X县国库项目实施方案
版V20
北京XX政务软件限公司
2005年6月
目 录
1 第部分 项目实施方法 4
11 项目计划阶段 4
111 成立项目组 4
112 编制项目计划 4
113 召开项目启动会 5
12 客户业务确认阶段 6
121 系统安装调试 6
122 客户业务分析 7
123 实施方案确认培训 8
13 系统实施阶段 9
131 系统数定制阶段 9
132 系统测试阶段 9
133 系统培训阶段 10
134 系统试运行（模拟阶段） 11
135 实施阶段总结 12
14 项目验收维护阶段 12
15 项目监控 12
16 项目里程碑文件清单 13
2 第二部分 产品实施 14
21 基情况说明 14
22 涉机构部门 14
221 财政局部门工作 14
222 预算单位工作 14
223 代理银行行国库工作 14
23 业务理环节 14
231 指标理 15
232 分月款计划理 15
233 拨款理 18
234 直接支付理 19
235 授权支付理 20
236 会计核算处理 20
237 系统运行环境分布 25
24 基础资料设置 28
241 单位设置 28
242 账套设置 28
243 口科处室设置 28
244 支出类型设置 29
245 费类型设置 30
246 付款设置 30
247 收款设置 30
248 资金性质设置 31
249 结算方式设置 31
2410 指标文号设置 31
2411 指标源设置 31
2412 预算项目设置 32
2413 工作组操作员设置 32
XX政务X县国库项目实施方案包括两部分容：项目实施方法产品实施
1 第部分 项目实施方法
根财政产品实施特点结合项目实施情况财政产品实施步骤程：
1项目计划阶段
2客户业务确认阶段
3项目实施阶段
4项目验收阶段
5项目维护阶段
11 项目计划阶段
111 成立项目组
项目确立明确客户方项目组实施方项目组成员名单双方职责
Ø 工作：
1．实施方命项目实施理项目组成员明确工作容职责果该项目涉客户化工作时命项目开发员名单职责
2．项目实施理协助客户方命客户方项目负责项目实施参员项目维护员明确职责尤明确日常实施工作谁进行协助谁负责软件系统理工作相关需配合业务单位等
3．成立项目组形成正式项目组成员名单双方确认备档
Ø 职责：
客户方：
命项目负责项目组成员明确项目组成员职责
XX方项目理沟通落实项目实施计划
确认次实施范围进度求（整体求）
XX方：
命项目理项目实施组成员职责
项目理客户沟通项目组成员项目情况进行面面沟通
项目正式发通知告知公司客户方该项目成员名单联系方式等信息
项目理准备阶段工作
Ø 成果：
项目组成员名单（包括实施方客户方项目成员名单职责明细）作项目计划部分容需客户方签字确认
112 编制项目计划
项目组成立项目理应根客户进度范围等方面求结合财政产品编制项目计划
Ø 工作：
1．项目理应详细解客户目前信息化情况否已软件数库操作系统等信息
2．项目理定客户方项目负责进行沟通明确客户方该项目进度求否严格线求培训求等容时解客户方期特殊工作安排避免影响实施工作
3．项目理客户初步解召集项目组成员编写项目计划
时编写项目计划细化项目计划应该项目整体计划总体明确项目范围目标项目进度安排资源安排分工成预算风险预测项目里程碑等信息项目计划确定阶段工作开始前需提交细化阶段计划周计划例项目调研前提交客户调研计划周提交客户周项目安排
4．项目理编制完毕项目计划应客户项目负责进行沟通确保项目计划执行
时签字确认项目计划
Ø 职责：
客户方：
项目计划进行评审相关容进行讨时意见反馈XX项目组
特确定项目实施范围容进度特殊求
果计划评审涉业务单位应协调快评审项目计划
确认项目计划
XX方：
编制项目计划通公司部项目组部讨
客户沟通项目计划容客户认
准备项目启动会
Ø 成果：
项目计划
113 召开项目启动会
双方确定项目计划应项目目标工作方式时间安排等相关信息客户方部中高层业务部门进行次传达项目启动会次非常传达项目进度目标等信息机会客户方达成种识双方项目组成员第次客户方全体亮相项目启动召开成功否定程度决定项目实施难度效果
Ø 工作：
1．召开项目启动会邀请双方项目组成员参项目业务单位参加
2．启动会项目理项目进度安排项目工作进行总体介绍客户解项目工作安排工作方式客户方需配合完成工作等等
果法安排集体启动会议采取项目组召开启动会方式邀请双方领导参加请家明确表态支持该项目
3．项目启动会前准备会议双方项目组讨项目启动会准备事项包括会议议程场参加员设备会议资料PPT等
4．启动会结束整理会议纪提交双方项目总负责签字确认目会员次感性增强认识引起家充分重视时感觉项目真正已开始实施专业步骤项工作非常专业增强客户信度够实施成功信心
Ø 职责：
客户方：
落实项目启动会议时间点参会员发放启动会议通知
项目现场实施工作准备相应环境：计算机办公室等
协调业务部门资源
XX方：
负责项目启动会议准备：参会员启动会议形式投影仪等
启动会需演示容客户进行沟通确认：否演示产品否安排阶段工作等等
针项目调研工作客户沟通
Ø 成果：
项目启动会议记录
12 客户业务确认阶段
121 系统安装调试
项目计划阶段工作结束项目组成员进入客户现场开始进行项目实施项目实施阶段完成需求调研形成实施方案实施培训试运行等方面工作
财政产品实施希实施组够标准产品模式进行实施项目首先进行标准产品安装调试工作
Ø 工作：
1．项目理负责确认安装系统需客户环境否满足求：确认产品安装软硬件环境
2．安装调试产品系统环境
3．系统理员进行相关知识技培训
安装调试程中客户系统理员进行现场操作培训必时安排专题培训培训重点应放：软件产品安装相关数库理系统操作技系统日常维护技常见障诊断解决补丁方法等
4．根客户情况考虑帮助客户建立系统运行理制度
5．项目理模拟客户数业务流程系统进行简单初始化工作确保系统业务流转
注意：项目理客户方项目负责沟通客户方项目组成员进行软件培训考虑客户项目组成员产品解模式清楚先进行培训初步沟通客户业务流程等
Ø 职责
客户方：
准备系统安装环境安装完毕系统环境进行测试确认签字系统安装文件
协调准备XX方现场实施工作环境办公室计算机等
协调客户业务分析阶段工作安排通知业务单位参加业务分析提前准备相应资料
负责系统准备基础数进入录入模拟正常业务处理模式
XX方：
核实客户方系统安装环境告知客户方目前系统安装环境中出现问题避免等
安装调试系统客户签字确认
客户沟通阶段工作告知客户方项目组需提前协助工作
Ø 成果：
系统安装确认书
122 客户业务分析
系统安装完毕项目组应该客户业务进行解分析时分析工作采取问卷方式提问方式系统演示等方法进行
客户业务分析容包括部分：
a 基础数
b 业务流程
c 业务表样
d 特殊业务处理
e 软件功需求
标准财政产品实施说调研重点abcd四项容
Ø 工作：
1．项目理制订调研计划项目理应项目客户负责提交业务分析计划客户落实调研时间否行应提前通知该项目调研涉业务单位
注意：业务分析计划中明确调研容调研安排业务单位时间安排定提前周通知客户安排相应时间
2．项目理负责准备调研单问卷调研单提前发相关业务部门进行填写
注意：产品调研单进行调研单发时候根产品定产品应调研容已整理标准表样请参
3．项目实施员项目客户采取直接交流方式客户业务进行调研
注意：调研程中根调研单容客户进行沟通直接问客户业务实现客户合理建议（符合财政产品）
4．根需求调研结果项目理负责整理完善资料形成该项目业务分析报告
项目客户业务分析报告进行审核签字确认
注意：项目需求报告项目非常重该文档直接明确项目范围产品客户业务匹配程度尤重业务流程数表样（常容易发生变化）等定业务单位签字确认果该文档确定项目期工作会非常动
5．项目理编制签字确认该阶段阶段工作确认单形成正式业务分析文件该项目进入阶段工作
Ø 职责
客户方：
负责业务单位业务分析安排发放通知
协调业务单位参业务分析讨工作
业务分析报告容进行确认签字
项目组成员负责业务分析结果整理文档电子化等工作
XX方：
负责业务单位进行业务分析工作
