期限超1年房屋建筑物机器机械运输工具生产营关设备器具工具等属直接参生产设备物品单位价值2000元期限超2年视固定资产
第二十三条 制度指固定资产集团公司形式获合法资产明细集团公司财务理中心固定资产明细帐准
第二十四条 直属集团应时固定资产变动情况进行登记月汇总季度首月15日前季度固定资产变动情况报集团公司资产营理中心财务理中心
第二十五条 集团公司资产营理中心负责直属集团报固定资产变动情况进行审定时录入固定资产数库
第二十六条 集团公司资产营理中心年元月末前年度固定资产状况分析评价形成报告报集团公司董事局行政班子
第二十七条 固定资产理实行集团公司直属集团二级理体制
第二十八条 集团公司资产营理中心财务理中心级理部门
（）集团公司财务理中心负责固定资产盘点帐务价值（原值已提折旧净值残值）理监督
（二）集团公司资产营理中心负责固定资产购置确认修技改调拨报废出售理审批配合财务理中心固定资产进行盘点
（三）集团公司物业理中心负责集团公司属物业范畴固定资产日常理
第二十九条 直属集团二级理单位集团公司授权委托直属集团董事会负责固定资产监督理保证受托固定资产安全
第三十条 直属集团根股东理委员会批准计划负责固定资产购置建安
第三十条 固定资产计价原价标准原价应列规定确认：
（）购入固定资产购入价加支付包装费运输费安装成等价值入帐
（二）行建造固定资产建造程中实际发生全部费入帐
（三）集团公司通购重组转入固定资产应转入帐面原价入帐需评估固定资产应评估确认价值作固定资产原价入帐
（四）融资租赁固定资产融资租赁协议确定设备价款运输费途中保险费安装调试费等合计支出入帐
（五）原固定资产基础进行改建扩建原固定资产价值加改建扩建发生支出减改建扩建程中发生变价收入入帐
（六）盘盈固定资产重置完全价值入帐
（七）接受捐赠固定资产捐赠固定资产发票报关单关协议类固定资产国者国际市场价格等资料确定价值入帐
（八）企业款购建固定资产建设期发生款利息支出外币折合差额等应计入固定资产价值
第三十二条 集团公司物业理中心直属集团年盘点次固定资产年元月末前固定资产变动情况报集团公司资产营理中心财务理中心盘点情况果帐面情况符应查明原报集团公司资产营理中心批准方进行帐务处理调整帐面结存数
第三十三条 集团公司直属集团（含子公司）现固定资产根公司实际情况生产特点工艺技术特性实行分类汇总建立固定资产数库根固定资产变化情况资产营理中心半年固定资产数库调整次
（）盘亏毁损固定资产查明原责者计算损失价值清理残值设立处理财产损益帐户进行核算确属保造成损失应追究关员济责视情节轻重董事局会议决定予处罚
（二）固定资产发生非正常毁损时然灾害等抗力造成损失外应单位现行价格负责赔偿
（三）盘盈盘亏固定资产发生损益应做营业外收支处理
第三十四条 集团公司资产营理中心负责固定资产流动质量效益实施责制理
（）坚持效益化原促进资产合理流动
（二）充分发挥优良资产创利力
（三）活化良资产通技术革新改造优化生产方案等措施降低良资产率
（四）启动闲置资产闲置资产预期收益研究启动方案制定启动措施启动难度预期效益明显采取转变卖等形式处理
（五）活化良资产启动闲置资产工作必须纳入年度工作目标理
第三十五条 固定资产购置审批
（）购置固定资产购置价格需相关部门审批购置履行严格验收入库入帐制度
（二）固定资产购置审批权限集团公司直属集团董事会职权规定实施
第三十六条 固定资产划拨调入调出报废出售理
（）固定资产划拨集团公司资产营理中心优化资源合理配置原集团公司固定资产进行偿划拨财务理中心划拨文件调帐
（二）固定资产调入调出
1集团公司资产营理中心负责直属集团理资产进行偿调入调出
2调入调出程序：调入单位填写固定资产调拨单调入调出单位签字盖章集团公司资产营理中心财务理中心审核总裁签批
3集团公司财务理中心根调拨单做账务处理
4未集团公司批准直属集团理固定资产出租赁
（三）固定资产清理
财务理中心年集团公司直属集团固定资产进行次全面清产核资盘盈盘亏资产形成处理意见报集团公司董事局
（四）固定资产报废
1固定资产报废集团公司统理审批
2直属集团集团公司提出报废申请集团公司资产营理中心会相关专业部门鉴定评估残值提出处理意见
3报废资产原值20万元（含20万元）总裁审批报废资产原值100万元（含100万元）报请集团公司董事局审批报废原值100万元报请股东理委员会审批
4集团公司财务理中心负责报废资产帐务处理报废固定资产变价净收入（变价收入减清理净额）固定资产净值差额作固定资产报废单位营业外收入支出处理
第三十七条 新增固定资产理
（）直属集团固定资产购置应年度购置计划（技改投资计划）执行允许计划超计划购置
（二）确生产营需购置计划外固定资产应请示集团公司资产营理中心履行批准程序方实施
（三）集团公司投资建设基建设技改项目列决资产营理中心进行资产审查确认报财务理中心纳入固定资产理
第三十八条 企业应国家规定计提固定资产折旧计算折旧前固定资产原价3扣残值采直线法（均年限法）工作量法计算提取企业固定资产折旧提取范围折旧方法折旧率计算国务院发布国营企业资产折旧试行条例集团公司财务理中心确定具体折旧年限资产营理中心批准适缩短加速折旧增强企业劲固定资产提足折旧继续计提折旧提前报废固定资产补提折旧
第三十九条 固定资产保险
（）确保固定资产安全集团公司直属集团必须规定保险公司投保
（二）固定资产保险范围：易引起灾害致发生重损失固定资产车辆易燃易爆物压力容器等
（三）直属集团应固定资产种类特点确定险种办理保险附加保险易发生损失危险资产营理中心批准予投保
（四）直属集团应必须保险固定资产列出明细注明否办理保险投保险种报集团公司资产营理中心备案
（五）已办理保险受益变更时须程序报集团公司资产营理中心备案重变更报请集团公司行政工作会议审批
六流动资产理制度
第四十条 适应集团公司直属集团生产营发展需强化财务理工作提高会计核算工作质量中华民国会计法企业会计制度会计员职权条例等法规结合集团公司实际情况制定制度
第四十条 制度集团公司财务理中心组织实施解释
第四十二条 银行特户集团公司直属集团原允许办理特户特殊情况必须财务总监批准允许货名义办理银行特户批准银行特户时核准期限购货完毕时报帐做货款两清
第四十三条 写金额银行支票原准签发需时必须填写日期收款单位途限额缺严掌握
第四十四条 直属集团（含子公司）赊销货款超三月做时结算应收款控制合理限额
第四十五条 提取坏帐准备年末企业应收款项进行全面检查预计项应收款项发生坏帐计提坏帐准备企业坏帐损失严控制发生必须书面形式立报告集团公司财务理中心审查批准调整帐务
第四十六条 库存商品半成品库存材料库存设备等必须帐物相符期盘点年终时企业会计制度求计提存货跌价准备计入理费发生短缺盘亏毁损盘盈时查明原提出改进措施总结验教训发生损失时应时报单位领导集团公司财务理中心审批方处理帐务
第四十七条 单位价值200元2000元物品低值易耗品
第四十八条 集团公司直属集团日常发生低值易耗品购入领摊销等应季度财务部门报告次集团公司职部门需低值易耗品常务副总裁批准总务部门统购置办入库领保手续财务理中心报帐摊销
第四十九条 集团公司直属集团财务部门总务部门低值易耗品实行卡片理进行总分类明细分类核算外建立低值易耗品入库明细卡片标明编号购入时间价格数量金额存放点保部门负责详见表：
低值易耗品入库明细卡片
编 号： 年 月 日
物品名称
购入时间
价格
数量
金额
存放点
保
部门
负责
备注










卡式三份份发票交财务部门报销存档份总务部门存档份单位行存档
第五十条 低值易耗品领必须领部门（车间）负责签字公司领导签批仓库保员发放部门（车间）领低值易耗品必须妥善保合理发生丢失提前报废领部门（车间）行负责追究责
第五十二条 低值易耗品清查采实盘点方法财务部门总务部门组织专门员组成清查组年年底低值易耗品盘点次仅帐存货进行清查帐外库外存货进行清查确保帐实相符
第五十三条 集团公司直属集团应加强货币资金理
（）严格杜绝头审批资金计划现金支出财务总监审批计划外额资金财务总监审核总裁（总理）审批
（二）现金支取必须做日清日结准白条子顶库存
（三）允许意挪转现金准设立金库切资金收支应反映帐面发生帐外资金先财务会计查帐查清原报集团公司财务理中心进行处理
（四）种现金支出必须会计核误填制记帐证出纳员根证付款
（五）现金先办填写单批准财务部门付款付款办必须业务完成七日财务部门报帐
（六）职工公出款应三日报帐款次清准挪否财务部门应月工资月份工资中全额扣日5‰加收罚款
（七）采购物品购置完毕应列出手验收审批财务部门核销
（八）出纳员记现金银行帐
（九）收取现金必须日存入银行特殊情况需加强保措施次日存入银行
（十）严禁超出现金支出规定范围现金
（十）出纳员审核会计证收付款合法票权拒付
（十二）材料物资采购资金支付
采购款项支付必须授权签字审核预算资金支出笔支出30万元总会计师总理联合签批30—100万元董事长总理联合签批100万元报集团公司总裁批准
（十三）建设项目资金支付
1建安投资支出次性支出50万元总理总会计师签批50万元—200万元董事长总理签批200万元报集团公司总裁签批
2设备购置支出单台设备价值20万元总理总会计师签批20—50万元董事长总理签批50万元报集团公司总裁签批
3土征费迁移补偿费设计费等摊投资性质资金支出30万元总理总会计师签批30万元—100万元董事长总理签批100万元报集团公司总裁批准
4报废工程损失设备器材毁损盘亏折价等投资支出律报集团公司审批方列支
5形成固定资产部分投资支出核销项目支出转出投资支出等10万元须报集团公司批准方列支
（十四）转抹帐资金支付
1企业生产产品抵抹帐抵抹帐价格原高市场价格20％20％董事长总理签批低市场价格报集团公司总裁批准
2企业库存物资固定资产抵抹帐原高市场现行价格物资净值20％确定符合求总理总会计师签批达述求董事长总理签批抵账造成财产物资净损失20万元报集团公司批准
转抹账企业间必须相互协商签订关转抹账协议合抹入物资理权限物资采购权限相抹出物资理权限销售产品理权限相转抹帐业务完成债权必须债务出具正式发票
（十五）陈欠应付款支付
偿陈欠款应详细列明款象债务产生原标金额款理款方式款资金源等事项10万元总理总会计师签批10—30万元董事长总理签批30万元报集团公司总裁批准
（十六）赊购资金支付
1赊购商品货币资金购买时价格略高定价需货三家般超货币资金购买价格5％超5％董事长总理联合签批超10％需报集团公司总裁批准
2赊购材料物资货款支付笔支出5万元零星采购供应部门提出解协商购入价格总理签批5万元—10万元董事长总理签批10—30万元原材料赊购联席会议通30万元报集团公司批准
（十七）职工工资奖金福利遇资金支付
1企业计算发放工资必须健全工资卡考勤记录生产务单扣款通知单等原始资料
2工资计算企业力资源部门负责财务部门根审核误关资料负责发放
3财会部门根审核误工资结算单工资结算汇总表统计实发工资数工资总额手册银行申请提款工资（计算）员般宜兼工资发放
4职工领取工资时应工资结算单领款栏签章未领工资交财会部门财会部门已发工资工资结算单认真审查防止漏发领等情况指定专统保存档备查
５直属集团年度逐步实现信卡发放工资降低企业现金提取数量效防止虚报领工资等弊端发生
６企业工资分配制度奖金发放制度职工福利遇制度确定变更必须报集团公司批准集团公司坚持企业工资总额济效益相联系原严格控制工资总额支出坚持职工工资总额增长幅度低济效益增长幅度职工均工资增长幅度低劳动生产率增长幅度原
（十八）企业领导款报帐
董事长监事长总会计师公款报帐总理签批总会计师财务部门负责审核签字财务部门规定进行帐务处理总理款报帐董事长签批总会计师财务部门负责审核签字财务部门规定进行帐务处理防止操作监控
企业领导公款3万元需级联席会议批准５万元必须报集团公司总裁批准
七承包租赁企业理制度
第五十四条 规范集团公司直属集团子公司承包租赁工作特制定办法
第五十五条 集团公司承包租赁方式营企业均适制度
第五十六条 制度集团公司资产营理中心组织实施解释
第五十七条 出租（发包）方：集团属企业
第五十八条 承包（承租）方：集团外企业承租（承包）法代表注册公司
第五十九条 出租权限
（）集团公司般直接发包（出租）身份发包（租赁）企业委托直属集团法定代表适合承包（租赁）方式营企业实施承包（租赁）营
（二）直属集团子公司实施承包（租赁）营时标合文须报集团公司批准
第六十条 承包（承租）资格
（）承包（承租）企业必须承诺意执行制度
（二）租赁企业须注册承租法定代表企业注册企业承租
（三）承包（承租）必须执行国家法律法规济案件前科济欺诈行出租审查确定员
（四）承包（承租）熟悉精通承包（租赁）企业生产营业务
（五）承包（承租）具定济实力承租企业前先交付少半年承包（租赁）费
第六十条 发包（出租）承包（承租）签订企业承包（租赁）合原期限年超三年合期满双方意续签
第六十二条 签订承包（租赁）合前承包（承租）认真解企业部外部情况发包（出租）发包（租赁）企业资产外承包（承租）承诺附加条件承包（租赁）合旦签订生效企业部外部情况变化发包（出租）承担责承包（承租）租赁期间必须承担承包（租赁）合中规定全部责义务
第六十三条 发包（出租）企业济效益进行认真测算合理确定租赁费
第六十四条 承包（租赁）合求承包（承租）原承包（租赁）合签订日次交足年承包（租赁）费低少半年承包（承租）必须合约定缴纳租赁费否发包（出租）权解承包（租赁）合
第六十五条 承包（租赁）合注明承包（租赁）企业员工承包（承租）聘员工工资劳动保险医疗工伤保险失业保险等承包（租赁）企业员工应享受遇承包（承租）承担
第六十六条 承包（承租）应国家政府法规求缴纳租赁营期间全部税费
第六十七条 承包（租赁）合求承包（租赁）发包（出租）逐月真实全面提供月度会计决算报表报集团公司财务理中心备案
第六十八条 承包（租赁）合求发包（出租）定期定期财务检查审计方式检查承包（租赁）企业财务状况规避承包（租赁）风险
第六十九条 承包（租赁）合根企业特点制定出规避承包（租赁）风险措施
第七十条 承包（租赁）合制定发包（出租）承包（承租）方具备发包（出租）承包（承租）条件时权解合条款
第七十条 承包（租赁）合条款违背中华民国合法
第七十二条 发包（出租）权定期定期承包（租赁）企业进行财务固定资产生产营检查季度少次保证生产营财务运行情况报表致性发现问题立求承包（承租）改正
第七十三条 发包（出租）年进行年中年末两次财务审计
第七十四条 发包（出租）承包（租赁）企业进行财务检查审计时特注重检查承包（租赁）企业资产保值情况济效益真实性防止虚盈实亏提高隐瞒应付款方式骗取合法承包（租赁）收入
第七十五条 承包（租赁）合期时发包（出租）必须承包（租赁）企业进行次全面财务审计明确承包（租赁）双方权益分配
第七十六条 发包（出租）承包（承租）提供资产应具备安全生产基条件
第七十七条 发包（出租）满足第七十六条前提承包（承租）应加强安全生产理承担全部安全生产责
第七十八条 发包（出租）应重视租赁企业安全生产检查监督发现安全生产隐患应时求承包（承租）限期整改
第七十九条 承包（承租）购建期超合截止日期固定资产必须集团公司批准方购建时确定投资者权属
第八十条 承包（承租）购建固定资产合期应符合安装位置法律法规规定
第八十条 房屋建筑物结构完整产权证土证
第八十二条 设备运动精度精度工作精度符合国家行业标准结构完整零部件齐全生产企业商业企业正规发票
第八十三条 合期满市场价格新旧程度确认固定资产价值
第八十四条 双方达成协议承包（承租）权处置购建动产动产承包（承租）处置时危害发包（出租）财产安全生产
第八十五条 发包（出租）财务检查审计程中发现承租已履行承包（租赁）合时时解承包（租赁）合
第八十六条 承包（承租）履行承包（租赁）合时时解合外承包（承租）承包（租赁）租赁企业造成损失发包（出租）应承包（租赁）合求承包（承租）予补偿协商解决时应诉
诸法律解决
第八十七条 发包（出租）合签署严密检查监督理企业造成严重济损失全部责发包（出租）负责集团公司损失予发包（出租）行政纪律处分济处罚
八责合理办法
第八十八条 加强集团公司直属集团责合理确保责合严肃性操作性充分体现合双方意愿调动责积极性制定办法
第八十九条 责合指直属集团董事长总理监事长总会计师期目标责合董事长济责状工作目标理责状
第九十条 责合制订理集团公司资产营理中心负责
第九十条 期目标责合期限三年济指标工作目标责状期限年
第九十二条 直属集团董事长监事长总理总会计师必须签订责合否履行责行权力
第九十三条 责合资产营理中心负责起草法律事务部审查行政工作会议审定董事局会议审批签订报股东理委员会资产委备案
第九十四条 集团公司资产营理中心季度责合执行情况进行检查检查确认合履行存问题须报行政工作会议研究责进行通告求制定改进措施办法检查确认合已法履行须报请董事局会议批准予解合
第九十五条 责合签订15日规定交纳责保证金董事长总理10万元监事长总会计师5万元全部缴集团公司财务理中心
第九十六条 合期满集团公司资产营理中心财务理中心负责检查提交合条款执行情况报告监事会审计确认年元月末合条款实施奖罚

附件：
期目标责合

第条 某某某某企业集团限责公司（甲方）委托 先生 先生（乙方）等协商愿签订合
第二条 甲方推荐乙方 公司董事长（总理）
第三条 合期限： 年 月 日 年 月 日止
第四条 期工作目标：
（）全面推进现代企业制度
1某某集团公司基理制度制订公司理实施细贯彻落实实现公司理制度化标准化规范化程序化
2全面落实竞争机制激励机制风险机制约束机制推行分配制度改革实现分配效益量化理
（二）企业员工年均收入递增
第五条 期济指标：
（）净资产保值增值
（二）实现利润年均递增 （亏损企业扭亏减少亏损 ）
（三）累计实现折旧 万元
（四）实现总积累年均递增
（五）缴投资回报年均递增
第六条 乙方甲方交纳保证金 万元该保证金时作年度济责状保证金乙方未完成年度济责状甲方需扣减保证金时乙方应时补足保证金
第七条 乙方公司年实现利润年实现缴投资回报乙方职期间统计算负增长时正常兑现年度济责状目标理责状外甲方扣乙方全部保证金
甲方权监督检查乙方营活动认乙方力完成期目标时解合
乙方违反国家法律法规甲方理规定前提营权

附件二：
济责状

确保 公司 年度项计划全面完成体现责权利相统原某某某某企业集团限责公司总裁王学镇先生 公司董事长 先生签订 年度济责状容：
济指标
（）缴投资回报 万元
（二）固定资产保值：年年末资产总额基准
（三）实现折旧 万元
（四）实现利润 万元
（五）安全生产
二奖罚兑现
（）缴投资回报奖罚
1完成缴回报计划完成数额中提取15法定代表总理进行奖励法定代表总理占提取额50
2超额完成缴投资回报计划完成计划兑现奖励外超出部分1030奖励法定代表总理法定代表总理占提取额50
3未完成缴投资回报计划未完成计划例扣减责保证金缴回报计划零扣全部责保证金折旧+利润负数资产减值金额扣减法定代表总理持直属集团公司股份法定代表总理扣减值金额50
（二）固定资产保值奖罚
1固定资产增值计划+0确定
2实现效固定资产增值(负债资产外)净增值数额中提取定例奖励法定代表总理奖励资金工程成列支提取例分：
21融资方式投入资金技改投资项目通直属集团公司行付息净增资产提取10
22偿资金投入资金投资项目净增资产提取1
3造成固定资产减值(包括1资产损坏丢失未资金恢复补充2技改投资项目未计划承付利息)未完成等数额缴投资回报计划处理
（三）安全生产
1工业性质直属集团公司全年发生损失10000元重事法定代表总理分奖励5000元全年事损失超5万元法定代表总理分罚5000元
2性质直属集团公司全年发生损失超3000元事法定代表总理分奖励2000元全年事损失超10000元法定代表总理分罚2000元
3发生身伤亡事安全劳动部门处理重复处罚造成资金财产损失3132款执行
4事造成财产损失计算企业净损失保险公司索赔部分计算

