然税收理系统（ITS）
（税部分）
——扣缴客户端户操作手册
编写日期：2019年1月27日
目 录
1 系统概述 1
11 运行环境 1
12 系统安装 1
13 系统初始化 2
14 系统首页简介 6
15 系统流程简介 8
2 办税理 10
21 登录 10
3 员信息采集 12
31 员信息登记 12
32 员信息编辑 17
33 员信息报送验证 18
34 员信息查询 18
4 专项附加扣信息采集 23
41 子女教育支出 23
42 继续教育支出 26
43 住房贷款利息支出 27
44 住房租金支出 28
45 赡养老支出 29
5 综合预扣预缴申报 32
51 收入减填写 32
52 税款计算 40
53 附表填写 42
54 申报表报送 46
6 分类代扣代缴申报 48
61 分类税代扣代缴申报 48
611 收入减填写 48
612 附表填写 52
613 申报表报送 54
62 限售股转扣缴申报 55
621 收入减填写 56
622 申报表报送 57
7 非居民税代扣代缴申报 59
71 收入减填写 59
72 附表填写 61
73 申报表报送 63
8 代理营申报 65
81 营税月（季）度申报 65
9 申报辅助功 71
91 综合申报更正 71
92 综合申报作废 72
93 分类扣缴申报更正作废 73
10 税款缴纳 77
101 综合分类非居民缴款 77
102 代理营申报缴款 77
1021 三方协议缴税 78
1022 银行端查询缴税 79
11 查询统计 80
111 单位申报记录查询 80
112 扣缴明细查询 80
12 备案表 82
121 分期缴纳备案表 82
1211 股票期权认购股票税分期缴纳备案 82
1212 股权奖励税分期缴纳备案 84
1213 转增股税分期缴纳备案 85
122 递延纳税备案 87
1221 非市公司股权激励税递延纳税备案 88
1222 市公司股权激励税税延期纳税备案 91
1223 技术成果投资入股税递延纳税备案 93
13 系统设置 96
131 系统理 96
132 单位理 96
133 申报理 97
134 企业理 97
14 消息中心 98
141 办税提醒信息 98
扣缴客户端户操作手册
1 系统概述
11 运行环境
操作系统： Windows 7 Windows 8 Windows 10 中文操作系统
分辨率：推荐1366×768
系统日期：必须设置成天日期
日期格式：YYYYMMDD（Windows 7例：电脑桌面右角点击日历→更改日期时间设置→更改日期时间中设置）
存：建议 4G
硬盘：建议硬盘合计500G
网络：直接连接网络
12 系统安装
然税收理系统线时会通种方式通知户载安装包税务机关网站获取安装包具体载址请留意税务机关通知
双击安装包程序点击立安装安装扣缴客户端电脑选择定义安装目录进行安装
注意事项：已电脑中安装扣缴客户端双击安装包提示修复
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卸载
13 系统初始化
系统安装完成需进行系统初始化注册初始化注册程通纳税识号税务机关系统获取新企业信息保存扣缴客户端程
点击安装完成界面立体验（点击桌面然税收理系统扣缴客户端快捷方式）进入版选择界面中2018年原税制申报老申报表模式适属期
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2018年12月前月份申报2019年新税制申报新申报表模式适属期2019年1月申报选择应版模式进入系统注册环节
注册第步：录入单位信息
[纳税识号][确认纳税识号]位置输入扣缴单位纳税识号已进行三证合单位输入统社会信代码点击步完成注册第步
注意事项：
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1． [纳税识号][确认纳税识号]必须致
2． 注册时必须确保电脑处联网状态
注册第二步：获取办税信息
系统动税务机关端口获取新年均工资月均工资月公积金减限等办税基础信息
注册第三步：备案办税员信息
办税员实填写姓名手机号岗位等信息
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注册第四步：设置登录密码
保障系统安全建议启登录密码牢记登录密码
注意事项：
1． 登录密码长度必须820位
2． 登录密码少数字英文字母符号三种中两种组合
3． 忘记密码登录界面通点击忘记密码重置登录密码
4． 进入系统点击系统设置→系统理→登录密码设置修改登录密码
注册第五步：设置数动备份
扣缴客户端数保存电脑防止重装操作系统操作系统损坏造成数丢失建议启动备份功
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注意事项：
1． 勾选启动动备份次退出系统时会动备份数
2． 勾选动备份前提醒次退出系统时会弹出备份提示
3． 行设置备份路径建议放电脑系统盘（般C盘）
4． 根电脑硬盘选择保留备份数份数系统中动备份数份数达设定份数时会动删早期备份数建议需永久保存数转移电脑位置
5． 进入系统点击系统设置→系统理→备份恢复→动备份修改数动备份相关设置
14 系统首页简介
税款属月份：默认系统前时间月例：前时间2019年2月1日[税款属月份]2019年1月点击拉键切换[税款属月份]
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左边菜单树：通点击功菜单开应功模块
常功区：系统常功统放该处点击快捷钮进入功页面
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处理事项区：显示消息类型行检举状态未处理消息
15 系统流程简介
扣缴客户端扣缴义务单位取员（含雇员非雇员）办理全员全额扣缴申报代理营纳税申报
扣缴申报体流程：
代理营申报体流程：
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员信息采集：根税基础信息表（A表）求采集相关信息系统采先报送员信息填写报表方式
报送获取反馈：员信息报送税务局系统员身份信息进行验证反馈验证结果
报表填写：扣缴申报包括综合预扣预缴申报分类代扣代缴申报非居民代扣代缴申报限售股转扣缴申报四类申报表代理营申报包括预缴纳税申报（税营纳税申报表（A表））年度汇算清缴（税营纳税申报表（B表））
申报表报送：通网络方式填写完整申报表发送税务机关获取申报反馈结果
税款缴纳：申报成功通网缴款方式缴纳税款
2 办税理
21 登录
初始化注册完成点击立体验开客户端登录界面
注册第四步行设置登录密码进行密码登录
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注意事项：
1． 扣缴义务系统前未然税收理台注册立注册进行注册密码忘记通忘记密码重置
2． 注册第四步未设置登录密码运行程序时会弹出登录界面直接进入系统
3． 登录密码忘记点击登录界面方忘记登录密码？进入重置登录密码界面根步骤输入信息验证通重置登录密码
3 员信息采集
根中华民国税法第九条规定：纳税中国公民身份号码中国公民身份号码纳税识号纳税没中国公民身份号码税务机关赋予纳税识号
扣缴义务通扣缴客户端采集报送然基础信息
员信息采集包括添加导入报送获取反馈步员导出展开查询条件更操作功
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31 员信息登记
员信息采集客户端中三种方式：单添加批量导入步员员信息采集分境员境外员面境员信息采集操作例：
单添加
点击添加进入境员信息界面录入员基信息点击保存添加成功
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员状态：选择正常非正常正常状态员填写申报表离职离退等单位取员设置非正常
证类型：境员支持证类型包括居民身份证中国护境外员支持证类型包括外国护港澳居民通行证台湾居民陆通行证等
证号码：根选证类型填写正确证号码居民身份证登记证号码必须正确18位身份证号码
姓名：严格选证真实姓名填写
国籍（区）：境员国籍动带出中国法修改境外员填写选证国籍区
性出生日期：选择居民身份证采集两项信息会根身份证号
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码信息动带出需填写证件需手动实填写
学历：拉选择纳税取高学历
纳税识号：员信息采集报送成功系统动生成纳税唯纳税识号数项动带出需填写
否存情形：项列情况进行勾选包括残疾烈属孤老勾选残疾残疾证号必填
职受雇业类型：包括雇员保险营销员证券纪
职务：实拉选择高层普通
职受雇业日期：纳税入职受雇单位日期选择雇员保险营销员证券纪需填写职受雇业日期
离职日期：纳税单位离职日期选择雇员保险营销员证券纪员状态修改非正常时该项必填
工号：填写该纳税单位工号编号
户籍常居住联系址：填写纳税址信息拉选择省市区街道必须填写详细址
手机号码：填写纳税真实手机号码
电子邮箱：填写纳税电子邮箱
开户银行：选择纳税银行账号应开户银行
银行账号：填写纳税名银行账号
注意事项：员信息采集表中带*号项必填项非必填项根实际情况选填
采集员时姓名中包含生僻字通输入法正常录入先安装生僻字补丁包进行员姓名录入操作步骤：
步骤：境员信息境外员信息新增界面方温馨提示中点击马载载生僻字补丁包载双击该应程序动安装安装成功弹出生僻字补丁安装成功提示框需进行操作
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步骤二：安装成功境员信息境外员信息新增界面会出现生僻字点击跳转录入界面
步骤三：点击输入生僻字界面方通笔画序拼写查找需录入生僻字选择点击确定选择生僻字出现方空格点击点复制关闭返回境员信息添加界面基信息姓名空格粘贴显示该生僻字保存
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单添加员业务场景适单位员较少姓名中包含生僻字情况单位员较时建议Excel模板批量导入功
二 批量导入
点击导入→模板载载客户端中提供标准Excel模板员项信息填写模板应列然点击导入→导入文件选择Excel文件导入客户端中
注意事项：填写信息符合规范时添加导入时会相应提示：身份证号码满足校验规姓名中特殊字符等需提示求更正相应信息重新保存
三 步员
方便企业办税系统特税制交环节提供步功[2019新税制]环境中点击员信息采集→步员系统电脑[原税制]环境中步前单位[2019新税制]环境中存正常状态员
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注意事项：步成功员需时完善信息进行报送获取反馈
32 员信息编辑
员信息编辑指已添加员修改删操作员信息采集系统员信息存错误发生变化时需修改删员信息重新采集员
员已报送成功员信息允许删修改未报送员删重新采集直接修改错误信息
员信息修改
（） 报送成功情况关键信息（包括姓名国籍证类型证号码）修改：
1． 证类型证号码国籍：三项信息允许修改录入错误需员状态改非正常重新采集正确员信息
2． 姓名：身份验证状态验证通修改状态允许修改需谨慎操作
（二） 报送成功情况非关键信息修改：
1． 员非关键信息修改员信息采集页双击该条员信息记录位置开境员信息境外员信息界面修改信息保存
2． 员非关键信息需修改信息时勾选点击更操作→批量修改选择需修改项目录入正确容保存
二 员信息删
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未报送员删勾选员点击更操作→删进行信息删
33 员信息报送验证
员信息采集完毕需先员信息报送税务机关端进行验证获取报送结果身份验证结果报送成功员填写报送申报表
报送
点击报送客户端会报送状态报送员信息报送税务机关进行验证
二 获取反馈
报送成功税务机关系统居民身份证信息进行验证（类型证件验证会陆续增加）点击获取反馈获取报送员信息身份验证结果
1． 身份验证状态验证通表示该然身份信息公安机关居民身份登记信息致
2． 身份验证状态验证通表示该然身份信息公安机关居民身份登记信息致扣缴单位应进行核实核实确存问题应予修正果核实然身份信息准确误该然需前办税服务厅进行登记
3． 身份验证状态验证中表示尚未获取公安机关居民身份登记信息扣缴单位忽略该结果正常进行续操作
4． 身份验证状态暂验证表示税务系统暂未第三方系统联通交互目前尚法进行验证扣缴单位忽略该结果正常进行续操作
34 员信息查询
展开查询条件
客户端查询功指员众情况需查找某员具体信息时点击展开查询条件展开具体查询条件钮名称变成收折查询条件
通工号姓名证号码等信息模糊查找相应员信息根身份验证状态报送状态否残孤烈职受雇业类型更新时间进行筛选
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二 导出
点击导出选择选中员全部员员信息导出Excel表格中进行查
三 更操作
更操作包括删批量修改定义显示列隐藏非正常员特殊情形处理功
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1． 删
选中单员信息点击删删单员信息
选中员信息点击删批量删员信息
2． 批量修改
员存相信息时通批量修改功键完成包括：工号员状态职受雇日期离职日期学历开户银行
3． 定义显示列
员信息采集列表中定义列表中展示信息：需显示员状态取消勾选
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4． 隐藏非正常员
采集界面会显示员状态非正常员系统中该员进行业务操作时通功隐藏非正常（已离职）员隐藏该钮会变成显示非正常员点击会重新显示非正常员
5． 特殊情形处理
包括员添加姓名更新两项功员添加功添加居民身份证符合公安系统般赋码规员提供法通客户端正常采集证件员添加前请确保该员已税务机关做然信息特殊采集姓名更新功更新税务机关已变更员姓名扣缴客户端中法手工修改员姓名
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4 专项附加扣信息采集
税专项附加扣指税法规定子女教育继续教育病医疗（暂未开放）住房贷款利息者住房租金赡养老等六项专项附加扣
符合子女教育继续教育住房贷款利息住房租赁赡养老专项附加扣范围条件纳税符合条件开始取工资薪金扣缴义务提供述专项附加扣关信息扣缴义务次月预扣预缴税款时办理扣次年3月1日6月30日税务机关办理汇算清缴申报时扣
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填写说明
首页功菜单点击专项附加扣信息采集显示采集专项附加扣项目分子女教育支出继续教育支出住房贷款利息支出住房租金支出赡养老支出
专项附加扣信息采集操作基类似项专项附加扣采集数项文描述介绍类专项附加扣需采集类具体数项
41 子女教育支出
功采集单位员工子女教育专项附加扣信息
填写说明
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新增：单采集纳税专项附加扣信息
导入：拉包括导入文件模板载点击模板载载专项附加扣标准Excel模板纳税填写信息点击导入文件选择Excel模板文件夹模版中专项附加扣信息导入客户端中
删：采集专项附加扣信息勾选进行删
报送：报送状态报送信息发送税务机关
获取反馈：点击获取税务机关反馈专项附加信息报送结果
载更新：载渠道（税务局端扣缴客户端WEBAPP端）填报指定该扣缴义务预扣预缴时扣专项附加扣信息行选择载全部员载指定员专项附加扣信息果反馈专项附加扣信息先通获取反馈获取报送结果确保专项附加扣项目均反馈记录进行载点击载更新时存反馈专项附加扣信息弹出提示结束操作
导出：选择选中员全部员进行专项附加扣信息导出客户端会导出Excel表单放置文件夹（文件夹命名：专项附加扣信息(导出)_日期）员张Excel表形式进行展示
注意事项：
1． 载更新仅员信息采集报送成功员进行载更新存未报送成功员该员专项附加扣信息法载
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2． 未通系统设置专项附加扣信息采集成功载专项附加扣信息（否数）单位系统会动载次专项附加扣信息进入综合申报菜单时系统校验单位报送成功员未成功载专项附加扣信息动弹出载提示点击确定进行专项附加扣信息载
姓名证类型证号码：员信息中动带出求员信息采集中已采集正常状态员
子女姓名证类型证号码国籍：实填写申请扣纳税子女信息
出生日期：证类型居民身份证时动带出类型时行实填写
前受教育阶段：拉选择学前教育阶段义务教育高中阶段教育高等教育
受教育日期起：填写受教育起始日期前受教育阶段选择学前教育阶段时该项非必录
受教育日期止：早受教育日期起
教育终止日期：采集时非必录接受学历教育时填写
读国家（区）读学校名称：填写子女接受教育国家（区）学校名称前受教育阶段选择学前教育阶段时读国家（区）读学校名称非必录
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扣例（）：选择50100