整理形成业务分析报告客户方签字确认
客户沟通阶段工作安排
Ø 成果：
业务分析计划调研单业务分析报告阶段工作确认单
123 实施方案确认培训
客户业务分析结束项目理客户业务进行整理汇总结合公司产品分析业务产品匹配程度编制项目实施方案培训实施方案该阶段工作客户业务分析步进行
Ø 工作：
1．项目理团队成员客户业务进行分析整理针项业务流程分析软件中实现否折中方法代方法等
注意：时项目理求实施验丰富员参讨客户需求清楚解决实现
2．项目理需整理出容资料：
静态数资料：确保软件运行客户业务流程够流程需基数信息时客户提供部分信息全面准确例：组织编码正确位数够职员信息正确等等信息进行仔细整理
业务流程：软件中模拟客户业务流程否实现果实现通方式实现时总部进行交流
动态数：客户提供真实数模拟业务流程
3．项目理根述资料编写项目实施方案该方案必须客户方项目组项目负责进行沟通时候程重复循环程
4．针实施方案进行培训培训求：实施双方实施方案进行确认该方案作续工作项目理业务单位进行详细培训沟通实施方案
5．项目实施方案确定项目理实施方案发总部总部针该方案提出意见便指导项目实施
Ø 职责
客户方：
落实实施方案培训环境参会员
参实施方案编写确认程
XX方：
编写实施方案演示文件
负责培训实施方案客户进行沟通
确认实施方案通客户总部确认
Ø 成果：
项目实施方案包括业务流程数等方面描述
13 系统实施阶段
客户业务分析确认结束项目进入实施阶段
131 系统数定制阶段
项目实施方案确定项目组成员应根方案需求报告客户业务流程数进行定制
Ø 工作：
1．定制业务流程录入数进行测试
注意：业务流程定制基础信息定制应项目组完成进行相应测试业务数录入考虑业务单位预算单位进行录入例：工资系统中千名员工资料建议预算单位进行录入否工作量非常
2．项目组进行模拟测试项目组成员定制数业务进行测试
注意：项目组根实施方案进行测试业务流程处理否满足客户实际业务非常认真仔细
Ø 职责
客户方：
负责系统中定制业务流程业务数进行相应测试
业务单位员进行培训
XX方：
协助客户进行业务数流程定制测试工作
协助客户方员进行培训
Ø 成果：
数文件测试结果
132 系统测试阶段
系统定制完毕系统业务单位项目理应组织业务单位系统进行测试程项目试运行前重步持续时间较长时客户检验产品否满足业务时候
Ø 工作：
1．项目理客户方项目负责沟通确定测试具体安排
测试安排包括：测试时间测试完成单位（单位进行测试单位包括：预算科国库课某单位某二级预算单位等）测试方式测试配合测试问题反馈等
注意：
测试模拟数：客户提供年月数年指标进行测试
测试配合：测试时候业务单处理正常业务时进行测试会出现抵触配合情况项目组成员协助业务单位进行测试
测试方式：非常重项目理业务单位负责确定进行测试模拟业务流程
时项目理应提供相应系统说明等资料
2．项目系统客户业务符处进行沟通果存问题直接总部沟通
注意：阶段工作需项目实施员协助业务单位完成求实施员仅掌握系统操作熟悉客户业务样更客户进行沟通时果出现实际业务系统设置系统实现方式时项目实施员应量客户沟通交流协助客户制定折中解决方式承诺客户求
3．项目理根测试结果客户方负责沟通落实步培训工作编制培训计划培训教材培训考核等资料
Ø 职责
客户方：
制定测试计划测试方式落实参测试业务单位员
录入历史模拟数测试工作作准备
参测试工作测试员进行培训
XX方：
负责测试工作安排协调
形成测试结果报告
Ø 成果：
系统测试报告项目培训计划培训考核表培训教材（操作说明书致）培训考勤登记表项目阶段工作确认单
133 系统培训阶段
系统培训项目利实施关键素财政产品象包括业务员业务单位负责系统理员等进行系统培训时候应象进行培训培训类包括：
1．培训－针预算单位员培训
特点：预算单位员根角色系统中负责业务处理
需业务处理相关功熟悉例工资统发系统预算单位员需录入工资审核工资等功解熟练操作
培训方式：采取集中方式针需掌握容进行讲解现场制定相应练题参加培训员模拟进行操作遇问题进行时沟通预算单位提前准备真实数进行模拟操作
2．培训－针业务单位员培训
特点：业务单位员指预算科国库科行财科采购办等相关业务科室
业务员担业务审批核准发证通知等工作部分员培训容较包括系统中处理业务操作解业务流程流转程产生相关表样等
员日常工作中担重作定确保系统熟悉
培训方式：采取实施员业务单位进行面面培训采取集中方式培训项目理根具体情况定
3．理层培训
特点：针业务单位领导负责等进行培训需掌握功操作系统中类查询功解熟悉系统提供类报表够通系统清楚掌握业务处理情况等
培训方式：采取方式进行培训
4．系统理培训
特点：针系统理员进行培训担系统理员确保系统稳定运行时处理突发事件培训容集中：系统维护安装备份恢复应急问题处理等方面
培训方式：采取方式进行培训
Ø 工作：
1．核实项目培训培训计划（课程容时间安排点安排授课老师）
2．编制印类培训教材
3．搭建培训模拟系统：培训员注册帐号分配权限录入模拟数等
4．培训前准备培训系统培训点投影仪培训资料否印培训签表培训通知等
5．进行培训
6．培训考核提交总结报告
Ø 职责
客户方：
落实培训环境：培训点方式培训设备等
协助准备培训系统环境
发放培训通知准备培训资料
XX方：
准备培训资料培训讲师等
负责准备培训系统环境
Ø 成果：
实施问题传递单培训阶段确认单
134 系统试运行（模拟阶段）
培训工作结束单位进行模拟测试完成项目进入试运行阶段
Ø 工作：
1．项目理客户方负责沟通制定试运行计划试运行通知（客户方作正式文件发预算单位）
注意：试运行阶段定客户沟通试运行方案原工作模式现行工作模式行预测出现问题制定相应策略时落实实施组工作模式等
2．项目理分配项目实施组组员试运行阶段工作
3．项目理客户方项目负责提出阶段验收申请项目组前阶段工作系统进行验收
4．项目组整理项目阶段文档印档正式提交客户
Ø 职责
客户方：
协助制定试运行方案
负责中问题进行解答
XX方：
制定试运行方案
落实阶段工作安排
Ø 成果：
项目试运行方案项目阶段验收报告系统试运行调查
135 实施阶段总结
项目进入试运行阶段项目理求项目组成员项目实施工作进行总结
Ø 工作：
1．项目理项目组进行总结包括：
文档总结：前期文档进行整理质量规定整理项目文档进行档
验总结：实施程中体会出现风险进行总结
2．项目理客户方负责沟通明确阶段工作
Ø 职责
客户方：
项目阶段工作进行总结实施提出意见
XX方：
负责项目阶段工作总结
Ø 成果：
项目实施总结（包括总结项目总结）
14 项目验收维护阶段
项目试运行成功项目理申请项目正式验收举行验收仪式
Ø 工作：
1．项目理客户提出正式验收申请
2．项目理准备项目验收相关资料验收方式等
3．正式验收项目进入维护阶段
4．项目理客户方负责制定项目维护方案
注意：项目客户担心验收提供服务位愿验收时项目理应落实续服务方案明确谁提供服务果服务服务负责部门等容客户满意根具体情况确定否签订维护协议
Ø 职责
客户方：
协助项目验收工作协助编写维护方案
项目续工作提出意见
XX方：
项目组进行项目验收总结编写维护方案
Ø 成果：
项目验收报告维护方案维护协议视情况定
15 项目监控
1．周例会制度
周例会制度：项目理周组织客户方项目组参加周例会周例会项目理客户项目状态项目面问题等等进行沟通阶段工作进行详细计划采纳客户提出合理建议
2．周报制度：
项目理实施项目程中周需提交项目进展情况汇报表项目周报采取邮件方式
3．项目问题处理制度：
项目实施程中系统会出现问题具体解决问题方式方法见产品项目实施问题处理流程填写相应表单实施问题传递单
4．文档理制度：
项目采取统文档理例统文档编号项目名称等
16 项目里程碑文件清单
阶段
工作
里程碑
文件
计划阶段
成立项目组
p
项目组成员名单
编制项目计划
p
项目计划
召开项目启动会
p
项目启动会议记录
项目需求调研阶段
系统安装调试
p
系统安装确认书
需求调研分析
p
业务分析计划调研单业务分析报告阶段工作确认单
编制实施方案
p
项目实施方案
项目实施阶段
系统数定制阶段
p
数文件测试结果
