证券资格考试资料－基础知识
第章 证券市场概述（13）
第节 证券证券市场
1证券指证明设定权利做成书面证表明证券持第三者权取该证券拥特定权益证明发生行
2证券票面素四：第持第二证券标物第三标物价值第四权利
3证券两基特征：第法律特征第二书面特征
4价证券指标票面金额证明持权期取定收入转买卖权债券证价证券身没价值代表定权益交易价格价证券分：商品证券货币证券资证券
5价证券特征：第证券期限性第二证券收益性第三证券流通性第四证券风险性
6证券市场功：第筹资投资功指济发展筹集资第二配置资功指通价证券发行交易利润化求资进行分配第三资定价功市场决定价格
7证券市场股票债券投资基金等价证券发行交易场三显著特征：第证券市场价值直接交换场第二证券市场财产权利直接交换场第三证券市场风险直接交换场划分证券市场分级市场二级市场横划分分股票市场债券市场基金市场等
8证券市场社会化生产商品济发展定阶段产物年证券市场着全新特征：第金融证券化第二证券投资法化第三证券交易样化第四证券市场化第五证券市场国际化第六证券市场电脑化证券市场四趋势：第金融创新进步深化第二发展中国家区证券市场国际化较发展第三证券交易合市第四证券市场网络化发展趋势观十年国证券市场发展历程特点：第市场发展日益规范序第二证券发行规模逐年扩品种结构日趋合理第三机构投资者队伍逐渐壮第四监督手段法制化
第二节 证券市场参者
1证券发行指筹措资金发行债券股票等证券政府政府机构公司（企业）般言发行证券时发行委托证券公司代发行承销
2证券投资指通证券进行投资类机构法然证券市场资金供者证券投资分机构投资者投资者两类
3证券市场中介机构指证券发行交易提供服务类机构证券公司证券服务机构证券公司业务代理发行代理证券买卖营性证券买卖咨询业务证券公司般分综合类证券公司纪类证券公司
4律组织国证券律性组织包括证券交易证券协会国证券交易提供证券集中竞交易场营利目法证券业协会证券业律性组织社会团体法权利机构全体会员组成会员会国证券公司必须加入证券业协会
5证券监督机构国证券监督机构指中国证券监督理委员会派出机构
第三节 证券市场位功
1金融市场资金融通市场资金融通简称融资般分直接融资间接融资两种根金融市场交易工具期限金融市场分货币市场资市场两类
证券市场现代金融体系重组成部分金融市场体系组成部分密切联系：第证券市场货币市场关系密切第二长期信贷资金源赖证券市场第三金融机构业务直接间接证券市场相关证券金融机构非证券金融机构业务交叉
2证券市场基功：第筹资功指证券市场资金需求者筹集资金功第二资定价功资决定价格第三资配置功指通证券价格引导资流动实现资合理配置
第二章 股票（12）
第节 股票特征类型
1股票指股份限公司签发证明股东持股份证三基素：发行体股份持
2股票种价证券式证券证权证券资证券综合权利证券
3股票特征：收益性风险性流动性永久性参性波动性
4股东享权利股票分普通股优先股
5股票否记载股东姓名分记名股票记名股票记名股票特点：第股东权利属记名股东第二认购股票款项定次缴足第三转相复杂受限制第四便挂失相安全记名股票特点：第
股东权利属股票持第二认购股票时求缴足股款第三转相简便第四安全性较差
6股票否票面金额加表示分面额股票面额股票面额股票特点：第明确表示股代表股权例第二股票发行价格确定提供国公司法规定股票发行价格票面金额相等超票面金额低票面金额面额股票特点：第发行转价格较灵活第二便股票分割
7票面价值面值指股票票面标明金额
8帐面价值股票净值股净资产指股股票代表实际资产价值
9清算价值公司清算时股代表实际价值般实际中清算价值低帐面价值
8价值称理价值股票未收益净现值取决股息收入市场收益率股票价值决定股票市场价格定完全相等股票市场价格总围绕着股票价值波动
9市场价格般指股票二级市场买卖价格
第二节 普通股票优先股票
1普通股票基特征：第普通股票基重股票第二普通股票标准股票第三普通股票风险股票
2普通股票功：第筹资功第二投资功
3普通股股东权利：第公司重决策参权第二公司盈余剩余资产分配权第三选择理者第四权利包括解公司营状况权利转股票权利优先认股权等
4优先认股权指股份公司增加公司资决定增加发行新股票时原普通股股东享持股例低市价某特定价格优先认购定数量新发行股票权利种权利目：第保证普通股股东股份公司中保持原例第二保护原普通股股东利益持股价值股权登记日前股票具优先认股权具优先认股权前者称附权股含权股者称权股
5优先股指股东享某优先权利股票具体优先条件公司章程加规定特征：第股息率固定第二股息分派优先第三剩余资产分配优先第四般表决权