扣效期起：系统动带出（受教育日期起政策生效日期起扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（教育终止时间扣效期起年份12月）取时间前值
采集源：分扣缴客户端采集然端（WebAPP）行采集税务局端采集
新增：点击新增行空白数新增数行限制
删：选择条条数进行删
42 继续教育支出
功采集单位员工继续教育专项附加扣信息
填写说明
学历（学位）继续教育情况：
入学时间起：填写学历教育入学时间
（预计）毕业时间：填写预计学历教育结束时间
教育阶段：拉实选择学专科学科硕士研究生博士研究生
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扣效期起：系统动带出（入学时间起政策生效日期起月份扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月（预计）毕业时间）取时间前值
职业资格继续教育情况：
继续教育类型：拉选择技员职业资格专业技术员职业资格
发证（批准）日期：填写证书注明发证日期系统前日期
证书名称证书编号：填写取证书名称证书注明编号
发证机关：填写证书注明发证机关
扣效期起：默认发证（批准）日期年度1月
扣效期止：默认发证（批准）日期年度12月
43 住房贷款利息支出
功采集单位员工住房贷款利息专项附加扣信息
填写说明
房屋坐落址：填写房屋具体坐落址拉选择省市区乡镇街道具体规员登记中居住址致
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房屋楼牌号：填写房屋详细址
证书类型：拉选择房屋权证动产权证房屋买卖合房屋预售合
房屋证书号：录入房屋证书编号
否款：实选择否
否婚前首套贷款婚分扣50：根实际情况选择
公积金贷款商业贷款信息必须填写中项：
贷款合编号：填写金融机构签订住房贷款合编号
首次款日期：选择住房贷款合注明首次款日期
贷款期限（月数）：填写住房贷款合注明贷款月数
扣效期起：系统动带出（政策生效日期起月份首次款日期扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值精确年月
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月首次款日期+贷款期限）取时间前值精确年月
44 住房租金支出
功采集单位员工住房租金专项附加扣信息
填写说明
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工作城市：填写纳税工作市级城市
出租方类型：拉选择组织
出租方姓名（单位名称）证号码（统社会信代码）：填写出租方名称证号码（统社会信代码）非必录项
证类型：根实际情况填写非必录项
房屋坐落址房屋坐落楼牌号：填写房屋具体坐落址拉选择省市区乡镇街道录入详细址
住房租赁合编号：填写签订住房租赁合编号
租赁日期起租赁日期止：填写住房租赁合注明租赁起止时间
扣效期起：系统动带出（政策生效日期起月份租赁日期起扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月租赁日期止）取时间前值
45 赡养老支出
功采集单位员工赡养老专项附加扣信息
填写说明
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扣缴客户端户操作手册
否独生子女：实选择否
分摊方式：拉选择赡养均分摊赡养指定分摊者赡养约定分摊
赡养信息：
姓名身份证件类型身份证件号码：实填写赡养身份信息
关系：拉选择父母
出生日期：证件类型居民身份证时动带出类型时行填写
扣效期起：系统动带出（（出生日期+60年）月政策生效日期起月份扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：默认扣年度12月
赡养信息：
姓名身份证件类型身份证件号码：实填写赡养身份信息
专项附加扣信息采集报送综合预扣预缴正常工资薪金
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进行税前申报扣
纳税取劳务报酬稿酬特许权费需享受专项附加扣应次年3月1日6月30日行税务机关办理综合年度汇算清缴时行申报扣
5 综合预扣预缴申报
综合税预扣预缴申报指扣缴义务居民支付综合时根已采集身份信息结合期收入扣等情况支付月度终日起十五日税务机关报送综合税预扣预缴报告表税务机关求报送关材料进行综合税预扣预缴申报
实行税预扣预缴申报综合包括：工资薪金劳务报酬稿酬特许权费
填写说明
首页功菜单点击综合申报进入综合预扣预缴表页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2税款计算3附表填写4申报表报送四步流程完成综合预扣预缴申报
51 收入减填写
录入综合项目收入减项数项目包括正常工资薪金全年次性奖金收入年金领取解劳动合次性补偿金劳务报酬（保险营销员证券纪）劳务报酬（般劳务劳务）稿酬特许权费提前退休次性补贴股权激励收入点击界面方综合申报表名称填写进入表单进行数录入项表单填写方式员信息采集操作类似选择单添加载模板批量导入
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扣缴客户端户操作手册
点击正常工资薪金进入正常工资薪金界面包括返回添加导入预填专项附加扣导出展开查询条件更操作功进入正常工资薪金界面时校验系统前否未申报状态果弹出避免员工通渠道采集专项附加扣信息发生未扣漏扣情况建议通专项附加扣信息采集菜单进行载更新进行税款计算确实需载更新请忽略提示提示框
点击导入→模板载载标准模板录入数点击导入数→标准模板导入选择模板文件批量导入数
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点击添加弹出正常工资薪金 新增界面进行单数录入
期收入：取全部收入默认保留两位数
基养老保险费基医疗保险费失业保险费住房公积金：国家关规定缴纳三险金填写承担超规定限额部分
子女教育支出继续教育支出住房贷款利息支出住房租金支
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出赡养老支出：点击正常工资薪金界面预填专项附加扣动获取填充报送成功员扣额度手动录入根政策求住房租金支出住房贷款利息支出允许时扣
商业健康保险：填写税法规定允许税前扣商业健康保险支出金额扣限额2400元年（200元月）
税延养老保险：填写税法规定允许税前扣税延商业养老保险支出金额扣限额年度收入总额612000元间孰值仅试点区录入
准予扣捐赠额：税法规定教育扶贫济困等公益慈善事业进行捐赠捐赠额未超纳税申报应纳税额百分三十部分应纳税额中扣国务院规定公益慈善事业捐赠实行全额税前扣规定
点击预填专项附加扣弹出提示框勾选确认需进行动预填选择预填员范围点击确认动采集专项附加扣信息载应纳税名动填充入申报表
综合项目全年次性奖金收入年金领取解劳动合次性补偿金劳务报酬（保险营销员证券纪）劳务报酬（般劳务劳务）稿酬特许权费提前退休次性补贴股权激励收入数采集方式基致界面：
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扣缴客户端户操作手册
全年次性奖金收入：填写月发放全年次性奖金收入总额
年金领取收入额：次领取年金金额
已完税缴费额：指财税[2013]103号文件实施前缴付年金单位缴费缴费已缴纳税部分通常指2014年前年金已完税缴费额
全部缴费额：账户中实际年金缴纳部分
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免税收入：次性补偿收入原职受雇单位直辖市计划单列市副省级城市级市（区州盟）年度城镇职工社会均工资3倍数额部分免征税免税收入填写次性补偿收入数超3倍数额时超部分进行计税免税收入填写年度城镇职工社会均工资3倍数额
项目：选择员果员职受雇业类型保险营销员项目默认保险营销员佣金收入 职受雇类型证券纪项目默认证券纪佣金收入类型员选择
费：期收入×20动带出修改
展业成：（期收入－费）×25动带出修改
注意事项：员月允许填写条选择员时果已填写动带出已填写信息
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姓名：员信息采集中职受雇业类型选择选择
项目：包含般劳务报酬劳务报酬
费：次收入超四千元费八百元计算次收入四千元费收入百分二十计算
期免税收入：稿酬收入额减百分七十计算（30做免税收入处理）显示期收入减费30部分修改
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费：次收入超四千元费八百元计算次收入四千元费收入百分二十计算
分摊年度数：办理提前退休手续法定退休年龄实际年度数满年年计算
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年累计行权收入（含月）：员年度中月外前已累计取行权收入
注意事项：
1． 综合预扣预缴申报表正常工资薪金外项目均没专项扣专项附加扣填写项
2． 综合里正常工资薪金股权激励收入年金领取提前退休次性补贴解劳动合次性补偿金全年次性奖金收入雇员填写
3． 综合非居民里般劳务报酬劳务报酬职受雇业类型填写
52 税款计算
点击税款计算系统动收入减填写模块中填写数进行计税中工资薪金项目会载纳税年度期累计数期填写数合累计计税（税款属期月时检查否计算数进行算税）
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税款计算页面会分项目显示应项目明细数合计数右角显示综合合计数包括申报总数收入总额应纳税额应补退税额
双击中条数行查该行员具体计税项包括期类明细
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数年累计数明细查页面允许查数允许修改
注意事项：税款计算获取期累计数时系统设置→申报理→累计数源中根实际情况切换选择税务局端获取文件获取
53 附表填写
收入减中填写减免税额商业健康保险税延养老保险情况需相应附表里面完善减免信息：减免事项减免性质减免税额等
1． 减免事项附表
补充减免税额应具体减免事项信息
综合中填写减免税额员系统会动减免事项附表界面生成条该员次填写减免税数双击该条记录补充完善应减免税事项名称等容减免税额等综合中减免税额减税事项页签补充完善减免税额信息
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项目：根综合中填写项目动带出
总减免税额：根综合项目中该员填写减免税额动合计带出
减免事项：拉选择员享受减免税应事项
减免性质：根选择减免税事项动匹配应减免性质
2． 商业健康保险附表
根税法规定购买单位统购买符合规定商业健康保险产品支出允许税前扣扣限额2400元年（200元月）综合预扣预缴申报表里录入商业健康保险数员应报送商业健康保险税前扣情况明细表
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税优识码：确保税收优惠商业健康保险保单唯性真实性效性商业健康保险信息台单码原进行核发填写保单证印数字识码
保单生效日期：该商业健康保险保单生效日期
年度保费：商业健康保险保单年度该保单总保费
月度保费：月缴费保单填写月缴保费年次性缴费保单填写年度保费12金额
期扣金额：根国家关政策购买单位统购买符合规定商业健康保险产品支出扣限额2400元年（200元月）
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3． 税延养老保险附表
2018年5月1日起海市福建省(含厦门市)苏州工业园区实施税收递延型商业养老保险试点试点区通商业养老资金账户购买符合规定商业养老保险产品支出允许定标准税前扣综合中填写税延养老保险支出税前扣申报员应报送税延型商业养老保险税前扣情况明细表
税延养老账户编号报税校验码：中国保险信息技术理限责公司相关信息台出具税收递延型商业养老保险扣证载明应项目填写
月度保费：取工资薪金连续性劳务报酬（特定行业外）填写税收递延型商业养老保险扣证载明月度保费金额次性缴费保单填写月均保费金额
期扣金额：取工资薪金应税延养老保险扣证记载月金额扣限额孰低方法计算扣额扣限额申报扣月工资薪金61000元孰低办法确定
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54 申报表报送
申报表填写税款计算完成点击申报表报送进入报表申报界面该界面完成综合预扣预缴正常申报更正申报作废申报操作月第次申报发送时进入申报表报送界面默认申报类型正常申报申报状态未申报显示发送申报
申报类型：正常申报更正申报两种申报类型默认正常申报
申报状态：未申报申报处理中申报失败申报成功作废处理中更正处理中6种状态
否申报：系统动校验综合申报表填写数填写完整符合相关逻辑校验显示反显示否方提示区显示具体提示信息申报表均时发送申报点击
获取反馈：点击发送申报局端服务器会提示正处理申报数系统未动获取税务机关反馈信息稍点击获取反馈查申报结果前月份申报状态申报处理中作废处理中时获取反馈点击载获取税务机关系统反馈该表申报操作结果
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获取反馈申报类型正常申报申报状态申报成功未缴款（申报税款0时显示需缴款状态）显示作废申报更正申报
作废申报更正申报：申报成功点击作废申报更正申报已申报数进行作废处理修改已申报数（详细讲解见预扣预缴申报作废更正章节）
注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
6 分类代扣代缴申报
61 分类税代扣代缴申报
分类税代扣代缴申报指扣缴义务居民支付分类时否属单位员支付分类否达纳税标准扣缴义务应月次计算税代扣税款次月十五日税务机关报送分类税代扣代缴申报表税务机关求报送关资料项计算民币单位民币外货币民币汇率中间价折合成民币缴纳税款
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实行税分类扣缴申报应税包括：利息股息红利财产租赁财产转偶然取适例税率税率百分二十
填写说明
首页功菜单点击分类申报进入般分类代扣代缴申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2附表填写3申报表报送三步流程完成分类代扣代缴申报
611 收入减填写
点击界面方般分类申报表名称填写进入表单进行数录入般分类项目未发生重调整面展示分类填写界面调整项注意点讲解
股息利息红利申报表：
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税率：取消利息股息红利中协定税率税率统20
财产租赁申报表：
财产租赁分类中项减费概念次收入超四千元减费八百元四千元减百分二十费
减免税额：分类项目符合规定减免情形均填写
财产拍卖回流文物拍卖申报表：
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否提供财产原值证否收入减准予扣捐赠余额应纳税额税率23选
否提供财产原值证收入减财产原值允许扣税费准予扣捐赠余额应纳税额税率20
股权转申报表：
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财产原值：相关法律法规确定财产原值
：里面包含投资抵扣
财产转申报表：
实际捐赠额：填写月收入中实际捐赠金额
捐赠方式：默认限额扣拉选择限额扣全额扣混合教育扶贫济困等公益慈善事业进行捐赠捐赠额未超纳税申报应纳税额百分三十部分应纳税额中扣选择限额扣国务院规定公益慈善事业捐赠实行全额税前扣规定选择全额扣
偶然申报表：
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项目：包含省级部级军级奖金外国组织国际组织奖金见义勇奖金举报协查违法犯罪奖金社会福利募捐奖金体彩奖金奖发票奖金偶然
612 附表填写
减免事项附表补充减免税额应具体减免事项等信息整体业务综合预扣预缴填写操作基致
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分类项目中填写减免税额减免事项附表里会动生成条状态未填写减免税额记录点击填写开编辑界面补充完善具体减免事项减免性质等信息点击保存
613 申报表报送
申报表报送完成般分类代扣代缴正常申报更正申报作废申报操作
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点击3申报表报送进入申报表报送界面系统动生成申报清单申报表通系统申报数校验否申报显示存申报表数校验通否申报显示否该界面方提示区显示具体错误提示信息填写申报表否申报均时发送申报允许点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功申报表数修改重新申报前月份已缴款更正申报功修改已申报数重新申报（具体讲解见分类申报作废更正章节）