系统测试阶段
p
系统测试报告
系统培训阶段
p
项目培训计划培训考核表培训教材（操作说明书致）培训考勤登记表项目阶段工作确认单
系统试运行（模拟阶段）
p
项目试运行方案项目阶段验收报告系统试运行调查
实施阶段总结
p
项目实施总结（
项目验收阶段
p
项目验收报告
项目维护阶段
p
维护方案
2 第二部分 产品实施
21 基情况说明
着全国财政系统预算编制预算执行预算监督体系建立财政部门均开始预算口分离预算执行功建立国库科已开始搞国库集中支付改革区开始建立国库集中支付中心
22 涉机构部门
财政局业务科室国库支付中心预算单位代理银行行国库
221 财政局部门工作
Ø 组织编制审核批复年度预算
Ø 根批复款计划信息预算单位报拨款申请直接支付申请进行额度控制
Ø 根支付信息进行总预算会计核算
222 预算单位工作
Ø 财政局编制单位预算
Ø 根单位执行指标信息申请编制单位分月款计划信息
Ø 根批复单位款计划信息编制拨款申请直接支付申请
Ø 编制单位相关会计报表
223 代理银行行国库工作
Ø 代理银行：负责资金结算
Ø 行国库：负责代理银行进行资金清算理国库存款账户
23 业务理环节
指标理分月款计划理单位款理（直接支付理拨款理）支付理总预算会计处理报表理
231 指标理
说明：1虚线电子化流程
2实线工操作流程()
（）区财政局业务科室负责批准执行年初预算（含预达指标）追加追减指标数录入国库集中支付信息系统（应软件编制部门预算通软件导入）相关手续文件送预算科
（二）区财政局预算科负责审核业务科室国库集中支付信息系统录入预算指标数生成预算单位编制分月款计划
（三）区财政局预算科指标文件送财政局国库科区财政局国库科财政国库支付中心提供相关指标材料
232 分月款计划理
分月款计划（称额度）财政资金支付直接国库集中支付理重容
（）列入年度预算部分（包括常性支出专项支出）
说明：
1基层预算单位编制单位资金款计划逐级报级预算单位审核汇总
级预算单位录入预算单位款计划表通网络报送财政局业务科处室
2财政局业务科处室根财政支出类型范围网络级预算单位报送财政资金分月款计划汇总表进行审核
3财政局国库科进行批准达级预算单位属单位财政直接支付授权支付额度
（二）时追加部分
说明：
1基层预算单位编制单位资金款计划逐级报级预算单位审核汇总
级预算单位录入预算单位款计划表通网络报送财政局业务科处室
2财政局业务科处室根财政支出类型范围网络级预算单位报送财政资金分月款计划汇总表进行审核送预算科
3预算科根领导审批意见追加指标确定资金源填制预算指标追加通知书送国库科
4国库科进行批准达级预算单位属单位财政直接支付授权支付额度
233 拨款理
财政支出中没进行国库集中支付改革单位专资金根预算指标款计划直接完成预算拨款工作实现实拨资金理模式财政资金支出理
预算单位根预算指标款计划财政业务部门提交拨款申请财政业务部门审核国库处预算处进行审核产生预算拨款证根银行返回预算拨款证回单登记总预算账具体流程图：
预算指标理系统
基支出项目支出分月款计划
调整分月款计划
政府采购资金
财政专户资金
预算理业务处审批
预算处分局长局长审批
动生成拨款证
拨款证
提示核实收款方资料
取消拨款
总预算会计核算理系统
回单
工资统发资金
预算单位支出申请表业务处代编单位月度款计划
非集中支付拨款
通？
国库会计
否
否
修改手工录入拨款单位
通？
送银行
回执
234 直接支付理
说明：
1基层预算单位编制单位财政资金支付申请书逐级报级预算单位审核汇总
2级预算单位根财政局审批款计划录入财政直接支付申请书通网络报送国库支付中心
3国库支付中心级预算单位提出支付申请进行审核确认包括预算指标资金款计划支出途印鉴等审核误开具财政资金直接支付证送代理银行
235 授权支付理
说明：
1预算单位月度款额度录入财政资金授权支付证通网络报送国库支付中心
2国库支付中心审核预算单位录入财政资金授权支付证票号（支付证做国库支票处理）预算科目支付金额等动进行核确认预算单位印 财政资金授权支付证加盖印签送单位零余额账户代理银行
3代理银行收预算单位财政资金授权支付证预算单位预留印签核致资金划收款账户（办理提取现金）
4加盖银行印章财政资金授权支付证关联次退预算单位
5代理银行根已办理支付资金预算科目分资金性质分填列财政资金代理银行清算划款证分提交国库代理行国库预算外资金专户银行
236 会计核算处理
2361 财政总预算会计
财政总预算会计通财政国库支付执行机构直接支付授权支付资金根财政国库支付执行机构日报部门分类款项汇总财政支出日（旬月）报表中国民银行划款证核误列报预算支出会计分录：
：般预算支出基金预算支出
贷：国库存款
2362 财政国库支付执行机构会计
财政国库支付执行机构会计财政总预算会计延伸会计核算财政总预算会计制度执行财政部财政国库理制度改革试点会计核算暂行办法关规定结合财政国库支付执行机构核算特点财政总预算会计制度资产类负债类分增设财政零余额账户存款（编号103）已结报支出（编号213）会计总帐科目设立预算支出明细账预算支出明细账预算单位分般预算支出基金预算支出类款项进行记账
财政零余额账户存款科目核算财政国库支付执行机构银行办理财政直接支付业务贷方登记财政国库支付执行机构天发生直接支付资金数方登记天国库单账户存款划入销数日资金结算科目余额零
已结报支出科目核算财政国库资金已结清支出数额天业务结束科目余额应等般预算支出基金预算支出年终转账时作相反分录记科目代记般预算支出基金预算支出科目
财政国库支付执行机构预算单位直接支付款项时根银行支付证回执联部门分类款项列报预算支出会计分录：
：般预算支出基金预算支出——财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
财政国库支付执行机构日根财政直接支付汇总清算通知单中国民银行划款证核误记账会计分录：
：财政零余额账户存款
贷：已结报支出——财政直接支付
财政国库支付执行机构授权支付款项根代理银行报〈财政支出日（旬月）报表〉中国民银行划款证回执联核误列报支出登记预算单位支出明细账会计分录：
：般预算支出基金预算支出——单位零余额账户支出
贷：已结报支出——财政授权支付
年终财政国库支付执行机构预算支出关方面核致转账时会计分录：
：已结报支出——财政直接支付
——财政授权支付
贷：般预算支出基金预算支出
财政国库支付执行机构财政国库理机构批准达预算单位零余额账户月度授权支付额度作正式会计分录需备查登记
2363 行政事业单位会计
财政直接支付支出预算单位根财政国库支付执行机构委托代理银行转〈〈财政直接支付证〉〉原始证（工资支出代发工资银行盖章转回工资发放明细表）入账会计分录：
事业单位：
：事业支出材料等
贷：财政补助收入——财政直接支付
行政单位：
：费支出库存材料等
贷：拨入费——财政直接支付
财政直接支出部分支出构成新增固定资产应时登记固定资产账会计分录：
：固定资产
贷：固定基金
财政授权支付预算单位根代理银行转〈财政授权支付款额度通知单〉记账资产类增设零余额账户款额度会计总账科目（事业单位编号103行政单位编号107）进行核算会计分录：
事业单位：
：零余额账户款额度
贷：财政补助收入——财政授权支付
行政单位：
：零余额账户款额度
贷：拨入费——财政授权支付
预算单位预算单位零余额账户转账支取时会计分录：
事业单位：
：事业支出材料等
贷：零余额账户款额度
行政单位：
：费支出库存材料等
贷：零余额账户款额度
预算单位预算单位零余额账户提取现金支时会计分录：
事业单位：
：现金
贷：零余额账户款额度
：事业支出材料等
贷：现金
行政单位：
：现金
贷：零余额账户款额度
：费支出库存材料等
贷：现金
预算外资金会计核算分录预算执行分明细科目核算
资产类银行存款科目核算容改变预算单位筹资金收入前年度结余项款项等
年终决算预算单位负责编制逐级汇总部门报财政部门
实行财政直接支付财政授权支付部门级单位汇总资产负债表时属预算单位数字相加