6优先股股息年未足额分派时否年度补发优先股分
累积优先股非累积优先股优先股否参部分参期剩余盈利分享优先股分参优先股非参优先股优先股否定条件转换成品种优先股分转换优先股转换优先股优先股否定条件原发行股份公司赎回优先股分赎回优先股赎回优先股股息率否允许变动优先股分股息率调整优先股股息率固定优先股
7股票投资体划分国家股法股公众股外资股法股指企业具法资格事业单位社会团体法支配资产投入公司形成非市流通股份国法股属国股权年B股国投资者开放B股属外资股
第三章 债券（1）
第节 债券特征类型
1债券基性质：第债券属价证券第二债券种虚拟资第三债券债权表现债权票面素：第票面价值第二偿期限第三利率第四债券发行者名称
2债券特征：第偿性第二流动性第三安全性第四收益性
第四章 证券投资基金（12）
第节 证券投资基金概述
1证券投资基金指种利益享风险担集合证券投资方式通发行基金单位集中投资者资金基金托托基金理理运资金事股票债券等金融工具投资投资收益基金投资者投资例进行分配种间接投资方式
2证券投资基金股票债券区：第反映关系基金反映基金投资者基金理间种委托代理关系第二筹资金投第三风险水
3证券投资基金功：第基金中投资者拓宽投资渠道第二基金通储蓄转化投资力促进产业发展济增长第三基金证券市场发展具重意义第四基金促进证券市场国际化
4证券投资基金特点：第规模效益第二分散风险第三专家理
5基金组织形式基金分契约型基金公司型基金契约型基金指投资者理托三者作基金事通签定基金契约形式发行受益证设立种基金公司型基金公司形态组建发行股份方式募集资金
般投资者认购基金购买该公司股份持股份法享投资收益
6契约型基金公司型基金点：第资金性质第二投资者位第三基金营运
7基金否赎回标志基金分封闭式基金开放式基金
8封闭式基金开放式基金区：第期限第二发行规模限制第三基金单位交易方式第四基金单位交易价格计算标准第五投资策略
9根投资标划分基金分：国债基金股票基金货币市场基金黄金基金衍生证券投资基金等
10根投资目标划分基金分：成长型基金收入型基金衡型基金
11证券投资基金费：第理费指支付实际运基金资产基金提供专业化服务基金理费第二托费指基金托基金提供服务基金收取费第三运作费第四宣传费第五清算费指基金终止时清算需费清算时实际支出基金资产中提取
12基金资产估值基金资产净值计算基金资产净值指某时点某投资基金份基金单位实际代表价值基金单位价格价值
13计算基金单位资产净值计算方法：第已知价计算法指基金理根交易日收盘价计算基金拥金融资产加现金资产然已售出基金单位总额出基金单位资产净值第二未知价计算法指基金理根日收盘价计算基金单位资产净值
第二节 证券投资基金事
1基金持指持基金单位基金股份然法
2理负责基金具体投资操作日常理机构基金理基金理公司担基金理业务发起设立基金理基金理资格条件职责
3 托基金运行中理保分开原基金理进行监督保基金资产机构基金持权益代表通常实力商业银行信托投资公司担
4 托资格条件职责
5事间关系：第持理间关系实质种者营者间关系第二理托间关系属营监督关系第三持托间关系委托受托
第五章 金融衍生产品（13）
第节 金融期货期权
1期货合约指期货交易统制定规定某特定时间点交割定数量质量商品标准化合约金融期货金融商品合约交易象期货
2相金融现货交易金融期货交易特征：第交易象第二交易目第三结算方式
3金融期货种类：第外汇期货第二利率期货第三股票价格指数期货
4金融期货功：第套期保值功指通现货市场期货市场时做相反交易达现货保值目交易方式第二价格发现功指公开公高效竞争期货市场中通集中竞价形成期货价格功
5期权称选择权指持者规定期限交易双方商定价格购买出售定数量某种特定商品权利金融期权金融商品金融期货约标物期权交易形式
6期权基类型：第涨期权指期权买方具约定期限敲定价格买入定数量金融资产权利第二跌期权指期权买方具约定期限敲定价格卖出定数量金融资产权利
7期权分类：欧式期权美式期权股票期权股票指数期权利率期权货币期权金融期货合约期权
8金融期货期权区：第标第二投资者权利义务称性第三履约保证第四现金流转第五盈亏特点第六套期保值作效果
9金融期货期权价格影响素
第二节 转换证券
1转换证券指持者定时期定例价格转换成定数量种证券证券
2转换证券特点：第转换成普通股票第二事先规定转换期限第三持者身份着证券转换相应转换第四市场价格变动般债券频繁公司普通股票价格升降增减