注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
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62 限售股转扣缴申报
限售股申报范围包括六类：
（）财税[2009]167号文件规定限售股
（二）机构受未解禁限售股
（三）法继承家庭财产法分割取限售股
（四）持代办股份转系统转板市场（中板创业板市场）限售股
（五）市公司吸收合中持原合方公司限售股转换合方公司股份
（六）市公司分立中持分立方公司限售股转换分立公司股份
8类交易方式分缴纳：
（）通证券交易集中交易系统宗交易系统转限售股
（二）限售股认购申购交易型开放式指数基金（ETF）份额
（三）限售股接受约收购
（四）行现金选择权限售股转提供现金选择权第三方
（五）协议转限售股
（六）持限售股司法扣划
（七）法继承家庭财产分割渡限售股权
（八）限售股偿市公司股权分置改革中股东代流通股股东支付价
纳税发生第二条第（）（二）（三）（四）项情形应纳税财税[2009]167号文件规定采取证券机构预扣预缴纳税行申报清算证券机构直接扣缴相结合方式征收
填写说明
首页功菜单点击限售股申报进入限售股转申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2申报表报送两步流程完成限售股代扣代缴申报
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621 收入减填写
点击添加进入限售股转 新增界面进行单数录入点击导入→ 模板载载标准模板录入数点击导入数→标准模板导入选择模板文件批量导入数
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证券账户号：实录入证券账户号码
股票代码：录入转限售股股票代码
股票名称：录入转限售股股票名称
限售股原值：指限售股买入时买入价规定缴纳关税费
合理税费：指转限售股程中发生印花税佣金户费等交易相关税费
计：等限售股原值合理税费合计数限售股原值合理税费未填写时默认转收入15部分
622 申报表报送
申报表填写完成点击2申报表报送进入报表申报界面该界面完成限售股转申报正常申报更正申报作废申报操作月第次申报发送时进入申报表报送界面默认申报类型正常申报申报状态未
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申报显示发送申报
否申报：系统动校验限售股转申报表填写数填写完整符合相关逻辑校验显示反显示否方提示区显示具体提示信息否申报显示发送申报点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功申报表数修改重新申报前月份已缴款更正申报功修改已申报数重新申报
7 非居民税代扣代缴申报
非居民税代扣代缴申报指扣缴义务非居民支付应税时扣缴义务应履行代扣代缴应税税义务次月十五日税务机关报送非居民税代扣代缴报告表税务机关求报送关资料实行非居民税代扣代缴申报应税包括：工资薪金劳务报酬稿酬特许权费利息股息红利财产租赁财产转偶然
填写说明
首页功菜单点击非居民申报进入非居民代扣代缴申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2附表填写
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3申报表报送三步流程完成非居民代扣代缴申报
71 收入减填写
点击界面方应税报表名称填写进入表单进行数录入填写方式综合分类基类似面非居民综合分类处进行讲解
非居民工资薪金月收入额减费五千元余额应纳税额非居民没扣专项扣专项附加扣项目
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项目：果员职受雇业类型保险营销员项目默认保险营销员佣金收入 职受雇业类型证券纪项目默认证券纪佣金收入类型员选择般劳务报酬劳务报酬
展业成：（收入－费）×25带出仅非居民保险营销员证券纪时带出
允许扣税费：仅非居民保险营销员证券纪时录
劳务报酬稿酬特许权费收入减百分二十费余额收入额稿酬收入额减百分七十计算劳务报酬稿酬特许权费次收入额应纳税额
利息股息红利财产租赁财产转偶然适例税率税率百分二十
72 附表填写
附表包括减免事项附表股东股权转信息表
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减免事项附表申报表填写中录入减免税额协定税率进行补充应具体优惠事项信息非居民代扣代缴申报分类综合申报减免事项附表区增加税收协定附表
非居民项目中填写减免税额系统会减免事项附表中动生成条状态未填写减免税额记录点击填写开编辑界面补充完善具体减免事项减免性质点击保存
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非居民项目特许权费利息股息红利中填写协定税率系统会税收协定附表中动生成条状态未填写税收协定记录点击填写开编辑界面补充完善具体税收协定名称协定条款信息点击保存
股东股权转信息表非居民填写股权转进行补充股权转明细信息
股权转税申报类型：根股权转税申报情况选择
投资企业信息：
投资企业注册资（投资额）：填写投资企业注册资者投资额金额
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转时企业账面净资产金额实收资资公积盈余公积未分配利润：填写股东股权转时投资企业账面净资产金额中包含实收资资公积盈余公积未分配利润金额综合收益等
拥规定资产企业转时净资产公允价值：填写股东拥规定资产投资企业转时净资产公允价值金额
股权出方受方信息：
转合编号：填写股权转合编号
转股权占企业总股份重（）：填写股权转前出方持股权占企业总股权例
73 申报表报送
申报表报送完成非居民代扣代缴正常申报更正申报作废申报操作
点击3申报表报送进入申报表报送界面系统动生成申报清单申报表通系统申报数校验否申报显示存申报表数校验通否申报显示否该界面方提示区显示具体错误提示信息填写申报表否申报均时发送申报允许点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功报表数修改重新申报前月份已缴款仅更正申报功修改已申报数重新申报
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注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
8 代理营申报
单位类型体工商户独资企业合伙企业三种类型时进入系统方会显示生产营申报通道点击生产营进入生产营申报模块进行营月（季）度申报缴款等操作
81 营税月（季）度申报
税法第十二条规定：纳税取营年计算税纳税月度者季度终十五日税务机关报送纳税申报表预缴税款取次年三月三十日前办理汇算清缴
扣缴客户端中营预缴纳税申报适体工商户业独资企业投资者合伙企业然合伙预缴纳税申报
填写说明
点击预缴纳税申报系统动获取企业核定信息包含企业类型征收方式投资者信息载失败点击单位信息→征收方式投资者信息→更新手动载获取企业新核定信息载成功重新点击预缴纳税申报进入
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申报表填写界面该税款属期已填写保存申报数开界面动带出前已填写数该税款属期已申报成功反馈明细记录收入总额成费弥补前年度亏损征收方式动态显示应纳税额应税率允许修改保存钮置灰
填写税营纳税申报表（A表）根征收方式规填写申报表
税款属期：税款属期起：果前时间1月默认年1月1日企业登记年月1日孰值前时间1月默认前系统年度1月1日企业登记年月1日孰值税款属期止：默认系统前时间月份日
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企业类型：单位信息中带出显示正确重新单位信息中更新获取新信息
征收方式：根载单位信息中征收方式动带出包括：查账征收（（实预缴）（年应纳税额预缴））核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））核定应纳税额征收税务机关认方式（（率）（征收率））
收入总额：填写投资单位年度开始营月份起截期事营营关活动取货币形式非货币形式项收入总金额征收方式查账征收（实预缴）核定征收（准确核算收入总额）税务机关认方式（（率）（征收率））填写
成费：填写投资单位年度开始营月份起截期实际发生成费税金损失支出总额征收方式查账征收（实预缴）核定征收（准确核算成费）填写
利润总额：收入总额成费录时利润总额收入总额成费修改征收方式准确核算成费利润总额置灰修改
弥补前年度亏损：填写企业税前弥补前年度尚未弥补亏损额仅征收方式查账征收（实预缴）时弥补前年度亏损填写
投资单位营：征收方式实预缴准确核算收入总额税务机关认方式（（率）（征收率））时投资单位营＝利润总额－弥补前年度亏损特殊说明改征收方式准确核算成费投资单位营＝成费总额 （1－应税率）改征收方式年应纳税额预缴核定应纳税额征收时投资单位营显示应纳税额修改必须0
应税率：征收方式查账征收时应税率显示征收方式核定应税率征收（准确核算收入总额）（准确核算成费）时核定信息中获取允许修改直接显示税务机关核定数征收方式税务机关认方式（率）时应税率数项显示率税务机关认方式（征收率）时应税率显示征收率
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分配例：独资企业体工商户默认分配例100修改合伙企业根投资者信息带出分配例修改合计超100
投资者减费：征收方式查账征收（实预缴）税务机关认方式（率）时默认（税款属期止月份－税款属期起月份+1）×月度减标准（默认5000西藏支持差异化配置）征收方式时默认0修改
基养老保险基医疗保险失业保险住房公积金：查账征收（实预缴）时默认0录入征收方式录入
商业健康险：填写税法规定允许税前扣商业健康保险支出金额扣限额2400元年实行核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））税务机关认方式（率）纳税税款属期止12月时录否录征收方式录企业注销时（状态清算状态）减商业健康险
税延养老险：填写税法规定允许税前扣税延商业养老保险支出金额扣限额年度收入总额×分配例612000元间孰值非试点区录试点区实行核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））税务机关认方式（率）纳税税款属期止12月时录否录征收方式录企业注销时（状态清算状态）减税延养老险
扣：查账征收（实预缴）时默认0录入征收方式录入
应纳税额：计算公式计算修改
税率：营5级超额累进税率应纳税额确定税率修改
速算扣数：税率应速算扣数默认带出修改
应纳税额：应纳税额＝应纳税额×税率－速算扣数修改
减免税额：填写减免税额≤应纳税额
已预缴税额：动带出修改
应补（退）税额：计算公式计算修改
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申报表填写误点击保存系统校验投资者减费专项扣法确定扣否存意项非0弹出综合时投资者减费专项扣法确定扣综合申报中扣否继续申报？提示框根实际情况点击保存报表者点击否修改报表数重新点击保存→确认保存时系统会填写商业健康保险税延养老险减免税额数项员进行应附表填写校验分配例否超100校验校验通弹出投资者预缴申报记录保存成功提示框点击确定
点击网报税→网申报进入申报表报送界面系统动生成已
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保存成功未报送报表勾选纳税点击发送申报税务机关系统接收成功报表显示申报处理中状态未动获取申报反馈结果行点击获取反馈查申报结果显示申报成功申报失败根反馈提示修改申报表数重新发送申报获取反馈期申报成功需修改申报数重新点击预缴纳税申报→启动更正修改数进行更正申报启动更正企业投资需重新申报
9 申报辅助功
91 综合申报更正
综合税预扣预缴申报成功发现错报漏报情况预扣预缴申报更正功修改已申报数重新申报已缴款未缴款情况均功进行更正申报
填写说明
申报表报送界面申报类型正常申报申报状态申报成功情况点击更正申报
点击更正申报跳出已启动更正申报申报表填写中修改申报数重新申报确认操作提示框点击确认申报类型变更修正申报申报状态变更未申报列表右角显示发送申报撤销更正
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点击发送申报已更正数重新发送申报申报流程正常申报流程点击撤销更正弹出撤销更正修改申报数法原否继续？确认提示框点击确定执行撤销更正操作已修改未重新申报数原启动更正前数反取消撤销操作
注意事项：月份属期已申报前月份属期报表法进行更正确需更正请前办税服务厅进行处理办税服务厅更正扣缴客户端原申报数会更新请系统设置申报理累计数源中设定税务局端获取保障月份申报时累计数更正申报新数计算
92 综合申报作废
综合税预扣预缴申报成功前月份未缴款前提预扣预缴申报作废功已申报数进行作废处理
预扣预缴更正申报作废申报区申报成功否已缴税款已缴款时更正申报法作废申报表
填写说明
申报表报送界面申报类型正常申报申报状态申报成功未扣款时发现已申报数误点击作废申报提交作废申请
点击作废申报申报类型正常申报状态作废处理中稍点击获取反馈查作废结果
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扣缴客户端户操作手册
反馈信息作废成功说明已作废成功月已申报数时申报状态变更未申报正常流程重新填写申报反馈信息作废失败申报状态变更作废前状态申报成功状态
注意事项：月份属期已申报前月份属期报表法进行作废
93 分类扣缴申报更正作废
分类扣缴申报更正功申报成功已缴款未缴款情况均功进行更正申报
分类扣缴申报作废功申报成功前月份未缴款需缴款时税务机关发送请求作废前月份申报表
相关操作预扣预缴申报更正申报作废功基致
填写说明
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扣缴客户端户操作手册
申报成功未缴款需缴款时界面会显示作废申报更正申报
点击更正申报跳出已启动更正申报申报表填写中修改申报数重新申报确认提示框点击确定申报状态变更更正处理中列表右角显示发送申报撤销更正修改申报表填写完成点击发送申报修改数重新发送申报申报流程正常申报流程
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点击撤销更正跳出撤销更正修改申报数法原否继续？确认提示框点击确定执行撤销更正操作已修改未重新申报数原启动更正前数反取消撤销操作
申报作废
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点击作废申报局端接收成功申报状态会变更作废处理中仅显示获取反馈稍点击获取反馈查作废结果作废成功申报状态会变更未申报已申报数重新进行编辑清空数重新填写发送申报作废失败申报状态会变更作废前状态申报成功状态
10 税款缴纳
101 综合分类非居民缴款
根中华民国税法第十四条 扣缴义务月者次预扣代扣税款应次月十五日缴入国库税务机关报送扣缴税申报表
系统默认提供三方协议缴款方式区差异化部分区会缴款方式
三方协议缴款：单位需税务机关银行签订委托银行代缴税款协议书三方协议缴款方式已签订需重新签订
填写说明
申报表申报成功采三方协议缴款方式点击税款缴纳→三方协议缴款界面方显示应缴未缴税款相关容包括：月份申报表征收品目税率税款属期起止应补（退）税额缴款期限
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点击立缴款系统动获取企业三方协议核信息否存正确确认三方协议开户行账户名称等基信息误点击确认扣款发起缴款进度条刷新完毕缴款结果完成缴款
102 代理营申报缴款
根中华民国税法第十四条 扣缴义务月者次预扣代扣税款应次月十五日缴入国库税务机关报送扣缴税申报表
系统默认提供三方协议缴款方式区差异化部分区会缴款方式
三方协议缴款：投资需税务机关银行签订委托银行代缴税款协议书三方协议缴款方式已签订需重新签订
银行端查询缴税：印银行端查询缴税证商业银行缴款部分区该功
1021 三方协议缴税
填写说明
申报表申报成功点击税款缴纳→三方协议缴税界面方显示欠税相关容包括：投资姓名证号码税款属期起止申报表类型应补（退）税额三方协议账户等
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投资者三方协议账户时默认该账户投资者存三方协议账户三方协议账户列拉选择需三方协议账户选择点击立缴款完成缴款缴款失败会反馈失败提示
注意事项：
1． 首次三方协议缴税更新三方协议账户先点击更新三方协议获取新协议信息进行缴款
2． 缴款状态反馈记录点击缴款反馈获取缴款结果