附件三：
工作目标理责状

确保 公司 年度项计划全面完成体现责权利相统原某某某某企业集团限责公司总裁王学镇先生 公司董事长 先生签订 年度工作目标理责状容：
原
（）现代企业制度规范公司运作建立健全两权分离三权分立责权明确统高效理体制
（二）全面推进竞争机制风险机制激励机制约束机制公司贯彻落实实现分配效益量化理
（三）规范工作程序工作中建立实施制度化规范化标准化程序化
二工作目标
（）全面推行四机制建立健全劳取酬效取酬分配制度
（二）重济技术指标控制
（三）应收款降
（四）更新改造基建设项目
（五）重营举措
（六）企业文化建设
三考核兑现奖罚
（）分配制度工资总额
认真制定完善分配制度岗位工实行产量工作量兑现工资领导综合理部门工作目标效益兑现工资供应销售等营部门采购成销售量兑现工资制订分配制度制订制度执行执行工资总额突破计划扣减法定代表总理济责状兑现奖励10时扣减法定代表总理年工资10
（二）四项费计划
计划指标突破部分缴集团公司扣减董事长总理年度工资10
（三）重济技术指标
重济指标 项未完成指标单项计项扣减总理年末济责状兑现奖励15
（四）应收款
未完成应收款降幅度扣减总理年末济责状兑现奖励16
（五）更新改造项目
未完成计划单项计扣减项目责年末济责状兑现奖励
（六）重营举措
未实施实施单项计项510扣减责济责状兑现奖励
（七）企业文化建设
政治思想工作薄弱企业班子团结员工思想稳定造成负面影响扣减法定代表总理济责状兑现奖励5

第三章 投资理制度

总
第条 加强集团公司直属集团资运作投资建设项目理工作确保资运作投资建设项目理科学规范序规避投资风险创造投资效益进实现集团公司快速持续发展制定制度
第二条 制度适集团公司直属集团资运作投资建设项目理工作
第三条 制度集团公司资产营理中心负责解释组织实施
二资运作项目理
第四条 信息采集企业根身产业定位营资质目方选择收集项目信息建立项目库
第五条 方案确定项目选定应制定项目实施方案报集团公司董事局审定容包括：
（）该项目历史革
（二）市场发展空间占率
（三）财物现状
（四）拓展产品行性利润点
（五）产品科技含量代品
（六）资产负债务状况
（七）收购方式债权债务化解措施
（八）收购资金额度
（九）收购资金源偿措施
（十）创利力产值利润率
（十）体制改革机制转换方案
（十二）利法律支持回避法律约束方案
第六条 前期调查
（）已制定运作方案组成专业工作组进行调研
（二）聘请验专家学者熟悉该企业员参调研
（三）调研中取数资料力求准确存疑点问题须核实清楚
（四）形成调研报告逐级提交级部门审查
第七条 项目评估
（）资运作项目必须进行项目评估评估员集团公司指定
（二）项目调查评估中关键问题严格保密外露发生泄密情况严肃处理关责
（三）项目评估集团公司董事局审定
第八条 项目融资
（）资运作项目融资计划须集团公司董事局批准
（二）需拆渠道融资年息高20
（三）偿力贷款融资
第九条 资产整合
（）资运作项目权营权必须界定清晰产权转法律文书合等须集团公司法律事务部审查方签定
（二）纳入固定资产理设备车船房屋土等证件原件报级理部门存档
（三）购企业资产运行前进行重新登记需变现重组时征求产权单位意见行运作
第十条 体制改革机制转换
（）通资运作方式购企业接收产权获营权首先进行企业体制改革机制转换快适应现代企业运行求
（二）建立法治理结构精减分流富余员减轻企业负担组建科学精干高效理机构理员工队伍
（三）制订企业基理制度完善岗位操作规程实施制度化规范化标准化程序化理
（四）全面推行两标责状理做岗位落实目标落实责落实
三建设项目理
第十条 前期工作
（）建设项目前期项目建设单位负责运作项目考察证直提出行性研究报告
（二）行性研究报告集团公司审核项目建设单位组织关方面专家进行行性证
（三）证通研报告综合专家意见形成项目建议书报集团公司政府部门审批
（四）审批项目建议书委托设计单位进行初步设计
第十二条 项目融资
（）根项目建议书初步设计确立投资规模进行项目融资
（二）项目融资采方式：
1单方投资逐年偿
2方投资逐年偿
3参股投资股分利
4民间募集分期偿
（三）项目融资工作建设单位负责
第十三条 项目招标
（）单项工程成立项目招标委员会成员集团公司指定项目招投标理办法实施
（二）标测算聘请行业专家参合理测定发包标建设单位工作员行参标确定
（三）参投标施工单位具备相应施工资质独立施工产品样具备定资金垫付力技术支持
第十四条 项目合签定
（）建设单位中标企业签订工程合合文必须符合合法规定
（二）合草拟谈判签订全程必须法律顾问参
（三）中标企业签订合中标企业工程转包项须合中予明示
（四）中标企业合规定日期组织开工延长工期应赔偿建设单位损失中标方拒绝赔偿诉诸法律解决
第十五条 程理
（）建设项目施工程中实施监机制聘请资质监理公司实施质量技术工期全程监控
（二）聘请监理公司招标委员会采取招标确定
（三）建设单位行政工程技术员基建程中动配合监理公司工作时监理公司理程实施甲方监督
（四）项单位工程开工竣工报告建设单位负责监理公司负责施工单位负责三方签字三方负责签字开工竣工验收报告效
第十六条 竣工验收
（）建设工程竣工验收前月关合方进行竣工验收前工程业整理关资料整理结束交建设单位存档
（二）项目竣工建设单位组织关部门专家项目建设质量进行评估评估结果作结算工程价款参考
（三）未达设计标准工程建设单位达整改通知书限期解决费施工单位承担达省级优质工程建设单位予次性奖励奖励额度视获奖等级建设单位请示级部门确定
（四）建设工程竣工验收资金结算时预留工程质保金额度建设单位根工程质量确定预留期限低三年三年质量问题质保金退施工监理公司
四 项目资金理
第十六条 规范建设项目资金理合理更发挥投资效益杜绝违规资金避免资金损失加快投资项目建设制定办法
第十七条 某某集团项目投资体集团公司监事会财务总监职部门建设项目资金理负监督监察理责
第十八条 办法指项目资金包括新建迁建项目技改扩建修理项目资金
第十九条 项目资金计划确定审批
（） 项目建设资金实行总量控制设计院研究院提供工程概算书确定工程总投资规模型成套设备采购安装土建施工监理需资金严格中标书合书进行理控制
（二） 项目建设资金计划确定审批项目确立项目建设单位应总款计划工程进度表制定月份资金计划提交联席会议审议通报集团公司资产营理中心集团公司董事局会议审议批准执行
（三） 工程概算调整审批工程建设程中确设计变更价格影响需调整概算设计部门提出调整概算说明书项目建设单位级董事会审议通报集团公司资产营理中心集团公司董事局会议审议通执行
第二十条 项目资金程理
（）项目建设资金建设单位贷款行理项目建设资金属专项资金必须专款专理变通挪作
（二）月25日前项目建设单位根项目实际进展情况合约定编制月资金计划该计划项目总指挥财务总监总工程师签字报集团公司资产营理中心集团公司月26日召开董事局会议审议批准28日前批复执行异议责令项目建设单位调整议批
（三）月5日前项目建设单位应月资金项目进度表报集团资产营理中心该汇总表应项目总指挥财务总监总工程师签字
（四）漏项时增项工程形象进度超原资金投放计划计划外资金项目建设单位必须详细说明款理款请示报告需工程总指挥总工程师财务总监签字报集团资产营理中心董事局会议批准方执行
第二十条 项目资金监督
（） 项目建设单位财务总监负责实施监督工程建设资金理建设资金否严格批准工程概算书款计划执行负监责
（二） 集团公司财务理中心负责监督检查项目建设单位建设资金理
（三） 项目建设单位监事会（专职监事）权质询建设资金情况查阅建设项目资金帐目
（四） 项目建设单位建设项目关理费费列入建设资金
（五） 集团公司监事会财务理中心负责项目建设单位建设资金情况进行常规检查发现问题直接制止纠正违规资金行重问题报集团公司董事局董事局做出处理意见
五项目招投标理
（）总
第二十二条 规范集团公司建设项目理维护集团公司利益规避投资风险降低项目投资成保证建设项目利实施特制定办法
第二十三条 办法中华民国招投标法集团公司基理制度制订
第二十四条 办法资产营理中心负责组织实施解释
（二）招投标程理
第二十五条 招投标范围直属集团新建扩建迁建技术改造基建设项目房产开发项目工程建设关重设备宗原材料等采购必须实行公开招标
第二十六条 组织机构职责
1机构组成项目招标委员会委员集团副总裁领导担副委员项目建设单位法代表（总理）集团关领导担成员项目总指挥总工程师财务总监监事长集团资产营理中心财务理中心负责关职部门员相关工程技术员
2职责项目招标委员会负责项目招标工作发布招标信息考察竞标企业编制招标文件组织潜招标踏勘项目现场组织开标评标确定中标企业协调项目政府关职部门（政府招标办）积极畅开展招标工作
第二十七条 标制定
标项目招标委员会组织关技术济等方面专家合理科学制定成员5单数关规定标制定应符合列原：
1标应符合市场济准
2标制定应合法
3标制定应保护集团公司利益双盈
第二十八条 投标企业确定
1招标委员会通相关媒体公布招标信息竞标企业提供等竞争机会
2参竞标企业进行全面考察：
企业资质否具备工程建设施工相应等级资质技术装备水
企业理否通相应国际标准化体系认证企业营理水
企业济实力否定建设资金垫付力
企业信誉否良债务项目建设记录
3议标企业应企业资质营理济实力信誉等方面进行全面考察
充分考虑述条件前提项目招标委员会确定投标企业
第二十九条 标书
1投标企业标书应国家关规定项目招标委员会发标文件说明书求制定
2标书容包括：投标价格工程质量工程进度施工验收环境保护劳动安全等关容
第三十条 开标评标中标
1开标：招标委员会持
2评标：招标委员会法组建评标委员会评标委员会集团公司招标理委员会副关委员政府关职部门员关技术济等方面专家组成技术济等方面成员总数少总数三分二评标委员会名单保密评标委员会成员应客观公正履行职责遵守职业道德提出评审意见承担责
3中标：招标委员会终确定中标企业够限度满足招标文件中规定项综合评价标准实质性求评审招标价格合理
第三十条 议标企业招标理委员会确定参加议标企业少3家果客观投标企业确实没较选择选企业唯项目招标理委员会审定
三招投标监督理
第三十二条 集团公司监事会资产营理中心财务理中心审计部法律事务部招标制度执行情况进行检查监督遇列违规行予纠正制止情况严重集团公司职部门提出处理意见提交行政工作会议决定
第三十三条 必须进行招标项目招标必须进行招标项目化整零方式规避招标责令限期改正暂停该招标项目进行暂停资金拨付
第三十四条 招标合理条件限制者排斥潜投标潜投标实行歧视遇责令改正
第三十五条 招标透露招标活动关情况资料更泄露标
第三十六条 招标委员会评标委员会成员收受投标财物者处接受贿赂者没收收受财物外取消担招标评标委员会成员资格时集团公司视情况予相应行政处罚集团公司利益造成损害构成犯罪法追究刑事责济赔偿
第三十七条 招标中标招标文件中标投标文件订立合者招标中标订立背离实质性容合责令改正取消该合


附件：

项目行性研究报告

项目总
（）项目名称
（二）项目承办单位负责
（三）行性研究工作技术负责济负责名单
（四）行性研究工作
（五）项目总概况
（六）结建议
二项目背景发展概况
（）项目提出背景
（二）项目发展概况
三市场需求预测建设规模
（）市场现状调查
（二）市场需求预测分析
（三）产品方案建设规模
（四）销售预测价格分析产品竞争力分析
四建设条件厂址选择
（）资源原材料
（二）建设点选择
五工程技术方案
（）生产技术方案
（二）总面布置运输
（三）土建工程
（四）公辅助工程
（五）生活福利设施
六环境保护劳动安全
（）环境保护行性研究
（二）厂址环保
（三）污染源污染物
（四）综合利治理方案
（五）环境影响评价
（六）劳动保护安全卫生
（七）消防
七企业组织劳动定员
（）企业组织
（二）员配备培训
八建设工程实施进度
（）项目实施时项工作
（二）建设实施进度表
九投资估算资金筹措
（）固定资产投资估算
（二）流动资金估算
（三）资金筹措
十济效益社会效益评价
（）生产成销售收入
（二）财务分析
（三）确定性分析
（四）社会效益评价
（五）评价结
十结建议
（）结
（二）建议


附件二：

开发建设项目责合

某某某某企业集团限责公司(简称甲方)委托 先生 公司(简称乙方) 项目建设项目负责 先生签订项目责合
项目名称：
二项目规模：
三甲方承诺：
（）乙方建设资金 万元
（二）甲方资产甲方名义乙方提供资产抵押担保乙方银行贷建设资金 万元
四乙方承诺
（）保证项目 年 月 日开工 年 月 日竣工
（二）保证工程建设严格施工图设计求进行
（三）保证项目工程质量达设计求工程质量达标准
（四）保证项目建设资金控制工程总概算 万元做严格甲方批准工程款计划资金建造购置建设项目工程概算书外设施设备
（五）保证项目竣工甲方增加固定资产 万元
（六）保证项目竣工试生产期间连续三月达设计力
五奖罚
（）奖励
1乙方果全部完成承诺甲方意建设资金中提出 万元奖金中：奖励责 万元
2果乙方工期拖延承诺够全面完成工期拖延 日 日扣奖金总额
超出 日取消全部奖金
3果乙方工程总概算客观情况变化突破承诺够全面完成工程总概算超出 万元扣奖金总额 超出 万元取消全部奖金
4工期总概算1213条款执行外乙方承诺指标均必须完成指标
5乙方果全部完成承诺完成工程总概算全部科目总投资降11条款兑现奖励外节约建设资金中提出 奖励项目责功员
（二） 处罚
1甲方兑现承诺前提乙方工期拖延时间较长 年 月 日起扣责50工资直工程完工日止
2甲方兑现承诺前提乙方工程总概算突破较工程总概算超出 万元扣责年工资
3甲方兑现承诺前提乙方工程未严格设计施工工程质量产品质量未达标准产品产量未达设计施工工程质量产品质量未达标准产品产量未达设计力 导致项目失败解责集团公司属企业切职务
4责工程建设中贪污受贿行发现核实解责集团公司属公司切职务情节严重工程建设造成严重损失甲方权法院提出诉讼追究乙方刑事责
六合补充修订
（）甲方承诺未时位甲乙双方签订补充协定重新确定工期
（二）客观情况导致工程规模设计概算发生重变化甲乙双方合进行修订
（三）补充修订协议合具等法律效力
七
合甲乙双方签字生效工程完工甲乙双方兑现合动失效