3转换证券素：第转换例第二转换价格第三转换期限
第三节 衍生工具
1存托证指国证券市场流通代表外国公司价证券转证
2美国存托证发行流程交易程
3美国存托证种类：第担保ADR第二担保ADR
4存托证优点：第市场容量筹资力强第二市手续简单发行成低第三避开直接发行股票债券法律求
5认股权证全称股票认购授权证市公司发行予持权证投资者未某时间某段时间事先确认价格购买定量该公司股票权利
6认股权证素：第认股数量第二认股价格第三认股期限
7影响认股权证价格素：第普通股市值第二剩余效期限第三换股例第四认股价值
8优先认股权称股票先买权普通股股东种特权
9确认优先认股权价格价值附权优先认股权价值权优先认股权价值优先认股权投机价值
10备兑证属广义认股权证予持者某特定价格购买某种股票种股票组合权利投资者定代价获权利期日根股价情况选择行行该权利
11备兑证作：第增加股票流动性第二创造新投资机会备兑证特征价值
第六章 证券市场运行（13）
第节发行市场交易市场
1证券市场证券买卖交易场资金供求中心根市场功划分证券市场分证券发行市场证券交易市场
2证券发行市场证券发行证券投资者证券中介机构组成
3证券发行市场基功：第资金需求者提供筹措资金渠道第二资金供应者提供投资获利机会实现储蓄投资转化第三形成资金流动收益导机制促进资源配置断优化
4证券交易组织形式致分：公司制会员制公司制证券交易股份限公司形式组织盈利目法团体会员制证券交易会员愿组成盈利目社会法团体
5证券交易功理制度
6场外交易市场证券交易外证券交易市场总称特征：第场外交易市场分散形市场第二场外交易市场组织方式采取做市商制第三场外交易市场拥众证券种类证券营机构市场未证券交易批准市股票债券第四场外交易市场议价方式进行证券交易市场第五场外交易市场理证券交易宽松
7场外交易市场功：第场外交易市场证券发行场第二场外交易市场政府债券金融债券关法规公开发行时证券交易市交易股票提供流通转场证券提供流动性必条件投资者提供兑现投资机会第三场外交易市场证券交易必补充
第二节 股票价格指数
1股价均数采股价均法度量样股价调整价格水均值分简单算术股价均数加权股价均数修正股价均数
2股票价格指数编制步骤：第选择样股第二选定某基期第三计算计算期均股价第四指数化
3国股票价格指数：第证综合指数第二深证综合指数第三证30指数第四深证成份股指数
4国际股票市场价格指数：第道——琼斯股价指数第二金融时报指数第三日股价指数第四恒生指数第五NASDAQ指数
第三节 证券投资收益风险
1股票投资收益指投资者购入股票开始出售股票止整持期间收入股息资利资增值收益组成
2股息指股票持者股票公司分取盈利股息种类分：第现金股息第二股票股息第三财产股息第四负债股息第五建业股息
3衡量股票投资收益水指标股利收益率持期收益率拆股持期收益率
4债券投资收益率包括：第债券利息收益第二资利
5债券利息支付分次性付息分期付息次性付息三种常见形式：第
单利计算第二复利计算第三贴现计算
6债券收益率票面收益率直接收益率持期收益率期收益率贴现债券收益率
7证券投资相关风险称总风险总风险分系统风险非系统风险系统风险指某种全局性素引起投资收益变动种素样方式证券收益产生影响系统风险包括政策风险济周期性波动风险利率风险购买力风险非系统性风险指某行业公司证券产生影响风险通常某特殊素引起整证券市场价格存系统全面联系少数证券收益产生影响非系统风险包括信风险营风险财务风险
8股票风险公司亏损风险市场价格波动风险债券风险包括信风险市场价格波动风险
第七章 证券中介机构（12）
第节 证券公司
1证券公司证券市场重中介机构证券市场参者承担着证券代理发行证券营买卖证券代理买卖资产理证券投资咨询等重职
2证券公司职：第媒介资金供需第二构造证券市场第三优化资源配置第四促进产业集中
3证券公司分综合类证券公司纪类证券公司综合类证券公司营证券纪业务证券营业务证券承销业务国务院证券监督理机构核定证券业务纪类证券公司事单纪业务
4证券承销指证券公司代理证券发行发行证券行标准承销程三步骤：第证券公司证券发行种类时间条件等发行公司提出建议第二证券发行确定证券种类发行条件报请证券理机关批准证券公司签定证券承销协议明确双方权利义务责第三证券公司着手进行证券销售工作
5证券纪业务称代理买卖证券业务指证券公司接受客户委托代客户买卖价证券行代理买卖业务中证券公司应遵循原：第代理原第二效率原第三三公原
6证券公司理包括：第理战略第二理容第三理原第四理模式第五部控制中理容包括：第业务理第二财务理第三力资源理