政府采购基建设国债转贷实行直接支付国库执行机构应根代理银行转〈〈财政直接支付入账通知书〉〉原始证入账会计分录：
政府采购（1）：暂存款—财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：暂存款—财政直接支付
基建设（1）：拨出费—财政直接支出
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：拨入费—财政直接支付
国债转贷（1）：应付款—财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：应付款—财政直接支付
2364 财务帐流程
财政国库理机构财政国库支付执行机构预算单位代理银行应建立全面账制度认真处理项账务基础加强账工作定期时关部门单位核财务
财政国库理机构处理完月账务分中国民银行国库部门财政国库支付执行机构核账务
中国民银行国库部门账容国库单账户结存数支出数账单中国民银行国库部门提供
财政国库支付执行机构核预算支出部门分类款项支出数
财政国库支付执行机构处理完月账务分财政国库理机构代理银行
级预算单位核账务
财政国库理机构核容包括分类款项财政支出月
发生数年累计发生数账单财政国库支付执行机构提供
代理银行账容代理银行提供财政零余额账户月分类款项支出数预算单位财政直接支付数时代理银行核预算单位财政授权支付额度财政授权支付额度支数财政授权支付额度结余数账容代理银行提供预算单位授权支付零余额账户分类款项相关数
预算单位账容该预算单位属级预算单位汇总分类款项预算支出总数中包括财政直接支付数财政授权支付额度数支数额度结余数账单财政国库支付执行机构提供
月10日前级预算单位汇总属级预算单位月分类款项实际支出报账单报财政国库支付执行机构
预算单位处理完月账务应预算单位零余额账户代理银行核财政授权支付款额度支出数款额度结余数账单代理银行提供双方签证账单预算单位月份会计报表逐级报
日终预算单位应计算日现金收入合计数现金支出合计数结余数结余数实际库存数核做账款相符编制库存现金日报表
年终财政国库理机构财政国库支付执行机构预算单位间预算单位级
间关账务必须完全致应未达账项
237 系统运行环境分布
数库服务器客户端（工作站）中间层服务器必须硬件环境软件环境建议配置详见表11表12
数
库
服
务
器
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII300
PIII500
存
128M
256M
硬盘
15G剩余空间
4G剩余空间(建议SCSI硬盘)
根户数量时扩充
光驱
限
20X光驱
安装软件环境建议光驱
网卡
16位
32位
印机
限
网络印机
软件环境
基配置
备注
数库系统
SQL Server2000标准企业版
网络操作系统
Windows2000NT Server40
BS产品：TCPIPDcom等协议
协议
支撑软件
CS产品：种协议
支撑软件：SQL Server WindowsNT2000必装软件包数库系统带软件包(求需简单安装)
客
户
端
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII200
PII300
存
64M
128M
硬盘
300M空间
500M空间
磁盘交换数引出
光驱
限
20X光驱
软件安装
显示卡
SVGA(高分辨率)
SVGA(高分辨率)
建议设置分辨率800*600
显示器
16位真彩卡
16位真彩卡
网卡
16位
32位
印机
限
彩色印机
媒体
限
16位声卡3D音箱麦克风等
仅限媒体版
软件环境
基配置
备注
操作系统
Windows982000PXP等
网络环境
WindowsNT2000
协议
支撑软件
BS产品：TCPIPDcom等协议
CS产品：种协议
支撑软件：IE5
表 11
中
间
层
服
务
器
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII300
PIII500
发户数越性求越高
存
128M
256M
硬盘
800M空间
2G空间
光驱
限
20X光驱
网卡
16位
32位
软件环境
基配置
备注
操作系统
Workstaion
网络环境
WindowsNT2000
协议
支撑软件
BS产品：TCPIPDcom等协议
CS产品：种协议
Web Server
BS产品求：
（网络）IIS50(Internet Information Server)
（单机）PWS(Personal Web Server)
说明
单机版：数库服务器中间层服务器客户端三者合机器基环境工作站环境硬盘空间台数库运行环境求配置
网络版：节省资源中间层置服务器工作站基环境需硬件设置高环境配置
表 12
网络环境分布
预算单位2
预算单位1
受理审核部
资金支付部
会计核算部
交换机
农业科
社保科
基建科
交换机
代理银行
政府HUB
财政局服务器
专网路器
财政局路器
民银行
24 基础资料设置
241 单位设置
单位编码规：233
单位代码
单位名称
单位性质
01
区级
01001
教育局
01002
卫生局
01003
民政局
01004
体育局
……
……
242 账套设置
Ø 建立区级财政总预算会计账
Ø 建立国库集中支付中心总预算会计账
具体设置：
单位代码
单位名称
账套代码
账套名称
财务
科目体系
0101
区财政局
0101
区财政局总预算账套
XXX
总预算
0102
区财政支付中心
0102
区财政局支付中心总预算账套
XXX
总预算
……
……
……
……
……
……
243 口科处室设置
代码
名称
01
预算科
02
国库科
03
行财科
0201
支付中心
244 支出类型设置
代码
名称
01
员支出
0101
基工资
0102
津贴
0103
奖金
0104
社会保障缴费
0105
02
公支出
0201
办公费
0202
印刷费
0203
水电费
0204
邮电费
0205
取暖费
0206
交通费
0207
差旅费
0208
会议费
0209
培训费
0210
招费
0211
福利费
0212
劳务费
0213
业补助费
0214
租赁费
0215
物业理费
0216
维修费
0217
专材料费
0218
办公设备购置费
0219
专设备购置费
0220
交通工具购置费
0221
图书资料购置费
0222
03
家庭补助支出
0301
离休费
0302
退休费
0303
退职（役）费
0304
抚恤生活补助
0305
医疗费
0306
住房补贴
0307
助学金
0308
说明：支出类型目级科目容进行设置根实际业务情况行设置
245 费类型设置
代码
名称
01
正常费
02
专项费
03
费类型
说明： 容仅供参考根实际业务情况行设置
246 付款设置
付款基础信息
单位代码*
单位名称*
排序号
邮编
址
电话
单位类型
负责
办
001
XX区财政局
付款银行信息
编号*
银行帐号*
账号名称*
银行名称*
银行行号
资金性质
1
2510001
XX区国库存款户
XX区工行
预算
2
2510001
XX区预算外资金专户
XX区建行
预算外
说明：指财政资金支出账户信息根实际情况进行设置容作参考
247 收款设置
收款代码*
收款名称*
账号址*
银行名称*
……
说明：指收款信息预算单位账号信息供应商账号信息
248 资金性质设置
代码
名称
1
预算
2
预算外
3
暂存暂付
4
249 结算方式设置
代码
名称
01
现金
02
支票
03
转账
04
银行汇票
05
信汇
06
电汇
2410 指标文号设置
代码
名称
001
财字1号
002
财字2号
2411 指标源设置
代码
名称
01
年初预算
02
级追加
03
级补助
2412 预算项目设置
代码
名称
01
**区政府机关
0101
建办公楼
0102
机房装修
02
03
2413 工作组操作员设置
根岗位分组赋予相关操作员相应功数权限