第四章 财务理制度

总
第条 适应集团公司直属集团生产营发展需强化财务理提高会计核算工作质量中华民国会计法企业会计准行业会计制度规定结合集团公司实际情况制定制度
第二条 制度集团公司财务理中心负责解释组织实施
第三条 集团公司直属集团应分设立财务部门负责部门财务理会计核算财务总监领导开展工作接受监事会股东理委员会财委检查监督
第四条 集团公司直属集团财务会计工作实行统领导分级理原
第五条 集团公司直属集团成费实行预算控制中直属集团工资总额四项费（差旅费招费车费销售费）集团公司财务理中心预算衡年年初指令性指标达
第六条 集团公司组织制定年度财务预算年度财务预算指标分解直属集团直属集团必须完成财务预算规定指标时缴投资回报
二会计员理
第七条 集团公司财务总监股东理委员会委派集团公司财会员事部门考核行政班子聘
第八条 直属集团总会计师集团公司董事局委派直属集团财务部门负责总会计师考核直属集团总理推荐董事会聘报集团公司财务理中心备案直属集团财务员事部门考察总会计师考核直属集团营班子聘
第九条 集团公司财务理中心负责直属集团会计员职业续教育定期组织培训提高会计员知识技力负责指导检查考核直属集团会计工作会计员胜工作会计员权提出解聘建议直属集团董事会营班子应予采纳
第十条 集团公司直属集团聘会计员基条件：具会计员业资格专业专学历五年会计职业工作历会计师职称必须具备正直客观保密勤奋忠诚职业操守
第十条 集团公司财务总监直属集团总会计师离职必须集团公司监事会进行离审计出具离审计报告未审计办理解聘交接手续
第十二条 集团公司直属集团会计员离职时必须分工作全部移交清楚发现问题时解决交接双方做工作：
（）已受理济业务应正常业务处理程序处理完毕
（二）财务员监督进行计算机会计软件操作程序交接交接截时间张证号账簿页号等写入移交清册
（三）整理移交项资料未事宜写出详细书面说明
（四）编制移交清册详细列出分工作应移交全部资料包括：已印装订证帐簿报表关文件办公物品会计软件操作手册等业务资料软件密码条2中述容支票现金价证券票证印鉴等
（五）会计移交工作时应集团公司财务理中心会公司总会计师监交般会计员调动时单位会计会公司总会计师监交
（六）交接完毕接交双方监交分移交清册签字移交清册式三份双方执份存档份
（七）接会计必须继续移交帐簿年终移交行立新帐
　　第十三条 会计员遵守法律规章制度会计职业道德准严守公司商业机密泄露财务情况信息准事违法危害公司济利益活动
第十四条 会计员严格执行岗位责制度认真完成职工作做帐务处理时计算分析准确会计资料真实财务报告完备编造假帐假报表提供虚假财务资料
三会计核算
第十五条 直属集团（含子公司）集团公司关规定严格财政部颁布分行业会计制度设置运会计科目集团公司保持统性连续性完整性
第十六条 集团公司会计核算工作遵循企业会计准国家关财务会计法规规定实际发生济业务事项严格做记录准确容完整方法正确手续完备保证会计资料合法真实准确完整
第十七条 集团公司会计核算准：
（）会计期间分年度季度月份起止日期采公历日期
（二）会计记账采贷记账法
（三）会计记账民币记账位币
（四）会计核算遵循真实性相关性性致性清晰性原权责发生制原配原谨慎性原历史成原重性原划分收益性支出资性支出原实质重形式原
第十八条 会计科目设置
()工业企业会计科目设置基础确定集团公司会计核算科目
(二)直属集团（含子公司）属行业会计制度规定设置会计科目报集团公司财务理中心备案直属集团（含子公司）报集团公司财务报表集团公司财务理中心发统格式
(三)建立会计电算化核算系统程序
第十九条 资产核算
()资产分类
集团公司资产划分成固定资产流动资产长期股权投资长期债权投资形资产长期摊费资产
(二)货币资金核算
1货币资金项目：库存现金银行存款货币资金科目
2计算机会计核算软件中设置现金日记账二级科目币种设置根审核现金收付款证时逐笔进行计算机录入逐日现金账面余额实际库存核做日清月结财务理中心定期组织抽查盘点抽查记录报告存档
3计算机会计核算软件中设置银行存款日记账 二级科目开户银行银行账号设置三级科目币种设置设三级科目根审核银行收付款证时逐笔进行计算机录入会计记录月会计员银行账单核次果余额符会计员编制银行存款余额调节表核相符
4货币资金外埠存款银行汇票存款银行票存款信证存款途货币资金等分设户核算
5外币业务采中国民银行月日公布市场汇率中间价折合民币记账位币核算折算程中汇兑损益记入期损益
6银行特户集团公司直属集团原允许办理特户特殊情况必须财务总监总会计师批准允许货名义办理银行特户批准银行特户时核准期限购货完毕时报帐做货款两清
(三)应收预付款核算
1应收预付款项包括应收账款应收票应收款预付账款
2应收账款应收入准确认实现时入账实际发生现金折扣作财务费记入期损益
3应收票应收开出承兑时入账息票票面金额入账带息应收票应期中年度终时确认利息收入增加应收票账面价值
4预付账款包括预付货款预付工程款等应预付实际金额入账
5应收款包括员工差旅费款种时款员工收取种垫付款项等应实际发生金额入账
6种应收款项中单位名称名称设立明细分类账户账户余额时清理催收结算外月通项贷项通知单方核清楚
(四)低值易耗品核算
1年限年单位价值2000元
2低值易耗品核算采五五摊销核算办法摊销金额计入期损益
(五)固定资产核算
集团公司直属集团（含子公司）固定资产理固定资产理制度执行集团公司固定资产核算财务理中心进行直属集团固定资产核算财务部门进行
1固定资产取时实际价值入账需建造安装固定资产应先通建工程科目核算完工验收合格转入固定资产科目
2固定资产折旧采均年限法折旧率分类折旧率
3固定资产残值率：房屋建筑物原值20机器设备原值10固定资产残值率原值5
4固定资产折旧固定资产投入月份次月起月计提停止固定资产停止次月起计提折旧固定资产折旧提足继续计提折旧
5固定资产日常修理费计入期成费修理费数额较采分期摊销办法摊销期超年
6固定资产修理费达原值20时计入固定资产原值
7固定资产年进行次清查盘点发生盘盈盘亏毁损报废清理变价处理等形成损益批准计入年损益
(六)外投资核算
1外投资包括：短期投资长期股权投资长期债权投资
2短期投资长期债权投资投入时实际支付金额入账投资报酬率计算投资收益计提减值准备
3长期股权投资投入时实际支付金额入账控股例计算长期股权投资实际成换算投资收益计提减值准备
第二十条 负债核算
()负债分流动负债长期负债
1流动负债包括短期款应付账款应付票预收账款应付款应付工资应交税金预提费应交款等
2长期负债包括长期款长期应付款应付债券住房周转金
(二)流动负债核算
1短期款贷款合实际收金额入账月预提款利息计入财务费逾期利息罚息计入期损益
2应付账款应付票预收账款应付款应付工资应交税金预提费应交款等会计事项实际发生时金额入账
3应付票应开出承兑汇票时应付票面值入账带息票应期中年终计算票利息计入财务费时增加应付票账面价值
4应交税金应税种类设置明细：增值税营业税城建税房产税车船税土税企业税资源税等
5应交增值税明细账中应设置进项税额 已交税金未交税金销项税额进项税额转出出口退税等专栏
(三)长期负债核算
1长期款核算企业款期限年种款款合实际收金额入账
2长期应付款核算融资租赁设备款
3住房周转金核算企业种源取职工住房方面资金
4长期负债项目中年期应资产负债表中年期长期负债项目列示
　第二十条 者权益核算
() 者权益
指方投资者公司净资产权 包括实收资公积留存收益
1实收资公司投资者实际交纳投资额
2资公积指包括资溢价法定财产评估增值接受捐增资产价值外币资折算差额
3留存收益指包括法定公积金意公积金法定公益金意公益金未分配利润等
(二)资变更
1批准增加资时应投资者实际投入资时增加实收资
2规定资公积留存收益转增资时批准金额增加实收资时减少资公积留存收益
3公司减少注册资时应批准金额减少实收资
第二十二条 成费核算
()生产成核算
直属集团属生产型企业应进行生产成核算根企业会计制度规定建立适合企业特点成理办法核算体系报集团公司财务理中心备案
(二)期间费核算
1企业组织理生产营活动发生理费财务费销售产品提供劳务发生销售费应作期间费计入期损益
2理费指公司意负担公司费差旅费工会费职工教育费劳动保险费失业保险费审计费咨询费法律诉讼费劳动保护费排污费绿化费会议费土费关税金开办费摊销业务招费坏账损失存货盘亏毁损报废等
3财务费指公司营期间发生利息净支出汇兑净损失银行手续费融资费
4销售费指销售产品提供劳务程中发生运输费装卸费包装费保险费展览费差旅费广告费专设销售机构员工资费
(三)差旅费招费车费销售费考核
1差旅费集团公司直属集团三总师领导出差时坐飞机确属工作需带名员员出差时原准坐飞机特殊情况必须常务副总裁（总理）批准三总师领导坐软卧出差员住宿标准补助标准集团公司直属集团根财政部门制定标准结合企业实际情况着节俭原行确定年度差旅费总额须报集团公司董事局会议批准执行
2招费集团公司招费集团公司办公室年初提出计划集团公司董事局会议批准执行直属集团招费直属集团根公司业务情况拟订计划报集团公司财务理中心审核集团公司董事局会议批准执行
3领导公务车费（车费）领导公务车台数根集团公司直属集团业务量集团公司行政班子会议确定油料费维修费费集团公司物业理中心直属集团提出计划报集团公司财务理中心审核集团公司董事局会议批准执行
4销售费集团公司直属集团（含子公司）销售费公司年度销售计划科学确定报集团公司财务理中心审核集团公司董事局会议批准执行
第二十三条 收入利润核算
()营业收入核算
根企业会计制度权责发生制原历史成原企业合理确认销售收入实现已实现收入时入帐根结算方式确定销售收入实现
1实现商品销售收入应收价款（含增值税）入帐
2采分期收款方式合约定收款日期分期确认收入
3采直接收款方式货款收发票开出确认销售收入实现
4委托代销产品售出收代销单位代销清单确认销售收入实现
5产品销售退回销售折折扣等方式销售收入确认应严格企业会计制度关规定执行
(二)利润核算
1利润企业定期间营成果工业企业利润列公式计算：
⑴ 营业务收入营业务成营业务税金附加营业务利润
⑵ 营业务利润+业务利润理费财务费销售费营业利润
⑶ 营业利润+投资收益+营业外收入营业外支出利润总额
⑷ 利润总额税净利润
注：营业税金附加包括营业税城建税资源税教育费附加等
2投资收益企业外投资收益减投资损失减值准备余额
3营业外收支净额指企业生产营没直接关系种营业外收入减营业外支出余额
4年度终应损益账户余额全部结转年利润账户贷方余额年实现利润总额方余额表示年亏损总额盈利亏损应转入利润分配账户国家规定进行利润分配亏损弥补
5利润分配账户般应设置 应交税 盈余公积补亏提取盈余公积应付利润未分配利润等明细账户
6未分配利润明细账户方余额未弥补亏损贷方余额反映未分配利润
第二十四条 财务报告
财务报告反映企业定会计期间财务状况营成果现金流量书面文件包括会计报表会计报表附注财务分析等企业生产营情况综合反映
()会计报表
会计报表应根录入完整审核误账簿记录动生成关资料起国家规定格式求报出求做数字真实计算准确容完整账实相符账表相符表间勾稽关系致报送时
法定会计报表：
⑴ 资产负债表 （月报 年报）
⑵ 利润表 （月报 年报）
⑶ 现金流量表 （半年报 年报）
⑷ 利润分配表 （年报）
⑸ 附表：营业务收支明细表1
营业务收支明细表2
营业务收支明细表3
会计报表：
营情况分析汇总表
成计算表13
制造费计算表
期间费明细表
工资总额完成情况统计表
四项费完成情况统计表
贷款情况统计表
应交税金统计表
债权债务增减变化明细表
资金收支明细表
期末存货增减变化明细表
应收帐款清理完成情况统计表
养老保险金缴纳情况统计表
清欠进度完成情况表
(二)会计报表附注
帮助理解会计报表具体容报表关项目作解释容指符合基会计假设说明
1会计政策变更情况
2会计估计变更情况
3关联方交易情况
4会计事项说明
5资产负债表日事项说明
6资产负债表应收项目存货固定资产款重投资租赁等重项目说明
7盈亏情况利润情况说明
8资金周转情况说明
9重事项说明
(三) 财务情况说明书
指企业定时期财务成计划执行情况损益形成增减原进行分析总结形成文字资料财务报表补充说明财务报告重组成部分财务报告更具全面性系统性综合性利报告者解企业财务状况发展趋势
1说明企业生产营利润实现分配资金增减周转财务收支税金缴纳项财产物资变动情况
2期期财务状况发生重影响事项
3财务报告前发生企业财务状况重影响事项
4需说明事项企业改善营理加速资金周转降低产品成增加利润减少亏损等方面采取措施效果
（四）财务报告具体求
1直属集团（含子公司）集团公司报表会计制度集团公司求时准确填报
2直属集团（含子公司）月终五日财务理中心报财务报表简财务情况说明季终七日报资产负债表利润表关附表附财务情况说明书年终十五日报年度决算报表财务情况说明书会计报表附注财务分析评价年终时集团公司集中召开年度财务决算年度财务计划（预算）工作会议提出具体求关决算预算容
3直属集团（含子公司）年终决算报告注意装订序表间勾稽关系
四财务理
第二十五条 货币资金理
集团公司直属集团应加强货币资金理具体理办法祥见流动资产理制度货币资金理
第二十六条 全面预算理
() 全面预算系列预算构成体系理控制生产营活动效方法企业项理工作控制标准考核集团公司全面预算理工作资产营理中心负责组织实施财务理中心配合直属集团全面预算理工作董事长负责相关部门组织实施
(二) 预算编制
1集团公司中长期规划确定企业年度营总目标达计划指标
2部门基层成控制员结合实际草拟编预算计划单位汇总协调部门预算基础编制销售预算生产预算财务预算
⑴ 销售预算起点充分市场调研基础确定预计销售量销售单价结合企业实际编制销售预算（包括销售收入销售费等）
⑵ 根销售预算确定销售量确定生产量生产量原超预计销售量生产量确定基础编制生产预算（包括工材料制造费等）
⑶ 根生产预算结合企业现原材料库存编制材料采购预算
⑷ 集团公司直属集团（含子公司）应年初根年度实际费支出情况年营理工作务需编制费预算（包括理费财务费等）
⑸ 项预算基础结合企业实际充分考虑种外素条件制定资金预算
⑹ 预算编制着科学合理留余原
3直属集团（含子公司）负责财务预算工作部门审查衡汇总出企业总预算
(三) 预算审批
1集团公司财务预算资产营理中心编制行政工作会议研究通报董事局会议审定报股东理委员会批准
2直属集团（含子公司）预算单位联席会议审议通报集团公司董事局会议批准
3预算批准级部门必须认真遵守严格控制
(四) 预算调整
预算实施程中实际外环境发生变化预算发生偏差时积极采取纠偏措施果偏差较确属法控制纠正查明原书面报预算批准部门调整期预算
(五) 预算评价
资产营理中心月15日前预算执行情况进行全面分析形成报告报董事局
第二十七条 坏帐准备理
（）年末集团公司直属集团单位应收款项进行全面检查账龄分析法预测项应收款项发生坏帐损失没握够收回应收账款应计提坏帐准备企业坏帐损失严控制发生必须立书面形式报告集团公司财务理中心审查批准方进行帐务处理
（二）应收账款理
直属集团（含子公司）赊欠销货款超三月做时结算应收账款控制合理限额集团公司财务理中心负责制定系统应收账款理办法直属集团根办法制定单位赊销信政策信条件确定信标准信期限折扣政策确定债权重组理办法包括代理收账债权转股权等
第二十八条 成费理
成费理应国家成理条例严格控制开支范围降低消耗提高济效益通预测计划控制核算分析考核等反映营成果确保成核算准确性乱摊乱挤成虚报盈亏销售费（含进货费）理费财务费期间费性质分类核算科目设置会计制度规定执行
第二十九条 费支出标准理
（）集团公司直属集团四项费（差旅费招费车费销售费）属集团公司控制指令性指标实行定额理超支报理办法违反述规定直属集团责处罚制度关条款予处罚
（二）集团公司直属集团正式员工冬季取暖费政府制订标准结合企业实际情况取限制定实施办法报集团公司批准执行
（三）集团公司直属集团机关部室办公费年初计划达指标掌握支取现金提前天财务理中心提出申请原配置固定资产低值易耗品确属工作需应办公室提出申请关领导批准集团公司统购置理
（四）超费计划指标律予报销确需报销必须先关部门申请追加计划追加计划批准方执行
（五）赞助捐赠支出必须集团公司董事局会议批准列入会计制度规定相应科目企业支付赔偿金违约金滞纳金没收财产等列入成
（六）集团公司直属集团修理费原列入年成数额较集团公司财务理中心批准列入摊费
第三十条 筹融资理
() 银行贷款理
１直属集团（含子公司）贷款必须明确贷款途进行投资行性分析证投资途贷款额度须集团公司批准
２直属集团（含子公司）银行形成贷款合必须送集团公司档案室存档
３贷款严格规定途违规追究负责行政责予济处罚级财务部门办理转款时集团公司批准合集团公司批准合符予办理符合规定转款转款单位负责财务员承担全部责
4贷款必须合理期偿
5集团公司财务理中心权时监督检查公司贷款贷付息情况发现偏差时纠正
6贷款合理时偿引发法律诉讼费直属集团（含子公司）负视情节轻重追究负责济责法律责
７财务员失职行造成贷款损失浪费利贷款合进行违法活动应追究行政责济责情节严重追究法律责
(二) 非银行款理
集团公司直属集团（含子公司）原允许银行外单位款极特殊情况保证生产营连续性避免损失必须银行外单位款时拟款单位联席会议讨确定款金额签字报集团公司董事局批准保证规定途款时偿款息
第三十条 帐户发票财务印鉴理
() 帐户理
集团公司直属集团（含子公司）应遵守中国民银行关基账户结算账户贷款账户理规定时规定操作：
1户企业准设立基账户结算账户贷款帐户根实际情况实设置
2国家规定现金结算外资金必须通银行结算 3准签发空头空白支票准出租出银行账户遇特殊情况总裁（联席会议）批准办理填写收款单位款项途填实际金额限额支票
4准套取现金查处追究事法律责
5月终须编制银行存款余额调节表时处理未达账项
6直属集团（含子公司）帐户理中存遗留未达账项等问题应财务部门组织原办进行认真清理消未达
(二)发票理
中华民国发票理办法结合集团公司实际发票理规定：
1企业领取税务登记证件税务机关求领取发票领购证
2发票领购证会计负责保购买发票会计办理
3未空白发票会计保会计工作变动时必须空白发票核交接清楚方离岗
4发生营业务提供劳务确认收入时会计指定专填制发票
5开具发票发生销货退回需开红字发票必须收回原发票注明作废字样取方税务机关证明
6开具发票时必须做序号开具填写项目齐全容真实字迹清楚联次次复写容完全致发现项目填错必须全部联次注明作废字样未发票保
7会计应妥善保发票丢失发票丢失应日书面
报告集团公司财务理中心税务机关登报声明作废
(三) 财务印鉴理
财务印鉴具体包括：财务专章法名章现金收讫章转账收讫章发票专章结算专章等
1银行印鉴分会计（财务负责）出纳员保出纳员填制现金支票转帐支票办理银行汇票商业汇票电子汇兑申请单专审核加盖印鉴
2准外印鉴总裁批准委托代印鉴
3印鉴保保证印鉴安全旦印鉴出现问题印鉴保负责
六财务计划
第三十二条 财务计划编制原
财务计划指企业计划期资金占资金收支资金耗费财务成果计划生产营计划基础编制财务计划生产成计划制造费计划理费计划财务费计划销售费计划销售收入计划利润计划等编制财务计划遵循原：
（）财务计划符合企业战略目标发展规划（二）财务计划具性前瞻性
（三）财务计划注重连续性统性真实性行性
第三十三条 成费计划
工业企业成计划两部分组成产品成项目计算企业生产耗费编制计划二生产费素计算企业生产耗费编制计划
（）编制方法
1收集资料制定成费计划编制方案
2预计分析期成费计划执行情况修正偏差3进行成费指标分解分析预测
（二）编制步骤
1编制生产成费预算（原辅材料水电消耗固定资产折旧工资费等）
2编制制造费预算
3编制期间费计划(理费财务费)
4编制单位成计划
5汇编总成计划
6汇总衡
（三）编制求
1计划科学准确讲求济效益
2先进合理技术济定额基础
3必须相关计划指标密切衔接
4应成核算体系相致
（四）成列支范围
1产品制造成
（1）直接材料包括原材料辅助材料外购半成品燃料动力包装物直接材料
（2）直接工资直接生产员工资补贴保险费福利费奖金等
（3）制造费车间理员工资职工福利厂房设备折旧设备修理机物料消耗低值易耗品取暖费水电费办公费运输费修理费设计费租赁费差旅费保险费试验费劳动保险费等
2期间费
（1）理费
（2）财务费
（3）销售费
（4）流通企业进货费
（五）列入成费开支
1购置建造固定资产形资产资产支出
2 外投资支出
3 没收财物
4 支付滞纳金罚款违约金赔偿金
5 企业赞助捐赠支出
6 国家法律法规规定外种付费
7 国家规定列入成费支出
（六）编制生产成计划程序
（七）理费销售费财务费计划编制期计划执行情况年客观实际情况编制
第三十四条 营收入计划
销售收入计划确定反映企业未时期（计划期）营业务收入业务收入计划企业财务计划重组成部分编制财务计划基础采取编制方法：
（）直接计划法：确定构成计划期销售收入销售数量销售单价基础进确定计划期销售
计划期商品销售收入总额计划期商品销售数量×计划期商品销售单价
（二）分析计算法：基期收入资料基础分析计划期影响收入增减变化素变动率确定计划期业务收入
第三十五条 利润计划
（）计划年度营业务利润计划数确定
（二）计划年度营业利润计划数确定
（三）计划年度企业利润总额计划数确定
第三十六条 财务计划编制程序逐级编制财务计划编制表集团公司资产营理中心财务理中心联合制表
七财务评价分析
全面掌握集团公司直属集团（含子公司）财务状况盈利情况领导理决策提供信息级财务部门财政部集团公司规定求编报会计报表编写会计报表附注财务情况说明书外应撰写财务评价分析财务评价分析指公司理者根身理需通财务会计报表分析评价评价现财务状况预测未财务形势
第三十七条 财务报表分析方法趋势分析法率分析法
第三十八条 趋势分析法
趋势分析法根企业连续数期会计报表资料较期关项目金额确定增减变化幅度趋势进步提示企业生产营财务状况分析方法趋势分析采统计图表方式观察变化趋势采较会计报表方式前两期连续年报表加分析推断企业发展趋势编制较会计报表时绝数进行较相数（百分）进行较
指标时应注意指标间性较指标间性质时间计量单位等相
第三十九条 率分析法
率分析法具体运时形式三种：
（）财务报表数联系起进行
（二）财务报表数联系起进行
（三）通率间说明问题
第四十条 财务分析评价方法
（）财务效益状况
净资产收益率净利润均净资产*100
总资产报酬率（利润总额+利息支出）均资产总额*100
（二）资产运营状况
总资产周转率（次）销售（营业）收入净额均资产总额
流动资产周转率（次）销售（营业）收入净额均流动资产总额
存货周转率（次）销售成均存货
应收账款周转率（次）销售（营业）收入净额均应收账款总额
良资产率年末良资产总额年末资产总额*100
资产损失率处理财产损失净额年末资产总额*100
（三）偿债力状况
资产负债率负债总额资产总额*100
流动率流动资产流动负债*100
速动率速动资产流动负债*100
（四）发展力状况
销售（营业）增长率年销售（营业）增长额年销售（营业）增长额*100
资积累率年者权益增长额年初者权益额*100
（五）盈利力状况
八财务检查
第四十条 集团公司财务理中心抽调专门员组成检查组规定直属集团财务理工作进行定期检查附检查报告提出建议
第四十二条 财务理中心检查组应认真贯彻执行财法规公司理制度检查中发现问题时提出改进建议果检查单位提出问题异议须时（周）意见书面报集团公司财务理中心果日检查程中发现已查出问题未调整落实书面报获准意见集团公司处罚制度关条款存问题单位关员进行处罚
九会计档案理
第四十三条 会计档案理容
（）集团公司直属集团应根会计法规定建立会计档案理制度做妥善保序存放查找方便
（二）会计档案包括会计证会计账簿财务报告财务分析财务检查报告财务理制度财务预算财务计划贷款合营理投资者权益关重文件合协议章程关决议等
（三）利电子技术存储磁盘磁带光盘视会计档案留备份
第四十四条 会计档案保期限
（）会计证会计账簿财务报告(月季) 财务分析报告保15年中现金日记账银行存款日记账会计档案保清册保25年
（二）年度财务报告永久保存
　 （三）财务预算财务计划等保5年
第四十五条　会计档案档求
（）会计证加装封皮装订成册注明时间册会计证张数编号装订保盖章月末档
（二）月份汇总会计报表装订成册次月１1号档
（三）会计账簿年度财务决算年度终１月装订成册档
（四）直属集团公司年度财务决算集团公司批准档
第四十六条 会计档案阅规定
（）集团公司财务理中心负责集团会计档案保直属集团财务部门负责保部门会计档案
　 （二）关单位阅会计档案填写会计档案阅单财务负责总裁（总理）批准方阅迅速
　 （三）严禁非相关员接触会计档案
　 （四）会计档案保员非批准私外提供信息资料