第二节 证券服务机构
1证券服务机构指法设立事证券服务业务法机构证券服务包括：证券投资咨询证券发行策划财务顾问配套服务证券资信评估服务证券集中保证券清算交割服务证券登记户服务证券理部门认定业务
2中央登记结算公司安全高效低成原证券发行交易提供集中登记存结算服务中央登记中央存中央结算盈利目法
3证券投资咨询公司指证券投资者客户融资活动证券交易活动资营运提供咨询服务专业机构国证券投资咨询公司两种类型：专门事证券咨询业务专营咨询机构类兼作证券投资咨询业务兼营咨询机构
4证券投资咨询理公司业务范围理容
5事证券法律业务律师应具备条件事证券法律业务律师事务资格取程序证券法律业务容：第证券发行市活动出具法律意见书第二证券承销活动出具验证笔录第三审查修改制作证券发行市交易关法律文件
6申请事证券相关业务许证注册会计试应符合条件事务申请证券相关业务许证应具备条件申请事证券相关业务许证程序注册会计师事务关证券工作容
7事证券业务资产评估机构应具备条件事证券业务资产评估机构取资格程序事证券相关业务资产评估机构资格业务理
8信评级机构信评级程致分三阶段：第申请阶段第二评估阶段
第三通知公布阶段
第八章 证券市场法律制度监（12）
第节 证券市场法律法规
1中华民国证券法调整象证券市场类参体范围涵盖证券发行证券交易监督核心旨保护投资者合法权益维护社会济秩序社会公利益分十二章分：总证券发行证券交易市公司收购证券交易证券公司证券登记结算机构证券交易服务机构证券业协会证券监督理机构法律责附
2中华民国证券法规定禁止行：第证券发行方面第二信息披露方面第三业务纪方面第四业员理方面第五证券交易方面第六市公司收购方面
3中华民国公司法调整象公司组织行范围包括股份限公司限责公司核心旨保护公司股东债券合法权益维护社会济秩序公司法分十章二百三十条中国境限责公司设立组织机构股份限公司设立组织机构股份限公司股份发行转公司债券公司财务会计公司合分立公司破产解散清算外国公司分支机构法律责等容制定相应法律条款
4公司法规定禁止行行
5中华民国刑法公司犯罪规定：第虚报注册资虚假出资罪第二隐瞒重事实罪第三行贿罪刑法证券犯罪规定：第欺诈发行股票债券罪第二提供虚假财务会计报告罪第三擅发行股票公司企业债券罪第四幕交易泄露幕信息罪第五编造传播影响证券交易虚假信息罪第六诱骗买卖证券罪第七操证券市场罪
6中华民国会计法七章五十二条容包括总会计核算公司企业会计核算特规定会计监督会计机构会计员法律责附会计法规定禁止性行：第第责禁止行第二会计核算禁止行第三禁止性行
7股票发行交易理暂行条例基容中国证监会股票发行核准程序基容禁止证券欺诈行暂行办法基容证券期货投资咨询理暂行办法基容证券业业员资格理暂行规定基容证券市场禁入暂行规定基容
第二节 证券市场监体系
1证券市场监意义：第加强证券市场监督保障广投资者权益需第二加强证券市场监维护市场良秩序需第三加强证券市场监发展完善证券市场体系需第四加强证券市场监提高证券市场效率需
2证券市场监原：第法理原第二保护投资者权益原第三三公原第四监督律相结合原
3证券市场监督机构：第国务院证券监督理机构包括中国证券监督理委员会派出机构第二律性理机构包括证券交易证券业协会
4证券市场监象：第证券市场体监第二证券市场客体监第三证券中介机构监
5证券市场监容：第信息披露第二操市场第三欺诈行第四幕交易
6信息披露意义：第利价值判断第二防止信息滥第三利监督营理第四防止正竞争第五提高证券市场效率
7信息披露基求：第全面性第二真实性第三时效性
第九章 证券业业员资格理行规范（12）
第节 证券业业员资格理
1证券业员指证券中介机构中特定岗位员分理员专业员两类
2业员资格种类：第证券承销业资格第二证券纪业资格第三证券投资咨询业资格
3高级理员业资格证券业员业资格
4证券业业员资格考试注册制度资格考试申请条件考试组织证书资格认定注册资格维持
第二节 证券业业员行准
1证券业员行规范作：第规范证券业业员业务行保证证券市场良秩序促进证券业健康发展第二提高证券业业员业务素质完善业员格建立高素质业员队伍第三健全证券业务活动部监督社会监督机制树立证券业良职业风气职业形象
2证券业业员行规范容：第正直诚信第二勤勉责第三廉洁保密第四律守法
3证券业业员行准：第保证性行第二禁止性行
证券资格考试资料证券市场基础知识重点
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第章 证券市场概述（13）