3． 针申报成功欠税记录进行缴款果客户端重装申报数丢失通渠道缴款
1022 银行端查询缴税
填写说明
申报表申报成功点击税款缴纳→银行端查询缴税界面方显示欠税相关容包括：投资姓名证号码税款属期起止申报表类型应补（退）税额滞纳金缴款状态等
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选择投资缴税记录点击印携带印出银行端查询缴税证证注明限缴期限前商业银行柜台进行缴款逾期需作废重新印产生滞纳金需重新印点击作废作废成功状态变更未印重新点击印携带新银行端查询缴税证银行缴款
注意事项：
1． 针申报成功欠税记录进行缴款果客户端重装申报数丢失通渠道缴款
印状态已印缴款状态已缴款允许作废
11 查询统计
111 单位申报记录查询
已申报申报表数申报表明细数代扣代缴纳税情况查询
填写说明
点击左侧功菜单查询统计→单位申报记录查询进入单位申报记录查询界面税款属期起止默认显示条申报记录属月份前跨度12月点击查询查询选属期申报成功类数
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112 扣缴明细查询
查询单员工项目汇总明细数
填写说明
点击左侧功菜单查询统计→扣缴明细查询进入扣缴明细查询界面税款属期起止默认显示年1月系统前时间月
申报表类型默认汇总报表选择汇总综合申报表分类申报表非居民申报表限售申报表选择姓名国籍区证号码点击查询进行条件查询
注意事项：2019年新税制查询统计数时税款属期起2019年1月开始税款属期止税款属期起跨度12月2019年前数需切换旧版进行查询
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12 备案表
121 分期缴纳备案表
分期缴纳备案指税纳税政策规定分期缴纳税规定纳税扣缴义务机关报送相关资料进行备案具体分取股票期权认购股票税分期缴纳备案股权奖励税分期缴纳备案转增股税分期缴纳备案
1211 股票期权认购股票税分期缴纳备案
根税法规定纳税选择分期缴纳税扣缴义务应实际认购股票等价证券次月15日税务机关办理分期缴纳税备案手续报送取股票期权认购股票等取折扣补贴收入分期缴纳税备案表相关证明材料扣缴义务留存备查
填写说明
[分期备案类]中选择股票期权认购股票税分期缴纳备案表
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录入扣缴单位基情况点击添加录入申请员具体备案信息
价证券种类：填写取（认购）价证券种类填写股票
价证券名称：填写取（认购）价证券具体标准名称填写股票名称
价证券代码：填写取（认购）价证券代码填写股票代码代码填写
行权认购时间：填写纳税实际行权（认购）价证券具体日期纳税备案期限次取价证券需分填写
行权认购价格：填写纳税实际行权（认购）价证券价格
行权认购数量：填写纳税实际行权（认购）价证券数量注明计量单位股票股数
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应纳税额：中华民国税法相关规定计算
分期月数：填写计划分期缴纳税月份数
1212 股权奖励税分期缴纳备案
获股权奖励企业技术员需分期缴纳税应行制定分期缴税计划企业发生股权奖励次月15日税务机关办理分期缴税备案手续
办理股权奖励分期缴税企业应税务机关报送高新技术企业认定证书股东会董事会决议税分期缴纳备案表（股权奖励）相关技术员参技术活动说明材料企业股权奖励计划够证明股权股票价格关材料企业转化科技成果说明期企业财务报表等
填写说明
[分期备案类]中选择股权奖励税分期缴纳备案表
高新技术企业证书编号：填写高新技术企业认定部门核发效期高新技术企业证书编号
股权价格确定方法：根适公市场价格确定方法勾选选择合理方法应横线中写明具体方法名称
股价格：填写股权价格确定方法计算股价格
录入扣缴单位基情况点击添加录入申请员具体备案信息
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股权奖励时间：填写纳税实际获股权奖励具体日期纳税月份中次取股权奖励填写
获股份数：填写纳税实际取股权份额
持股例（0100）：填写纳税实际取持股例
计税价格：计税价格股价格×获股份数根持股例换算
应缴税：应缴税（计税价格÷规定月份数×税率－速算扣数）×规定月份数
计划缴税时间：年度填写年度计划缴税截止月份
计划缴税金额：填写年度计划分期缴纳税金额
1213 转增股税分期缴纳备案
企业转增股涉股东需分期缴纳税应行制定分期缴税计划企业发生转增股次月15日税务机关办理分期缴税备案手续
填写说明
[分期备案类]中选择转增股税分期缴纳备案表
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高新技术企业证书编号：填写高新技术企业认定部门核发效期高新技术企业证书编号
年销售额：填写企业会计年度营业务收入
资产总额员工数总股（实收资）：填写企业转增股月相关数
转增股情况：填写企业转增股相关情况
录入扣缴单位基情况转增股情况点击添加录入申请员具体备案信息
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计税价格：计税价格（未分配利润转增金额＋盈余公积转增金额＋资公积转增金额）×持股例×100
应缴税：应缴税计税金额×20
计划缴税时间：年度填写年度计划缴税截止月份
计划缴税金额：填写年度计划分期缴纳税金额
122 递延纳税备案
符合财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）国家税务总局关做股权激励技术入股税政策贯彻落实工作通知（税总函〔2016〕496号）国家税务总局关股权激励技术入股税征问题公告（国家税务总局公告〔2016〕62号）规定条件单位纳税需办理递延纳税备案应股票（权）期权行权限制性股票解禁股权奖励获次月15日填报备案表税务机关报送备案市公司员获股权激励奖励符合述规定需申请延期纳税应股票期权行权限制性股票解禁股权奖励获次月15日税务机关报送市公司股权激励税延期纳税备案表非市公司实施股权激励技术成果投资入股取股票（权）实行递延纳税期间扣缴义务应纳税年度终30日税务机关报送税递延纳税情况年度报告表
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1221 非市公司股权激励税递延纳税备案
非市公司授予公司员工股票期权股权期权限制性股票股权奖励符合规定条件税务机关备案实行递延纳税政策员工取股权激励时暂纳税递延转该股权时纳税股权转时股权转收入减股权取成合理税费差额适财产转项目20税率计算缴纳税股票（权）期权取成行权价确定限制性股票取成实际出资额确定股权奖励取成零
填写说明
[递延备案类]中选择非市公司递延纳税备案表录入公司基情况股权激励基情况点击添加录入申请员具体备案信息
公司名称：填写实施股权激励非市公司法定名称全称动带出
纳税识号：填写纳税识号统社会信代码系统动带出
联系：填写非市公司负责办理股权激励相关涉税事项员姓名
联系电话：填写非市公司负责办理股权激励相关涉税事项员联系电话
股权激励方式：根实施股权激励形式勾选少选择种
股权奖励数：根填写股权激励员动汇总
6月均数：填写股票（权）期权行权限制性股票解禁股权奖励获月起前6月工资薪金项目全员全额扣缴明细申报均
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数某公司实施批股票期权2017年1月行权该公司2016年7月8月9月10月11月12月工资薪金项目全员全额扣缴明细申报均数计算计算结果四舍五入取整
实施股权奖励公司填写：填写实施股权奖励企业关情况技术成果投资入股境居民企业取股权实施股权奖励填写栏公司股权股权奖励标须填报栏
公司否限制性行业：实施股权奖励公司根公司纳税年度营业务收入占高行业确定否属财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）附件股权奖励税收优惠政策限制性行业目录列行业属列行业选属列行业选否
标公司名称：境居民企业股权实施股权奖励填写实施股权奖励股权标公司法定名称全称
标公司纳税识号：境居民企业股权实施股权奖励填写实施股权奖励股权标公司纳税识号统社会信代码
标公司否限制性行业：境居民企业股权实施股权奖励根标公司纳税年度营业务收入占高行业确定否属财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）附件股权奖励税收优惠政策限制性行业目录列行业属列行业选属列行业选否
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姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中采集需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
股票（权）期权：股票（权）期权形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写股票（权）期权计划中授予激励象股票（权）期权实际日期
行权日：填写根股票（权）期权计划行权购买股票（权）实际日期
出售日：填写根股票（权）期权计划股票（权）期权时满足授予日起持满3年行权日起持满1年条件实际外出售日期
取成：填写激励象股票（权）期权行权时行权价实际出资金额
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：填写激励象实际取股数应持股例
限制性股票：限制性股票形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写限制性股票计划中授予激励象限制性股票实际日期
解禁日：填写根限制性股票计划激励象取限制性股票达规定条
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件解出售限制具体日期
出售日：填写根限制性股票计划限制性股票时满足授予日起持满3年解禁持满1年条件实际外出售日期
取成：填写激励象取限制性股票时实际出资金额
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：填写激励象实际取股数应持股例
股权奖励：股权奖励形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写授予激励象股权奖励实际日期
出售日：填写根股权奖励计划获奖励日起持满3年实际外出售日期
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：激励象实际取股数应持股例
1222 市公司股权激励税税延期纳税备案
市公司授予股票期权限制性股票股权奖励税务机关备案股票期权行权限制性股票解禁取股权奖励日起超12月期限缴纳税
填写说明
[递延备案类]中选择市公司延期纳税备案表录入公司基情况股权激励方式点击添加录入申请员具体备案信息
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公司名称：填写实施股权激励市公司法定名称全称系统动带出
纳税识号：填写纳税识号统社会信代码系统动带出
股票代码：填写实施股权激励市公司股票代码
联系：填写市公司负责办理股权激励相关涉税事项员
联系电话：填写市公司负责办理股权激励相关涉税事项员联系电话
股权激励方式：根实施股权激励形式勾选少选择种
姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中登记需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
职受雇月数：填写激励象公司实际职受雇月份数
股票期权：股票期权形式实施激励企业填写栏没填
行权日：填写根股票期权计划行权购买股票实际日期
行权日市价：填写激励象持股票行权购买日收盘价
行权价：填写激励象股票期权行权时实际出资股金额
行权股数：填写激励象次行权取股票数量
限制性股票：限制性股票形式实施激励企业填写栏没填
股票登记日：填写激励象取限制性股票中国登记结算公司进行股票登记日期
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股票登记日市价：填写股票登记日收盘价
解禁日：填写根限制性股票计划激励象取限制性股票达规定条件解出售限制具体日期
解禁日市价：填写股票解禁日收盘价
实际出资总额：填写激励象获取限制性股票实际支付资金数额
批次解禁数：填写次股票解禁股数
总股票数：填写激励象获取限制性股票总数
股权奖励：股权奖励形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写授予激励象获股票实际日期
授予日市价：填写股票授予日收盘价
奖励股票数：填写激励象获取股票总数
1223 技术成果投资入股税递延纳税备案
技术成果投资入股境居民企业投资企业支付价全部股票（权）选择继续现行关税收政策执行选择适递延纳税优惠政策选择技术成果投资入股递延纳税政策税务机关备案投资入股期暂纳税允许递延转股权时股权转收入减技术成果原值合理税费差额计算缴纳税选择适述项政策均允许投资企业技术成果投资入股时评估值入账企业税前摊销扣
填写说明
[递延备案类]中选择技术成果投资入股递延纳税备案表录入投资单位基情况技术成果基情况技术成果投资入股情况点击添加录入申请员具体备案信息
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公司名称：接受技术成果投资入股公司名称全称系统动带出
纳税识号：纳税识号统社会信代码系统动带出
联系联系电话：填写接受技术成果投资入股公司负责办理税递延纳税备案员姓名联系电话
技术成果名称：填写技术成果标准名称
技术成果类型：指财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）规定专利技术（含国防专利）计算机软件著作权集成电路布图设计专权植物新品种权生物医药新品种科技部财政部国家税务总局确定技术成果
发证部门：填写颁发技术成果证书部门全称
技术成果证书编号：填写技术成果证书编号
涉数：根填写技术成果投资入股员动汇总
评估价：填写技术成果投资入股协议确定公允价值
技术成果原值：填写发明取该项技术成果程中实际发生支出
合理税费：填写技术成果投资入股程中规定实际支付关税费
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姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中登记需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
联系址联系电话：填写技术成果投资入股效联系址常联系电话
股数：填写技术成果投资入股获股票（权）数
持股例（0100）：填写技术成果投资入股获股票（权）数应持股例
13 系统设置
功菜单分系统理单位理申报理设置
131 系统理
通功菜单网络理设置备份恢复登录密码设置进行理
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132 单位理
通功菜单查修改办税员信息单位信息中单位信息界面修改电子邮箱否市企业公司股总额信息税局动获取需修改请办税服务厅办理
133 申报理
菜单包括载更新企业办税信息申报安全设置专项附加扣全量载设置综合税款计算期累计数源设置四项功
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134 企业理
通功进行添加删企业切换企业该界面查系统中企业月税申报状态
14 消息中心
141 办税提醒信息
实名登录客户端通首页右角消息中心菜单获取企业相关信息新消息目前包含通知公告争议申诉两种通知公告指税务机关发企业需回复消息例新政策注意事项须知等争议申诉指税务机关发企业需回复消息例纳税反应未某公司入职该公司申报收入类消息需单位核实结果反馈税务机关
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填写说明
实名登录客户端系统动获取新消息信息（天获取成功天会获取第二天会获取）系统获取消息失败通点击消息中心获取新消息未处理（未读）消息均显示
获取未读（处理）效期起等系统前时间信息首页右角消息中心未读消息条数提示点击消息中心开未读（处理）消息界面显示消息标题时间点击开消息进行查
点击查历史开历史消息列表界面查前接收历史消息
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消息类型争议申诉状态未处理系统首页界面增加处理事项模块进行展示
1． 点击处理事项中意项争议申诉消息系统会展示争议申诉受理界面
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2． 列表税款属期倒排序点击项目税款属期收入额已缴税额申报日期列头进行排序查