第五章 力资源开发理制度

总
第条 加强集团公司直属集团力资源开发理强化分配制度改革绩效考核充分体现竞争机制激励机制制定制度
第二条 制度适集团公司直属集团力资源开发理理工作
第三条 制度集团公司力资源部负责解释组织实施
二员工聘解聘
第四条 加强公司员工队伍建设提高员工队伍整体素质充分体现员工进出干部竞争机制特制订制度
第五条 集团公司直属集团招聘员工时着岗位企业长远发展需求原认真执行核准岗位设置员编制坚持标准宁缺勿滥
第六条 集团公司直属集团员工律实行聘合制聘合采取书面形式甲乙双方分集团公司（直属集团子公司）应聘聘合应聘单独公司签订应聘集体公司签订公司代表法定代表
第七条 集团公司聘员工采取直接聘实行试期制度两种方式特殊岗位特殊集团公司总裁直属集团董事长批准直接聘般员必须三月试期考核合格聘正式员工试期公司受聘认方法履行约定条件时解试期合
第八条 集团公司直属集团级理员准亲属介绍安排分企业部门中工作特殊情况需集团公司总裁批准方聘
第九条 集团公司直属集团必须级单位事部门核定员编制聘解聘员应控制编制范围
第十条 招聘员工程序招聘决策发布信息招聘测试录决策
（）招聘决策
集团公司直属集团事部门根企业发展需拟订招聘方案报行政（营）工作会议批准
（二）发布信息
集团公司直属集团事部门招聘决策通种媒体迅速发布招聘信息
（三）招聘测试
集团公司直属集团事部门应聘员呈交资料进行分类招聘方案进行专业考试面试
（四）录决策
集团公司直属集团行政（营）班子测试结果确定初步选资料背景调查体检确定终选
第十条 试员试考核合格转正式员工根工作力岗位重新确定职务享受正式员工种遇员工转正试期计入工龄（工龄指员工某某某某企业集团限责公司工作时间）试合格者延长试期决定予聘试期合予解聘
第十二条 实行试期员工签订试期合试期间享受正式员工福利遇
第十三条 集团公司直属集团员劳动合事部门保存级事部门负责监督聘合执行
第十四条 聘员列岗位职需办理担保手续
（）集团公司直属集团子公司财务员
（二）集团公司直属集团子公司印鉴保员
（三）集团公司直属集团子公司档案员
担保应较强济基础良社会信誉公司部员工级员工提供担保担保离职三月手续清拖欠公款等情况担保书动失效
第十五条 高级理员聘权限程序
高级理员指集团公司总裁副总裁董事局秘书总会计师总裁助理直属集团总理副总理董事会秘书总会计师聘权限程序公司章程规定办理
第十六条 中层理员聘权限程序
（）集团公司职部门负责副总裁提名行政工作会议决定聘
（二）直属集团职部门（车间）负责总理提名营工作会议研究聘报集团公司力资源部备案
第十七条 员工聘期满工作需重新签订聘合继续聘视然解聘
第十八条 合期受聘求解合需提前三十天事部门提出申请审计办理相关手续方离职
第十九条 员工违反公司理制度触犯国家法律法规行公司视情况规定予名
三事档案理
第二十条 集团公司接收理聘员工事档案员工考核奖惩培训晋级职务免职称评定等项材料均装入员工档案
第二十条 集团公司力资源部员根工作需阅事档案阅档案必须常务副总裁批准
第二十二条 出事档案时首先登记出事档案规定时间返（般档案长超5天密级档案长超2天）
第二十三条 阅员转拆卸调换污损档案准文件批注涂改
第二十四条 查阅事档案时应档案室需复制出须副总裁批准
第二十五条 查阅事档案时严禁吸烟免损坏档案材料
第二十六条 事档案调出时应持单位介绍信力资源部陪副总裁批准方办理相关手续
第二十七条 集团公司般解劳动关系员保存事档案特殊情况须总裁批准年收取档案保费50元
四力资源开发贮备
第二十八条 集团公司直属集团应建立储备库通交流中心专院校建立密切联系开辟长期稳定源渠道社会公开招聘相结合吸纳企业需
第二十九条 集团公司直属集团应着公开公公正优胜劣汰原逐步推进市场化进程促进合理流动做断适应企业发展需求
第三十条 选聘提拔着先外原等条件公司员工优先择业换岗权力
第三十条 全面推行竞争岗制度部流动时求岗位公开考核公正分职位高低工龄长短资历深浅择业面前等
五员工培训
第三十二条 员工培训提高集团公司员素质基手段方法通培训提高全员知识技培养高尚品德职业操守增强企业竞争力
（）委托培训
集团公司直属集团业务骨干根工作需集团公司总裁批准送国专院校国外进修学委托培训员工享受职时工资福利遇培训费集团公司直属集团核销签订教育培训合
（二）集中脱产培训
集团公司直属集团调整产业结构开发新产品新项目需行政（营）工作会议批准转换工作事新工作员工进行集中脱产培训接受培训员工享受职时工资福利遇接受培训员工培训成绩合格方进入新岗位成绩合格继续培训分配工作
（三）短期培训
集团公司直属集团根业务需员工进行短期培训接受培训员工工资福利遇岗位工作时相
（四）定期定期组织政策理专业学
集团公司直属集团事部门根国外济形势发展需拟定培训计划邀请集团公司中高层理员聘请专家进行培训学
第三十三条 新聘员工应试期进行集中培训短期培训实行先培训岗原
第三十四条 员工培训成绩装入员工档案作升职晋级
第三十五条 集团公司直属集团员工利业余时间进修学应予支持影响职工作
第三十六条 集团公司直属集团事部门培训成果列时业绩考核记录
六员工考核测评
第三十七条 员工考核员工工资发放职务免奖励处罚重落实激励机制调动员工工作积极性重手段
第三十八条 员工考核集团公司直属集团事部门负责组织实施
第三十九条 员工考核量化具体化德勤绩评价数字数事例佐证
第四十条 集团公司员工考核办法记分标准集团公司力资源部拟订报集团公司行政工作会议批准力资源部组织实施月份考核时间月第日月日
第四十条 直属集团员工考核办法记分标准直属集团事部门结合考核部门（车间）工作性质权责情况部门（车间）单位分拟订营班子审查报董事会批准报集团公司力资源部备案事部门组织实施月份考核时间月份会计决算始终时间
第四十二条 集团公司力资源部责定期定期直属集团员工考核工作执行情况进行检查集团公司直属集团员工考核工作执行情况负监督责
七社会保险理
第四十三条 集团公司直属集团（含子公司）公司签订劳动合劳动关系转入公司员工办理社会保险
第四十四条 社会保险具体办法集团公司直属集团（含子公司）政府颁布办法执行
第四十五条 员工集团公司解劳动关系社会保险帐户迁新单位暂工作单位公司保留三月费承担解劳动关系时终止保险责
第四十六条 员工退休劳动部门具体规定执行
第四十七条 集团公司直属集团必须国家颁布医疗保险政策正式聘员工办理医疗保险缴纳应公司承担费
第四十八条 集团公司直属集团实行周40时工作制法定节假日原予占
第四十九条 集团公司直属集团事煤炭采掘化工运输建筑等害危险工作员工提供必劳动保护
第五十条 集团公司直属集团聘未成年公司工作
第五十条 集团公司直属集团女职工实行特殊保护分配事中华民国劳动法允许工作女职工享受少90天生育假（含节假日）未满三月流产者予15天产假怀孕三月流产者予42天产假产假期间原工资标准发放工资
第五十二条 公司正式员工死亡丧葬费抚恤费劳动部门关规定执行
第五十三条 公司员工直系亲属丧亡者丧假3天员工外办理丧事根实际路程需时间路程假原工资标准发放工资
第五十四条 公司员工享受婚假15天晚婚假22天原工资标准发放工资
八劳动工资理
（）总
第五十五条 根集团公司直属集团实际情况全面体现贯彻激励机制着劳取酬效分配劳劳分配原制定制度
第五十六条 工资标准制定遵循济规律符合企业客观实际行业特点全面推行绩效工资制发放必须工作业绩济效益挂钩
（二）工资标准制定原方法
第五十七条 集团公司直属集团工资标准制定充分考虑企业济效益行业工资标准企业区均工资水原劳动者技高低劳动成果时正确处理国家企业三者间利益关系
第五十八条 集团公司直属集团聘专业特殊高级工程技术员高级理员工资标准根情况单独制定实行特殊岗位特殊标准制度
第五十九条 工资标准般等员工月工资数额实发工资员工考核情况挂钩
第六十条 工资标准量量化职位工种工作难易程序责工作质量企业效益挂钩
第六十条 聘员试期工资试岗位工资标准70发放参月份考核试期满事部门岗位核定工资标准
（三）员工工资标准方案拟订审批
第六十二条 集团公司员工工资标准方案集团公司力资源部负责拟订根公司章程规定分报集团公司行政班子董事局审批
第六十三条 直属集团公司（含子公司）员工工资标准方案公司事部门负责拟订营班子董事会审查报集团公司行政工作会议批准
（四）集团公司直属集团工资总额标准核定审批理
第六十四条 集团公司年度工资总额集团公司力资源部集团公司编制员工工资标准核定报集团公司董事局会议审批
第六十五条 直属集团子公司年度工资总额事部门公司编制员工工资标准核定董事会审查报集团公司董事局会议批准
第六十六条 国企业转制岗员工生活费发放列方式办理：
1．直属集团条件力应社会保险部门交齐社会保险金社会保险部门岗员工发放生活费
2．直属集团力社会保险部门缴纳保险金公司暂政府规定岗员低生活保障标准发放生活费公司岗位缺员时应优先安排公司支付生活费岗员工
3．连续两次服分配岗员工视动离职停止发放生活费
第六十七条 集团公司力资源部负责直属集团工资总额执行情况进行检查监督理未完成计划指标企业未完成工作务部门月份年度工资实际发放等超企业部门工资总额标准
（五）集团公司员工工资核定发放
第六十八条 员工基础工资考勤情况挂钩计算公式：月基础工资（月标准工资考勤应扣天数×日标准工资）×50
1．日标准工资月工资标准÷月法定工作日22天
2．考勤应扣天数请病事假天数+旷工迟早退处罚天数
第六十九条 员工考核工资员工考核分值挂钩计算公式：
月考核工资月基础工资×考核分值
第七十条 员工月份实际发放工资计算公式：
月实发工资月基础工资+月考核工资
第七十条 员工请假病事假均请假天数扣发日工资员工请假3日部门负责申请5日副总裁申请10日常务副总裁申请10日总裁申请请假员工须申请批准手续报力资源部备案
第七十二条 员工迟早退次扣罚日工资30
第七十三条 签订年度济责状工作目标理责状集团公司行政班子成员直属集团董事长总理月工资标准发放实行月考核办法
第七十四条 生产（工作）量量化工种员工（采掘工销售员）工资应计件工资量化工资方式发放
第七十五条 集团公司直属集团月份工资表事部门编制总裁（总理）签批财务部门发放
九劳动合理办法
第七十六条 加强集团公司直属集团公司劳动合理保障企业员工合法权益根中华民国劳动法关法律法规特制定办法
第七十七条 订立劳动合应遵循等愿协商致原违反法律法规规章制度
第七十八条 集团公司直属集团员工书面形式签订劳动合劳动合书式二份单位法定代表委托代理劳动者分签字单位加盖印章注明签订日期劳动合签订双方事执份确定双方义务履行劳动合列条款
第七十九条 劳动合约定生效时间没约定生效时间劳动合事签字日期劳动合生效时间事签字日期致方签字时间劳动合生效时间
劳动合截止时间劳动合期限天劳动者完成天工作时间
第八十条 劳动合履行程中事协商致变更劳动合变更劳动合应采取书面形式劳动合变更未变更部分然效
第八十条 劳动合期满事方提出方协商致续订劳动合续订劳动合集团公司直属集团应劳动合期满前劳动者办理关手续续订劳动合时维持原劳动合条款协商变更原劳动合条款
第八十二条 集团公司直属集团员工订立劳动合时劳动者收取定金抵押金
第八十三条 集团公司直属集团员工签订劳动合应劳动合签订日起十五日集团公司直属集团劳动社会保障行政部门办理工备案手续取劳动社会保障行政部门提供鉴证
　　第八十四条 终止解劳动合集团公司直属集团员工应国家关规定劳动合约定承担相应责集团公司直属集团出具终止解劳动合证明参加社会保险证明月办理相关手续
第八十五条 工作需组织决定调整工作转移工作单位员工应原单位解劳动合新单位签订劳动合原单位支付济补偿金
第八十六条 集团公司直属集团员工履行劳动合发生争议企业劳动争议调解委员会应时调查研究进行调解劳动争议解决企业部维护双方合法权益
第八十七条 集团公司直属集团规章制度国家关法规规章相悖应时进行调整修订行政班子讨通全体员工公布
第八十八条 企业监事会劳动合执行情况应定期进行检查发现问题时动进行纠正劳动合履行程中出现重问题应行政班子提交报告行政班子审议进行处理
第八十九条 集团公司直属集团应国家关规定劳动行政部门报送劳动工作关统计报表
十劳动纪律行规范
第九十条 集团公司直属集团全体员工必须坚持遵循三准八项行规范
（）三准：公私分明团结合作时准确
（二）八项行规范：熟悉岗位职责明确工作目标遵循岗位规严守工作时间保持团队谐维护企业形象保守企业机密断学创新
第九十条 集团公司直属集团事部门具体组织实施行政监察工作履行职责：
（）制订实施办法贯彻落实
（二）组织公司职部门（车间）规定实施行政监察
（三）违纪员工规定进行处理涉行政处分提出处分意见报行政工作会议审批
（四）董事局（会）监事会时转递反映涉行政班子成员违法违纪职务行举报线索
第九十二条 力资源部员工出勤进行检查劳动工资理制度进行处罚
第九十三条 员工文明办公着装情况实施监督检查处置
（）办公区域禁止摆放工作关材料
（二）集团公司夏季男员工着白色半袖衫深色西裤女员工着白色半袖衫深色西裙春秋冬季律着深色西装套服

