报账中台操作手册-应付及付款 （北京公司）-工程系统
- 1. 中台系统用户操作培训——应付及付款工程系统 2019年11月中国建筑财务一体化项目1
- 2. CONTENTS目录2应付及付款管理非成本费用付款申请6对外成本费用付款申请5保证金业务4支付已结算款申请31结算业务2预付账款支付
- 3. 3添加表单结算业务总体概况主要包括7张结算单、安全生产经费计提、后期成本计提/冲回单；其中：结算单-投资项目总分包专用于投资业务，其他结算单均是根据成本类别分类，除投资业务外各业态通用。安全生产经费计提单据是用于安全生产经费的计提，后期成本计提/冲回单是计提及冲回项目后期费用。
- 4. 结算业务适用场景：为已签订合同的分包、总包（地产公司与总包结算）、供应商办理结算，此表单为业务人员根据已办理好的结算填写表单，办理好的结算作为附件上传至系统4劳务分包合同承包类、专业分包、设计分包合同材料物资租赁合同物资采购合同机械租赁合同承包类合同资产采购合同等其他支出合同对应支出合同类型
- 5. 结算业务适用场景：为已签订合同的分包、总包（地产公司与总包结算）、供应商办理结算，此表单为业务人员根据已办理好的结算填写表单，办理好的结算作为附件上传至系统5
- 6. 结算业务审批流程:6
- 7. 结算单-机械使用费结算单-机械使用费：表单包含基本信息、结算信息、计提信息、预付冲销、账期信息和发票信息六个部分7
- 8. 结算单-机械使用费基本信息8组织机构、业务部门、项目名称系统自动带出登录系统时所属机构 计税方式：为结算项目的计税方式，分为一般计税和简易计税、免税，在系统维护-项目计税模式维护中维护后自动带出选择合同名称、合同自动带出合同总金额、客商、税率、发票种类、成本费用属性、成本费用事项、付款类型
- 9. 结算单-机械使用费基本信息9当前付款条件为办理本次结算时付款阶段和比例，选择合同后此字段自动带出合同约定所有付款阶段和比例，手工选择办理此次结算时属于哪个阶段，劳务付款申请单中合同约定付款比例字段由此字段更新。
- 10. 结算单-机械使用费基本信息10成本费用属性：是为区分项目所属成本费用归属于哪一类会计科目a、在建工程：指构建固定资产未完成前的成本支出，如新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理资产等尚未完工的支出，先通过在建工程归集，验收后进入固定资产、无形资产、临时设施等；并不是施工企业在施的项目支出。b、资产购置：指SAP核算的如固定资产、无形资产、临时设施、长期待摊费用、低值易耗品等支出。周转材料属于材料采购，不归集到资产购置。 c、管理费用：各级机关所发生的管理性支出。 d、开发成本：房地产企业成本归集。 e、生产成本、制造费用：制造企业成本费用归集。 f、工程施工成本：施工行业项目成本费用归集。
- 11. 结算单-机械使用费基本信息11成本费用事项：成本费用的小类，生成凭证时对应为成本费用科目末级科目
- 12. 结算单-机械使用费结算信息:12结算款子表显示本次结算所属合同上期累计结算、本次结算和累计结算具体明细情况，包含合同内结算、合同外结算、变更签证、价差调整和扣款情况等信息，此子表中需手工填写本次结算对应明细情况金额。
- 13. 结算单-机械使用费计提信息:13 计提信息子表用于计提本次结算中属于安全生产经费和科研经费部分费用
- 14. 结算单-机械使用费计提信息:14安全生产费用途：选择安全生产费具体用途，对应为会计科目收支项目(原科目中安全生产费辅助核算)。
- 15. 结算单-机械使用费计提信息:15科研经费用途：选择科研经费具体用途，对应为研发支出会计明细科目。 科研课题：选择科研经费对应的科研课题。
- 16. 结算单-机械使用费预付款冲销信息:16预付款冲销信息子表用于冲销以前已付预付款，除本次核销金额字段需手工填写外其他字段均为系统自动带出，本次核销金额手工填写。
- 17. 结算单-机械使用费账期信息:17关注点： 收/付款条件：有合同的情况下从合约系统登记的付款条件中带出付款条件、收/付款计算方式、收/付款比例、收付款金额及账期付款比例 收/付款计算方式：分为按每次结算比例和按合同总额比例两种方式，比如按每次结算比例付款的情况下，一个节点结算金额若分三次支付（如完工、竣工结算、保质期）需分三行填列。 本期确认金额：根据本期确认金额计算生成。