第节 证券证券市场
1证券指证明设定权利做成书面证表明证券持第三者权取该证券拥特定权益证明发生行
2证券票面素四：第持第二证券标物第三标物价值第四权利
3证券两基特征：第法律特征第二书面特征
4价证券指标票面金额证明持权期取定收入转买卖权债券证价证券身没价值代表定权益交易价格价证券分：商品证券货币证券资证券
5价证券特征：第证券期限性第二证券收益性第三证券流通性第四证券风险性
6证券市场功：第筹资投资功指济发展筹集资第二配置资功指通价证券发行交易利润化求资进行分配第三资定价功市场决定价格
7证券市场股票债券投资基金等价证券发行交易场三显著特征：第证券市场价值直接交换场第二证券市场财产权利直接交换场第三证券市场风险直接交换场划分证券市场分级市场二级市场横划分分股票市场债券市场基金市场等
8证券市场社会化生产商品济发展定阶段产物年证券市场着全新特征：第金融证券化第二证券投资法化第三证券交易样化第四证券市场化第五证券市场国际化第六证券市场电脑化证券市场四趋势：第金融创新进步深化第二发展中国家区证券市场国际化较发展第三证券交易合市第四证券市场网络化发展趋势观十年国证券市场发展历程特点：第市场发展日益规范序第二证券发行规模逐年扩品种结构日趋合理第三机构投资者队伍逐渐壮第四监督手段法制化
第二节 证券市场参者
1证券发行指筹措资金发行债券股票等证券政府政府机构公司（企业）般言发行证券时发行委托证券公司代发行承销
2证券投资指通证券进行投资类机构法然证券市场资金供者证券投资分机构投资者投资者两类
3证券市场中介机构指证券发行交易提供服务类机构证券公司证券服务机构证券公司业务代理发行代理证券买卖营性证券买卖咨询业务证券公司般分综合类证券公司纪类证券公司
4律组织国证券律性组织包括证券交易证券协会国证券交易提供证券集中竞交易场营利目法证券业协会证券业律性组织社会团体法权利机构全体会员组成会员会国证券公司必须加入证券业协会
5证券监督机构国证券监督机构指中国证券监督理委员会派出机构
第三节 证券市场位功
1金融市场资金融通市场资金融通简称融资般分直接融资间接融资两种根金融市场交易工具期限金融市场分货币市场资市场两类
证券市场现代金融体系重组成部分金融市场体系组成部分密切联系：第证券市场货币市场关系密切第二长期信贷资金源赖证券市场第三金融机构业务直接间接证券市场相关证券金融机构非证券金融机构业务交叉
2证券市场基功：第筹资功指证券市场资金需求者筹集资金功第二资定价功资决定价格第三资配置功指通证券价格引导资流动实现资合理配置
第二章 股票（12）
第节 股票特征类型
1股票指股份限公司签发证明股东持股份证三基素：发行体股份持
2股票种价证券式证券证权证券资证券综合权利证券
3股票特征：收益性风险性流动性永久性参性波动性
4股东享权利股票分普通股优先股
5股票否记载股东姓名分记名股票记名股票记名股票特点：第股东权利属记名股东第二认购股票款项定次缴足第三转相复杂受限制第四便挂失相安全记名股票特点：第
股东权利属股票持第二认购股票时求缴足股款第三转相简便第四安全性较差
6股票否票面金额加表示分面额股票面额股票面额股票特点：第明确表示股代表股权例第二股票发行价格确定提供国公司法规定股票发行价格票面金额相等超票面金额低票面金额面额股票特点：第发行转价格较灵活第二便股票分割
7票面价值面值指股票票面标明金额
8帐面价值股票净值股净资产指股股票代表实际资产价值
9清算价值公司清算时股代表实际价值般实际中清算价值低帐面价值
8价值称理价值股票未收益净现值取决股息收入市场收益率股票价值决定股票市场价格定完全相等股票市场价格总围绕着股票价值波动
9市场价格般指股票二级市场买卖价格
第二节 普通股票优先股票
1普通股票基特征：第普通股票基重股票第二普通股票标准股票第三普通股票风险股票
2普通股票功：第筹资功第二投资功
3普通股股东权利：第公司重决策参权第二公司盈余剩余资产分配权第三选择理者第四权利包括解公司营状况权利转股票权利优先认股权等
4优先认股权指股份公司增加公司资决定增加发行新股票时原普通股股东享持股例低市价某特定价格优先认购定数量新发行股票权利种权利目：第保证普通股股东股份公司中保持原例第二保护原普通股股东利益持股价值股权登记日前股票具优先认股权具优先认股权前者称附权股含权股者称权股
5优先股指股东享某优先权利股票具体优先条件公司章程加规定特征：第股息率固定第二股息分派优先第三剩余资产分配优先第四般表决权