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
版V20
北京XX政务软件限公司
2005年6月
目 录
1 第部分 项目实施方法 4
11 项目计划阶段 4
111 成立项目组 4
112 编制项目计划 4
113 召开项目启动会 5
12 客户业务确认阶段 6
121 系统安装调试 6
122 客户业务分析 7
123 实施方案确认培训 8
13 系统实施阶段 9
131 系统数定制阶段 9
132 系统测试阶段 9
133 系统培训阶段 10
134 系统试运行（模拟阶段） 11
135 实施阶段总结 12
14 项目验收维护阶段 12
15 项目监控 12
16 项目里程碑文件清单 13
2 第二部分 产品实施 14
21 基情况说明 14
22 涉机构部门 14
221 财政局部门工作 14
222 预算单位工作 14
223 代理银行行国库工作 14
23 业务理环节 14
231 指标理 15
232 分月款计划理 15
233 拨款理 18
234 直接支付理 19
235 授权支付理 20
236 会计核算处理 20
237 系统运行环境分布 25
24 基础资料设置 28
241 单位设置 28
242 账套设置 28
243 口科处室设置 28
244 支出类型设置 29
245 费类型设置 30
246 付款设置 30
247 收款设置 30
248 资金性质设置 31
249 结算方式设置 31
2410 指标文号设置 31
2411 指标源设置 31
2412 预算项目设置 32
2413 工作组操作员设置 32
XX政务X县国库项目实施方案包括两部分容：项目实施方法产品实施
1 第部分 项目实施方法
根财政产品实施特点结合项目实施情况财政产品实施步骤程：
1项目计划阶段
2客户业务确认阶段
3项目实施阶段
4项目验收阶段
5项目维护阶段
11 项目计划阶段
111 成立项目组
项目确立明确客户方项目组实施方项目组成员名单双方职责
Ø 工作：
1．实施方命项目实施理项目组成员明确工作容职责果该项目涉客户化工作时命项目开发员名单职责
2．项目实施理协助客户方命客户方项目负责项目实施参员项目维护员明确职责尤明确日常实施工作谁进行协助谁负责软件系统理工作相关需配合业务单位等
3．成立项目组形成正式项目组成员名单双方确认备档
Ø 职责：
客户方：
命项目负责项目组成员明确项目组成员职责
XX方项目理沟通落实项目实施计划
确认次实施范围进度求（整体求）
XX方：
命项目理项目实施组成员职责
项目理客户沟通项目组成员项目情况进行面面沟通
项目正式发通知告知公司客户方该项目成员名单联系方式等信息
项目理准备阶段工作
Ø 成果：
项目组成员名单（包括实施方客户方项目成员名单职责明细）作项目计划部分容需客户方签字确认
112 编制项目计划
项目组成立项目理应根客户进度范围等方面求结合财政产品编制项目计划
Ø 工作：
1．项目理应详细解客户目前信息化情况否已软件数库操作系统等信息
2．项目理定客户方项目负责进行沟通明确客户方该项目进度求否严格线求培训求等容时解客户方期特殊工作安排避免影响实施工作
3．项目理客户初步解召集项目组成员编写项目计划
时编写项目计划细化项目计划应该项目整体计划总体明确项目范围目标项目进度安排资源安排分工成预算风险预测项目里程碑等信息项目计划确定阶段工作开始前需提交细化阶段计划周计划例项目调研前提交客户调研计划周提交客户周项目安排
4．项目理编制完毕项目计划应客户项目负责进行沟通确保项目计划执行
时签字确认项目计划
Ø 职责：
客户方：
项目计划进行评审相关容进行讨时意见反馈XX项目组
特确定项目实施范围容进度特殊求
果计划评审涉业务单位应协调快评审项目计划
确认项目计划
XX方：
编制项目计划通公司部项目组部讨
客户沟通项目计划容客户认
准备项目启动会
Ø 成果：
项目计划
113 召开项目启动会
双方确定项目计划应项目目标工作方式时间安排等相关信息客户方部中高层业务部门进行次传达项目启动会次非常传达项目进度目标等信息机会客户方达成种识双方项目组成员第次客户方全体亮相项目启动召开成功否定程度决定项目实施难度效果
Ø 工作：
1．召开项目启动会邀请双方项目组成员参项目业务单位参加
2．启动会项目理项目进度安排项目工作进行总体介绍客户解项目工作安排工作方式客户方需配合完成工作等等
果法安排集体启动会议采取项目组召开启动会方式邀请双方领导参加请家明确表态支持该项目
3．项目启动会前准备会议双方项目组讨项目启动会准备事项包括会议议程场参加员设备会议资料PPT等
4．启动会结束整理会议纪提交双方项目总负责签字确认目会员次感性增强认识引起家充分重视时感觉项目真正已开始实施专业步骤项工作非常专业增强客户信度够实施成功信心
Ø 职责：
客户方：
落实项目启动会议时间点参会员发放启动会议通知
项目现场实施工作准备相应环境：计算机办公室等
协调业务部门资源
XX方：
负责项目启动会议准备：参会员启动会议形式投影仪等
启动会需演示容客户进行沟通确认：否演示产品否安排阶段工作等等
针项目调研工作客户沟通
Ø 成果：
项目启动会议记录
12 客户业务确认阶段
121 系统安装调试
项目计划阶段工作结束项目组成员进入客户现场开始进行项目实施项目实施阶段完成需求调研形成实施方案实施培训试运行等方面工作
财政产品实施希实施组够标准产品模式进行实施项目首先进行标准产品安装调试工作
Ø 工作：
1．项目理负责确认安装系统需客户环境否满足求：确认产品安装软硬件环境
2．安装调试产品系统环境
3．系统理员进行相关知识技培训
安装调试程中客户系统理员进行现场操作培训必时安排专题培训培训重点应放：软件产品安装相关数库理系统操作技系统日常维护技常见障诊断解决补丁方法等
4．根客户情况考虑帮助客户建立系统运行理制度
5．项目理模拟客户数业务流程系统进行简单初始化工作确保系统业务流转
注意：项目理客户方项目负责沟通客户方项目组成员进行软件培训考虑客户项目组成员产品解模式清楚先进行培训初步沟通客户业务流程等
Ø 职责
客户方：
准备系统安装环境安装完毕系统环境进行测试确认签字系统安装文件
协调准备XX方现场实施工作环境办公室计算机等
协调客户业务分析阶段工作安排通知业务单位参加业务分析提前准备相应资料
负责系统准备基础数进入录入模拟正常业务处理模式
XX方：
核实客户方系统安装环境告知客户方目前系统安装环境中出现问题避免等
安装调试系统客户签字确认
客户沟通阶段工作告知客户方项目组需提前协助工作
Ø 成果：
系统安装确认书
122 客户业务分析
系统安装完毕项目组应该客户业务进行解分析时分析工作采取问卷方式提问方式系统演示等方法进行
客户业务分析容包括部分：
a 基础数
b 业务流程
c 业务表样
d 特殊业务处理
e 软件功需求
标准财政产品实施说调研重点abcd四项容
Ø 工作：
1．项目理制订调研计划项目理应项目客户负责提交业务分析计划客户落实调研时间否行应提前通知该项目调研涉业务单位
注意：业务分析计划中明确调研容调研安排业务单位时间安排定提前周通知客户安排相应时间
2．项目理负责准备调研单问卷调研单提前发相关业务部门进行填写
注意：产品调研单进行调研单发时候根产品定产品应调研容已整理标准表样请参
3．项目实施员项目客户采取直接交流方式客户业务进行调研
注意：调研程中根调研单容客户进行沟通直接问客户业务实现客户合理建议（符合财政产品）
4．根需求调研结果项目理负责整理完善资料形成该项目业务分析报告
项目客户业务分析报告进行审核签字确认
注意：项目需求报告项目非常重该文档直接明确项目范围产品客户业务匹配程度尤重业务流程数表样（常容易发生变化）等定业务单位签字确认果该文档确定项目期工作会非常动
5．项目理编制签字确认该阶段阶段工作确认单形成正式业务分析文件该项目进入阶段工作
Ø 职责
客户方：
负责业务单位业务分析安排发放通知
协调业务单位参业务分析讨工作
业务分析报告容进行确认签字
项目组成员负责业务分析结果整理文档电子化等工作
XX方：