第七章 行政事务理制度

总
第条 加强集团公司直属集团行政事务理工作强化印鉴理档案理政务理计划理督办检查信息反馈目标理业绩考核推进扁化理制定制度
第二条 制度适集团公司直属集团行政事务理工作
第三条 制度集团公司总裁办公室组织实施解释
二印信理
第四条 印鉴包括：集团公司直属集团公章法定代表名章合专章介绍信证明信财务专章现金收讫章转帐收讫章财务负责名章
第五条 集团公司直属集团公章法定代表名章合专章介绍信证明信办公室统理财务专章现金收讫章转帐收讫章财务负责名章财务部门统理
第六条 集团公司直属集团公章法定代表名章合专章财务专章现金收讫章转帐收讫章财务负责名章刻制启必须董事局席(董事长)批准办公室备案新印章印模启日期必须办公室记载档保存
第七条 集团公司直属集团印章必须专保印印章保员必须单位外时正式固定职业员担保签订保证合公证处律师事务鉴证方岗
第八条 集团公司直属集团办公室财务部门未集团公司法律事务部审核集团公司董事局席签批律准公司抵押书担保书外合资合作合协议印
第九条 集团公司直属集团外出具授权委托书合书协议书款计划等法律文书确认书必须法律事务部审核法定代表签批方印
第十条 集团公司直属集团介绍信发文盖章外次公章必须登记
第十条 集团公司直属集团公司印章般公务副总裁（副总理）批准职部门印章职部门负责批准
第十二条 印章保员应建立印信审批登记簿次印时间途申请印批准记录清楚未审批印章追究印章保员渎职济赔偿责
第十三条 印章保员印时力均匀确保印章端正清晰便识印章盖成文日期居中
第十四条 印留存材料编号整理分类档
第十五条 集团公司直属集团空白纸文头纸加盖公章特殊情况需注明途份数时间保法定代表签批
第十六条 直属集团子公司名称变更机构撤销原印章停止时废止印章时缴集团公司办公室处理办理移交手续
第十七条 公司印章律外需外时印章保亲携带印
第十八条 公司印章登记簿年度存档
第十九条 公司介绍信开出办公室批准特殊情况副总裁（副总理）批准
第二十条 集团公司直属集团开空白介绍信特殊情况须总裁（总理）批准
第二十条 公司介绍信存根应妥善保介绍信正文必须存根简容相致保密求存档保期5年
第二十二条 情况变化介绍信申请没介绍信应立收回贴原存根处写明情况
第二十三条 介绍信存根处写明申请姓名数事申请批准签字生效介绍信编号骑缝章
第二十四条 介绍信容填写明确具体字迹工整准确
第二十五条 公司开出证明信承诺函必须申请签字部门负责审核法定代表批准办公室存留份备查
三文书理
第二十六条 文书理工作办公室负责切文电信函收发均办公室统承办
第二十七条 公文种类：
（）决议：会议讨通重决策事项
（二）决定：重事项做出决策安排
（三）批示：级机关布置工作提出开展工作原求
（四）意见：重问题提出规章见解处理办法
（五）通知：发布公司规定免干部传达级指示转发级机关公文发布求级机关关单位执行周知事项
（六）报告：级机关汇报工作反映情况提出建议答复级机关询问
（七）请示：级机关请求指示批准
（八）批复：答复级机关请示
（九）条例：规范公司员工工作行
（十）规定：特定范围工作事务制定具约束力行规范
（十）函：适相隶属机关间商洽工作询问答复问题请求批准答复审批事项
（十二）会议纪：记载公司重会议精神议定事项
第二十八条 公文版头发文字号标题送机关正文附件成文日期印章题词抄送（报）机关印发机关印发日期印制版记等部分组成
（）版头应发文机关全称规范化简称
（二）发文字号机关代字年份（应公元全称掉年字[]括起）序号组成机关代字应保持稳定常变动年份序号律阿拉伯数字序号前律加第字虚位0
（三）公文标题应准确简概括公文容标明公文种类报公文标题中标明发文机关公文标题中法规规章名称加书名号外般标点符号
（四）送机关指公文受理机关应全称者规范化简称统称
（五）公文附件应正文成文时间前标明附件序名称附件应正文装订起附件首页标明序号果合订应附件首页分标明公文发文字号附件序号果附件需印者发应注明
（六）公文会议纪外必须加盖印章
（七）成文日期领导签发日期准
（八）抄送机关指送机关外需执行知晓机关应全称规范化简称统称抄送机关级机关级机关级机关次序排列
（九）印发机关印发日期分标公文末页端左右两侧
（十）印制版记左右标明字校员姓名校员姓名前应注明办单位
（十）题词抄送机关印发机关印发时间字校员单位姓名四部分应横线隔开
第二十九条 公文纸统采国际标准A4型（210mm×297mm）左侧装订公文附表格受限公文页面清楚干净印清晰印油沾污纸面公文附件纸张热敏传真纸应复印发送存档
第三十条 行文应确必注重效
第三十条 级机关行文般抄送级机关级机关重行文应时抄送直接级机关级机关级机关行文抄送级机关级机关行文抄送级机关
第三十二条 请示应文事般写送机关需时送机关应抄送形式抄送级机关
第三十三条 报告请示应严格分开报告中夹带请示事项
第三十四条 受双重领导机关级机关行文应写明送机关抄送机关送机关负责答复级机关受双重领导级机关行文必时应抄送级机关
第三十五条 发文办理指单位名义制发公文程包括草拟审核签发复核校誊印印登记分发等程序
第三十六条 草拟公文应做：
（）符合国家法律法规关规定提出新政策规定等切实行加说明
（二）情况确实观点明确表述准确结构严谨条理清楚直述曲字词规范标点正确篇幅力求简短
（三）公文议程应根行文目发文机关职权送机关行文关系确定
（四）拟制紧急公文应体现紧急原根实际需确定紧急程度
（五）名名数字引文准确引公文应先引标题引发文字号发文字号公文标题圆括号注明引外文应注明中文含义日期应写明具体年月日
（六）结构层次序数第层第二层（）第三层1第四层（1）
（七）应国家法定计量单位
（八）文非规范化简称应先全称注明简称国际外文名称缩写缩写形式应第次出现注明准确中文译名
（九）公文中数字成文日期部分结构层次序数词词组惯语缩略语具修辞色彩语句中作词素数字必须汉字外应阿拉伯数字
第三十七条 公文领导签发前应办公室进行审核审核重点：否需行文行文方式否妥否符合行文规拟制公文关求公文格式否符合办法规定等
第三十八条 公文办公室审核送领导签发未办公室审核公文领导律予签发签发公文未签发意改动
第三十九条 审批公文签发应明确签署意见写明发发写姓名审批时间
第四十条 办公室应公文正式印制发出前进行复核重点：审批签发手续否完备附件材料否齐全格式否统规范合求予印制发出
第四十条 收文处理指收公文处理程包括签收登记审核拟办批办承办督办等程序
第四十二条 收级机关发公文视公文容求落实责部门予转发重公文高级理员必须传阅事免类文件会议通报备案
第四十三条 收级企业报需办理公文办公室应进行审核审核重点：否应单位办理否符合行文规容否符合国家法律法规关规定涉部门区事项否已协商会签文种公文格式否规范
第四十四条 审核符合办法规定公文办公室应拟办意见交关部门办理需两部门办理应明确办部门紧急公文应明确办理时限符合办法规定公文办公室负责批准退回原发文单位说明理
第四十五条 承办部门收交办公文应时办理延误推诿紧急公文应时限求办理确困难应时办公室说明属部门职权范围者宜部门办理应时退回办公室说明理
第四十六条 审批公文时具体请示事项批应明确签署意见姓名审批时间审批圈阅视意
第四十七条 交关部门办理公文办公室负责督查催办重公文应三日办结般公文五日办结情况特殊需延长办理时间时报告原办理进展情况发重公文应时解反馈执行情况逾期未办公文查明情况时处理防止误办漏办
第四十八条 公文办理完毕应时公文定稿正关材料交办公室整理档
第四十九条 档范围公文应根相互联系特征保存价值等整理保证档公文齐全完整正确反映单位工作情况便保利
第五十条 档范围公文应确定保期限关规定定期档案室移交
第五十条 拟制修改签批公文书写纸张字迹材料必须符合存档求
第五十二条 重会议形成公文包括录音带录带片等关材料应交档案室整理档
第五十三条 公文办公室统收发审核印档销毁
第五十四条 公文撤销视作始产生效力公文废止视作废止日起产生效力
第五十五条 具备档存查价值公文总裁办公室批准销毁
第五十六条 销毁秘密公文应指定场二监销保证丢失漏销中销毁绝密公文应进行登记
第五十七条 部门合时全部公文应合理部门撤销时需档公文整理关规定移交档案室工作员调离工作岗位时应暂存公文关规定移交清退
第五十八条 公文收发必须专负责做送达记录邮寄留存根传递秘密公文必须采取保密措施确保安全绝密公文利计算机传真机传输
四会议理
第五十九条 提高会议质量效率强化民议事集体决事确保责落实规范操作目标实现特制订会议理办法
第六十条 会议召开应遵循精简高效原会前做充分准备拟订会议议题准备相应会议材料会议通知应提前达会员董事局会议季度年度等理会议通知应会议前少周通知会员
第六十条 相关会议材料办公室统整理分发
第六十二条 参会员必须准时会特殊情况须会议持请假出具书面请假说明
第六十三条 会议安排专负责会议记录会议纪
总裁办公室负责起草履行审核程序三日印发会议文件记录纪等时立卷档会议决议执行情况进行督办检查文字表格形式时反馈关领导
第六十四条 集团公司董事局会议实行例会制月25日召开董事局席召集持董事局会议研究容：
（）公司章程规定应董事局行职权事项
（二）审订直属集团月份全面预算计划
（三）听取研究直属集团月份生产营情况存重问题
（四）听取研究检查直属集团阶段性两标完成情况存制约素
（五）安排阶段性重点工作
（六）研究直属集团高层理员免
（七）理研究学
（八）需董事局会议研究事项
第六十五条 集团公司总裁办公会议行政工作会议根实际工作需定期召开总裁持总裁办公会议执行持行政工作会议总裁办公会议行政工作会议研究容：
（）公司章程规定应总裁行职权事项
（二）董事局会议决议事项方案制定贯彻实施
（三）研究制定两标实施方案组织实施
（四）指导检查职部门职责履行工作计划两标完成专项重点工作完成情况
（五）制订集团公司债权债务处置方案组织实施
（六）研究集团公司法律事务重法律诉讼案件工作方案组织实施
（七）研究制订集团公司资产处置资运作方案组织实施
（八）需会议研究事项
第六十六条 直属集团实行联席会议制度联席会议直属集团董事长负责召集董事监事营班子成员参加相关员列席会议联席会议决议总理负责组织贯彻落实监事会董事会秘书负责监督检查决议执行情况联席会议研究容：
（）传达贯彻集团关会议精神决议
（二）审议全面预算计划
（三）审议投资技改项目前期工作
（四）审议公司坏帐处理
（五）审议应收应付款抹帐
（六）审议建设项目招投标
（七）审议批准宗原材料采购产品销售价格
（八）审议公司融资资运作计划
（九）审定出席某某集团市级先进模范员工集团模范标兵科技进步奖励项目员等
（十）公司部门认必联席会议审议事项
（十）审定标额5万元济合
（十二）需联席会议研究工作
第六十七条 直属集团董事会会议董事长负责召集董事参加会议相关员列席参会董事会会议少季召开次 董事会会议研究容：
（）执行股东会决议
（二）制定公司中长期发展规划年度生产营计划投资融资计划
（三）审定公司年度财务预算决算方案
（四）制定公司年度利润分配方案弥补亏损方案
（五）审定员工工资福利制度奖惩办法
（六）制定公司增加者减少注册资发行债券方案
（七）拟订公司重收购回购集团股票合分立解散方案
（八）股东会授权范围决定公司风险投资资产抵押担保事项
（九）审批公司资金投资500万元项目
（十）审批公司资金购置20万元单项固定资产
（十）决定公司部理机构设置员编制
（十二）集团公司行政班子推荐聘者解聘集团总理总会计师根董事长提名聘解聘集团董事会秘书根总理提名聘者解聘集团副总理总理助理等集团高级理员聘解聘集团属子公司理决定报酬奖惩事项
（十三）制定公司基理制度
（十四）制定公司章程修改方案
（十五）理公司信息披露事项
（十六）听取公司总理工作汇报检查总理工作
（十七）法律法规公司章程规定股东会授予职权
第六十八条 董事会决议总理负责组织实施董事会秘书负责监督检查贯彻落实情况
第六十九条 总理办公会直属集团总理负责召集副总理总理助理总工程师总会计师总济师参会监事长相关员列席会议总理办公会周少召开次总理办公会研究容：
（）拟订直属集团基理制度
（二）制定修改直属集团规章制度
（三）研究执行董事会决议
（四）传达贯彻集团关会议精神决议
（五）拟订修改直属集团生产营计划投资计划
（六）拟订变动直属集团部理机构定岗定编
（七）中层干部岗位竞聘聘解聘调动
（八）拟订重资金方案全面预算计划
（九）拟订重济合作购销合
（十）拟订资产抵押外担保银行贷款企业购方案
（十）拟订职工工资福利制度奖惩办法
（十二）研究企业重营决策方案组织实施
（十三）总理认必事项
第七十条 总理办公会议决议分副总理职部门负责组织实施
第七十条 集团公司直属集团通会议作出决议规定属保密容应种方式员工传达实行政务公开利员工公司项工作监督
五办公动化理
第七十二条 限度应先进技术开发出信息化理台信息资源财物等资源进行科学效理
实现信息享工作协提高工作质量效率改善办公环境条件提高理决策科学化水实现办公科学化动化结合某某集团实际情况制度制度
第七十三条 办公动化理范围
（）迅速处理种文书资料包括输入翻译编辑排版修改印储存等功文字信息处理
（二）收集生成报表统计账目计算资产理日常事务理数信息处理
（三）高效率容量登记分类储存检索种信息资料信息查询
（四）网载资料发布信息传递文件运电子信箱进行网络通信等处理实现公文档案秘书信息宣传办公等日常工作全程网络化纸化
（五）合理宽带网络台开发利具办公动化功应软件办公动化系统引入日常办公程
（六）充分利局域网实现企业资源享通Internent实现股东理委员会集团公司直属集团互连快速传递公文信息实现资源享
第七十四条 直属集团加强办公动化建设做软件硬件配备实现快捷高效办公目
第七十五条 未设专门计算机中心企业办公室负责企业电脑局域网宽带网理维护工作专业电脑公司保持联系时解种突发性障保证工作快捷高效
第七十六条 加强办公动化理培养努力提高理员整体素质业务水掌握办公动化基知识技办公动化系统应效率充分发挥
第七十七条 集团公司直属集团网络传递信息保证信息准确高效快捷
第七十八条 电脑原指定专进行维护未检测软盘严禁机旦染病毒追究事责
第七十九条 常网电脑配置杀毒软件定期升级检测保证电脑稳定运行
第八十条 收发传真理
()发传真：般业务业务部门直接传真室登记办理会议通知领导批示重文件需办公室批准发出核否发出确认办签字登记
(二)收传真：时送交收件部门签字登记编号存档
六计划理
第八十条 确保年度工作目标实现集团公司月份工作安排实行计划理
第八十二条 月25日前职部门根部门年度工作目标阶段性重点工作安排制订月工作计划报总裁办公室
第八十三条 总裁办公室职部门年度工作目标部门应完成阶段性重点工作进行修订
第八十四条 修订工作计划发职部门作月工作重遵执行
七督办检查
第八十五条 督办检查容分集团公司年度工作目标月份工作计划会议纪专项工作安排文件制度贯彻落实情况
第八十六条 督办检查频次原分月份季度年度领导时交办重点工作时限进行督办
第八十七条 行政事务督办检查工作责部门总裁办公室
第八十八条 督办检查结果月份绩效工资挂钩
第八十九条 项督办结果季度工作情况览表形式进行反馈
八绩效考核
第九十条 集团公司工资发放采取基础工资效益工资相结合方式效益工资发放绩效考核结果进行
第九十条 绩效考核总裁办公室组织职部门负责参加月份工作计划进行月八日前月工作完成情况进行考核
评定
第九十二条 考核形式分评联评评职部门负责部门月工作完成情况进行汇报说明时工作完成情况标准时限出项工作分值工作完成满分标准存差异例扣分出评分值联评部门该部门评结果进行评定终确定联评分值联评分值95分（含95分）优秀绩效工资足额发放联评分值95分降1例扣相应工资
第九十三条 职部门工作计划外工作原做奖励影响计划工作完成效果视情况予加分
九公事务理
第九十四条 集团公司外宣传外接总裁办公室负责
第九十五条 外界单位开展工作时注意维护企业形象做礼节卑亢
第九十六条 外提供某某集团宣传材料必须副总裁审定方办理
第九十七条 公司招客应副总裁领导批准根实际情况严格餐标准餐桌原备高级饮料香烟名酒遇特殊情况副总裁批准接客时做讲文明懂礼貌逼酒客便身注意饮酒适度失态影响企业形象
第九十八条 公司接客时严禁歌舞厅洗浴中心等高消费场娱乐
第九十九条 报销招费必须持正式发票履行审批手续
十请示报告制度
第百条 集团公司项工作程序进行实行请示报告制度
第百零条 职部门报送需集团领导审定签阅材料律总裁办公室办理
第百零二条 总裁办公室视材料容附工作请示单转领导领导签批时处置意见反馈责部门
第百零三条 总裁日常办公时间实行通报制需总裁汇报工作员总裁召见提前预约外均需总裁办公室负责通报总裁批准方汇报
第八章 档案理制度

总
第条 集团公司直属集团档案工作规范化科学化制度化提高档案工作效率质量更集团公司项工作服务根中华民国档案法结合集团公司实际情况制定制度
第二条 集团公司直属集团设立档案室保存档案
第三条 集团公司档案室设专职档案员直属集团设专（兼）职档案员负责档案工作
二立卷档
第四条 办理完毕具保存价值文件材料形成程中联系规律组成案卷
第五条 立卷档准确掌握文件材料立卷档范围保证案卷质量
（）行政档案档范围
1重会议材料包括会议通知日程报告决议总结领导讲话典型发言会议简报会议记录形成会议纪
2级机关发文
3公司形成文件（通知批复请示事类计财类营类监审类）
5直属集团请示报告
4公司种计划总结报告请示批复会议记录统计报表
5公司关单位签订合协议等文件材料
6公司历史革事记反映公司重活动剪报片
7公司类执证书证明
（二）声档案档范围
1公司类会议重庆典活动录录音片
2直属集团公司办公楼厂容厂貌片
3类会议重讲话录音
4具保存价值声资料
（三）财务档案档范围
1历年会计理会计活动中形成具保存利价值文字资料
2历年会计证账簿报表
（四）基建类档案档范围
1级关基建工作文件
2基建工作计划总结
3基建总体规划
4基建年度（季度）总结统计报表
5基建工程财务预决算
6类图纸
（五）事档案档范围
1公司职退休员事档案
2员工劳资福利报表
3事工作中形成履历表简历表类员登记表
4考察考核干部工作中形成关材料：民评议干部综合材料组织审定考察材料定期考核材料年度考核登记表鉴定材料备干部登记表（提拔档）等材料
第六条 案卷遵循文件材料形成规律特点保持文件间机联系区价值科学分类立卷编目灵活运问题责者时间名称通讯者区六特征便保利
第七条 档文件材料种类份数份文件页数均齐全完整文书档案正应保存两份（附文件审批单）
第八条 档文件材料应份文件正附件请示批复转发文件原件种文字形成文件分立起分开文电应合立卷已档材料发现错误时应时档案移交部门联系修改补充
第九条 卷文件材料应区情况序排列批复前请示正前附件重法规性文件历次稿件排列定稿非诉讼案件结决定判决性文件前材料
第十条 年度文件般放起立卷宗跨年度请示批复应放批复年立卷没批复放请示年立卷跨年度会议文件放会议开幕年立卷跨年度规放第年立卷跨年度总结放年立卷案件文件放结案年立卷
第十条 排列文件次编写页号件号装订案卷文字正面右角背面左角号（空白页号）
第十二条 案卷必须规定格式印卷文件目录卷目录应放卷首没文件题名需根容拟写标题加括号案卷标题应简明确切保期限便保查找利
第十三条 声档案应附文字说明（摄录时间点物事物摄录等）
第十四条 卷文件禁止铅笔圆珠笔复写纸必须毛笔钢笔书写卷文件掉金属钉破损文件进行裱糊字迹已扩散复制原件立卷
第十五条 案卷逐项填写案卷备考表写明立卷检查姓名时间卷改动写明改动容原
第十六条 案卷题名拟制求包括文件责者容文种超50字反映卷容准
第十七条 文件材料年度——问题进行分类
第十八条 案卷排列应全宗单位门类载体保期限分进行排列编卷号案卷目录号重复
三档案接收移交
第十九条 行政理类营理类计划理类事劳资类宣传工作类审计（清欠）类法律事务类股票证券类合（协议）类评审验收类类档案集团公司职部门直属集团专（兼）职档案员进行整理分类年度季度前移交档案室
第二十条 基建档案工程项目竣工时档案室移交
第二十条 集团公司直属集团购进设备开箱前必须档案员参加验收验收时设备说明书等机材料（原件）档案室档部门留存说明书复印件
第二十二条 声档案类：完成专题声档案兼职档案员档案室移交声档案声档案进行剪接说明活动容时间点物录者摄影者等
四档案保
第二十三条 档案室接收档案应文书业务部门类基础求重新进行分类加工整理
第二十四条 专（兼）职档案员档案收进移出保利等情况时进行统计
第二十五条 办公室定期档案保状况进行全面检查作记录发现问题时领导汇报采取效措施保护档案安全
第二十六条 档案存放分清次合理安排遇特殊情况保证重点方便转移
第二十七条 保证档案长期安全保档案室应做点：
（）档案室必须做防火防盗防潮湿防高温防尘防光防鼠等
（二）保持室卫生清洁
（三）档案室安全情况进行定期检查
（四）定期档案室温度湿度进行测定温度控制1426度相湿度控制4565
（五）档案柜统编号钥匙集中存放身携带档案室钥匙必须妥善保档案员离开必须锁门关窗
五档案阅
第二十八条 档案阅时必须副总裁（副总理）批准绝秘文件须总裁（总理）批准
第二十九条 出档案时首先登记规定时间返（般超周工作需须签续手续）
第三十条 查阅档案时应档案室需摘录复制出档案须副总裁（副总理）批准
第三十条 总裁副总裁总裁助理阅非密级档案通档案员办理阅手续直接提档
第三十二条 重收购合协议法律文书查阅复印件原件统保律外意复印必须复印须总裁批准
第三十三条 查阅档案时档案涂抹保证档案洁净完整档案时面清查发现缺损追究责
第三十四条 阅音档案规定外注意防磁防高温删改转录音档案容
第三十五条 加强集团公司直属集团档案保密工作档案员阅应做点：
（）档案员阅必须严格执行中华民国保密法中华民国档案法保密守确保档案完整安全严守机密意翻录档案泄露应保密档案容工作需阅涉密档案时限事阅办擅扩范围时针性查阅
（二）阅应服档案室理员理密件未许私抄录复印摄影
（三）阅密级文件档案必须指定点查阅查阅程中应严格保密准夜查完刻档
（四）坚决杜绝切失密泄密窃密现象发生发生泄密追究事责
六档案销毁
第三十六条 档案档段时期副总裁（副总理）办公室档案员关业务员参加鉴定工作
第三十七条 公司档案鉴定应采取直接鉴定直接审查档案容般保持原貌鉴定签名加注日期
第三十八条 档案鉴定着销毁严保存宽原进行通鉴定档案保期限准确案卷质量提高发现档案正确完整现象应时纠正收集补充鉴定工作结束写出鉴定报告
第三十九条 鉴定需销毁档案材料登记造册写出销毁说明材料报档案鉴定组研究审定总裁（总理）批准方销毁
第四十条 销毁档案严格执行关保密规定销毁档案时指派两监销准作废纸出售手监销销毁清册签名盖章销毁清册入全宗卷保存

第九章 法律事务理

总
第条 规范集团公司直属集团法律事务工作制定制度
第二条 办理法律事务应严格遵守国家法律法规方性法规关政策
第三条 办理法律事务切实维护集团公司直属集团合法权益受侵害
第四条 集团公司设立法律事务部负责集团公司法律事务直属集团设立法律事务部门专职（兼职）法律顾问负责公司法律事务集团公司法律事务部指导直属集团法律事务部门法律顾问法律事务工作
第五条 集团公司直属集团法律事务部门根法律事务性质分公司法定代表行政班子负责
第六条 制度集团公司法律事务部组织实施负责解释
二济合理办法
第七条 济合理原
（）济合必须遵守国家法律政策允许单位利合进行违法活动
（二）济合必须坚持等互利协商致等价偿原
第八条 集团公司直属集团签订重合协议必须法律事务部门审查签字方签署
第九条 济合审查容包括：签约双方否具签订合体资格否具履约力合容否合法合项目否行合签订程序否合法合条款否完备齐全等
第十条 签订济合权限范围
集团公司直属集团外签订济合必须法定代表名义签订签约外单位签订济合必须法定代表法定代表指定授权代表授权范围代表公司签约
第十条 集团公司直属集团禁止签订合：
（）违反国家法律政策济合
（二）采取欺诈胁迫等手段签订济合
（三）违反国家企业利益社会公利益济合
（四）代理超越代理权限签订济合
（五）未取工商行政理部门批准营业执体工商户签订济合
（六）履约力者签订济合
（七）单介绍担保签订济合假济合
第十二条 集团公司直属集团签订没法律济保证济合假济合利合搞违法活动等旦发现查出根情节予行政处分情节严重送交司法机关处理
第十三条 签订济合应具备条款：
（）合事名称（包括姓名）营业详细址
（二）合签订日期点
（三）合类型合标种类范围
（四）合标技术条件质量标准规格数量
（五）履行期限点方式
（六）价格条件支付金额支付方式种附带费
（七）违反合赔偿责
（八）合必须法单位公章法定代表（委托）名章（签字）
（九）重济合必须方部门担保
第十四条 集团公司直属集团法律事务部门制订健全适公司类营活动需标准合文
三案件处理
第十五条 集团公司直属集团遇法律纠纷时通协商调解仲裁诉讼方式解决
第十六条 发生侵权违约侵害集团公司直属集团利益时关部门应时情况材料报法律事务部法律事务部提出处理意见属营范围总裁（总理）决定处理方案属资产权范围董事局席（董事长）决定处理方案
第十七条 集团公司直属集团提起诉讼仲裁时关部门应立关情况报法律事务部门应诉仲裁
第十八条 集团公司直属集团类案件关部门时办理没时办理超时效追究直接责责
五法律服务
第十九条 法律事务部法律顾问时解答职部门员工法律咨询时针性指导帮助公司职部门成员掌握运关法律法规
第二十条 法律事务部时解公司济运作程中容易产生法律纠纷环节针性提出预防措施提供时行法律服务


第十章 保密理制度

第条 保密范围
（）集团公司直属集团未付诸实施营战略营方营规划营项目等决策
（二）部掌握合协议意书行性报告重会议记录领导讲话
（三）财务预决算报告类财务报表统计报表
（四）未公开类信息关法律文件资料
（五）档案工资劳务性收入等资料
（六）应保密事项
第二条 密级划分
（）绝密：涉集团公司直属集团生存发展重决策重科研项目科技成果等
（二）机密：集团公司直属集团讨决定尚未公布营战略营规划营项目类信息关法律文件资料等
（三）秘密：集团公司直属集团种合协议报表档案资料会议记录领导讲话等
第三条 集团公司直属集团密级界定办公室提出意见总裁（总理）审核确定密级期限期满行解密
第四条 保密措施
（）认真贯彻国家关保密工作方针政策法规组织实施保密工作制度
（二）切文件印发前须标准确定密级密级文件收发移交销毁等环节履行登记制度做件件手续
（三）密级文件必须存放保密保障方专门员负责常检查保情况
（四）总裁（总理）批准准携带密级文件外出准摘抄复印密级文件
（五）准公场谈话中涉密级文件容旦发生泄密事件保密法处罚制度作出处理
（六）集团公司直属集团级领导高度重视保密工作带头执行关规定全体员工进行保密知识宣传教育员工觉遵守保密制度严守集团公司直属集团秘密
第五条 需查阅密级文件资料档案应予妥善保意摆放办公桌容易翻阅方
第六条 涉外员应遵守外事工作纪律准泄漏集团公司直属集团秘密
第七条 涉密文件定期清缴时档适销毁
第八条 违反保密制度员工造成泄密丢失保密文件资料档案等材料处罚制度第二十三条予处罚