3． 企业根实际情况填写反馈说明反馈反馈联系电话点击提交界面弹出提示否确认提交？提交修改？户点击确定状态变已处理点击取消提交停留前受理界面
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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然税收理系统（ITS）
（税部分）
——扣缴客户端户操作手册
编写日期：2019年1月27日
目 录
1 系统概述 1
11 运行环境 1
12 系统安装 1
13 系统初始化 2
14 系统首页简介 6
15 系统流程简介 8
2 办税理 10
21 登录 10
3 员信息采集 12
31 员信息登记 12
32 员信息编辑 17
33 员信息报送验证 18
34 员信息查询 18
4 专项附加扣信息采集 23
41 子女教育支出 23
42 继续教育支出 26
43 住房贷款利息支出 27
44 住房租金支出 28
45 赡养老支出 29
5 综合预扣预缴申报 32
51 收入减填写 32
52 税款计算 40
53 附表填写 42
54 申报表报送 46
6 分类代扣代缴申报 48
61 分类税代扣代缴申报 48
611 收入减填写 48
612 附表填写 52
613 申报表报送 54
62 限售股转扣缴申报 55
621 收入减填写 56
622 申报表报送 57
7 非居民税代扣代缴申报 59
71 收入减填写 59
72 附表填写 61
73 申报表报送 63
8 代理营申报 65
81 营税月（季）度申报 65
9 申报辅助功 71
91 综合申报更正 71
92 综合申报作废 72
93 分类扣缴申报更正作废 73
10 税款缴纳 77
101 综合分类非居民缴款 77
102 代理营申报缴款 77
1021 三方协议缴税 78
1022 银行端查询缴税 79
11 查询统计 80
111 单位申报记录查询 80
112 扣缴明细查询 80
12 备案表 82
121 分期缴纳备案表 82
1211 股票期权认购股票税分期缴纳备案 82
1212 股权奖励税分期缴纳备案 84
1213 转增股税分期缴纳备案 85
122 递延纳税备案 87
1221 非市公司股权激励税递延纳税备案 88
1222 市公司股权激励税税延期纳税备案 91
1223 技术成果投资入股税递延纳税备案 93
13 系统设置 96
131 系统理 96
132 单位理 96
133 申报理 97
134 企业理 97
14 消息中心 98
141 办税提醒信息 98
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1 系统概述
11 运行环境
操作系统： Windows 7 Windows 8 Windows 10 中文操作系统
分辨率：推荐1366×768
系统日期：必须设置成天日期
日期格式：YYYYMMDD（Windows 7例：电脑桌面右角点击日历→更改日期时间设置→更改日期时间中设置）
存：建议 4G
硬盘：建议硬盘合计500G
网络：直接连接网络
12 系统安装
然税收理系统线时会通种方式通知户载安装包税务机关网站获取安装包具体载址请留意税务机关通知
双击安装包程序点击立安装安装扣缴客户端电脑选择定义安装目录进行安装
注意事项：已电脑中安装扣缴客户端双击安装包提示修复
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卸载
13 系统初始化
系统安装完成需进行系统初始化注册初始化注册程通纳税识号税务机关系统获取新企业信息保存扣缴客户端程
点击安装完成界面立体验（点击桌面然税收理系统扣缴客户端快捷方式）进入版选择界面中2018年原税制申报老申报表模式适属期
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2018年12月前月份申报2019年新税制申报新申报表模式适属期2019年1月申报选择应版模式进入系统注册环节
注册第步：录入单位信息
[纳税识号][确认纳税识号]位置输入扣缴单位纳税识号已进行三证合单位输入统社会信代码点击步完成注册第步
注意事项：
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1． [纳税识号][确认纳税识号]必须致
2． 注册时必须确保电脑处联网状态
注册第二步：获取办税信息
系统动税务机关端口获取新年均工资月均工资月公积金减限等办税基础信息
注册第三步：备案办税员信息
办税员实填写姓名手机号岗位等信息
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注册第四步：设置登录密码
保障系统安全建议启登录密码牢记登录密码
注意事项：
1． 登录密码长度必须820位
2． 登录密码少数字英文字母符号三种中两种组合
3． 忘记密码登录界面通点击忘记密码重置登录密码
4． 进入系统点击系统设置→系统理→登录密码设置修改登录密码
注册第五步：设置数动备份
扣缴客户端数保存电脑防止重装操作系统操作系统损坏造成数丢失建议启动备份功
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注意事项：
1． 勾选启动动备份次退出系统时会动备份数
2． 勾选动备份前提醒次退出系统时会弹出备份提示
3． 行设置备份路径建议放电脑系统盘（般C盘）
4． 根电脑硬盘选择保留备份数份数系统中动备份数份数达设定份数时会动删早期备份数建议需永久保存数转移电脑位置
5． 进入系统点击系统设置→系统理→备份恢复→动备份修改数动备份相关设置
14 系统首页简介
税款属月份：默认系统前时间月例：前时间2019年2月1日[税款属月份]2019年1月点击拉键切换[税款属月份]
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左边菜单树：通点击功菜单开应功模块
常功区：系统常功统放该处点击快捷钮进入功页面
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处理事项区：显示消息类型行检举状态未处理消息
15 系统流程简介
扣缴客户端扣缴义务单位取员（含雇员非雇员）办理全员全额扣缴申报代理营纳税申报
扣缴申报体流程：
代理营申报体流程：
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员信息采集：根税基础信息表（A表）求采集相关信息系统采先报送员信息填写报表方式
报送获取反馈：员信息报送税务局系统员身份信息进行验证反馈验证结果
报表填写：扣缴申报包括综合预扣预缴申报分类代扣代缴申报非居民代扣代缴申报限售股转扣缴申报四类申报表代理营申报包括预缴纳税申报（税营纳税申报表（A表））年度汇算清缴（税营纳税申报表（B表））
申报表报送：通网络方式填写完整申报表发送税务机关获取申报反馈结果
税款缴纳：申报成功通网缴款方式缴纳税款
2 办税理
21 登录
初始化注册完成点击立体验开客户端登录界面
注册第四步行设置登录密码进行密码登录
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注意事项：
1． 扣缴义务系统前未然税收理台注册立注册进行注册密码忘记通忘记密码重置
2． 注册第四步未设置登录密码运行程序时会弹出登录界面直接进入系统
3． 登录密码忘记点击登录界面方忘记登录密码？进入重置登录密码界面根步骤输入信息验证通重置登录密码
3 员信息采集
根中华民国税法第九条规定：纳税中国公民身份号码中国公民身份号码纳税识号纳税没中国公民身份号码税务机关赋予纳税识号
扣缴义务通扣缴客户端采集报送然基础信息
员信息采集包括添加导入报送获取反馈步员导出展开查询条件更操作功
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31 员信息登记
员信息采集客户端中三种方式：单添加批量导入步员员信息采集分境员境外员面境员信息采集操作例：
单添加
点击添加进入境员信息界面录入员基信息点击保存添加成功
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员状态：选择正常非正常正常状态员填写申报表离职离退等单位取员设置非正常
证类型：境员支持证类型包括居民身份证中国护境外员支持证类型包括外国护港澳居民通行证台湾居民陆通行证等
证号码：根选证类型填写正确证号码居民身份证登记证号码必须正确18位身份证号码
姓名：严格选证真实姓名填写
国籍（区）：境员国籍动带出中国法修改境外员填写选证国籍区
性出生日期：选择居民身份证采集两项信息会根身份证号
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码信息动带出需填写证件需手动实填写
学历：拉选择纳税取高学历
纳税识号：员信息采集报送成功系统动生成纳税唯纳税识号数项动带出需填写
否存情形：项列情况进行勾选包括残疾烈属孤老勾选残疾残疾证号必填
职受雇业类型：包括雇员保险营销员证券纪
职务：实拉选择高层普通
职受雇业日期：纳税入职受雇单位日期选择雇员保险营销员证券纪需填写职受雇业日期
离职日期：纳税单位离职日期选择雇员保险营销员证券纪员状态修改非正常时该项必填
工号：填写该纳税单位工号编号
户籍常居住联系址：填写纳税址信息拉选择省市区街道必须填写详细址
手机号码：填写纳税真实手机号码
电子邮箱：填写纳税电子邮箱
开户银行：选择纳税银行账号应开户银行
银行账号：填写纳税名银行账号
注意事项：员信息采集表中带*号项必填项非必填项根实际情况选填
采集员时姓名中包含生僻字通输入法正常录入先安装生僻字补丁包进行员姓名录入操作步骤：
步骤：境员信息境外员信息新增界面方温馨提示中点击马载载生僻字补丁包载双击该应程序动安装安装成功弹出生僻字补丁安装成功提示框需进行操作
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步骤二：安装成功境员信息境外员信息新增界面会出现生僻字点击跳转录入界面
步骤三：点击输入生僻字界面方通笔画序拼写查找需录入生僻字选择点击确定选择生僻字出现方空格点击点复制关闭返回境员信息添加界面基信息姓名空格粘贴显示该生僻字保存
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单添加员业务场景适单位员较少姓名中包含生僻字情况单位员较时建议Excel模板批量导入功
二 批量导入
点击导入→模板载载客户端中提供标准Excel模板员项信息填写模板应列然点击导入→导入文件选择Excel文件导入客户端中
注意事项：填写信息符合规范时添加导入时会相应提示：身份证号码满足校验规姓名中特殊字符等需提示求更正相应信息重新保存
三 步员
方便企业办税系统特税制交环节提供步功[2019新税制]环境中点击员信息采集→步员系统电脑[原税制]环境中步前单位[2019新税制]环境中存正常状态员
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注意事项：步成功员需时完善信息进行报送获取反馈
32 员信息编辑
员信息编辑指已添加员修改删操作员信息采集系统员信息存错误发生变化时需修改删员信息重新采集员
员已报送成功员信息允许删修改未报送员删重新采集直接修改错误信息
员信息修改
（） 报送成功情况关键信息（包括姓名国籍证类型证号码）修改：
1． 证类型证号码国籍：三项信息允许修改录入错误需员状态改非正常重新采集正确员信息
2． 姓名：身份验证状态验证通修改状态允许修改需谨慎操作
（二） 报送成功情况非关键信息修改：
1． 员非关键信息修改员信息采集页双击该条员信息记录位置开境员信息境外员信息界面修改信息保存
2． 员非关键信息需修改信息时勾选点击更操作→批量修改选择需修改项目录入正确容保存
二 员信息删
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未报送员删勾选员点击更操作→删进行信息删
33 员信息报送验证
员信息采集完毕需先员信息报送税务机关端进行验证获取报送结果身份验证结果报送成功员填写报送申报表
报送
点击报送客户端会报送状态报送员信息报送税务机关进行验证
二 获取反馈
报送成功税务机关系统居民身份证信息进行验证（类型证件验证会陆续增加）点击获取反馈获取报送员信息身份验证结果
1． 身份验证状态验证通表示该然身份信息公安机关居民身份登记信息致
2． 身份验证状态验证通表示该然身份信息公安机关居民身份登记信息致扣缴单位应进行核实核实确存问题应予修正果核实然身份信息准确误该然需前办税服务厅进行登记
3． 身份验证状态验证中表示尚未获取公安机关居民身份登记信息扣缴单位忽略该结果正常进行续操作
4． 身份验证状态暂验证表示税务系统暂未第三方系统联通交互目前尚法进行验证扣缴单位忽略该结果正常进行续操作
34 员信息查询
展开查询条件
客户端查询功指员众情况需查找某员具体信息时点击展开查询条件展开具体查询条件钮名称变成收折查询条件
通工号姓名证号码等信息模糊查找相应员信息根身份验证状态报送状态否残孤烈职受雇业类型更新时间进行筛选
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二 导出
点击导出选择选中员全部员员信息导出Excel表格中进行查
三 更操作
更操作包括删批量修改定义显示列隐藏非正常员特殊情形处理功
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1． 删
选中单员信息点击删删单员信息
选中员信息点击删批量删员信息
2． 批量修改
员存相信息时通批量修改功键完成包括：工号员状态职受雇日期离职日期学历开户银行
3． 定义显示列
员信息采集列表中定义列表中展示信息：需显示员状态取消勾选
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4． 隐藏非正常员
采集界面会显示员状态非正常员系统中该员进行业务操作时通功隐藏非正常（已离职）员隐藏该钮会变成显示非正常员点击会重新显示非正常员
5． 特殊情形处理
包括员添加姓名更新两项功员添加功添加居民身份证符合公安系统般赋码规员提供法通客户端正常采集证件员添加前请确保该员已税务机关做然信息特殊采集姓名更新功更新税务机关已变更员姓名扣缴客户端中法手工修改员姓名
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4 专项附加扣信息采集
税专项附加扣指税法规定子女教育继续教育病医疗（暂未开放）住房贷款利息者住房租金赡养老等六项专项附加扣
符合子女教育继续教育住房贷款利息住房租赁赡养老专项附加扣范围条件纳税符合条件开始取工资薪金扣缴义务提供述专项附加扣关信息扣缴义务次月预扣预缴税款时办理扣次年3月1日6月30日税务机关办理汇算清缴申报时扣
第 页
扣缴客户端户操作手册
填写说明
首页功菜单点击专项附加扣信息采集显示采集专项附加扣项目分子女教育支出继续教育支出住房贷款利息支出住房租金支出赡养老支出
专项附加扣信息采集操作基类似项专项附加扣采集数项文描述介绍类专项附加扣需采集类具体数项
41 子女教育支出
功采集单位员工子女教育专项附加扣信息
填写说明
第 页
扣缴客户端户操作手册
新增：单采集纳税专项附加扣信息
导入：拉包括导入文件模板载点击模板载载专项附加扣标准Excel模板纳税填写信息点击导入文件选择Excel模板文件夹模版中专项附加扣信息导入客户端中
删：采集专项附加扣信息勾选进行删
报送：报送状态报送信息发送税务机关
获取反馈：点击获取税务机关反馈专项附加信息报送结果
载更新：载渠道（税务局端扣缴客户端WEBAPP端）填报指定该扣缴义务预扣预缴时扣专项附加扣信息行选择载全部员载指定员专项附加扣信息果反馈专项附加扣信息先通获取反馈获取报送结果确保专项附加扣项目均反馈记录进行载点击载更新时存反馈专项附加扣信息弹出提示结束操作
导出：选择选中员全部员进行专项附加扣信息导出客户端会导出Excel表单放置文件夹（文件夹命名：专项附加扣信息(导出)_日期）员张Excel表形式进行展示
注意事项：
1． 载更新仅员信息采集报送成功员进行载更新存未报送成功员该员专项附加扣信息法载
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2． 未通系统设置专项附加扣信息采集成功载专项附加扣信息（否数）单位系统会动载次专项附加扣信息进入综合申报菜单时系统校验单位报送成功员未成功载专项附加扣信息动弹出载提示点击确定进行专项附加扣信息载
姓名证类型证号码：员信息中动带出求员信息采集中已采集正常状态员
子女姓名证类型证号码国籍：实填写申请扣纳税子女信息
出生日期：证类型居民身份证时动带出类型时行实填写
前受教育阶段：拉选择学前教育阶段义务教育高中阶段教育高等教育
受教育日期起：填写受教育起始日期前受教育阶段选择学前教育阶段时该项非必录
受教育日期止：早受教育日期起