6优先股股息年未足额分派时否年度补发优先股分
累积优先股非累积优先股优先股否参部分参期剩余盈利分享优先股分参优先股非参优先股优先股否定条件转换成品种优先股分转换优先股转换优先股优先股否定条件原发行股份公司赎回优先股分赎回优先股赎回优先股股息率否允许变动优先股分股息率调整优先股股息率固定优先股
7股票投资体划分国家股法股公众股外资股法股指企业具法资格事业单位社会团体法支配资产投入公司形成非市流通股份国法股属国股权年B股国投资者开放B股属外资股
第三章 债券（1）
第节 债券特征类型
1债券基性质：第债券属价证券第二债券种虚拟资第三债券债权表现债权票面素：第票面价值第二偿期限第三利率第四债券发行者名称
2债券特征：第偿性第二流动性第三安全性第四收益性
第四章 证券投资基金（12）
第节 证券投资基金概述
1证券投资基金指种利益享风险担集合证券投资方式通发行基金单位集中投资者资金基金托托基金理理运资金事股票债券等金融工具投资投资收益基金投资者投资例进行分配种间接投资方式
2证券投资基金股票债券区：第反映关系基金反映基金投资者基金理间种委托代理关系第二筹资金投第三风险水
3证券投资基金功：第基金中投资者拓宽投资渠道第二基金通储蓄转化投资力促进产业发展济增长第三基金证券市场发展具重意义第四基金促进证券市场国际化
4证券投资基金特点：第规模效益第二分散风险第三专家理
5基金组织形式基金分契约型基金公司型基金契约型基金指投资者理托三者作基金事通签定基金契约形式发行受益证设立种基金公司型基金公司形态组建发行股份方式募集资金
般投资者认购基金购买该公司股份持股份法享投资收益
6契约型基金公司型基金点：第资金性质第二投资者位第三基金营运
7基金否赎回标志基金分封闭式基金开放式基金
8封闭式基金开放式基金区：第期限第二发行规模限制第三基金单位交易方式第四基金单位交易价格计算标准第五投资策略
9根投资标划分基金分：国债基金股票基金货币市场基金黄金基金衍生证券投资基金等
10根投资目标划分基金分：成长型基金收入型基金衡型基金
11证券投资基金费：第理费指支付实际运基金资产基金提供专业化服务基金理费第二托费指基金托基金提供服务基金收取费第三运作费第四宣传费第五清算费指基金终止时清算需费清算时实际支出基金资产中提取
12基金资产估值基金资产净值计算基金资产净值指某时点某投资基金份基金单位实际代表价值基金单位价格价值
13计算基金单位资产净值计算方法：第已知价计算法指基金理根交易日收盘价计算基金拥金融资产加现金资产然已售出基金单位总额出基金单位资产净值第二未知价计算法指基金理根日收盘价计算基金单位资产净值
第二节 证券投资基金事
1基金持指持基金单位基金股份然法
2理负责基金具体投资操作日常理机构基金理基金理公司担基金理业务发起设立基金理基金理资格条件职责
3 托基金运行中理保分开原基金理进行监督保基金资产机构基金持权益代表通常实力商业银行信托投资公司担
4 托资格条件职责
5事间关系：第持理间关系实质种者营者间关系第二理托间关系属营监督关系第三持托间关系委托受托
第五章 金融衍生产品（13）
第节 金融期货期权
1期货合约指期货交易统制定规定某特定时间点交割定数量质量商品标准化合约金融期货金融商品合约交易象期货
2相金融现货交易金融期货交易特征：第交易象第二交易目第三结算方式
3金融期货种类：第外汇期货第二利率期货第三股票价格指数期货
4金融期货功：第套期保值功指通现货市场期货市场时做相反交易达现货保值目交易方式第二价格发现功指公开公高效竞争期货市场中通集中竞价形成期货价格功
5期权称选择权指持者规定期限交易双方商定价格购买出售定数量某种特定商品权利金融期权金融商品金融期货约标物期权交易形式
6期权基类型：第涨期权指期权买方具约定期限敲定价格买入定数量金融资产权利第二跌期权指期权买方具约定期限敲定价格卖出定数量金融资产权利
7期权分类：欧式期权美式期权股票期权股票指数期权利率期权货币期权金融期货合约期权
8金融期货期权区：第标第二投资者权利义务称性第三履约保证第四现金流转第五盈亏特点第六套期保值作效果
9金融期货期权价格影响素
第二节 转换证券
1转换证券指持者定时期定例价格转换成定数量种证券证券
2转换证券特点：第转换成普通股票第二事先规定转换期限第三持者身份着证券转换相应转换第四市场价格变动般债券频繁公司普通股票价格升降增减