负责业务单位进行业务分析工作
整理形成业务分析报告客户方签字确认
客户沟通阶段工作安排
Ø 成果：
业务分析计划调研单业务分析报告阶段工作确认单
123 实施方案确认培训
客户业务分析结束项目理客户业务进行整理汇总结合公司产品分析业务产品匹配程度编制项目实施方案培训实施方案该阶段工作客户业务分析步进行
Ø 工作：
1．项目理团队成员客户业务进行分析整理针项业务流程分析软件中实现否折中方法代方法等
注意：时项目理求实施验丰富员参讨客户需求清楚解决实现
2．项目理需整理出容资料：
静态数资料：确保软件运行客户业务流程够流程需基数信息时客户提供部分信息全面准确例：组织编码正确位数够职员信息正确等等信息进行仔细整理
业务流程：软件中模拟客户业务流程否实现果实现通方式实现时总部进行交流
动态数：客户提供真实数模拟业务流程
3．项目理根述资料编写项目实施方案该方案必须客户方项目组项目负责进行沟通时候程重复循环程
4．针实施方案进行培训培训求：实施双方实施方案进行确认该方案作续工作项目理业务单位进行详细培训沟通实施方案
5．项目实施方案确定项目理实施方案发总部总部针该方案提出意见便指导项目实施
Ø 职责
客户方：
落实实施方案培训环境参会员
参实施方案编写确认程
XX方：
编写实施方案演示文件
负责培训实施方案客户进行沟通
确认实施方案通客户总部确认
Ø 成果：
项目实施方案包括业务流程数等方面描述
13 系统实施阶段
客户业务分析确认结束项目进入实施阶段
131 系统数定制阶段
项目实施方案确定项目组成员应根方案需求报告客户业务流程数进行定制
Ø 工作：
1．定制业务流程录入数进行测试
注意：业务流程定制基础信息定制应项目组完成进行相应测试业务数录入考虑业务单位预算单位进行录入例：工资系统中千名员工资料建议预算单位进行录入否工作量非常
2．项目组进行模拟测试项目组成员定制数业务进行测试
注意：项目组根实施方案进行测试业务流程处理否满足客户实际业务非常认真仔细
Ø 职责
客户方：
负责系统中定制业务流程业务数进行相应测试
业务单位员进行培训
XX方：
协助客户进行业务数流程定制测试工作
协助客户方员进行培训
Ø 成果：
数文件测试结果
132 系统测试阶段
系统定制完毕系统业务单位项目理应组织业务单位系统进行测试程项目试运行前重步持续时间较长时客户检验产品否满足业务时候
Ø 工作：
1．项目理客户方项目负责沟通确定测试具体安排
测试安排包括：测试时间测试完成单位（单位进行测试单位包括：预算科国库课某单位某二级预算单位等）测试方式测试配合测试问题反馈等
注意：
测试模拟数：客户提供年月数年指标进行测试
测试配合：测试时候业务单处理正常业务时进行测试会出现抵触配合情况项目组成员协助业务单位进行测试
测试方式：非常重项目理业务单位负责确定进行测试模拟业务流程
时项目理应提供相应系统说明等资料
2．项目系统客户业务符处进行沟通果存问题直接总部沟通
注意：阶段工作需项目实施员协助业务单位完成求实施员仅掌握系统操作熟悉客户业务样更客户进行沟通时果出现实际业务系统设置系统实现方式时项目实施员应量客户沟通交流协助客户制定折中解决方式承诺客户求
3．项目理根测试结果客户方负责沟通落实步培训工作编制培训计划培训教材培训考核等资料
Ø 职责
客户方：
制定测试计划测试方式落实参测试业务单位员
录入历史模拟数测试工作作准备
参测试工作测试员进行培训
XX方：
负责测试工作安排协调
形成测试结果报告
Ø 成果：
系统测试报告项目培训计划培训考核表培训教材（操作说明书致）培训考勤登记表项目阶段工作确认单
133 系统培训阶段
系统培训项目利实施关键素财政产品象包括业务员业务单位负责系统理员等进行系统培训时候应象进行培训培训类包括：
1．培训－针预算单位员培训
特点：预算单位员根角色系统中负责业务处理
需业务处理相关功熟悉例工资统发系统预算单位员需录入工资审核工资等功解熟练操作
培训方式：采取集中方式针需掌握容进行讲解现场制定相应练题参加培训员模拟进行操作遇问题进行时沟通预算单位提前准备真实数进行模拟操作
2．培训－针业务单位员培训
特点：业务单位员指预算科国库科行财科采购办等相关业务科室
业务员担业务审批核准发证通知等工作部分员培训容较包括系统中处理业务操作解业务流程流转程产生相关表样等
员日常工作中担重作定确保系统熟悉
培训方式：采取实施员业务单位进行面面培训采取集中方式培训项目理根具体情况定
3．理层培训
特点：针业务单位领导负责等进行培训需掌握功操作系统中类查询功解熟悉系统提供类报表够通系统清楚掌握业务处理情况等
培训方式：采取方式进行培训
4．系统理培训
特点：针系统理员进行培训担系统理员确保系统稳定运行时处理突发事件培训容集中：系统维护安装备份恢复应急问题处理等方面
培训方式：采取方式进行培训
Ø 工作：
1．核实项目培训培训计划（课程容时间安排点安排授课老师）
2．编制印类培训教材
3．搭建培训模拟系统：培训员注册帐号分配权限录入模拟数等
4．培训前准备培训系统培训点投影仪培训资料否印培训签表培训通知等
5．进行培训
6．培训考核提交总结报告
Ø 职责
客户方：
落实培训环境：培训点方式培训设备等
协助准备培训系统环境
发放培训通知准备培训资料
XX方：
准备培训资料培训讲师等
负责准备培训系统环境
Ø 成果：
实施问题传递单培训阶段确认单
134 系统试运行（模拟阶段）
培训工作结束单位进行模拟测试完成项目进入试运行阶段
Ø 工作：
1．项目理客户方负责沟通制定试运行计划试运行通知（客户方作正式文件发预算单位）
注意：试运行阶段定客户沟通试运行方案原工作模式现行工作模式行预测出现问题制定相应策略时落实实施组工作模式等
2．项目理分配项目实施组组员试运行阶段工作
3．项目理客户方项目负责提出阶段验收申请项目组前阶段工作系统进行验收
4．项目组整理项目阶段文档印档正式提交客户
Ø 职责
客户方：
协助制定试运行方案
负责中问题进行解答
XX方：
制定试运行方案
落实阶段工作安排
Ø 成果：
项目试运行方案项目阶段验收报告系统试运行调查
135 实施阶段总结
项目进入试运行阶段项目理求项目组成员项目实施工作进行总结
Ø 工作：
1．项目理项目组进行总结包括：
文档总结：前期文档进行整理质量规定整理项目文档进行档
验总结：实施程中体会出现风险进行总结
2．项目理客户方负责沟通明确阶段工作
Ø 职责
客户方：
项目阶段工作进行总结实施提出意见
XX方：
负责项目阶段工作总结
Ø 成果：
项目实施总结（包括总结项目总结）
14 项目验收维护阶段
项目试运行成功项目理申请项目正式验收举行验收仪式
Ø 工作：
1．项目理客户提出正式验收申请
2．项目理准备项目验收相关资料验收方式等
3．正式验收项目进入维护阶段
4．项目理客户方负责制定项目维护方案
注意：项目客户担心验收提供服务位愿验收时项目理应落实续服务方案明确谁提供服务果服务服务负责部门等容客户满意根具体情况确定否签订维护协议
Ø 职责
客户方：
协助项目验收工作协助编写维护方案
项目续工作提出意见
XX方：
项目组进行项目验收总结编写维护方案
Ø 成果：
项目验收报告维护方案维护协议视情况定
15 项目监控
1．周例会制度
周例会制度：项目理周组织客户方项目组参加周例会周例会项目理客户项目状态项目面问题等等进行沟通阶段工作进行详细计划采纳客户提出合理建议
2．周报制度：
项目理实施项目程中周需提交项目进展情况汇报表项目周报采取邮件方式
3．项目问题处理制度：
项目实施程中系统会出现问题具体解决问题方式方法见产品项目实施问题处理流程填写相应表单实施问题传递单
4．文档理制度：
项目采取统文档理例统文档编号项目名称等
16 项目里程碑文件清单
阶段
工作
里程碑
文件
计划阶段
成立项目组
p
项目组成员名单
编制项目计划
p
项目计划
召开项目启动会
p
项目启动会议记录
项目需求调研阶段
系统安装调试
p
系统安装确认书
需求调研分析
p
业务分析计划调研单业务分析报告阶段工作确认单
编制实施方案
p
项目实施方案