教育终止日期：采集时非必录接受学历教育时填写
读国家（区）读学校名称：填写子女接受教育国家（区）学校名称前受教育阶段选择学前教育阶段时读国家（区）读学校名称非必录
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扣例（）：选择50100
扣效期起：系统动带出（受教育日期起政策生效日期起扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（教育终止时间扣效期起年份12月）取时间前值
采集源：分扣缴客户端采集然端（WebAPP）行采集税务局端采集
新增：点击新增行空白数新增数行限制
删：选择条条数进行删
42 继续教育支出
功采集单位员工继续教育专项附加扣信息
填写说明
学历（学位）继续教育情况：
入学时间起：填写学历教育入学时间
（预计）毕业时间：填写预计学历教育结束时间
教育阶段：拉实选择学专科学科硕士研究生博士研究生
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扣效期起：系统动带出（入学时间起政策生效日期起月份扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月（预计）毕业时间）取时间前值
职业资格继续教育情况：
继续教育类型：拉选择技员职业资格专业技术员职业资格
发证（批准）日期：填写证书注明发证日期系统前日期
证书名称证书编号：填写取证书名称证书注明编号
发证机关：填写证书注明发证机关
扣效期起：默认发证（批准）日期年度1月
扣效期止：默认发证（批准）日期年度12月
43 住房贷款利息支出
功采集单位员工住房贷款利息专项附加扣信息
填写说明
房屋坐落址：填写房屋具体坐落址拉选择省市区乡镇街道具体规员登记中居住址致
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房屋楼牌号：填写房屋详细址
证书类型：拉选择房屋权证动产权证房屋买卖合房屋预售合
房屋证书号：录入房屋证书编号
否款：实选择否
否婚前首套贷款婚分扣50：根实际情况选择
公积金贷款商业贷款信息必须填写中项：
贷款合编号：填写金融机构签订住房贷款合编号
首次款日期：选择住房贷款合注明首次款日期
贷款期限（月数）：填写住房贷款合注明贷款月数
扣效期起：系统动带出（政策生效日期起月份首次款日期扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值精确年月
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月首次款日期+贷款期限）取时间前值精确年月
44 住房租金支出
功采集单位员工住房租金专项附加扣信息
填写说明
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工作城市：填写纳税工作市级城市
出租方类型：拉选择组织
出租方姓名（单位名称）证号码（统社会信代码）：填写出租方名称证号码（统社会信代码）非必录项
证类型：根实际情况填写非必录项
房屋坐落址房屋坐落楼牌号：填写房屋具体坐落址拉选择省市区乡镇街道录入详细址
住房租赁合编号：填写签订住房租赁合编号
租赁日期起租赁日期止：填写住房租赁合注明租赁起止时间
扣效期起：系统动带出（政策生效日期起月份租赁日期起扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：系统动带出（扣效期起年份12月租赁日期止）取时间前值
45 赡养老支出
功采集单位员工赡养老专项附加扣信息
填写说明
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否独生子女：实选择否
分摊方式：拉选择赡养均分摊赡养指定分摊者赡养约定分摊
赡养信息：
姓名身份证件类型身份证件号码：实填写赡养身份信息
关系：拉选择父母
出生日期：证件类型居民身份证时动带出类型时行填写
扣效期起：系统动带出（（出生日期+60年）月政策生效日期起月份扣年度1月纳税扣年度单位职起始月份）取时间值
扣效期止：默认扣年度12月
赡养信息：
姓名身份证件类型身份证件号码：实填写赡养身份信息
专项附加扣信息采集报送综合预扣预缴正常工资薪金
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进行税前申报扣
纳税取劳务报酬稿酬特许权费需享受专项附加扣应次年3月1日6月30日行税务机关办理综合年度汇算清缴时行申报扣
5 综合预扣预缴申报
综合税预扣预缴申报指扣缴义务居民支付综合时根已采集身份信息结合期收入扣等情况支付月度终日起十五日税务机关报送综合税预扣预缴报告表税务机关求报送关材料进行综合税预扣预缴申报
实行税预扣预缴申报综合包括：工资薪金劳务报酬稿酬特许权费
填写说明
首页功菜单点击综合申报进入综合预扣预缴表页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2税款计算3附表填写4申报表报送四步流程完成综合预扣预缴申报
51 收入减填写
录入综合项目收入减项数项目包括正常工资薪金全年次性奖金收入年金领取解劳动合次性补偿金劳务报酬（保险营销员证券纪）劳务报酬（般劳务劳务）稿酬特许权费提前退休次性补贴股权激励收入点击界面方综合申报表名称填写进入表单进行数录入项表单填写方式员信息采集操作类似选择单添加载模板批量导入
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点击正常工资薪金进入正常工资薪金界面包括返回添加导入预填专项附加扣导出展开查询条件更操作功进入正常工资薪金界面时校验系统前否未申报状态果弹出避免员工通渠道采集专项附加扣信息发生未扣漏扣情况建议通专项附加扣信息采集菜单进行载更新进行税款计算确实需载更新请忽略提示提示框
点击导入→模板载载标准模板录入数点击导入数→标准模板导入选择模板文件批量导入数
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点击添加弹出正常工资薪金 新增界面进行单数录入
期收入：取全部收入默认保留两位数
基养老保险费基医疗保险费失业保险费住房公积金：国家关规定缴纳三险金填写承担超规定限额部分
子女教育支出继续教育支出住房贷款利息支出住房租金支
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出赡养老支出：点击正常工资薪金界面预填专项附加扣动获取填充报送成功员扣额度手动录入根政策求住房租金支出住房贷款利息支出允许时扣
商业健康保险：填写税法规定允许税前扣商业健康保险支出金额扣限额2400元年（200元月）
税延养老保险：填写税法规定允许税前扣税延商业养老保险支出金额扣限额年度收入总额612000元间孰值仅试点区录入
准予扣捐赠额：税法规定教育扶贫济困等公益慈善事业进行捐赠捐赠额未超纳税申报应纳税额百分三十部分应纳税额中扣国务院规定公益慈善事业捐赠实行全额税前扣规定
点击预填专项附加扣弹出提示框勾选确认需进行动预填选择预填员范围点击确认动采集专项附加扣信息载应纳税名动填充入申报表
综合项目全年次性奖金收入年金领取解劳动合次性补偿金劳务报酬（保险营销员证券纪）劳务报酬（般劳务劳务）稿酬特许权费提前退休次性补贴股权激励收入数采集方式基致界面：
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全年次性奖金收入：填写月发放全年次性奖金收入总额
年金领取收入额：次领取年金金额
已完税缴费额：指财税[2013]103号文件实施前缴付年金单位缴费缴费已缴纳税部分通常指2014年前年金已完税缴费额
全部缴费额：账户中实际年金缴纳部分
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免税收入：次性补偿收入原职受雇单位直辖市计划单列市副省级城市级市（区州盟）年度城镇职工社会均工资3倍数额部分免征税免税收入填写次性补偿收入数超3倍数额时超部分进行计税免税收入填写年度城镇职工社会均工资3倍数额
项目：选择员果员职受雇业类型保险营销员项目默认保险营销员佣金收入 职受雇类型证券纪项目默认证券纪佣金收入类型员选择
费：期收入×20动带出修改
展业成：（期收入－费）×25动带出修改
注意事项：员月允许填写条选择员时果已填写动带出已填写信息
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姓名：员信息采集中职受雇业类型选择选择
项目：包含般劳务报酬劳务报酬
费：次收入超四千元费八百元计算次收入四千元费收入百分二十计算
期免税收入：稿酬收入额减百分七十计算（30做免税收入处理）显示期收入减费30部分修改
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费：次收入超四千元费八百元计算次收入四千元费收入百分二十计算
分摊年度数：办理提前退休手续法定退休年龄实际年度数满年年计算
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年累计行权收入（含月）：员年度中月外前已累计取行权收入
注意事项：
1． 综合预扣预缴申报表正常工资薪金外项目均没专项扣专项附加扣填写项
2． 综合里正常工资薪金股权激励收入年金领取提前退休次性补贴解劳动合次性补偿金全年次性奖金收入雇员填写
3． 综合非居民里般劳务报酬劳务报酬职受雇业类型填写
52 税款计算
点击税款计算系统动收入减填写模块中填写数进行计税中工资薪金项目会载纳税年度期累计数期填写数合累计计税（税款属期月时检查否计算数进行算税）
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税款计算页面会分项目显示应项目明细数合计数右角显示综合合计数包括申报总数收入总额应纳税额应补退税额
双击中条数行查该行员具体计税项包括期类明细
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数年累计数明细查页面允许查数允许修改
注意事项：税款计算获取期累计数时系统设置→申报理→累计数源中根实际情况切换选择税务局端获取文件获取
53 附表填写
收入减中填写减免税额商业健康保险税延养老保险情况需相应附表里面完善减免信息：减免事项减免性质减免税额等
1． 减免事项附表
补充减免税额应具体减免事项信息
综合中填写减免税额员系统会动减免事项附表界面生成条该员次填写减免税数双击该条记录补充完善应减免税事项名称等容减免税额等综合中减免税额减税事项页签补充完善减免税额信息
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项目：根综合中填写项目动带出
总减免税额：根综合项目中该员填写减免税额动合计带出
减免事项：拉选择员享受减免税应事项
减免性质：根选择减免税事项动匹配应减免性质
2． 商业健康保险附表
根税法规定购买单位统购买符合规定商业健康保险产品支出允许税前扣扣限额2400元年（200元月）综合预扣预缴申报表里录入商业健康保险数员应报送商业健康保险税前扣情况明细表
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税优识码：确保税收优惠商业健康保险保单唯性真实性效性商业健康保险信息台单码原进行核发填写保单证印数字识码
保单生效日期：该商业健康保险保单生效日期
年度保费：商业健康保险保单年度该保单总保费
月度保费：月缴费保单填写月缴保费年次性缴费保单填写年度保费12金额
期扣金额：根国家关政策购买单位统购买符合规定商业健康保险产品支出扣限额2400元年（200元月）
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3． 税延养老保险附表
2018年5月1日起海市福建省(含厦门市)苏州工业园区实施税收递延型商业养老保险试点试点区通商业养老资金账户购买符合规定商业养老保险产品支出允许定标准税前扣综合中填写税延养老保险支出税前扣申报员应报送税延型商业养老保险税前扣情况明细表
税延养老账户编号报税校验码：中国保险信息技术理限责公司相关信息台出具税收递延型商业养老保险扣证载明应项目填写
月度保费：取工资薪金连续性劳务报酬（特定行业外）填写税收递延型商业养老保险扣证载明月度保费金额次性缴费保单填写月均保费金额
期扣金额：取工资薪金应税延养老保险扣证记载月金额扣限额孰低方法计算扣额扣限额申报扣月工资薪金61000元孰低办法确定
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54 申报表报送
申报表填写税款计算完成点击申报表报送进入报表申报界面该界面完成综合预扣预缴正常申报更正申报作废申报操作月第次申报发送时进入申报表报送界面默认申报类型正常申报申报状态未申报显示发送申报
申报类型：正常申报更正申报两种申报类型默认正常申报
申报状态：未申报申报处理中申报失败申报成功作废处理中更正处理中6种状态
否申报：系统动校验综合申报表填写数填写完整符合相关逻辑校验显示反显示否方提示区显示具体提示信息申报表均时发送申报点击
获取反馈：点击发送申报局端服务器会提示正处理申报数系统未动获取税务机关反馈信息稍点击获取反馈查申报结果前月份申报状态申报处理中作废处理中时获取反馈点击载获取税务机关系统反馈该表申报操作结果
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获取反馈申报类型正常申报申报状态申报成功未缴款（申报税款0时显示需缴款状态）显示作废申报更正申报
作废申报更正申报：申报成功点击作废申报更正申报已申报数进行作废处理修改已申报数（详细讲解见预扣预缴申报作废更正章节）
注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
6 分类代扣代缴申报
61 分类税代扣代缴申报
分类税代扣代缴申报指扣缴义务居民支付分类时否属单位员支付分类否达纳税标准扣缴义务应月次计算税代扣税款次月十五日税务机关报送分类税代扣代缴申报表税务机关求报送关资料项计算民币单位民币外货币民币汇率中间价折合成民币缴纳税款
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实行税分类扣缴申报应税包括：利息股息红利财产租赁财产转偶然取适例税率税率百分二十
填写说明
首页功菜单点击分类申报进入般分类代扣代缴申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2附表填写3申报表报送三步流程完成分类代扣代缴申报
611 收入减填写
点击界面方般分类申报表名称填写进入表单进行数录入般分类项目未发生重调整面展示分类填写界面调整项注意点讲解
股息利息红利申报表：
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税率：取消利息股息红利中协定税率税率统20
财产租赁申报表：
财产租赁分类中项减费概念次收入超四千元减费八百元四千元减百分二十费
减免税额：分类项目符合规定减免情形均填写
财产拍卖回流文物拍卖申报表：
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否提供财产原值证否收入减准予扣捐赠余额应纳税额税率23选
否提供财产原值证收入减财产原值允许扣税费准予扣捐赠余额应纳税额税率20
股权转申报表：
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财产原值：相关法律法规确定财产原值
：里面包含投资抵扣
财产转申报表：
实际捐赠额：填写月收入中实际捐赠金额
捐赠方式：默认限额扣拉选择限额扣全额扣混合教育扶贫济困等公益慈善事业进行捐赠捐赠额未超纳税申报应纳税额百分三十部分应纳税额中扣选择限额扣国务院规定公益慈善事业捐赠实行全额税前扣规定选择全额扣
偶然申报表：
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项目：包含省级部级军级奖金外国组织国际组织奖金见义勇奖金举报协查违法犯罪奖金社会福利募捐奖金体彩奖金奖发票奖金偶然
612 附表填写
减免事项附表补充减免税额应具体减免事项等信息整体业务综合预扣预缴填写操作基致
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分类项目中填写减免税额减免事项附表里会动生成条状态未填写减免税额记录点击填写开编辑界面补充完善具体减免事项减免性质等信息点击保存
613 申报表报送
申报表报送完成般分类代扣代缴正常申报更正申报作废申报操作