第十章 员工文明办公规范

树立集团公司直属集团良企业形象努力创建优秀团队推动集团公司直属集团快速前发展进程努力实现服务高质量工作高效率技高水言行高格调环境高层次目标制订规范
创造整洁安静工作环境
保持办公区域面墙面桌面窗台茶沙发电话机传真机扫描仪电脑等办公设备整洁墙乱贴乱画
（）天班前做办公区域清洁卫生工作时清垃圾清理办公品文件资料需文件资料彻底销毁
（二）办公设备品摆放整齐分门类布局合理非常物品资料放入柜中桌放置现品
（三）保持明空调等电器设备正常运行
（四）办公室禁止流动吸烟客敬烟应婉言谢绝办公室禁止吃零食工作时间禁止做工作关事情禁止工作时间私电话
（五）工作时办公区域声喧哗串岗聊天接关员接电话会客时影响正常办公
二塑造良员工形象
（）集团公司直属集团根公司实际情况条件求员工统着装
（二）男员工留长发胡须剃净女员工化浓妆留长指甲
（三）保持端正坐立姿势行走步履轻捷勾肩搭背追逐嘻闹
（四）精神饱满热情举止体
（五）谈吐文雅态度诚恳谦逊语礼貌简明
（六）接电话应注意：
1听铃响迅速接听
2接通电话应普通话应答做语规范：您某某集团（您×××公司）
3通话简练杜绝闲聊注意节约电话费
4礼貌谦逊诚恳亲切
（七）外交中处事体觉维护公司形象声誉保守公司机密
三日常行规范
（）员工间天第次见面应相互致意级动级问年轻者动长者问
（二）进出门车应遵循四优先原：客优先女士优先领导优先长者优先
（三）级领导汇报工作请求会见应事先关员招呼允许方进入领导办公室领导正电话客谈话应时退出
（四）召开会议会员等级序列入坐参加宴会时应职务等级座
（五）保持严谨快捷办公效率全体员工做处事果断准确作风严谨

第十二章 安全保卫制度

总
第条 加强集团公司直属集团安全保卫保密工作制定制度
第二条 集团公司直属集团安全保卫保密工作中必须严格执行制度
第三条 制度集团公司直属集团办公室保卫部门组织实施集团公司办公室负责解释
二安全保卫
第四条 集团公司常务副总裁直属集团总理公司安全保卫工作负责负责必须安全保卫工作列重工作认真抓
第五条 认真履行职责抓部安全保卫工作
第六条 集团公司直属集团应常员工进行四防安全教育组织安全防范应知应会知识学
第七条 集团公司直属集团坚持常性安全检查时发现堵塞漏洞防止火灾盗等事发生节假日放假前组织专门安全检查
第八条 集团公司直属集团安全保卫部门单位部门重点部位定期进行检查存问题发安全隐患整改通知单限期整改
第九条 准单位存放液化气罐等易燃易爆物品办公室严禁存放现金价证券等贵重物品
第十条 集团公司直属集团加强金库库房印信微机室等重点部位理财务部门必须安装防盗报警设施库房库存物资须设专取送现金伍仟元必须两壹万元必须专车库存现金严禁超储车辆夜间律入库加锁禁止关员进入厨房防止传染病中毒事件
第十条 集团公司直属集团认真贯彻执行消防条例电源火源应专负责准私拉乱接食堂煤气灶专负责严防漏气
第十二条 火源电源附严禁存入易燃易爆物确保安全
第十三条 禁烟区严禁吸烟禁止流动吸烟准烟火火柴杆意乱扔严防火灾发生
第十四条 集团公司直属集团全体员工做走灯灭切断电源锁门窗
第十五条 机动车入库须车头外切断电源严禁汽油擦车
第十六条 易燃易爆区动火作业履行报批手续五级风禁止动火必须动火需采取防护措施
第十七条 定期检修常维护电气线路电设施严禁绝缘风化合格电线电缆电设施
第十八条 集团公司直属集团全体员工应熟练灭火器具消防部门规定设置消防设备器材灭火工具需设专理准挪做定期检查保持清洁完整
第十九条 锅炉房变电化验室等重部位关员禁止入专业工程员未考试合格禁止独立岗操作
第二十条 集团公司直属集团加强值班值宿工作节假日值班值宿工作总代班值班员保干值班员三级值班值宿执行夜间加名更夫
第二十条 值班员负责处置岗期间发生切事务重事情处置应立领导汇报认真填写值班值宿计录
第二十二条 值班值宿员时交接班接班者交班者离岗
第二十三条 值班值宿员禁止私串班擅离岗
第二十四条 值班值宿员加强巡回检查准睡觉酗酒
第二十五条 违反安全保卫制度造成重责事直接责者领导处罚制度予处罚

第五篇 岗位（部门）职权

第章 资产营理中心

岗位设置员编制
设总理1总工程师1员5合计7设四职部门
（）生产营部1
（二）资产理部1
（三）投资项目理部2
（四）统计信息部1
二部门职权
（）总理
1负责中心全面工作
2协调级理关系
3持编制企业中长期发展规划年度计划
4协助副总裁做企业营理工作
5持核定年度两标计划
6负责资产营理制度贯彻落实违规行进行处置
7负责企业营理进行评价提出建议
8制订兑现两标责状方案
9拟定企业体制改革机制转换工作方案组织实施
10负责行政班子报告工作
（二）总工程师
1负责生产营技改新项目技术方案证组织实施
2编制两标责状
3核定测算两标实施效果
4负责产品更新换代技术进步方案制定组织实施
5负责企业济效益测算
6持企业质量认证理升级达标工作
7持企业高级理员参观考察技术培训
8负责技改修理计划编制程理
9参编制企业中长期发展规划
（三）生产营部
1负责编制企业资运营资产营规划
2负责编制年度生产营计划
3监督检查月份生产运行状况
4参编制企业两标责状
5编制企业技改修理计划
6指导企业技术进步新产品开发工作
7负责企业员工技术练兵技考核
8负责企业工艺规程操作规程执行情况检查岗位责制落实
9负责企业技术档案营资质契约合理
（四）资产理部
1负责企业固定资产理
2负责企业固定资产购置计划初审固定资产划拨盘活重组方案制定
3负责企业固定资产数库建设理
4负责企业固定资产界定验收
5负责企业固定资产购置合审查
6负责企业固定资产变价报损
7负责企业固定资产保险理
8负责企业固定资产运行效益测算
9参审查固定资产改造更新方案
10负责企业固定资产月季年变动情况统计
（五）投资项目理部
1负责企业购新建项目前期调研
2持审查项目行性报告
3参项目融资
4参项目合制定
5参项目招投标
6编制审查建设项目年度月份投资计划
7检查监督建设项目资金
8负责项目档案业理
9持项目建设评价
10负责移交新项目资运作项目固定资产清册
11负责项目信息采集工程进度统计
12负责项目理工作
（六）统计信息部
1负责收集整理产品宗原辅材料市场价格信息
2负责企业生产营项目建设类统计报表
3负责企业营状况分析评价
4参编制年度生产营计划两标责状
5参企业质量认证理升级达标
6参企业技改修项目工艺审查证
7参企业全员培训
三岗位说明书（见附表）
四工作程序
编制：集团公司资产营理制度固定资产理制度租赁承包企业理制度资产理中心岗位责制工作务工作目标
（）生产统计工作程序
1直属集团公司月4日前资产中心求统格式报月生产统计报表
2统计信息部生产统计报表审核汇总确定格式3日汇总完成
3总理审核月8日前月生产统计报表交总裁办公室
4季度年度报表送交董事局监事会
（二）固定资产统计工作程序
1直属集团资产营理中心统求年1月末前时准确报年度固定资产统计报表
2统计信息部负责固定资产统计报表审核汇总
3总理负责固定资产报表审订2月15日前报总裁办公室
4年度固定资产报表报送董事局监事会行政班子成员
（三）新增固定资产确认审批程序
1直属集团单项固定资产验收15天报新增固定资产确认申请
2资产理部初审3工作日报总理
3总理确认申请审核2工作日报副总裁审批
4副总裁审批资产营理中心财务理中心办理确认手续批复
（四）固定资产购置审批程序
1直属集团提出申请
2资产理部申请进行初审5工作日初审结果报总理审核
3总理审核2工作日审核意见报副总裁总裁董事局审批
（五）固定资产报废审批程序
1直属集团报固定资产报废申请
2资产理部初审5工作日初审结果报总理
3总理审核报董事局会议审批
（六）固定资产调拨审批程序
1调出直属集团填固定资产调拨单签字盖章
2调入直属集团签字盖章固定资产调拨单送资产理中心
3资产理部进行初审接调拨单5工作日报总理审核
4总理审核3工作日审核意见报相应领导审批
5调拨单项固定资产20万元副总裁审批
6调拨单项固定资产超20万元总裁审批
7调拨单送财务理中心作调帐
（七）编制年度生产营计划程序
110月31日前直属集团资产理中心求报年度生产营计划草案
2生产营部集团总体发展战略年生产指标完成情况起草集团年度生产营计划草案11月15日前报总理初审
3总理年度生产营计划草案初审11月30日前报副总裁审核
4副总裁年度生产营计划草案进行审核
5行政工作会议年度生产营计划进行审定
6集团董事局审批
（八）落实集团年度生产营计划程序
1生产营部根年度生产营计划起草两标责状草案总理审阅报副总裁审核
2副总裁 两标责状草案审核
3行政工作会议两标责状草案审定
4董事局审批
5根董事局批准两标责状方案组织相关员签订

第二章 财务理中心

岗位设置员编制
第条 财务理中心设总理1副总理1检查部部长1资金部部长1员编制4设两两职部门检查部资金理部
二部门职权
第二条 负责公司财务理制度贯彻实施
（）负责建立健全落实企业财务理模式会计核算体系
（二）负责编制公司财务计划开展年度财务预算决算工作
（三）负责集团公司资金统调剂调度审批
（四）负责集团公司日常会计核算工作财务证帐簿报表等会计资料制作理
（五）负责集团公司行政班子定期提交财务状况分析报告企业营理需财务资料
（六）负责直属集团财务员业务考核培训等
（七）负责审核直属集团工资总额定额费标准检查监督执行情况规定违规行予处理
（八）负责直属集团费指标核定监督执行
（九）直属集团财务理制度执行情况进行指导检查监督违反财务理制度财纪律行做出处理需直属集团高级理员违纪行时提出处分意见
（十）负责股东理委员会集团公司行政班子成员报送会计报表相关资料
第三条 负责集团公司直属集团固定资产理
（）检查督促直属集团固定资产盘点固定资产账务处理
（二）负责直属集团报固定资产情况进行审定
第四条 集团公司文件催缴类款项
第五条 年度财务计划月份分解计划直属集团收缴理费财务费
第六条 负责投资项目资金检查监督理
第七条 负责集团公司融资计划拟定实施
第八条 参集团公司资运营工作
第九条 参加集团公司生产营济活动分析会议
第十条 负责银行税务等部门业务联系
第十条 做直属集团服务工作
第十二条 时完成时性工作
三岗位说明书（附）
四工作程序
编制：集团公司理制度财务中心岗位责制财务中心工作务工作目标
（）服务指导监督检查工作程序
1．根财务部工作务组成检查组季度属公司进行常规财务检查定期专项财务检查
2．关法规公司理制度年度生产营计划关文件求属公司进行财务活动全方位监督检查
3．次财务检查结束立形成书面报告求存问题提出整改意见求单位总会计师财务负责总理财务检查报告亲笔签字财务检查报告财务部理留存份
4．属公司财务检查报告财务部理送总会计师审阅报公司董事长营班子成员
5．公司位领导阅示完财务检查报告提出意见财务部根位领导批示整理出整改方案时实施
6．财务检查报告求时督办单位存问题整改进度次进行财务检查时次财务检查报告中提出求进行复查
7．单位提出项工作请示业务处理咨询等问题时准确予答复
（二）综合集团公司直属集团财务资料工作程序
1．直属集团集团财务理中心求时准确报月份财务计划月份财务报表分析年度财务计划年度财务决算项财务资料
2．财务部根直属集团报类报表进行认真审核符合报表求时提出改进意见相应格式求进行汇总时报集团公司财务理中心
3．报集团财务理中心财务报表果财务理中心提出整改意见返回公司财务部财务部求时进行整改
（三）公出款审批付款程序
1集团公司公出员应实测算公出需差旅费钢笔炭素笔填写款单
2．副总裁员财务总监签批员副总裁签批
3．财务理中心根填写审批款单审核该否欠款须欠款扣余额付款欠款额度新额度拒绝付款
4．出纳员根会计填制付款证付款
（四）报销差旅费招费等费工作程序
1．办员根实际情况认真写差旅费招费报销单出具真实合法效票部门负责签批报送会计进行审核
2．会计根报销单认真审核合法性合规性审核单签字报请副总裁总裁签批
3．总理会计审核领导签批票计划集团机关项费支出进行审核签批
4 会计根级领导签批报销单进行审定填制核销款付款证公司关制度时清理款
5．出纳员根收付款证收付款
（五）拆资金公司机关计划外费支出外投资审批付款程序
1．申请程序
（1）直属集团提出拆资金申请
（2）集团公司机关计划外费支出部门提出申请
（3）投资单位提供法律事务部认定效投资合(协议)
（4）投资单位提供合法效收
2．财务总监根直属集团职部门款申请审查签批
3．会计根级领导签批关单进行审查填制会计证
4．出纳员根会计填制付款证付款
（六）关资料报送工作程序
1报表种类
(1)税务部门求根公司机关项收入费明细账时准确填制税务方面需全部报表资料
(2)求认真填制公司机关理费支出分析表
(3)银行求认真填制银行未达账项帐单等核银行存款明细帐需资料
2．财务总监根关员报资料进行审核
3会计出纳员分关资料报送税务银行公司领导 机关理费分析表月10日报公司关领导
（七）集团公司直属集团银行贷款金融机构外单位款审批程序
1．需金融机构贷款单位款时必须事先财务理中心提出书面报告说明资金范围期限利率抵押情况等相关明细资料
2．财务理中心根职责权限单位报书面材料进行认真审核提出建议报集团公司行政工作会议审议
3．财务理中心根行政工作会议审议意见集团公司文件形式批复
4．直属集团批复意见相关程序办理款手续
（八）阅财务资料审批程序
1．财务理中心定期收集整理公司营理需全部财务资料：月份财务计划月份财务报表分析月份公司机关理费分析表年度财务计划年度决算等项财务资料关员求时限报送财务总监审核报关领导部门
报出全部材料备案记录记录表容全面报表容报送单位途批准接收办等容
2．财务理中心根关规定报出材料进行认真审核报出材料登记表签字
3．外报出财务资料须总裁财务总监签批方报出
4．报送行政班子成员关财务资料：
（1）营理关财务资料求准确时报送相关领导
（2）月财务分析报行政班子成员份财务资料属工作需规定查阅进行登记
5．职部门提供财务资料提供前必须总裁财务总监签批
（1）审计法律部门查阅审计案件关财务资料
（2）职部门需月份财务报表年终决算复印件员工资养老保险医疗保险失业保险等财务资料
（3）证券部取查阅公司财务资料
（九）财务档案保工作程序
1财务员根分工时工作关财务资料进行类整理
2．年度财务资料财务理中心保
3．年度财务资料年度二月末前移交集团公司档案室填写移交记录财务总监签批

第三章 力资源部

岗位设置员编制
第条 力资源部设总理1理员1
二部门职权
第二条 力资源部负责公司力资源理制度贯彻实施
（）负责拟订公司机构设置员编制方案掌握直属集团机构设置员编制情况
（二）负责集团公司员工聘解聘事档案理工作
（三）负责集团公司推荐命理员聘解聘手续办理
（四）拟订集团公司机关薪酬理方案负责组织实施
（五）负责集团公司力资源开发理建立储备库
（六）负责集团公司员工培训
（七）负责集团公司机关员工社会保险劳保福利工作理
（八）公司月份绩效考评结果制作员工工资表
（九）负责集团公司员工出勤着装文明办公情况进行检查
第三条 负责集团公司奖励理制度贯彻实施
第四条 负责集团公司处罚理制度贯彻实施
第五条 负责直属集团力资源工作服务监督检查指导
第六条 时完成时性工作
三岗位说明书（见附表）
四工作程序
编制：集团公司理制度部门岗位职权工作务编制
（）招聘录程序
单位提交计划力资源部汇总报总裁签批岗位职务求素质标准发布信息应聘员测试资格评定审查征求单位意见副总裁面试通报总裁意试录签订劳动合
（二）员工测评工作程序
测评象集团公司理员直属集团高级理员确定测评象测评题目成立测评工作组组织测评员考试员工民评议测评工作组汇总联评形成报告审评意见报副总裁特重报总裁签批实施奖罚
（三）员工培训审批程序
员工提出申请力资源部初审报行政工作会议审议批准受训集团公司企业签订培训合接受法律部门监督合双方应合认真履约员工受训情况存入员工档案
（四）员工社会保险程序
集团公司正式聘员工签订劳动合事档案迁移集团公司企业建立迁移保险帐户集团公司企业定期缴社会保险金解劳动合时停止缴社会保险迁出社会保险帐户
（五）行政监察程序
集团公司行政监察工作部门力资源部力资源部根理员职务职工作业绩进行总体评价发现违反理制度规定行力资源部关规定事提出行政处分意见报行政工作会议审议处置处分材料档案室存档
（六）员解聘程序
适应企业工作员工制度规定程序予解聘解聘员工须级力资源部批准方解聘解聘前进行审计审计解劳动合
（七）事档案理程序
集团公司聘员工签订聘合15日必须事档案迁集团公司力资源部力资源部审查交档案室办理交接手续员工解聘调离时办理财务物业审计等手续力资源部审核报副总裁签批档案移交
（八）员工编制核定程序
集团公司员工编制股东理委员会核定直属集团员工编制公司董事会会议审定报集团力资源部力资源部会资产营理中心审核报集团公司行政工作会议审定董事局会议批准
（九）工资总额理程序
直属集团工资总额力资源部门根员编制岗位工资标准核定工资总额董事会审定报集团公司力资源部力资源部会财务理中心初审报行政工作会议审定报董事局会议批准


第四章 总裁办公室

岗位设置员编制
第条 总裁办公室设1副1（兼秘书）文书1（兼档案员网络理员）员编制3
二部门职权
第二条 总裁办公室负责集团公司政务理制度档案理制度安全保卫保密理制度员工文明办公规范贯彻实施
（）负责公司印信理工作
（二）负责公司公文拟写核稿印制分发收文处理工作
（三）负责公司办公会议组织安排会议纪发工作
（四）负责公司档案收集整理立卷档保销毁工作
（五）负责公司文件资料保密工作
（六）负责公司外接工作
（七）负责股东理委员会职部门直属集团业务协调工作
第三条 负责督办检查工作
（）负责公司文件会议决议纪督办检查考核工作
（二）负责公司工作会议发重点工作督办检查考核工作
（三）负责公司职部门年度工作目标月份工作计划审核检查考核工作
（四）负责属公司会议纪报情况督办检查工作
第四条 负责公司安全保卫理制度行政事务理制度贯彻实施
（）负责检查监督公司职部门保密工作
（二）负责公司安全保卫工作
第五条 直属集团政务理做指导监督检查工作
（）负责指导检查印信理工作
（二）负责指导检查公文理工作
（三）负责指导检查档案理工作
（四）负责指导监督安全保卫理制度实施实施结果进行检查
第六条 负责公司关证件年审工作
第七条 认真时完成领导交办工作
三岗位说明书（见附表）
四工作程序
（）印鉴理工作程序
印鉴必须严格遵守行政事务理制度印鉴理相关规定程序操作：
1．公文介绍信审批程序进行发文登记簿介绍信存根登记须印章登记簿进行登记
2．合书协议书担保书授权委托书承诺函法律确认书等法律文书印章登记簿进行登记注明时间部门印章材料容办然报法律事务部审核确认总裁签字意方办理
3般行政事务类材料印章登记簿进行登记注明时间部门印章材料容办然报副总裁签批方办理
（二）发文审批程序
1．发文部门拟发文稿送交总裁办公室
2．总裁办公室编号核稿提出修改意见拟发文稿求修正送法律事务部审定
3．法律事务部签字意视拟发文件类送交副总裁审定
4．黑北集字文件事免文件融资款类文件送交总裁签批
5．总裁办公室逐核级签字意见确认误印发
（三）收文处理程序
1．总裁办公室收文件级文级文外单位公文等类进行分类
2．附收文处理单视文件容签批相关领导职部门
3．般文件五日答复予明确处理意见重文件三日答复予处理意见特急文件日处理
4．处理意见办理存档
（四）请示报告程序
1．职部门报行政班子成员材料履行请示报告程序
2．总裁办公室视职部门报送材料容附工作请示单签批行政班子成员
3．领导批示处理意见时转材料报送部门
4．程序适副总裁总裁请示工作
（五）月份工作计划汇总审定程序
1．职部门月25日前月工作计划报总裁办公室
2．总裁办公室结合年度工作目标阶段性重点工作职部门工作计划进行调整
3．报请行政班子成员进行审定审定意见修订发
（六）月份工作绩效考核评定程序
1．月8日前总裁办公室组织职部门月工作完成情况进行联评
2．职部门月工作计划部门工作完成情况进行总结出评分值
3．部门结合该部门月份工作完成情况额外工作突发性工作完成情况该部门进行联评出联评分值
4．总裁办公室联评情况分值进行书面说明报请行政班子成员审定
5．行政班子成员批准转力资源部作评定效益工资
（七）档案理工作程序
1．职部门年季度末前年度档案进行分类整理属部门保范围材料移交档案室
2．档案员职部门移交档案材料进行分类加工类订卷编制目录索引
3．职部门查找档案须副总裁批准重合协议类档案需总裁批准