项目实施阶段
系统数定制阶段
p
数文件测试结果
系统测试阶段
p
系统测试报告
系统培训阶段
p
项目培训计划培训考核表培训教材（操作说明书致）培训考勤登记表项目阶段工作确认单
系统试运行（模拟阶段）
p
项目试运行方案项目阶段验收报告系统试运行调查
实施阶段总结
p
项目实施总结（
项目验收阶段
p
项目验收报告
项目维护阶段
p
维护方案
2 第二部分 产品实施
21 基情况说明
着全国财政系统预算编制预算执行预算监督体系建立财政部门均开始预算口分离预算执行功建立国库科已开始搞国库集中支付改革区开始建立国库集中支付中心
22 涉机构部门
财政局业务科室国库支付中心预算单位代理银行行国库
221 财政局部门工作
Ø 组织编制审核批复年度预算
Ø 根批复款计划信息预算单位报拨款申请直接支付申请进行额度控制
Ø 根支付信息进行总预算会计核算
222 预算单位工作
Ø 财政局编制单位预算
Ø 根单位执行指标信息申请编制单位分月款计划信息
Ø 根批复单位款计划信息编制拨款申请直接支付申请
Ø 编制单位相关会计报表
223 代理银行行国库工作
Ø 代理银行：负责资金结算
Ø 行国库：负责代理银行进行资金清算理国库存款账户
23 业务理环节
指标理分月款计划理单位款理（直接支付理拨款理）支付理总预算会计处理报表理
231 指标理
说明：1虚线电子化流程
2实线工操作流程()
（）区财政局业务科室负责批准执行年初预算（含预达指标）追加追减指标数录入国库集中支付信息系统（应软件编制部门预算通软件导入）相关手续文件送预算科
（二）区财政局预算科负责审核业务科室国库集中支付信息系统录入预算指标数生成预算单位编制分月款计划
（三）区财政局预算科指标文件送财政局国库科区财政局国库科财政国库支付中心提供相关指标材料
232 分月款计划理
分月款计划（称额度）财政资金支付直接国库集中支付理重容
（）列入年度预算部分（包括常性支出专项支出）
说明：
1基层预算单位编制单位资金款计划逐级报级预算单位审核汇总
级预算单位录入预算单位款计划表通网络报送财政局业务科处室
2财政局业务科处室根财政支出类型范围网络级预算单位报送财政资金分月款计划汇总表进行审核
3财政局国库科进行批准达级预算单位属单位财政直接支付授权支付额度
（二）时追加部分
说明：
1基层预算单位编制单位资金款计划逐级报级预算单位审核汇总
级预算单位录入预算单位款计划表通网络报送财政局业务科处室
2财政局业务科处室根财政支出类型范围网络级预算单位报送财政资金分月款计划汇总表进行审核送预算科
3预算科根领导审批意见追加指标确定资金源填制预算指标追加通知书送国库科
4国库科进行批准达级预算单位属单位财政直接支付授权支付额度
233 拨款理
财政支出中没进行国库集中支付改革单位专资金根预算指标款计划直接完成预算拨款工作实现实拨资金理模式财政资金支出理
预算单位根预算指标款计划财政业务部门提交拨款申请财政业务部门审核国库处预算处进行审核产生预算拨款证根银行返回预算拨款证回单登记总预算账具体流程图：
预算指标理系统
基支出项目支出分月款计划
调整分月款计划
政府采购资金
财政专户资金
预算理业务处审批
预算处分局长局长审批
动生成拨款证
拨款证
提示核实收款方资料
取消拨款
总预算会计核算理系统
回单
工资统发资金
预算单位支出申请表业务处代编单位月度款计划
非集中支付拨款
通？
国库会计
否
否
修改手工录入拨款单位
通？
送银行
回执
234 直接支付理
说明：
1基层预算单位编制单位财政资金支付申请书逐级报级预算单位审核汇总
2级预算单位根财政局审批款计划录入财政直接支付申请书通网络报送国库支付中心
3国库支付中心级预算单位提出支付申请进行审核确认包括预算指标资金款计划支出途印鉴等审核误开具财政资金直接支付证送代理银行
235 授权支付理
说明：
1预算单位月度款额度录入财政资金授权支付证通网络报送国库支付中心
2国库支付中心审核预算单位录入财政资金授权支付证票号（支付证做国库支票处理）预算科目支付金额等动进行核确认预算单位印 财政资金授权支付证加盖印签送单位零余额账户代理银行
3代理银行收预算单位财政资金授权支付证预算单位预留印签核致资金划收款账户（办理提取现金）
4加盖银行印章财政资金授权支付证关联次退预算单位
5代理银行根已办理支付资金预算科目分资金性质分填列财政资金代理银行清算划款证分提交国库代理行国库预算外资金专户银行
236 会计核算处理
2361 财政总预算会计
财政总预算会计通财政国库支付执行机构直接支付授权支付资金根财政国库支付执行机构日报部门分类款项汇总财政支出日（旬月）报表中国民银行划款证核误列报预算支出会计分录：
：般预算支出基金预算支出
贷：国库存款
2362 财政国库支付执行机构会计
财政国库支付执行机构会计财政总预算会计延伸会计核算财政总预算会计制度执行财政部财政国库理制度改革试点会计核算暂行办法关规定结合财政国库支付执行机构核算特点财政总预算会计制度资产类负债类分增设财政零余额账户存款（编号103）已结报支出（编号213）会计总帐科目设立预算支出明细账预算支出明细账预算单位分般预算支出基金预算支出类款项进行记账
财政零余额账户存款科目核算财政国库支付执行机构银行办理财政直接支付业务贷方登记财政国库支付执行机构天发生直接支付资金数方登记天国库单账户存款划入销数日资金结算科目余额零
已结报支出科目核算财政国库资金已结清支出数额天业务结束科目余额应等般预算支出基金预算支出年终转账时作相反分录记科目代记般预算支出基金预算支出科目
财政国库支付执行机构预算单位直接支付款项时根银行支付证回执联部门分类款项列报预算支出会计分录：
：般预算支出基金预算支出——财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
财政国库支付执行机构日根财政直接支付汇总清算通知单中国民银行划款证核误记账会计分录：
：财政零余额账户存款
贷：已结报支出——财政直接支付
财政国库支付执行机构授权支付款项根代理银行报〈财政支出日（旬月）报表〉中国民银行划款证回执联核误列报支出登记预算单位支出明细账会计分录：
：般预算支出基金预算支出——单位零余额账户支出
贷：已结报支出——财政授权支付
年终财政国库支付执行机构预算支出关方面核致转账时会计分录：
：已结报支出——财政直接支付
——财政授权支付
贷：般预算支出基金预算支出
财政国库支付执行机构财政国库理机构批准达预算单位零余额账户月度授权支付额度作正式会计分录需备查登记
2363 行政事业单位会计
财政直接支付支出预算单位根财政国库支付执行机构委托代理银行转〈〈财政直接支付证〉〉原始证（工资支出代发工资银行盖章转回工资发放明细表）入账会计分录：
事业单位：
：事业支出材料等
贷：财政补助收入——财政直接支付
行政单位：
：费支出库存材料等
贷：拨入费——财政直接支付
财政直接支出部分支出构成新增固定资产应时登记固定资产账会计分录：
：固定资产
贷：固定基金
财政授权支付预算单位根代理银行转〈财政授权支付款额度通知单〉记账资产类增设零余额账户款额度会计总账科目（事业单位编号103行政单位编号107）进行核算会计分录：
事业单位：
：零余额账户款额度
贷：财政补助收入——财政授权支付
行政单位：
：零余额账户款额度
贷：拨入费——财政授权支付
预算单位预算单位零余额账户转账支取时会计分录：
事业单位：
：事业支出材料等
贷：零余额账户款额度
行政单位：
：费支出库存材料等
贷：零余额账户款额度
预算单位预算单位零余额账户提取现金支时会计分录：
事业单位：
：现金
贷：零余额账户款额度
：事业支出材料等
贷：现金
行政单位：
：现金
贷：零余额账户款额度
：费支出库存材料等
贷：现金
预算外资金会计核算分录预算执行分明细科目核算
资产类银行存款科目核算容改变预算单位筹资金收入前年度结余项款项等
年终决算预算单位负责编制逐级汇总部门报财政部门
实行财政直接支付财政授权支付部门级单位汇总资产负债表时属预算单位数字相加