3转换证券素：第转换例第二转换价格第三转换期限
第三节 衍生工具
1存托证指国证券市场流通代表外国公司价证券转证
2美国存托证发行流程交易程
3美国存托证种类：第担保ADR第二担保ADR
4存托证优点：第市场容量筹资力强第二市手续简单发行成低第三避开直接发行股票债券法律求
5认股权证全称股票认购授权证市公司发行予持权证投资者未某时间某段时间事先确认价格购买定量该公司股票权利
6认股权证素：第认股数量第二认股价格第三认股期限
7影响认股权证价格素：第普通股市值第二剩余效期限第三换股例第四认股价值
8优先认股权称股票先买权普通股股东种特权
9确认优先认股权价格价值附权优先认股权价值权优先认股权价值优先认股权投机价值
10备兑证属广义认股权证予持者某特定价格购买某种股票种股票组合权利投资者定代价获权利期日根股价情况选择行行该权利
11备兑证作：第增加股票流动性第二创造新投资机会备兑证特征价值
第六章 证券市场运行（13）
第节发行市场交易市场
1证券市场证券买卖交易场资金供求中心根市场功划分证券市场分证券发行市场证券交易市场
2证券发行市场证券发行证券投资者证券中介机构组成
3证券发行市场基功：第资金需求者提供筹措资金渠道第二资金供应者提供投资获利机会实现储蓄投资转化第三形成资金流动收益导机制促进资源配置断优化
4证券交易组织形式致分：公司制会员制公司制证券交易股份限公司形式组织盈利目法团体会员制证券交易会员愿组成盈利目社会法团体
5证券交易功理制度
6场外交易市场证券交易外证券交易市场总称特征：第场外交易市场分散形市场第二场外交易市场组织方式采取做市商制第三场外交易市场拥众证券种类证券营机构市场未证券交易批准市股票债券第四场外交易市场议价方式进行证券交易市场第五场外交易市场理证券交易宽松
7场外交易市场功：第场外交易市场证券发行场第二场外交易市场政府债券金融债券关法规公开发行时证券交易市交易股票提供流通转场证券提供流动性必条件投资者提供兑现投资机会第三场外交易市场证券交易必补充
第二节 股票价格指数
1股价均数采股价均法度量样股价调整价格水均值分简单算术股价均数加权股价均数修正股价均数
2股票价格指数编制步骤：第选择样股第二选定某基期第三计算计算期均股价第四指数化
3国股票价格指数：第证综合指数第二深证综合指数第三证30指数第四深证成份股指数
4国际股票市场价格指数：第道——琼斯股价指数第二金融时报指数第三日股价指数第四恒生指数第五NASDAQ指数
第三节 证券投资收益风险
1股票投资收益指投资者购入股票开始出售股票止整持期间收入股息资利资增值收益组成
2股息指股票持者股票公司分取盈利股息种类分：第现金股息第二股票股息第三财产股息第四负债股息第五建业股息
3衡量股票投资收益水指标股利收益率持期收益率拆股持期收益率
4债券投资收益率包括：第债券利息收益第二资利
5债券利息支付分次性付息分期付息次性付息三种常见形式：第
单利计算第二复利计算第三贴现计算
6债券收益率票面收益率直接收益率持期收益率期收益率贴现债券收益率
7证券投资相关风险称总风险总风险分系统风险非系统风险系统风险指某种全局性素引起投资收益变动种素样方式证券收益产生影响系统风险包括政策风险济周期性波动风险利率风险购买力风险非系统性风险指某行业公司证券产生影响风险通常某特殊素引起整证券市场价格存系统全面联系少数证券收益产生影响非系统风险包括信风险营风险财务风险
8股票风险公司亏损风险市场价格波动风险债券风险包括信风险市场价格波动风险
第七章 证券中介机构（12）
第节 证券公司
1证券公司证券市场重中介机构证券市场参者承担着证券代理发行证券营买卖证券代理买卖资产理证券投资咨询等重职
2证券公司职：第媒介资金供需第二构造证券市场第三优化资源配置第四促进产业集中
3证券公司分综合类证券公司纪类证券公司综合类证券公司营证券纪业务证券营业务证券承销业务国务院证券监督理机构核定证券业务纪类证券公司事单纪业务
4证券承销指证券公司代理证券发行发行证券行标准承销程三步骤：第证券公司证券发行种类时间条件等发行公司提出建议第二证券发行确定证券种类发行条件报请证券理机关批准证券公司签定证券承销协议明确双方权利义务责第三证券公司着手进行证券销售工作
5证券纪业务称代理买卖证券业务指证券公司接受客户委托代客户买卖价证券行代理买卖业务中证券公司应遵循原：第代理原第二效率原第三三公原
6证券公司理包括：第理战略第二理容第三理原第四理模式第五部控制中理容包括：第业务理第二财务理第三力资源理