第五章 法律事务部

岗位设置员编制
第条 法律事务部设1员编制1
二部门职权
第二条 集团公司重营活动营决策提供法律保证公司济活动营决策合法效
第三条 集团公司资产债务处置出具法律意见书
第四条 集团公司分立改制兼收购资产重组资运营出具法律意见
第五条 集团公司股东出资股权转增加减少注册资出具法律意见
第六条 集团公司外出具类担保函偿债协议债务确认书出具法律审查意见
第七条 受托办理集团公司诉讼仲裁案件
第八条 集团公司高级理员进行法律知识培训
第九条 集团公司董事局席总裁行政班子成员安排涉法事件进行时处理解答
第十条 集团公司济合协议劳动合授权委托书融资租赁合（协议）招投标书等济法律文书进行审查出具法律意见
第十条 年集团公司直属集团出具份法律体系评价报告
三岗位说明书（见附表）
四工作程序
（）直属集团法律事务部法律顾问理指导检查程序
1直属集团法律事务部法律顾问制定年度月份工作计划年年初月月初分报集团公司法律事务部
2集团公司法律事务部季度直属集团重案件处理情况法律顾问工作情况进行评价报副总裁
3集团公司法律事务部定期定期直属集团重案件指导
（二）直属集团济合法律理程序
交易额标额200万元合（含购销合）必须集团公司法律事务部审批标200万元直属集团法律事务部法律顾问审定月合审查登记表报集团公司法律事务部备案
　　（三）直属集团法律顾问录解聘程序
1．录程序
（1）直属集团法律顾问集团法律事务部规定条件进行考核录
（2）法律顾问直属集团招聘集团公司法律事务部推荐集团公司法律事务部考核意聘
（3）直属集团法律顾问集团法律事务部统制定格式合签订法律顾问聘合合文报集团法律事务部备案
2．解聘程序
直属集团需解聘法律顾问应报集团法律事务部批准批准签订统格式解聘书报集团法律事务部备案
（四）法律事务部审查起草合程序：
1报审单位部门合直接报集团公司法律事务部订立该合目动机相关背景资料会谈纪相关传真邮件呈报集团公司法律事务部
2集团公司法律事务部接资料日起少2工作日审查起草完毕做出书面法律意见起草合报送委托部门办公室存档
3报审合部门提供材料应时全面真实
（五）集团法律事务部办理诉讼案件程序
1集团公司达诉讼案件委托代理书
2法律事务部选派专业律师作代理代理诉讼
3报送送达关案件合会议纪财务证等相关资料
4律师出具代理意见报副总裁批准
5诉讼结果裁定书报总裁办公室

第六篇 契约理

第章 契约理制度

第节 总

第条 效贯彻落实理制度实现理科学化简明高效全面贯彻体现理机构理关系出资者理者劳动者责权力利益实现责权利高度统明晰制定制度
第二条 契约理制度理法治企深化制度制订安排准责权利关系约定体现方式
第三条 契约理必须体现责权利等原双方意愿原运行操作原积极动履约严格处罚原
第四条 契约理必须遵守国家法律法规政策必须体现
某某集团理体制理模式运行机制
第五条 制度集团行政班子组织实施负责解释

第二节 契约理范围容
第六条 产权资力资契约出资（股东）决策营者（理）通企业台形成责权利相统利益体契约实现企业生存利益化持续发展目标必须建立契约关系通契约相互激励约束
第款 股东会董事会契约
1明确股东利益董事会董事利益股东利益投资回报董事利益薪酬
2董事会董事责权力分系统企业重事项决策发表意见决策正确否承担终身责
3董事会董事契约期限目标期限三年指标（年度）期限年
4履约责承担董事负责责保证金财产抵押中扣罚
第二款 董事局行政班子契约
1某某集团董事局集出资者决策机构体决策机构出资者代表责权利契约第款
2行政班子董事局决策执行实施机构贯彻落实董事局决议时负产权资力资组织协调营理责
3理体制实施董事局领导总裁负责制总裁责权力公司章程约定总裁履行责权力
4行政班子成员分系统岗位职权履行约定责权力
5履约责承担行政班子集体承担成员岗位职责承担违约责责保证金中扣罚
第七条 组织机构契约
组织机构契约企业理关系部门设置岗位职间相互制衡约束职部门责权利职部门间责权利契约基理制度通契约理更落实制度行权力履行责获取应报酬行政班子理功责履行权力行通职部门实施行政班子职部门订立契约
第款 资产营理契约
1资产营理责部门资产营理中心责部门总理
2资产营理中心责权力基理制度资产营理制度固定资产理制度投资项目理制度租赁企业理办法
3责目标企业营投资理科学规范净资产保值增值生产效佳济效益化
4权力指导监督检查权建议处置权
5利益薪酬制度获
6责履行追究月份绩效考核责保证金扣罚
第二款 财务理契约
1财理责部门财务理中心责部门理
2财务理中心责权力基理制度财务理制度
3责目标企业财务理规范成理科学资金理严格
4权力指导监督检查权建议处置权
5利益薪酬制度获
6责履行追究月份绩效考核责保证金扣罚
第三款 力资源理契约
1力资源理责部门力资源部责部门理
2力资源部责权力基理制度事理制度劳动工资理制度
3责目标事理科学规范调动激发潜工作热情治理结构科学组织架构简明高效
4权力指导监督检查建议处置权
5利益薪酬制度获
6责履行追究月份绩效考核责保证金扣罚
第四款 法律事务理契约
1法律事务理责部门法律事务部责法律顾问
2法律事务责权力基理制度法律事务理制度聘常年法律顾问合
3责目标法律事务理规范确保公司实施执行国家法律法规济活动营决策合法效
4权力指导监督检审权建议处置权
5利益薪酬制度委托代理合获
6责履行追究月份绩效考核风险代理约定
第五款 行政事务理契约
1行政事务理责部门总裁办公室责办公室
2总裁办公室责权力基理制度政务理制度档案理制度安全保卫保密理制度员工文明办公规范
3责目标政务理系统规范高效计划安排科学监督检查位绩效考核严格诚信原保密服务热情周
4权力指导监督检查权绩效考核权建议处置权
5利益薪酬制度获
6责履行追究月份绩效考核责保证金扣罚
第六款 责部门协调配合制约联合契约
1契约体资产营理中心财务理中心力资源部法律事务部总裁办公室
2契约明确责权利基理制度赋予责部门独立完成职责外需协调配合容外监督检查容责
（1）工作程序遵守执行
（2）资料提供资源享
（3）力资源配备
（4）信息提供咨询
（5）法律服务
（6）资金保障
（7）办公动化办公条件服务
3责目标职部门相互积极配合协调致相互制衡考评
4权力请求监督检查评价权建议处置权
5利益约定获
6责履行追究月份绩效考核责保证金扣罚
第八条 董事局直属集团董事长总理总会计师契约
集团董事局职责代表体现维护股东利益意志子公司理体制实施产权代表理董事局委托派出董事长总理总会计师做资产者代表实施子公司营理责时赋予权力予利益子公司理设置架构实施权代表职责营权职责分离基原界定明确直属集团董事长总理总会计师责权力
第款 直属集团董事长契约
1董事长企业法定代表承担拥公司章程公司法赋予责权力董事长资产者代表权力资产者授予受制约权力
2董事长必须遵守贯彻落实某某集团企业理制度政策法规
3董事长必须董事会议事规董事长工作细工作程序履行职责行权力
4责目标企业法治理结构科学净资产保值增值制度健全规范操作持续发展
5权力决策监督检查评价权处置权
6利益约定获
7责履行追究约定奖罚责保证金扣罚
第二款 总理契约
1总理企业生产营组织理程中必须遵守贯彻落实执行某某集团企业理制度政策法规
2总理必须总理工作细工作程序行公司章程理制度赋予权力
3责目标理科学生产营连续稳定济效益逐年提高
4权力决策执行权营决策权
5利益约定获
6责履行追究约定奖罚责保证金扣罚
第三款 总会计师契约
1总会计师企业营财务理程中必须遵守贯彻落实执行理制度国家政策法规
2总会计师必须总会计师工作细工作程序行权力严格控制理资金审批合理
3责目标财务理科学规范全面预算理效贯彻实施
4权力监督审批权财务预算执行权
5利益约定获
6责履行追究约定奖罚责保证金扣罚
第九条 岗位责契约
岗位责契约泛指组织机构岗位设置岗位员责权利等约定员必须签订岗位责合
1根实际工作需合理设置岗位
2明确岗位责权利岗位间责权利
3设立岗位责目标
4实施竞聘岗
5签订岗位责合
6利益薪酬制度获
7岗位责履行追究绩效考核责追究制处罚
第十条 劳动关系契约
劳动关系契约法企业竞聘设置岗位录时承认力履行岗位职责员劳动法理制度签订劳动契约
1设定岗位标准明晰竞聘岗
2某某集团理制度程序聘解聘
3薪酬理制度支持薪资实施绩效考核
4保守企业商业机密影响企业竞争优势
5岗位正式聘员签订劳动合

第三节 契约制度理实施

第十条 效贯彻实施契约制度必须明确遵循契约制度方式方法程序手段保证具体契约中责权利实现
第十二条 契约形式必须完整文必须规范符合法律法规政策具合法性
第十三条 契约容必须清晰责权利关系标准必须明确量化文字表述准确责权利相称
第十四条 契约双方体契约容意愿性完全认
第十五条 契约双方责目标具操作性必须符合客观实际确保通努力实现
第十六条 契约履行处罚严厉事者履约时承担济法律道德责

第二章 契约理办法

第节 总

第条 适应市场济需进步深化法治企理思想理念明晰劳资双方责权力利益契约形式加约定确保契约双方责履行利益保障制定办法
第二条 实行契约理岗位责目标责理深化延续根体现契约双方等公开双赢进步实现理简明高效确保法治企够落实处
第三条 谓契约理契约双方希实现事项目标契约明确义务责利益达制衡追究责理方式

第二节 契约理原

第四条 涉长期重事项委托聘指派等关系事项实行契约理劳资关系重单项工作委托岗位责工作目标济指标等
第五条 契约理坚持愿公公开合法守信原契约关系旦明确契约方必须严格履行中途修订更改补充
第六条 契约理严格理系统理规范理程序实施充分考虑契约目标实现性实现充条件确保契约实现履行

第三节 契约理容程序

第七条 契约理系统确定契约理理系统划分决策系统契约理执行系统契约理监督系统契约理制衡系统契约理根工作职责容独立系统实施契约理实现底
第八条 契约理关系确定缔约双方约定缔约双方需明晰劳资关系契约劳动合确定岗位职务契约岗位责合确定工作目标契约工作目标责合确定决策监督执行系统间相互制约契约做横边
第九条 契约确定实施
第款 劳资关系契约法企业企业员确定聘受聘雇佣关系企业员工签定劳动合劳动合明确保障劳资双方权益
1合期限企业高层理员（董事长总理监事长总会计师）劳动合期限三年中层理员劳动合期限年
2劳动合签定理必须符合劳动法方性法规企业力资源部门负责组织签订理
3独立法企业董事长总理监事长（专职监事）总会计师（财务总监）劳动合集团公司签订集团公司劳动部门备案员企业法代表签订企业劳动部门备案
4劳动合式三份企业份份报集团公司份
第二款 岗位责合契约集团批准企业岗位设置该岗位员签订合
1合期限企业高层理员（董事会监事会营班子成员总会计师）岗位责合期限三年员期限年
2岗位责合必须符合公司章程理制度时岗位说明书选竞聘岗赋予岗位职责权力追究违约责
3独立法企业高层理员（董事会监事会营班子成员总会计师）集团公司签订中董事会成员岗位责合集团公司董事局签订监事会成员集团公司监事会签订营班子成员集团公司行政班子签订总会计师集团公司财务理中心签订员企业签订
4岗位责合式三份集团公司企业岗位责份董事会成员岗位责合董事局秘书负责监事会成员岗位责合监事长负责营班子岗位责合资产营理中心负责总会计师岗位责合财务理中心负责
第三款 工作目标营指标（简称两标）责合
1合期限两标责合期限年
2两标确认集团公司战略发展规划阶段性重点工作目标结合企业现状实际情况三系统四员分制定两标容
3两标责合签订集团公司直属集团决策执行监督三系统总会计师委派制体制针系统理容职责分签订两标责状直属集团两标容实施分解落实基层责部门责签订两标责合基层责部门两标责合式三份报集团备案份
4两标责合资产营理中心负责统理组织实施
第四款 契约起草鉴证
1劳动合劳动局范增加补充条款力资源部起草组织签订实施
2岗位责合两标责合决策执行监督系统分董事局资产营理中心监事会财务理中心起草资产营理中心组织签订实施
3合必须集团公司法律事务部审定

第四节 契约理合履行监督

第十条 契约理合签订契约双方着诚信务实态度认真履行约定责积极维护契约尊严确保双方利益充分体现
第十条 契约合签订充分考虑双方履约力约定实现性非抗力素变更契约
第十二条 契约现代企业理项较复杂系统工程集团公司直属集团公司做契约方客观履约力然方方履约确认追究理弱化必然必须强化然履约理监督检查明确理部门职
1成立契约理监督办公室级监事长办公室法律资产财务力等部门负责成员实施契约理监督检查
2股东理委员会契约理监督办公室签订契约理合增强监督力度责感
3契约理监督办公室实施全程契约理契约起草签订履行奖惩兑现全程负责

第七篇 奖罚制度

第章 奖 励 制 度

总
第条 促进集团公司直属集团事业快速发展调动全体员工工作积极性创造性充分发挥激励机制作制定制度
第二条 制度集团公司直属集团力资源部负责解释组织实施
二奖励范围
第三条 表现者员工均予奖励：
（）完成公司工作务方面取显著成绩济效益
（二）技术产品专利方面取重成果显著成绩
（三）提出合理化建议实施收实效
（四）保护公司财物公司利益免受重损失
（五）种违法违纪良现象斗争显著成绩
（六）突发事件事妥善处理避免重损失
（七）贯忠职守认真负责廉洁奉公事迹突出
（八）公司创造良社会声誉
（九）应予特殊奖励事项
三奖励种类
第四条 奖励包括兑现责状责合奖励年度综合性奖励专项次性奖励
第五条 奖励分荣誉性物质性奖励两种奖励
四兑现责状责合奖励
第六条 全面完成期目标责合直属集团董事长监事长总理总会计师期届满集团公司签定期目标责合规定奖励条款予奖励
第七条 全面完成年度济责状责年末集团公司直属集团签订济责状规定奖励条款予奖励
第八条 全面完成年度工作目标理责状工作目标理责年末（月末）集团公司直属集团签订工作目标理责状规定奖励条款予奖励
第九条 全面完成项目责合项目责工程竣工验收集团公司签订投资项目责合规定奖励条款予奖励
五年度综合性奖励
第十条 工作表现优秀员工授予集团公司直属集团年度先进生产（工作）者称号表现特突出授予某某集团年度先进生产（工作）者称号授予先进生产（工作）者称号员工予定物质奖励晋升档次工资先进生产（工作）者必须具备条件：
（）全年迟早退旷工现象全年病事假天数超15天
（二）遵守规章制度遵守项操作规程劳动纪律保障生产安全
（三）全面高质量完成职工作
（四）全年责事
第十条 业绩优秀集团公司直属集团行政（营）班子成员授予集团公司优秀领导干部称号予定物质奖励晋升档次工资优秀领导干部必须具备条件：
（）作风正派强烈事业心责感深受员工拥戴
（二）认真贯彻执行集团公司理制度政令企业理方面取突出成绩
（三）积极推行现代企业制度体制改革机制转换成效显著
（四）全面完成工作务项计划足额完成缴投资回报
（五）分工作重责事
六次性专项奖励
第十二条 融资奖集团公司直属集团融资实际位资金023(含融资费)奖励融资功员奖金融资员贡献合理分配奖励资金融资资金公司承担
第十三条 引进项目奖集团公司直属集团引进项目（包括新产品新品种）采正式投产年产生税利润15奖励引进项目新产品新品种功员投产年装置需继续调试操作技需熟练等企业部原未实现预期利润选取正式投产三年某年产生利润奖励测算
第十四条 合理化建议奖集团公司直属集团提出合理化建议技改革新建议（完整操作性强实施方案）公司理水显著提高产品实现更新换代产品质量提档升级成明显降公司利润提高合理化建议实施年增加利润5减少支出额5奖励合理化建议功员
第十五条 修旧利废奖生产营活动中修旧利废公司节约资金节约资金10奖励功员
第十六条 原材料采购节约奖供应部门采购工作中保证等质量前提年度采购总成低年度计划采购总成（相产量计算基准）降低成金额15奖励原材料供应部门奖金采购员贡献合理分配
第十七条 销售增值奖销售员销售数量提取销售提成外等产品质量前提提高销售价格实际销售价格高出计划销售价格金额1020奖励销售功员
第十八条 降低财务费奖公司贷款期财务员未公司资金情况千方百计降低逾期利息支出降低财务费金额05奖励财务功员
第十九条 资运作奖通企业重组兼公司资增加做出贡献公司净增资额510股份奖励资运作功员奖励股份新增资公司股份该股份转继承
第二十条 贡献奖员工列方面突出表现予定物质奖励晋升档次工资
（）防止挽救事功公司利益免受重损失
（二）见义勇公司财产免受侵害
（三）维护公司利益抵制歪风邪气保持正常生产工作秩序显著功绩
七奖励程序
第二十条 类责状（责合）完成情况财务审计关职部门审查核实误责状签发机构予兑现奖励
第二十二条 出席集团公司直属集团先进生产（工作）者集团公司直属集团部门（车间）初评事部门提出推荐材料行政班子批准产生出席集团公司先进生产（工作）者（占集团公司总数2）集团公司行政班子出席集团公司直属集团先进生产（工作）者中择优批准产生优秀领导干部评定职数限严格制度第十条规定条件集团公司行政班子考评推选产生
第二十三条 次性专项奖励程序
（）制度第十二条第十三条第十九条奖项集团公司力资源部直属集团受理奖励申请测算形成书面材料集团公司董事局申报审查误批准执行
（二）专项次性奖励集团公司直属集团事部门受理奖励申请认真测算考评分集团公司直属集团营班子申报集团公司行政工作会议审查批准执行
第二十四条 集团公司直属集团事部门员工奖励情况记入员工档案

