2015年证券业投资基金辅导容精讲第章
第章 证券投资基金概述
第节 证券投资基金概念特点
证券投资基金概念
证券投资基金(简称基金)指通发售基金份额众投资者资金集中起形成独立财产基金托托基金理理投资组合方式进行证券投资种利益享风险担集合投资方式
基金募集资金法律具独立性选定基金托保委托基金理进行股票债券等分散化组合投资
证券投资基金美国称基金英国中国香港特行政区称单位信托基金欧洲国家称集合投资基金集合投资计划日中国台湾区称证券投资信托基金
例11(2010年3月选题)关证券投资基金说法正确( )
A种利益享风险担集合证券投资方式
B通发行股票集中投资者资金
C基金托托基金理理运资金
D业务事股票债券等金融工具投资
参考答案ACD
二证券投资基金特点
证券投资基金(简称基金)特征：
(1)集合投资专业理：基金众投资者资金集中起委托基金理进行投资表现出种集合理财特点
(2)组合投资分散风险：降低投资风险国家法律通常规定基金必须组合投资方式进行基金投资运作组合投资分散风险成基金特色
(3)利益享风险担：证券投资基金实行利益享风险担原
(4)严格监信息透明：切实保护投资者利益增强投资者基金投资信心国基金监机构基金业实行严格监种损投资者利益行进行严厉击强制基金进行较充分信息披露
(5)独立托保障安全：基金理负责基金投资操作身手基金财产保基金财产保独立基金理基金托负责
三证券投资基金金融工具较
()基金股票债券差异
表1—8 证券投资基金股票债券较
较项目
证券投资基金
股票
债券
反映济关系
反映种信托关系种受益证
反映种权关系权证
反映债权债务关系债权证
筹资金投
间接投资工具投价证券等金融工具
直接投资工具投实业领域
直接投资工具投实业领域
投资收益风险
通常情况证券投资基金收益高债券股票投资风险基金基金投资风险债券
通常情况股票收益确定投资风险
债券收益确定投资风险
(二)基金银行储蓄存款区
表1—9 证券投资基金银行储蓄存款较
较项目
证券投资基金
银行储蓄存款
性质
证券投资基金属股权合契约基金理代投资者理资金保证资金收益率投资承担定风险费
存款属债权类合契约银行存款者负完全法定偿债责
收益风险程度
基金收益风险程度高银行存款
银行存款利率相固定没风险
信息披露程度
证券投资基金理必须定期投资者公布基金投资情况基金净值等情况净值公告定期报告等
银行吸收存款没义务存款披露资金运行情况
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第章 证券投资基金概述
第节 证券投资基金概念特点
证券投资基金概念
证券投资基金(简称基金)指通发售基金份额众投资者资金集中起形成独立财产基金托托基金理理投资组合方式进行证券投资种利益享风险担集合投资方式
基金募集资金法律具独立性选定基金托保委托基金理进行股票债券等分散化组合投资
证券投资基金美国称基金英国中国香港特行政区称单位信托基金欧洲国家称集合投资基金集合投资计划日中国台湾区称证券投资信托基金
例11(2010年3月选题)关证券投资基金说法正确( )
A种利益享风险担集合证券投资方式
B通发行股票集中投资者资金
C基金托托基金理理运资金
D业务事股票债券等金融工具投资
参考答案ACD
二证券投资基金特点
证券投资基金(简称基金)特征：
(1)集合投资专业理：基金众投资者资金集中起委托基金理进行投资表现出种集合理财特点
(2)组合投资分散风险：降低投资风险国家法律通常规定基金必须组合投资方式进行基金投资运作组合投资分散风险成基金特色
(3)利益享风险担：证券投资基金实行利益享风险担原
(4)严格监信息透明：切实保护投资者利益增强投资者基金投资信心国基金监机构基金业实行严格监种损投资者利益行进行严厉击强制基金进行较充分信息披露
(5)独立托保障安全：基金理负责基金投资操作身手基金财产保基金财产保独立基金理基金托负责
三证券投资基金金融工具较
()基金股票债券差异
表1—8 证券投资基金股票债券较
较项目
证券投资基金
股票
债券
反映济关系
反映种信托关系种受益证
反映种权关系权证
反映债权债务关系债权证
筹资金投
间接投资工具投价证券等金融工具
直接投资工具投实业领域
直接投资工具投实业领域
投资收益风险
通常情况证券投资基金收益高债券股票投资风险基金基金投资风险债券
通常情况股票收益确定投资风险
债券收益确定投资风险
(二)基金银行储蓄存款区
表1—9 证券投资基金银行储蓄存款较
较项目
证券投资基金
银行储蓄存款
性质
证券投资基金属股权合契约基金理代投资者理资金保证资金收益率投资承担定风险费
存款属债权类合契约银行存款者负完全法定偿债责
收益风险程度
基金收益风险程度高银行存款
银行存款利率相固定没风险
信息披露程度
证券投资基金理必须定期投资者公布基金投资情况基金净值等情况净值公告定期报告等
银行吸收存款没义务存款披露资金运行情况
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