第二节 证券服务机构
1证券服务机构指法设立事证券服务业务法机构证券服务包括：证券投资咨询证券发行策划财务顾问配套服务证券资信评估服务证券集中保证券清算交割服务证券登记户服务证券理部门认定业务
2中央登记结算公司安全高效低成原证券发行交易提供集中登记存结算服务中央登记中央存中央结算盈利目法
3证券投资咨询公司指证券投资者客户融资活动证券交易活动资营运提供咨询服务专业机构国证券投资咨询公司两种类型：专门事证券咨询业务专营咨询机构类兼作证券投资咨询业务兼营咨询机构
4证券投资咨询理公司业务范围理容
5事证券法律业务律师应具备条件事证券法律业务律师事务资格取程序证券法律业务容：第证券发行市活动出具法律意见书第二证券承销活动出具验证笔录第三审查修改制作证券发行市交易关法律文件
6申请事证券相关业务许证注册会计试应符合条件事务申请证券相关业务许证应具备条件申请事证券相关业务许证程序注册会计师事务关证券工作容
7事证券业务资产评估机构应具备条件事证券业务资产评估机构取资格程序事证券相关业务资产评估机构资格业务理
8信评级机构信评级程致分三阶段：第申请阶段第二评估阶段
第三通知公布阶段
第八章 证券市场法律制度监（12）
第节 证券市场法律法规
1中华民国证券法调整象证券市场类参体范围涵盖证券发行证券交易监督核心旨保护投资者合法权益维护社会济秩序社会公利益分十二章分：总证券发行证券交易市公司收购证券交易证券公司证券登记结算机构证券交易服务机构证券业协会证券监督理机构法律责附
2中华民国证券法规定禁止行：第证券发行方面第二信息披露方面第三业务纪方面第四业员理方面第五证券交易方面第六市公司收购方面
3中华民国公司法调整象公司组织行范围包括股份限公司限责公司核心旨保护公司股东债券合法权益维护社会济秩序公司法分十章二百三十条中国境限责公司设立组织机构股份限公司设立组织机构股份限公司股份发行转公司债券公司财务会计公司合分立公司破产解散清算外国公司分支机构法律责等容制定相应法律条款
4公司法规定禁止行行
5中华民国刑法公司犯罪规定：第虚报注册资虚假出资罪第二隐瞒重事实罪第三行贿罪刑法证券犯罪规定：第欺诈发行股票债券罪第二提供虚假财务会计报告罪第三擅发行股票公司企业债券罪第四幕交易泄露幕信息罪第五编造传播影响证券交易虚假信息罪第六诱骗买卖证券罪第七操证券市场罪
6中华民国会计法七章五十二条容包括总会计核算公司企业会计核算特规定会计监督会计机构会计员法律责附会计法规定禁止性行：第第责禁止行第二会计核算禁止行第三禁止性行
7股票发行交易理暂行条例基容中国证监会股票发行核准程序基容禁止证券欺诈行暂行办法基容证券期货投资咨询理暂行办法基容证券业业员资格理暂行规定基容证券市场禁入暂行规定基容
第二节 证券市场监体系
1证券市场监意义：第加强证券市场监督保障广投资者权益需第二加强证券市场监维护市场良秩序需第三加强证券市场监发展完善证券市场体系需第四加强证券市场监提高证券市场效率需
2证券市场监原：第法理原第二保护投资者权益原第三三公原第四监督律相结合原
3证券市场监督机构：第国务院证券监督理机构包括中国证券监督理委员会派出机构第二律性理机构包括证券交易证券业协会
4证券市场监象：第证券市场体监第二证券市场客体监第三证券中介机构监
5证券市场监容：第信息披露第二操市场第三欺诈行第四幕交易
6信息披露意义：第利价值判断第二防止信息滥第三利监督营理第四防止正竞争第五提高证券市场效率
7信息披露基求：第全面性第二真实性第三时效性
第九章 证券业业员资格理行规范（12）
第节 证券业业员资格理
1证券业员指证券中介机构中特定岗位员分理员专业员两类
2业员资格种类：第证券承销业资格第二证券纪业资格第三证券投资咨询业资格
3高级理员业资格证券业员业资格
4证券业业员资格考试注册制度资格考试申请条件考试组织证书资格认定注册资格维持
第二节 证券业业员行准
1证券业员行规范作：第规范证券业业员业务行保证证券市场良秩序促进证券业健康发展第二提高证券业业员业务素质完善业员格建立高素质业员队伍第三健全证券业务活动部监督社会监督机制树立证券业良职业风气职业形象
2证券业业员行规范容：第正直诚信第二勤勉责第三廉洁保密第四律守法
3证券业业员行准：第保证性行第二禁止性行
证券资格考试资料证券市场基础知识重点
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