第二章 处罚制度

总
第条 规范约束集团公司直属集团员工行严明纪律增强员工事业心责感制定制度
第二条 制度集团公司力资源部负责解释组织实施
二处罚种类
第三条 处罚分行政处分济处罚行政处分包括：警告记撤职解劳动合留察济处罚包括：扣减工资保证金罚款行政处分济处罚
第四条 年累计警告两次予记两年累计记两次解劳动合
第五条 集团公司直属集团实行末位淘汰制末位淘汰例13
第六条 员工行触犯法律构成犯罪交司法机关处理
三违反劳动工资理制度处罚
第七条 员工月累计迟早退三次扣日工资月累计迟早退五次扣全月工资予警告处分
第八条 员工旷工日扣三日工资月累计旷工两日扣全月工资予记处分年累计旷工五日解劳动合
四违反劳动（工作）纪律处罚
第九条 员工消极怠工致日工作务未完成扣日工资月累计三次扣全月工资予警告处分
第十条 员工工作时间串岗脱岗干私活扣日工资月累计三次扣全月工资予警告处分
第十条 员工工作时间事工作关活动扣日工资予警告处分
第十二条 员工工作时间工作点赌博扣日工资罚款500元予记处分
第十三条 员工单位仗斗殴扣日工资罚款300元予记处分
第十四条 员工正理服工作分配调动教育然坚持错误行予解劳动合
第十五条 员工盗窃公司财物追回赃物予名
第十六条 权谋私索贿受贿公司名义招摇撞骗解劳动合追究济赔偿
五违反岗位责制操作规程安全生产制度处罚
第十七条 员工违反岗位责制操作规程尚未造成损失扣日工资予警告处分
第十八条 员工违反岗位责制操作规程安全生产制度造成责事损失2万元扣月工资处损失价值20罚款予记处分责事造成损失2万元扣月工资处损失价值20罚款予名责事造成损失10万元追究法律责
第十九条 禁烟区吸烟次罚款1000元予警告处分
第二十条 集团公司直属集团发生重事死亡事（含交通事）事单位级领导责予损失价值10处罚
第二十条 集团公司直属集团发生事关规定报告瞒报虚报漏报意延迟报责成补报外事单位领导责予扣发月工资处罚追究责者责触法律追究法律责
第二十二条 事责者视情节予批评教育济处罚行政处分
六违反保密制度处罚
第二十三条 员工违反保密制度泄密丢失保密文件罚款100元予警告处分造成损失根损失程度罚款5001000元予记处分解劳动合
七违反财务理制度处罚
第二十四条 直属集团突破年核定年度工资总额计划集团公司直属集团追缴工资总额突破部分资金做直属集团处罚时直属集团总理总会计师劳动工资负责处年工资总额10处罚
第二十五条 直属集团突破年核定四项费（旅差费招费车费销售费）标准集团公司直属集团追缴四项费突破部分资金做直属集团处罚时直属集团总理总会计师处年工资总额
10处罚
第二十六条 直属集团编造虚假报表虚报盈亏隐藏利润等违反财纪律行责者予名处分
第二十七条 直属集团意扩费标准行超标部分责者承担情节严重予5001000元罚款调离财务岗位
第二十八条 直属集团未集团公司批准意挪专项资金予责者挪资金5罚款
八未完成责状责合处罚
第二十九条 未完成期目标责合直属集团公司董事长监事长总理总会计师期届满集团公司签订期目标责合规定处罚条款予处罚
第三十条 未完成年度济责状营责年末集团公司直属集团签订济责状规定处罚条款予处罚
第三十条 未完成年度工作目标理责状工作目标理责年末集团公司直属集团签订工作目标理责状规定处罚条款予处罚
第三十二条 未完成项目责合项目责集团公司签订项目责合规定处罚条款予处罚
九未履行职检查审计监督监察责处罚
第三十三条 集团公司直属集团负检查监督处置责职部门未履行职责业务理混乱产生严重果职部门未发现发现未时处理情节果严重程度职部门负责予扣罚月工资警告记撤职等处分
第三十四条 集团公司直属集团审计部门未履行审计职责应审计科目未遵审计理制度进行审计审计未发现存问题致公司利益受损失损失程度审计部门负责予扣罚月工资警告记撤职等处分
第三十五条 集团公司直属集团事部门未履行行政监察职责员工违反理制度违纪等行失察未时处理事部门负责予扣罚月工资警告记撤职等处分
第三十六条 集团公司直属集团监事未履行监事职责高级理员职务行财务等害部门疏监督公司利益受侵害损失视受侵害损失严重程度公司股东会股东理委员会决定失职监事处分
十董事监事理等高级理员违纪解聘
第三十七条 属列情况董事监事理等高级理员予解聘：
（）利职权幕信息谋取利益
（二）擅挪集团公司直属集团资金贷
（三）擅集团公司直属集团资金名义开立帐户存储
（四）集团公司直属集团资产名义提供担保抵押
（五）泄漏涉集团公司直属集团重商业机密信息
（六）营营集团公司直属集团类业务
（七）直属集团董事长总理玩忽职守致公司营计划连续三年完成足70
（八）直属集团董事长总理玩忽职守致企业素出现严重亏损
（九）项目责玩忽职守致投资项目出现重失误导致项目失败
（十）截留虚报工资费办法擅设立金库私分
（十）利职务便利侵占者接受应属集团公司直属集团商业机会
（十二）非公司章程规定非股东会知情情况批准公司订立合进行交易
（十三）利职权收受贿赂非法收入公司造成损失
（十四）公司济合作致公司利益受损失侵害
（十五）集团公司直属集团监事玩忽职守疏监监察工作出现重漏洞公司利益造成重损害
十处罚程序
第三十八条 集团公司行政班子授予集团公司职部门直属集团高级理员违纪职务行错处置权直属集团高级理员罚款决定职部门提出建议报副总裁意集团公司文件形式发执行集团公司财务理中心负责收缴罚款
第三十九条 集团公司行政班子授予职部门涉员工违纪罚款扣减工资警告处置权员工违纪处理建议职部门做出副总裁批准执行财务部门负责收缴罚款事部门员工处理决定予备案
第四十条 中级理员普通员工记违纪撤职名处罚程序
（）集团公司直属集团部门（车间）违纪员工违纪情况书面形式报事部门
（二）事部门调查核实基础制度规定提出处罚意见报公司行政班子
（三）公司行政班子批准总裁签发处罚决定交事部门执行事部门员工处理决定予备案
第四十条 董事监事理等高级理员处罚程序
（）集团公司直属集团监事会违纪员违纪情况书面形式报违纪员选举聘机关
（二）选举聘机关制度规定做出处罚决定交事部门执行
第四十二条 员工违纪行处罚原应15日做出
第四十三条 处罚申诉权确系处罚失应予纠正撤销
第四十四条 集团公司直属集团事部门员工行政处分（含警告）情况装入员工档案

第三章 理责追究处罚办法

总
第条 履行岗位职责规范职务行理制度效贯彻执行制订办法
第二条 办法集团公司董事局监事会行政班子职部门组织实施
第三条 处置体：直属集团董事长总理总会计师职部门
第四条 处置形式：
（）责令改正（直通报）
（二）罚款
（三）建议予行政处分
（四）建议免职
二行政事务理责追究处罚
第五条 处置范围
（）直属集团印鉴理情况
（二）直属集团公文处理情况
（三）直属集团档案理情况
（四）直属集团会议理办法执行情况会议纪报送情况
（五）集团公司部门工作完成情况关材料报送情况
（六）工作程序履行情况
第六条 处置容程序
（）违反印鉴理制度行进行处置：
1印鉴理员未办理印鉴保担保手续行责令半月补办齐备逾期办更换印鉴保办公室领导集团范围通报批评
2印鉴程中履行印鉴审批程序行印鉴理员进行罚款次民币50元三次建议更换印鉴保办公室领导全集团范围通报批评
3印鉴程中未法律事务部法律顾问审核直接合书协议书意书授权委托书等文书印建议更换印鉴保办公室领导罚款200元集团通报批评
4直属集团权抵押书担保书印发现未集团批准抵押书担保书印行撤换印鉴保员撤销办公室领导职务直追究董事长总理责私抵押书担保书印造成济损失印鉴保员负全部赔偿责私印造成损失负终身连带责直追究刑事责
5印鉴印鉴保员统准私携带印发现撤换印鉴保员追究相关领导责
6外印材料必须留存特做重法律文书留存登记发现遗漏现象次责令印鉴保员改正罚款50元责令三次未改正更换印鉴保员办公室领导集团通报批评
（二）违反文书理制度行处置：
1文种混淆送单位明语言表述清文件退回限期周改正次予办公室罚款民币50元二次集团范围通报批评三次建议免办公室职务
2公文会议纪格式执行文书理制度文件退回限期周改正次予办公室罚款民币50元二次集团范围通报批评三次建议免办公室职务
3公文会议纪时登记做记录备份次予文书罚款50元办公室罚款100元公文纪半数未进行登记备份撤换办公室文书建议免办公室职务
（三） 档案理
1未集团求建立档案室配备专兼职档案员限期1月配备逾期办逐级追究责建议予责行政处分直免职
2未履行档案阅手续发生失密现象档案丢失秘密类档案档案理员予行政处分罚款500元机密类档案撤换档案理员罚款1000元绝密类档案撤换档案员追究造成济损失直刑事责
3项目建设单位档案员参购进设备验收发生设备技术资料丢失现象次档案员罚款500元三次撤换档案员办公室领导集团范围通报批评
4未某某集团档案理制度进行理分类订卷规范次罚款50元应立卷未立卷造成材料丢失次档案理员罚款50元业务熟练查找档案时间长影响工作效率（卷查找15分钟）次罚款50元述事项合计三次档案理员罚款200元责令档案理员认真学档案理制度相关档案理办法月工作起色建议撤换档案理员办公室领导集团范围通报批评
（四）会议理
1未求组织联席会议董事会会议第次直属集团董事长提出求开会建议第二次董事长罚款200元三次提出处理意见报集团行政工作会议已开会没时报送会议纪次办公室罚款100元三次免办公室职务
2未求组织总理会议第次直属集团总理提出求开会建议第二次总理罚款200元三次提出处理意见报集团行政工作会议已开会未时报送会议纪次办公室罚款100元三次免办公室职务
（五）集团公司职部门工作完成情况关材料报送情况处罚
1未求时报月份工作计划月份工作总结予部门负责罚款200元报月份工作计划未涵盖阶段性工作目标缺项予部门负责罚款200元
2未重点工作安排推进工作时限完成次责部门负责罚款50元特殊原未时完成需报送副总裁签字书面情况说明然报完成时限逾期未完成责部门负责罚款200元然报完成时限逾期未完成抗力素免部门负责职务
3未集团公司会议通知求时参会迟次罚款50元未求准备会议材料干扰会议正常进行次罚款100元三次予集团范围通报批评
4执行集团公司文明办公规范着装合格次罚款50元室卫生合格次罚款30元
（六）履行工作程序处罚
1．扁化理求总裁办公室审核直接总裁报送材料部门（总裁亲安排外）次该部门负责罚款50元
2．属企业文职部门须三工作日予答复部门确定应报副总裁直行政工作会议处理期间文件报送单位说明处理原三工作日未处理时未级领导提交次予责部门负责罚款100元三次免部门负责职务
（七）工作
1未月报送某某咨讯稿件次办公室罚款50元三次取消编委资格
2未时贯彻集团公司类会议精神求报送材料次办公室罚款50元二次集团范围通报批评三次建议予行政处分撤换办公室
三力资源理责追究处罚办法
第七条 处置范围
（）员工聘试解聘档案理
（二）员工培训
（三）员工绩效考核
（四）员工编制工资总额核定
（五）社会保险
（六）总裁办公室实施职部门绩效考核进行监督检查
第八条 处置容程序
（）员工招聘录
1员工招聘工作理制度工作程序求进行考试责令限期改正招聘工作中徇私舞弊予责罚款500元建议予行政处分
2新招聘员工签订试期合责令限期改正引起劳资纠纷予责罚款100元建议行政处分
3录员工进入试期周试员工资料完整责令限期改正造成果建议行政处分
4录正式员工周签订劳动合责状责令限期改正发生纠纷造成果建议免责职务员工劳动合责状严谨造成合纠纷败诉予责罚款200元三次建议免责职务
（二）员工培训
1制定年度培训计划责令限期改正期限进行改正集团范围通报批评
2培训记录完整存档理责令限期改正期改正予责罚款50元集团范围通报批评
3培训进行考核责令限期改正期改正予责罚款100元集团范围通报批评
4培训考核成绩30员格予责罚款500元
（三）员工绩效考核
1进行绩考核责令限期改正期改正建议予总理通报批评总理罚款1000元直免职
2集团公司求表格报员工绩效基础资料分析资料考核资料等材料责令限期改正期改正予责罚款100元三次建议免责职务
3绩效考核严格草草事责令限期改正期改正予责罚款200元三次建议免责职务
4绩效考核中徇私舞弊予责罚款500元建议免责职务
5绩效考核结果存档责令限期改正期改正集团范围通报批评
（四）员工编制工资总额
1未集团批准员工超编责令限期改正期改正建议予总理罚款1000元
2员编制工资总额等数时报造成集团掌握数统责令限期改正予责罚款100元发生三次建议免责职务
3员编制工资标准发生变化时报责令限期改正期改正建议予责行政处分
4员编制实际工数致责令限期改正期改正建议予责行政处分
5中高层理员聘撤换周报集团公司予责罚款200元三次免责职务
6发生领工资责令限期改正退回领工资责部门力资源部处双倍罚款两次建议免职
7实际工资总额财务报表致责令限期改正期改正建议予责行政处分
（五）社会保险
1正式聘员工三月完成投保期办理责令限期改正期改正建议予责行政处分
2参保险种金额符合政策法规责令限期改正期改正建议予责行政处分
3员工辞职原离开公司三月办理档案转移责令限期改正期改正建议行政处分
4员工退职原离开公司继续予参保予责罚款200元责令限期改正期改正建议予责行政处分免职
5发生员工劳资纠纷败诉予责罚款200元三次建议免责职务
四资产营理责追究处罚办法
第九条 处置范围
（）综合统计
（二）推进两标组织效实施
（三）固定资产理
（四）安全生产理
（五）租赁承包企业理
第十条 处置容程序
（）资产营理
1未设置资产营理机构机构没配备专职员具体负责责令限期整改资产理员岗位职务空缺三月建议予董事长总理通报批评
2资产理员职责弄虚作假编造假数报发现次责令改正作假员岗三次总理罚款1000元通报批评
3工作缺乏程序未规定时报营情况报时瞒报工作中出现重营问题发现次责令改正予责罚款500元三次建议撤销责职务予总理行政处分
4重济合营决策未联席会议通未法律顾问审核方签订造成济损失责承担建议董事长总理予行政处分
5企业需宗原材料未实行招标采购发现次责令整改三次建议通报批评收受回扣建议免收受回扣者职务没收回扣处两倍罚款
6新建企业生产安全设施完备盲目组织生产营造成重损失建议免总理职务
7煤炭采掘企业未国家规定实施 三量理重采轻掘造成三量严重失衡建议予总理行政处分回采煤量严重足致生产接续足半年总理罚款1000元采掘足250米万吨建议予总理行政处分采掘低200米万吨建议免总理职务
8疏企业闲置资产启动盘活造成资产长期闲置发挥效益责令整改拒改通报批评严重者免董事长总理职务
9实行合资合作料加工方式营企业合约定明确资产监严造成纠纷责令限期整改导致资产流失建议予董事长总理行政处分情况严重建议免董事长总理职务
10生产统计报表次未时报责令改正责罚款100元三次时报建议免责职务
11生产统计数失真次责罚款50元三次免责职务总理通报批评
12未期召开月份济运行分析会研究报济运行情况责令限期整改逾期改总理罚款1000元
（二）推进两标组织效实施
1资产营理程中章循未理制度求资产营进行规范化理责令限期改正期改观建议董事长总理通报批评
2两标责状未分解落实责明确指标未落实岗责令限期整改期改观董事长总理罚款3000元通报批评
3已分解落实单项目标责失职导致该目标法实现建议责罚款500元
4集团公司处罚处分置理造成工作进步失职建议予董事长总理行政处分拒改正建议免董事长总理职务
5董事长总理未期缴责保证金建议解责状
（三）固定资产理
1未集团公司批准意购置转固定资产原值等5万元责令整改原值5万元10万元董事长总理罚款500元责令整改原值10万元20万元董事长总理罚款1000元通报批评
原值20万元建议予董事长总理行政处分直免职
2损毁丢失固定资产净值等2万元责令整改董事长总理责罚款500元净值2万元6万元董事长总理责罚款1000元净值6万元10万元建议董事长总理责罚款2000元通报批评净值10万元20万元董事长总理责罚款3000元予行政处分20万元建议免董事长总理责职务
（四）技术改造修理理
1设备设施已达技改修期限没报技改修方案未安排技改修计划责令整改未计划实施技术特殊原延迟竣工时间总理总工程师罚款500元技改修措施质量合格导致设备提前进入技改修期总理总工程师罚款1000元建议总理总工程师通报批评
2连续二年未安排修计划未实施修导致设备疲劳低效状态运行致产品成提高建议总理总工程师通报批评修技改工作滞导致固定资产损坏损失5万元建议予总理总工程师行政处分5万元导致固定资产报废建议免总理总工程师职务
（五）安全生产处置
1未建立健全总理安全生产理机构未制定安全生产理制度机构健全制度完善未建立岗位责制操作规程完善责令限期整改逾期未整改建议予总理通报批评
2易燃易爆设备装置未政府指定安全生产理部门检验投入总理罚款500元
3安全隐患易燃易爆易丢失固定资产应投保未投责令限期投保逾期投保建议予董事长总理通报批评
4工作严重失职造成重事责未时追究责董事长总理罚款1000元
五财务理责追究处罚办法
第十条 处置范围
（）会计机构设置员配备
（二）会计核算编制财务预算财务报告
（三）财务理成理
（四）财法规财务制度财纪律贯彻
第十二条 处置容程序
（）财务机构健全员配备合理情况进行处置：
1未规定实行总会计师会计委派制责令月健全完善委派制逾期办直属集团领导集团通报批评总会计师会计未考核培训岗建议离职培训
2直属集团投融资活动未集团公司批准发现次总会计师罚款1000元三次建议免总会计师职务
3直属集团总会计师集团公司决定文件求执行次罚款1000元三次建议免总会计师职务
4未集团资金预算计划调度资金发生次总会计师会计罚款500元三次通报批评情节严重建议免责职务
5事会计工作员未取会计业资格证书发现1次该单位总会计师罚款600元责令限期改正会计员配备具备相应技术资格发现1次总会计师罚款1000元责令改正
6会计员称职违纪行单位造成济损失损失事承担情节严重建议予行政处分财务领导予集团通报批评
（二）全面预算理工作推行力执行认真进行处置：
1直属集团未期召开联席会议研究确定报资金预算计划董事长总理总会计师罚款3000元
2直属集团货币资金理严格集团公司财务理制度规定执行项资金列支必须严格集团公司审批权限执行没列入财务预算开支会计员填制会计证出纳员付款否予事免职处分
3预算编制认真重济活动资金收支实反映预算报送单位通报批评求重报三次扣罚单位董事长总理月效益工资建议予行政处分直免职
4月份执行预算偏差±20％总会计师会计罚款200元三次董事长总理总会计师会计罚款500元建议予行政处分月份预算执行情况未召开联席会议进行检查董事长罚款1000元三次董事长总理总会计师罚款1000元建议予行政处分
5集团公司费突破核定计划费超计划金额20％处罚部门负责（增加工作务造成差旅费诉讼费超支外）
（三）未完成年度融资计划进行处置：
1认真制定融资计划积极拓宽融资渠道责令改正
2完成全年融资计划相关责状兑现处罚外总理总会计师罚款1000元
3集团公司未完成年度融资计划扣减财务理中心总理责保证金30
（四）未完成全年财务计划进行处置：
1未严格工作标准程序进行业务操作检查中发现次扣罚事50元三次扣罚会计200元扣罚总会计师300元
2未求分解落实成费等指标分扣罚会计总会计师100元200元完成计划项措施完备分扣罚会计总会计师100元200元情节严重者建议予行政处分
3清收职工欠款力扣减会计300元新发生合理职工欠款总会计师通报批评严重建议予行政处分
（五）执行会计核算制度力基础工作健全
进行处置：
1未会计法理制度求进行会计核算财务理限期进行整改逾期办逐级追究责（包括直属集团负责）建议予责行政处分直免职违反会计制度项济活动业务进行制止纠正制止纠正效时责领导罚款500元建议行政处分免职
2直属集团董事长总理总会计师必须会计核算真实性合法性负责出现虚假济业务事项进行会计核算分责总会计师总理董事长罚款1000元建议予行政处分免职
3财务基础工作考核次考核分数低80分扣罚总会计师会计200元低70分扣罚总会计师会计300元低60分建议予总会计师会计行政处分免职
4企业财务会计报告报时分析说明认真报表质量存问题会计报表评办法奖罚连续两月评达标集团通报批评二月达标单位扣罚总会计师会计300元
5直属集团财务核算理工作工作员失职外部财务审计税务等机关检查发生罚没罚没款责承担时扣罚总会计师会计300元情节严重建议予行政处分
6直属集团财务印鉴分开保扣罚总会计师财务部长300元
7未制度求理发票发现次予办员罚款400元二次予免职处分时追究总会计师财务部长责济法律责
8期银行账出银行账户套取现金意签发空白支票等行出纳员予免职处分时财务总会计师分罚款1000元建议予行政处分免职
（六）违反财纪律成理条例进行处置：
1严格执行成核算制度制度规定进行费集分摊计算核算发现处办会计总会计师罚款50元
2发现编造虚假会计帐簿会计报表虚报盈亏隐藏利润等违反财纪律行建议责予行政处分情节严重予免职
3发生意扩费开支标准行超标部分责承担情节严重者建议调离财务工作岗位直名等处分
4发现财务员利工作便收受回扣损公肥私营私舞弊侵吞公款等侵占行予名法追究法律责
六法律事务理责追究处罚办法
第十三条 处置范围
（）法律顾问录工作
（二）法律顾问日常事务工作
（三）法律合理工作
（四）法律普工作
（五）非诉讼法律工作
（六）诉讼法律工作
（七）合理工作
第十四条 处置容程序
（）直属集团未规定成立法律事务部聘请法律顾问责令限期改正逾期改总理罚款500元建议予总理行政处分
（二）直属集团法律事务部未期报月度工作计划总结责令限期补报三次逾期报直属集团法律事务部责罚款50元建议予责行政处分
（三）直属集团法律事务部未规定标200万元合签字前报审查标200万元合时报备案责令限期补报三次逾期报直属集团法律事务部责罚款200元合条款存漏洞造成重损失建议责予行政处分追究济责
（四）直属团法律事务部身关严导致企业重营事项工程招投标决策证等非诉讼事务方面出现重失误发生严重济损失总理罚款1000元顾问合追究法律顾问济赔偿
（五）直属团重营事项工程招投标决策证方面未咨询法律部门擅决策董事长总理集团通报批评出现重失误发生严重济损失建议董事长总理集团范围通报批评予行政处分赔偿济损失直免职
（六）直属团法律事务部属集团合未规定予审核达三件建议责罚款200元未履行合审核义务审核严造成重济损失追究责济法律责
（七）直属团法律事务部身原未时起诉应诉诉讼程中发生重失误追究责济法律责严重赔偿济损失
（八）集团部门处理济合时未报送法律事务部审核报送时责罚款200元造成重济损失予责行政处分直免职
七附
第十五条 直属集团应权力
受处罚员十五工作日级领导申诉权力确属误罚处罚员接受处罚员等处罚进行书面检查时集团范围通报批评
第十六条 已履行处置权限级领导未采纳履行职部门承担责期整改事进行处罚外直属集团领导提出处理意见

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