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点击3申报表报送进入申报表报送界面系统动生成申报清单申报表通系统申报数校验否申报显示存申报表数校验通否申报显示否该界面方提示区显示具体错误提示信息填写申报表否申报均时发送申报允许点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功申报表数修改重新申报前月份已缴款更正申报功修改已申报数重新申报（具体讲解见分类申报作废更正章节）
注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
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62 限售股转扣缴申报
限售股申报范围包括六类：
（）财税[2009]167号文件规定限售股
（二）机构受未解禁限售股
（三）法继承家庭财产法分割取限售股
（四）持代办股份转系统转板市场（中板创业板市场）限售股
（五）市公司吸收合中持原合方公司限售股转换合方公司股份
（六）市公司分立中持分立方公司限售股转换分立公司股份
8类交易方式分缴纳：
（）通证券交易集中交易系统宗交易系统转限售股
（二）限售股认购申购交易型开放式指数基金（ETF）份额
（三）限售股接受约收购
（四）行现金选择权限售股转提供现金选择权第三方
（五）协议转限售股
（六）持限售股司法扣划
（七）法继承家庭财产分割渡限售股权
（八）限售股偿市公司股权分置改革中股东代流通股股东支付价
纳税发生第二条第（）（二）（三）（四）项情形应纳税财税[2009]167号文件规定采取证券机构预扣预缴纳税行申报清算证券机构直接扣缴相结合方式征收
填写说明
首页功菜单点击限售股申报进入限售股转申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2申报表报送两步流程完成限售股代扣代缴申报
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621 收入减填写
点击添加进入限售股转 新增界面进行单数录入点击导入→ 模板载载标准模板录入数点击导入数→标准模板导入选择模板文件批量导入数
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证券账户号：实录入证券账户号码
股票代码：录入转限售股股票代码
股票名称：录入转限售股股票名称
限售股原值：指限售股买入时买入价规定缴纳关税费
合理税费：指转限售股程中发生印花税佣金户费等交易相关税费
计：等限售股原值合理税费合计数限售股原值合理税费未填写时默认转收入15部分
622 申报表报送
申报表填写完成点击2申报表报送进入报表申报界面该界面完成限售股转申报正常申报更正申报作废申报操作月第次申报发送时进入申报表报送界面默认申报类型正常申报申报状态未
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申报显示发送申报
否申报：系统动校验限售股转申报表填写数填写完整符合相关逻辑校验显示反显示否方提示区显示具体提示信息否申报显示发送申报点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功申报表数修改重新申报前月份已缴款更正申报功修改已申报数重新申报
7 非居民税代扣代缴申报
非居民税代扣代缴申报指扣缴义务非居民支付应税时扣缴义务应履行代扣代缴应税税义务次月十五日税务机关报送非居民税代扣代缴报告表税务机关求报送关资料实行非居民税代扣代缴申报应税包括：工资薪金劳务报酬稿酬特许权费利息股息红利财产租赁财产转偶然
填写说明
首页功菜单点击非居民申报进入非居民代扣代缴申报页面页面方申报流程导航栏根1收入减填写2附表填写
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3申报表报送三步流程完成非居民代扣代缴申报
71 收入减填写
点击界面方应税报表名称填写进入表单进行数录入填写方式综合分类基类似面非居民综合分类处进行讲解
非居民工资薪金月收入额减费五千元余额应纳税额非居民没扣专项扣专项附加扣项目
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项目：果员职受雇业类型保险营销员项目默认保险营销员佣金收入 职受雇业类型证券纪项目默认证券纪佣金收入类型员选择般劳务报酬劳务报酬
展业成：（收入－费）×25带出仅非居民保险营销员证券纪时带出
允许扣税费：仅非居民保险营销员证券纪时录
劳务报酬稿酬特许权费收入减百分二十费余额收入额稿酬收入额减百分七十计算劳务报酬稿酬特许权费次收入额应纳税额
利息股息红利财产租赁财产转偶然适例税率税率百分二十
72 附表填写
附表包括减免事项附表股东股权转信息表
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减免事项附表申报表填写中录入减免税额协定税率进行补充应具体优惠事项信息非居民代扣代缴申报分类综合申报减免事项附表区增加税收协定附表
非居民项目中填写减免税额系统会减免事项附表中动生成条状态未填写减免税额记录点击填写开编辑界面补充完善具体减免事项减免性质点击保存
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非居民项目特许权费利息股息红利中填写协定税率系统会税收协定附表中动生成条状态未填写税收协定记录点击填写开编辑界面补充完善具体税收协定名称协定条款信息点击保存
股东股权转信息表非居民填写股权转进行补充股权转明细信息
股权转税申报类型：根股权转税申报情况选择
投资企业信息：
投资企业注册资（投资额）：填写投资企业注册资者投资额金额
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转时企业账面净资产金额实收资资公积盈余公积未分配利润：填写股东股权转时投资企业账面净资产金额中包含实收资资公积盈余公积未分配利润金额综合收益等
拥规定资产企业转时净资产公允价值：填写股东拥规定资产投资企业转时净资产公允价值金额
股权出方受方信息：
转合编号：填写股权转合编号
转股权占企业总股份重（）：填写股权转前出方持股权占企业总股权例
73 申报表报送
申报表报送完成非居民代扣代缴正常申报更正申报作废申报操作
点击3申报表报送进入申报表报送界面系统动生成申报清单申报表通系统申报数校验否申报显示存申报表数校验通否申报显示否该界面方提示区显示具体错误提示信息填写申报表否申报均时发送申报允许点击
申报成功前月份未缴款需缴款时发现申报数误点击作废申报已申报数进行作废处理点击更正申报申报成功报表数修改重新申报前月份已缴款仅更正申报功修改已申报数重新申报
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注意事项：申报表报送需法定申报期时点击进入申报界面2019年1月税款属期报表需2019年2月时点击操作
8 代理营申报
单位类型体工商户独资企业合伙企业三种类型时进入系统方会显示生产营申报通道点击生产营进入生产营申报模块进行营月（季）度申报缴款等操作
81 营税月（季）度申报
税法第十二条规定：纳税取营年计算税纳税月度者季度终十五日税务机关报送纳税申报表预缴税款取次年三月三十日前办理汇算清缴
扣缴客户端中营预缴纳税申报适体工商户业独资企业投资者合伙企业然合伙预缴纳税申报
填写说明
点击预缴纳税申报系统动获取企业核定信息包含企业类型征收方式投资者信息载失败点击单位信息→征收方式投资者信息→更新手动载获取企业新核定信息载成功重新点击预缴纳税申报进入
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申报表填写界面该税款属期已填写保存申报数开界面动带出前已填写数该税款属期已申报成功反馈明细记录收入总额成费弥补前年度亏损征收方式动态显示应纳税额应税率允许修改保存钮置灰
填写税营纳税申报表（A表）根征收方式规填写申报表
税款属期：税款属期起：果前时间1月默认年1月1日企业登记年月1日孰值前时间1月默认前系统年度1月1日企业登记年月1日孰值税款属期止：默认系统前时间月份日
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企业类型：单位信息中带出显示正确重新单位信息中更新获取新信息
征收方式：根载单位信息中征收方式动带出包括：查账征收（（实预缴）（年应纳税额预缴））核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））核定应纳税额征收税务机关认方式（（率）（征收率））
收入总额：填写投资单位年度开始营月份起截期事营营关活动取货币形式非货币形式项收入总金额征收方式查账征收（实预缴）核定征收（准确核算收入总额）税务机关认方式（（率）（征收率））填写
成费：填写投资单位年度开始营月份起截期实际发生成费税金损失支出总额征收方式查账征收（实预缴）核定征收（准确核算成费）填写
利润总额：收入总额成费录时利润总额收入总额成费修改征收方式准确核算成费利润总额置灰修改
弥补前年度亏损：填写企业税前弥补前年度尚未弥补亏损额仅征收方式查账征收（实预缴）时弥补前年度亏损填写
投资单位营：征收方式实预缴准确核算收入总额税务机关认方式（（率）（征收率））时投资单位营＝利润总额－弥补前年度亏损特殊说明改征收方式准确核算成费投资单位营＝成费总额 （1－应税率）改征收方式年应纳税额预缴核定应纳税额征收时投资单位营显示应纳税额修改必须0
应税率：征收方式查账征收时应税率显示征收方式核定应税率征收（准确核算收入总额）（准确核算成费）时核定信息中获取允许修改直接显示税务机关核定数征收方式税务机关认方式（率）时应税率数项显示率税务机关认方式（征收率）时应税率显示征收率
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分配例：独资企业体工商户默认分配例100修改合伙企业根投资者信息带出分配例修改合计超100
投资者减费：征收方式查账征收（实预缴）税务机关认方式（率）时默认（税款属期止月份－税款属期起月份+1）×月度减标准（默认5000西藏支持差异化配置）征收方式时默认0修改
基养老保险基医疗保险失业保险住房公积金：查账征收（实预缴）时默认0录入征收方式录入
商业健康险：填写税法规定允许税前扣商业健康保险支出金额扣限额2400元年实行核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））税务机关认方式（率）纳税税款属期止12月时录否录征收方式录企业注销时（状态清算状态）减商业健康险
税延养老险：填写税法规定允许税前扣税延商业养老保险支出金额扣限额年度收入总额×分配例612000元间孰值非试点区录试点区实行核定应税率征收（（准确核算收入总额）（准确核算成费））税务机关认方式（率）纳税税款属期止12月时录否录征收方式录企业注销时（状态清算状态）减税延养老险
扣：查账征收（实预缴）时默认0录入征收方式录入
应纳税额：计算公式计算修改
税率：营5级超额累进税率应纳税额确定税率修改
速算扣数：税率应速算扣数默认带出修改
应纳税额：应纳税额＝应纳税额×税率－速算扣数修改
减免税额：填写减免税额≤应纳税额
已预缴税额：动带出修改
应补（退）税额：计算公式计算修改
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申报表填写误点击保存系统校验投资者减费专项扣法确定扣否存意项非0弹出综合时投资者减费专项扣法确定扣综合申报中扣否继续申报？提示框根实际情况点击保存报表者点击否修改报表数重新点击保存→确认保存时系统会填写商业健康保险税延养老险减免税额数项员进行应附表填写校验分配例否超100校验校验通弹出投资者预缴申报记录保存成功提示框点击确定
点击网报税→网申报进入申报表报送界面系统动生成已
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保存成功未报送报表勾选纳税点击发送申报税务机关系统接收成功报表显示申报处理中状态未动获取申报反馈结果行点击获取反馈查申报结果显示申报成功申报失败根反馈提示修改申报表数重新发送申报获取反馈期申报成功需修改申报数重新点击预缴纳税申报→启动更正修改数进行更正申报启动更正企业投资需重新申报
9 申报辅助功
91 综合申报更正
综合税预扣预缴申报成功发现错报漏报情况预扣预缴申报更正功修改已申报数重新申报已缴款未缴款情况均功进行更正申报
填写说明
申报表报送界面申报类型正常申报申报状态申报成功情况点击更正申报
点击更正申报跳出已启动更正申报申报表填写中修改申报数重新申报确认操作提示框点击确认申报类型变更修正申报申报状态变更未申报列表右角显示发送申报撤销更正
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点击发送申报已更正数重新发送申报申报流程正常申报流程点击撤销更正弹出撤销更正修改申报数法原否继续？确认提示框点击确定执行撤销更正操作已修改未重新申报数原启动更正前数反取消撤销操作
注意事项：月份属期已申报前月份属期报表法进行更正确需更正请前办税服务厅进行处理办税服务厅更正扣缴客户端原申报数会更新请系统设置申报理累计数源中设定税务局端获取保障月份申报时累计数更正申报新数计算
92 综合申报作废
综合税预扣预缴申报成功前月份未缴款前提预扣预缴申报作废功已申报数进行作废处理
预扣预缴更正申报作废申报区申报成功否已缴税款已缴款时更正申报法作废申报表
填写说明
申报表报送界面申报类型正常申报申报状态申报成功未扣款时发现已申报数误点击作废申报提交作废申请
点击作废申报申报类型正常申报状态作废处理中稍点击获取反馈查作废结果
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反馈信息作废成功说明已作废成功月已申报数时申报状态变更未申报正常流程重新填写申报反馈信息作废失败申报状态变更作废前状态申报成功状态
注意事项：月份属期已申报前月份属期报表法进行作废
93 分类扣缴申报更正作废
分类扣缴申报更正功申报成功已缴款未缴款情况均功进行更正申报
分类扣缴申报作废功申报成功前月份未缴款需缴款时税务机关发送请求作废前月份申报表
相关操作预扣预缴申报更正申报作废功基致
填写说明
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申报成功未缴款需缴款时界面会显示作废申报更正申报
点击更正申报跳出已启动更正申报申报表填写中修改申报数重新申报确认提示框点击确定申报状态变更更正处理中列表右角显示发送申报撤销更正修改申报表填写完成点击发送申报修改数重新发送申报申报流程正常申报流程
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点击撤销更正跳出撤销更正修改申报数法原否继续？确认提示框点击确定执行撤销更正操作已修改未重新申报数原启动更正前数反取消撤销操作
申报作废
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点击作废申报局端接收成功申报状态会变更作废处理中仅显示获取反馈稍点击获取反馈查作废结果作废成功申报状态会变更未申报已申报数重新进行编辑清空数重新填写发送申报作废失败申报状态会变更作废前状态申报成功状态
10 税款缴纳
101 综合分类非居民缴款
根中华民国税法第十四条 扣缴义务月者次预扣代扣税款应次月十五日缴入国库税务机关报送扣缴税申报表
系统默认提供三方协议缴款方式区差异化部分区会缴款方式
三方协议缴款：单位需税务机关银行签订委托银行代缴税款协议书三方协议缴款方式已签订需重新签订
填写说明
申报表申报成功采三方协议缴款方式点击税款缴纳→三方协议缴款界面方显示应缴未缴税款相关容包括：月份申报表征收品目税率税款属期起止应补（退）税额缴款期限
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点击立缴款系统动获取企业三方协议核信息否存正确确认三方协议开户行账户名称等基信息误点击确认扣款发起缴款进度条刷新完毕缴款结果完成缴款
102 代理营申报缴款
根中华民国税法第十四条 扣缴义务月者次预扣代扣税款应次月十五日缴入国库税务机关报送扣缴税申报表
系统默认提供三方协议缴款方式区差异化部分区会缴款方式
三方协议缴款：投资需税务机关银行签订委托银行代缴税款协议书三方协议缴款方式已签订需重新签订
银行端查询缴税：印银行端查询缴税证商业银行缴款部分区该功
1021 三方协议缴税
填写说明
申报表申报成功点击税款缴纳→三方协议缴税界面方显示欠税相关容包括：投资姓名证号码税款属期起止申报表类型应补（退）税额三方协议账户等
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投资者三方协议账户时默认该账户投资者存三方协议账户三方协议账户列拉选择需三方协议账户选择点击立缴款完成缴款缴款失败会反馈失败提示
注意事项：
1． 首次三方协议缴税更新三方协议账户先点击更新三方协议获取新协议信息进行缴款
2． 缴款状态反馈记录点击缴款反馈获取缴款结果