政府采购基建设国债转贷实行直接支付国库执行机构应根代理银行转〈〈财政直接支付入账通知书〉〉原始证入账会计分录：
政府采购（1）：暂存款—财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：暂存款—财政直接支付
基建设（1）：拨出费—财政直接支出
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：拨入费—财政直接支付
国债转贷（1）：应付款—财政直接支付
贷：财政零余额账户存款
（2）：财政零余额账户存款
贷：应付款—财政直接支付
2364 财务帐流程
财政国库理机构财政国库支付执行机构预算单位代理银行应建立全面账制度认真处理项账务基础加强账工作定期时关部门单位核财务
财政国库理机构处理完月账务分中国民银行国库部门财政国库支付执行机构核账务
中国民银行国库部门账容国库单账户结存数支出数账单中国民银行国库部门提供
财政国库支付执行机构核预算支出部门分类款项支出数
财政国库支付执行机构处理完月账务分财政国库理机构代理银行
级预算单位核账务
财政国库理机构核容包括分类款项财政支出月
发生数年累计发生数账单财政国库支付执行机构提供
代理银行账容代理银行提供财政零余额账户月分类款项支出数预算单位财政直接支付数时代理银行核预算单位财政授权支付额度财政授权支付额度支数财政授权支付额度结余数账容代理银行提供预算单位授权支付零余额账户分类款项相关数
预算单位账容该预算单位属级预算单位汇总分类款项预算支出总数中包括财政直接支付数财政授权支付额度数支数额度结余数账单财政国库支付执行机构提供
月10日前级预算单位汇总属级预算单位月分类款项实际支出报账单报财政国库支付执行机构
预算单位处理完月账务应预算单位零余额账户代理银行核财政授权支付款额度支出数款额度结余数账单代理银行提供双方签证账单预算单位月份会计报表逐级报
日终预算单位应计算日现金收入合计数现金支出合计数结余数结余数实际库存数核做账款相符编制库存现金日报表
年终财政国库理机构财政国库支付执行机构预算单位间预算单位级
间关账务必须完全致应未达账项
237 系统运行环境分布
数库服务器客户端（工作站）中间层服务器必须硬件环境软件环境建议配置详见表11表12
数
库
服
务
器
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII300
PIII500
存
128M
256M
硬盘
15G剩余空间
4G剩余空间(建议SCSI硬盘)
根户数量时扩充
光驱
限
20X光驱
安装软件环境建议光驱
网卡
16位
32位
印机
限
网络印机
软件环境
基配置
备注
数库系统
SQL Server2000标准企业版
网络操作系统
Windows2000NT Server40
BS产品：TCPIPDcom等协议
协议
支撑软件
CS产品：种协议
支撑软件：SQL Server WindowsNT2000必装软件包数库系统带软件包(求需简单安装)
客
户
端
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII200
PII300
存
64M
128M
硬盘
300M空间
500M空间
磁盘交换数引出
光驱
限
20X光驱
软件安装
显示卡
SVGA(高分辨率)
SVGA(高分辨率)
建议设置分辨率800*600
显示器
16位真彩卡
16位真彩卡
网卡
16位
32位
印机
限
彩色印机
媒体
限
16位声卡3D音箱麦克风等
仅限媒体版
软件环境
基配置
备注
操作系统
Windows982000PXP等
网络环境
WindowsNT2000
协议
支撑软件
BS产品：TCPIPDcom等协议
CS产品：种协议
支撑软件：IE5
表 11
中
间
层
服
务
器
硬件环境
基配置
建议配置
备注
CPU
PII300
PIII500
发户数越性求越高
存
128M
256M
硬盘
800M空间
2G空间
光驱
限
20X光驱
网卡
16位
32位
软件环境
基配置
备注
操作系统
Workstaion
网络环境
WindowsNT2000
协议
支撑软件
BS产品：TCPIPDcom等协议
CS产品：种协议
Web Server
BS产品求：
（网络）IIS50(Internet Information Server)
（单机）PWS(Personal Web Server)
说明
单机版：数库服务器中间层服务器客户端三者合机器基环境工作站环境硬盘空间台数库运行环境求配置
网络版：节省资源中间层置服务器工作站基环境需硬件设置高环境配置
表 12
网络环境分布
预算单位2
预算单位1
受理审核部
资金支付部
会计核算部
交换机
农业科
社保科
基建科
交换机
代理银行
政府HUB
财政局服务器
专网路器
财政局路器
民银行
24 基础资料设置
241 单位设置
单位编码规：233
单位代码
单位名称
单位性质
01
区级
01001
教育局
01002
卫生局
01003
民政局
01004
体育局
……
……
242 账套设置
Ø 建立区级财政总预算会计账
Ø 建立国库集中支付中心总预算会计账
具体设置：
单位代码
单位名称
账套代码
账套名称
财务
科目体系
0101
区财政局
0101
区财政局总预算账套
XXX
总预算
0102
区财政支付中心
0102
区财政局支付中心总预算账套
XXX
总预算
……
……
……
……
……
……
243 口科处室设置
代码
名称
01
预算科
02
国库科
03
行财科
0201
支付中心
244 支出类型设置
代码
名称
01
员支出
0101
基工资
0102
津贴
0103
奖金
0104
社会保障缴费
0105
02
公支出
0201
办公费
0202
印刷费
0203
水电费
0204
邮电费
0205
取暖费
0206
交通费
0207
差旅费
0208
会议费
0209
培训费
0210
招费
0211
福利费
0212
劳务费
0213
业补助费
0214
租赁费
0215
物业理费
0216
维修费
0217
专材料费
0218
办公设备购置费
0219
专设备购置费
0220
交通工具购置费
0221
图书资料购置费
0222
03
家庭补助支出
0301
离休费
0302
退休费
0303
退职（役）费
0304
抚恤生活补助
0305
医疗费
0306
住房补贴
0307
助学金
0308
说明：支出类型目级科目容进行设置根实际业务情况行设置
245 费类型设置
代码
名称
01
正常费
02
专项费
03
费类型
说明： 容仅供参考根实际业务情况行设置
246 付款设置
付款基础信息
单位代码*
单位名称*
排序号
邮编
址
电话
单位类型
负责
办
001
XX区财政局
付款银行信息
编号*
银行帐号*
账号名称*
银行名称*
银行行号
资金性质
1
2510001
XX区国库存款户
XX区工行
预算
2
2510001
XX区预算外资金专户
XX区建行
预算外
说明：指财政资金支出账户信息根实际情况进行设置容作参考
247 收款设置
收款代码*
收款名称*
账号址*
银行名称*
……
说明：指收款信息预算单位账号信息供应商账号信息
248 资金性质设置
代码
名称
1
预算
2
预算外
3
暂存暂付
4
249 结算方式设置
代码
名称
01
现金
02
支票
03
转账
04
银行汇票
05
信汇
06
电汇
2410 指标文号设置
代码
名称
001
财字1号
002
财字2号
2411 指标源设置
代码
名称
01
年初预算
02
级追加
03
级补助
2412 预算项目设置
代码
名称
01
**区政府机关
0101
建办公楼
0102
机房装修
02
03
2413 工作组操作员设置
根岗位分组赋予相关操作员相应功数权限
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