3． 针申报成功欠税记录进行缴款果客户端重装申报数丢失通渠道缴款
1022 银行端查询缴税
填写说明
申报表申报成功点击税款缴纳→银行端查询缴税界面方显示欠税相关容包括：投资姓名证号码税款属期起止申报表类型应补（退）税额滞纳金缴款状态等
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选择投资缴税记录点击印携带印出银行端查询缴税证证注明限缴期限前商业银行柜台进行缴款逾期需作废重新印产生滞纳金需重新印点击作废作废成功状态变更未印重新点击印携带新银行端查询缴税证银行缴款
注意事项：
1． 针申报成功欠税记录进行缴款果客户端重装申报数丢失通渠道缴款
印状态已印缴款状态已缴款允许作废
11 查询统计
111 单位申报记录查询
已申报申报表数申报表明细数代扣代缴纳税情况查询
填写说明
点击左侧功菜单查询统计→单位申报记录查询进入单位申报记录查询界面税款属期起止默认显示条申报记录属月份前跨度12月点击查询查询选属期申报成功类数
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112 扣缴明细查询
查询单员工项目汇总明细数
填写说明
点击左侧功菜单查询统计→扣缴明细查询进入扣缴明细查询界面税款属期起止默认显示年1月系统前时间月
申报表类型默认汇总报表选择汇总综合申报表分类申报表非居民申报表限售申报表选择姓名国籍区证号码点击查询进行条件查询
注意事项：2019年新税制查询统计数时税款属期起2019年1月开始税款属期止税款属期起跨度12月2019年前数需切换旧版进行查询
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12 备案表
121 分期缴纳备案表
分期缴纳备案指税纳税政策规定分期缴纳税规定纳税扣缴义务机关报送相关资料进行备案具体分取股票期权认购股票税分期缴纳备案股权奖励税分期缴纳备案转增股税分期缴纳备案
1211 股票期权认购股票税分期缴纳备案
根税法规定纳税选择分期缴纳税扣缴义务应实际认购股票等价证券次月15日税务机关办理分期缴纳税备案手续报送取股票期权认购股票等取折扣补贴收入分期缴纳税备案表相关证明材料扣缴义务留存备查
填写说明
[分期备案类]中选择股票期权认购股票税分期缴纳备案表
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录入扣缴单位基情况点击添加录入申请员具体备案信息
价证券种类：填写取（认购）价证券种类填写股票
价证券名称：填写取（认购）价证券具体标准名称填写股票名称
价证券代码：填写取（认购）价证券代码填写股票代码代码填写
行权认购时间：填写纳税实际行权（认购）价证券具体日期纳税备案期限次取价证券需分填写
行权认购价格：填写纳税实际行权（认购）价证券价格
行权认购数量：填写纳税实际行权（认购）价证券数量注明计量单位股票股数
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应纳税额：中华民国税法相关规定计算
分期月数：填写计划分期缴纳税月份数
1212 股权奖励税分期缴纳备案
获股权奖励企业技术员需分期缴纳税应行制定分期缴税计划企业发生股权奖励次月15日税务机关办理分期缴税备案手续
办理股权奖励分期缴税企业应税务机关报送高新技术企业认定证书股东会董事会决议税分期缴纳备案表（股权奖励）相关技术员参技术活动说明材料企业股权奖励计划够证明股权股票价格关材料企业转化科技成果说明期企业财务报表等
填写说明
[分期备案类]中选择股权奖励税分期缴纳备案表
高新技术企业证书编号：填写高新技术企业认定部门核发效期高新技术企业证书编号
股权价格确定方法：根适公市场价格确定方法勾选选择合理方法应横线中写明具体方法名称
股价格：填写股权价格确定方法计算股价格
录入扣缴单位基情况点击添加录入申请员具体备案信息
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股权奖励时间：填写纳税实际获股权奖励具体日期纳税月份中次取股权奖励填写
获股份数：填写纳税实际取股权份额
持股例（0100）：填写纳税实际取持股例
计税价格：计税价格股价格×获股份数根持股例换算
应缴税：应缴税（计税价格÷规定月份数×税率－速算扣数）×规定月份数
计划缴税时间：年度填写年度计划缴税截止月份
计划缴税金额：填写年度计划分期缴纳税金额
1213 转增股税分期缴纳备案
企业转增股涉股东需分期缴纳税应行制定分期缴税计划企业发生转增股次月15日税务机关办理分期缴税备案手续
填写说明
[分期备案类]中选择转增股税分期缴纳备案表
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高新技术企业证书编号：填写高新技术企业认定部门核发效期高新技术企业证书编号
年销售额：填写企业会计年度营业务收入
资产总额员工数总股（实收资）：填写企业转增股月相关数
转增股情况：填写企业转增股相关情况
录入扣缴单位基情况转增股情况点击添加录入申请员具体备案信息
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计税价格：计税价格（未分配利润转增金额＋盈余公积转增金额＋资公积转增金额）×持股例×100
应缴税：应缴税计税金额×20
计划缴税时间：年度填写年度计划缴税截止月份
计划缴税金额：填写年度计划分期缴纳税金额
122 递延纳税备案
符合财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）国家税务总局关做股权激励技术入股税政策贯彻落实工作通知（税总函〔2016〕496号）国家税务总局关股权激励技术入股税征问题公告（国家税务总局公告〔2016〕62号）规定条件单位纳税需办理递延纳税备案应股票（权）期权行权限制性股票解禁股权奖励获次月15日填报备案表税务机关报送备案市公司员获股权激励奖励符合述规定需申请延期纳税应股票期权行权限制性股票解禁股权奖励获次月15日税务机关报送市公司股权激励税延期纳税备案表非市公司实施股权激励技术成果投资入股取股票（权）实行递延纳税期间扣缴义务应纳税年度终30日税务机关报送税递延纳税情况年度报告表
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1221 非市公司股权激励税递延纳税备案
非市公司授予公司员工股票期权股权期权限制性股票股权奖励符合规定条件税务机关备案实行递延纳税政策员工取股权激励时暂纳税递延转该股权时纳税股权转时股权转收入减股权取成合理税费差额适财产转项目20税率计算缴纳税股票（权）期权取成行权价确定限制性股票取成实际出资额确定股权奖励取成零
填写说明
[递延备案类]中选择非市公司递延纳税备案表录入公司基情况股权激励基情况点击添加录入申请员具体备案信息
公司名称：填写实施股权激励非市公司法定名称全称动带出
纳税识号：填写纳税识号统社会信代码系统动带出
联系：填写非市公司负责办理股权激励相关涉税事项员姓名
联系电话：填写非市公司负责办理股权激励相关涉税事项员联系电话
股权激励方式：根实施股权激励形式勾选少选择种
股权奖励数：根填写股权激励员动汇总
6月均数：填写股票（权）期权行权限制性股票解禁股权奖励获月起前6月工资薪金项目全员全额扣缴明细申报均
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数某公司实施批股票期权2017年1月行权该公司2016年7月8月9月10月11月12月工资薪金项目全员全额扣缴明细申报均数计算计算结果四舍五入取整
实施股权奖励公司填写：填写实施股权奖励企业关情况技术成果投资入股境居民企业取股权实施股权奖励填写栏公司股权股权奖励标须填报栏
公司否限制性行业：实施股权奖励公司根公司纳税年度营业务收入占高行业确定否属财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）附件股权奖励税收优惠政策限制性行业目录列行业属列行业选属列行业选否
标公司名称：境居民企业股权实施股权奖励填写实施股权奖励股权标公司法定名称全称
标公司纳税识号：境居民企业股权实施股权奖励填写实施股权奖励股权标公司纳税识号统社会信代码
标公司否限制性行业：境居民企业股权实施股权奖励根标公司纳税年度营业务收入占高行业确定否属财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）附件股权奖励税收优惠政策限制性行业目录列行业属列行业选属列行业选否
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姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中采集需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
股票（权）期权：股票（权）期权形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写股票（权）期权计划中授予激励象股票（权）期权实际日期
行权日：填写根股票（权）期权计划行权购买股票（权）实际日期
出售日：填写根股票（权）期权计划股票（权）期权时满足授予日起持满3年行权日起持满1年条件实际外出售日期
取成：填写激励象股票（权）期权行权时行权价实际出资金额
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：填写激励象实际取股数应持股例
限制性股票：限制性股票形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写限制性股票计划中授予激励象限制性股票实际日期
解禁日：填写根限制性股票计划激励象取限制性股票达规定条
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件解出售限制具体日期
出售日：填写根限制性股票计划限制性股票时满足授予日起持满3年解禁持满1年条件实际外出售日期
取成：填写激励象取限制性股票时实际出资金额
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：填写激励象实际取股数应持股例
股权奖励：股权奖励形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写授予激励象股权奖励实际日期
出售日：填写根股权奖励计划获奖励日起持满3年实际外出售日期
股数：激励象实际取股数
持股例（0100）：激励象实际取股数应持股例
1222 市公司股权激励税税延期纳税备案
市公司授予股票期权限制性股票股权奖励税务机关备案股票期权行权限制性股票解禁取股权奖励日起超12月期限缴纳税
填写说明
[递延备案类]中选择市公司延期纳税备案表录入公司基情况股权激励方式点击添加录入申请员具体备案信息
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公司名称：填写实施股权激励市公司法定名称全称系统动带出
纳税识号：填写纳税识号统社会信代码系统动带出
股票代码：填写实施股权激励市公司股票代码
联系：填写市公司负责办理股权激励相关涉税事项员
联系电话：填写市公司负责办理股权激励相关涉税事项员联系电话
股权激励方式：根实施股权激励形式勾选少选择种
姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中登记需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
职受雇月数：填写激励象公司实际职受雇月份数
股票期权：股票期权形式实施激励企业填写栏没填
行权日：填写根股票期权计划行权购买股票实际日期
行权日市价：填写激励象持股票行权购买日收盘价
行权价：填写激励象股票期权行权时实际出资股金额
行权股数：填写激励象次行权取股票数量
限制性股票：限制性股票形式实施激励企业填写栏没填
股票登记日：填写激励象取限制性股票中国登记结算公司进行股票登记日期
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股票登记日市价：填写股票登记日收盘价
解禁日：填写根限制性股票计划激励象取限制性股票达规定条件解出售限制具体日期
解禁日市价：填写股票解禁日收盘价
实际出资总额：填写激励象获取限制性股票实际支付资金数额
批次解禁数：填写次股票解禁股数
总股票数：填写激励象获取限制性股票总数
股权奖励：股权奖励形式实施激励企业填写栏没填
授予日：填写授予激励象获股票实际日期
授予日市价：填写股票授予日收盘价
奖励股票数：填写激励象获取股票总数
1223 技术成果投资入股税递延纳税备案
技术成果投资入股境居民企业投资企业支付价全部股票（权）选择继续现行关税收政策执行选择适递延纳税优惠政策选择技术成果投资入股递延纳税政策税务机关备案投资入股期暂纳税允许递延转股权时股权转收入减技术成果原值合理税费差额计算缴纳税选择适述项政策均允许投资企业技术成果投资入股时评估值入账企业税前摊销扣
填写说明
[递延备案类]中选择技术成果投资入股递延纳税备案表录入投资单位基情况技术成果基情况技术成果投资入股情况点击添加录入申请员具体备案信息
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公司名称：接受技术成果投资入股公司名称全称系统动带出
纳税识号：纳税识号统社会信代码系统动带出
联系联系电话：填写接受技术成果投资入股公司负责办理税递延纳税备案员姓名联系电话
技术成果名称：填写技术成果标准名称
技术成果类型：指财政部 国家税务总局关完善股权激励技术入股关税政策通知（财税〔2016〕101号）规定专利技术（含国防专利）计算机软件著作权集成电路布图设计专权植物新品种权生物医药新品种科技部财政部国家税务总局确定技术成果
发证部门：填写颁发技术成果证书部门全称
技术成果证书编号：填写技术成果证书编号
涉数：根填写技术成果投资入股员动汇总
评估价：填写技术成果投资入股协议确定公允价值
技术成果原值：填写发明取该项技术成果程中实际发生支出
合理税费：填写技术成果投资入股程中规定实际支付关税费
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扣缴客户端户操作手册
姓名：拉选择录入需申报员姓名该员未员信息采集中登记需先进行员信息采集
证类型：根选择员姓名动带出
证号码：根选择员姓名动带出
联系址联系电话：填写技术成果投资入股效联系址常联系电话
股数：填写技术成果投资入股获股票（权）数
持股例（0100）：填写技术成果投资入股获股票（权）数应持股例
13 系统设置
功菜单分系统理单位理申报理设置
131 系统理
通功菜单网络理设置备份恢复登录密码设置进行理
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132 单位理
通功菜单查修改办税员信息单位信息中单位信息界面修改电子邮箱否市企业公司股总额信息税局动获取需修改请办税服务厅办理
133 申报理
菜单包括载更新企业办税信息申报安全设置专项附加扣全量载设置综合税款计算期累计数源设置四项功
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134 企业理
通功进行添加删企业切换企业该界面查系统中企业月税申报状态
14 消息中心
141 办税提醒信息
实名登录客户端通首页右角消息中心菜单获取企业相关信息新消息目前包含通知公告争议申诉两种通知公告指税务机关发企业需回复消息例新政策注意事项须知等争议申诉指税务机关发企业需回复消息例纳税反应未某公司入职该公司申报收入类消息需单位核实结果反馈税务机关
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填写说明
实名登录客户端系统动获取新消息信息（天获取成功天会获取第二天会获取）系统获取消息失败通点击消息中心获取新消息未处理（未读）消息均显示
获取未读（处理）效期起等系统前时间信息首页右角消息中心未读消息条数提示点击消息中心开未读（处理）消息界面显示消息标题时间点击开消息进行查
点击查历史开历史消息列表界面查前接收历史消息
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消息类型争议申诉状态未处理系统首页界面增加处理事项模块进行展示
1． 点击处理事项中意项争议申诉消息系统会展示争议申诉受理界面
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2． 列表税款属期倒排序点击项目税款属期收入额已缴税额申报日期列头进行排序查
3． 企业根实际情况填写反馈说明反馈反馈联系电话点击提交界面弹出提示否确认提交？提交修改？户点击确定状态变已处理点击取消提交停留前受理界面
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