- 18. 结算单-机械使用费发票信息:18用于关联本表单所选合同已在税务系统中录入的发票，此子表信息全部从税务系统带出，无需手工填写。
- 19. CONTENTS目录1结算业务19应付及付款管理非成本费用付款申请6对外成本费用付款申请5保证金业务42预付账款支付支付已结算款申请3
- 20. 20总体概况添加表单预付款申请只有预付款申请一张表单，用途为预付款的支付。 本表单由业务经办人录入。
- 21. 预付款申请预付款申请：表单包含基本信息；预付款信息；收款方信息；资金系统付款结果四个部分21
- 22. 预付款申请基本信息22事由：根据业务手工录入，用途为生成凭证摘要 币种：默认为人民币 组织机构：用户默认组织机构信息，数据来源为主数据信息中的公司主数据 业务部门：用户默认业务部门信息，数据来源为主数据信息中的部门主数据 项目名称：用户默认项目名称信息，数据来源为主数据信息中的项目主数据是否有合同：选项有和无，选择有，下面预付款信息中会带出合同相关的合同名称、合同额、合同预付金额、已支付金额、待支付金额字段。
- 23. 预付款申请预付款信息23有合同的情况下合同名称、合同额、合同预付金额、已支付金额、待支付金额字段通过合同带出，无合同的情况下无这些字段 客商：有合同自动带出，无合同手动选择客商信息预付款类别：根据预付款性质下拉选择，用途为对应预付款末级会计科目
- 24. 预付款申请收款方信息24收款方信息根据客商信息带出 付款摘要：手工填写，作为银行付款时付款单据备注信息用于一个法人单位内上级单位集中付款的情况，此字段默认为提单的单位，若要由法人内上级单位支付，实际支付单位选择为变更的支付单位，在由上级单位支付的情况下付款后通过【内部存款＼可用存款】科目过渡，直接生成下级单位及上级单位凭证
- 25. 预付款申请收款方信息25收款方信息根据客商信息带出 付款摘要：手工填写，作为银行付款时付款单据备注信息选择不同的支付方式银行存款与内行存款的区别： 内行是指资金最终支付不通过银行进行，属于内部两个单位之间的收支； 银行存款：凡是最终付款需要从银行付出的，即使为内部代付（如结算中心代付），也要选择银行存款。
- 26. 预付款申请资金系统付款结果26资金系统付款结果是显示支付的状态，支付成功后资金系统会反写支付信息
- 27. CONTENTS目录1预付账款支付2结算业务27应付及付款管理非成本费用付款申请6对外成本费用付款申请53支付已结算款申请保证金业务4
- 28. 28总体概况添加表单支付已结算款申请主要包括7张结算付款单；支付结算款单据是与结算业务单据对应的，使用何种类型的结算单就对应使用何种类型的支付已结算款申请单，用于已办理结算挂账后的往来款支付。 本表单由业务经办人录入。 7个支付已结算款申请表单内容一致。
- 29. 支付已结算款申请审批流程29
- 30. 支付已结算款申请结算付款单：表单包含基本信息、结算汇总、扣款信息、保证金、预付核销、结算子表、收款信息和资金系统返还结果八个部分30
- 31. 支付已结算款申请①基本信息31项目名称：用户默认为填单人进入系统时所选项目，数据来源为主数据信息中的填单人所属项目主数据 合同名称：选择付款合同，数据来源为合同管理中所录入的劳务分包合同名称 客商、成本费用属性、付款类型通过合同带出 合同支付比例：从最近一期结算单中当前付款条件记录到合同信息，再从合同带出
- 32. 支付已结算款申请②汇总信息32此子表展示所选合同累计办理结算和累计付款情况，其中累计结算金额、累计收票金额累计已付款金额、按合同累计应付金额等字段由系统自动带出 本次申请支付金额需手工填写 本次扣款金额为扣款子表和保证金子表扣款金额合计，本次申请支付金额不得大于合同应支付金额
- 33. 支付已结算款申请③扣款信息33此子表用于填写本次申请支付中扣除罚款、水电费、甲供材等情况 成本费用事项：成本费用的小类，生成凭证时对应为成本费用科目末级科目，下拉选择 扣款类型：扣除款项类别，下拉选择 扣款事由：根据业务手工录入，用途为生成凭证摘要
- 34. 支付已结算款申请④保证金扣款信息34此子表用于填写本次付款中扣留分包商应缴纳未缴纳保证金情况信息，子表中保证金类型字段需下拉选择，应交、已交、未交金额从合同带出，其他字段需手工填写
- 35. 支付已结算款申请⑤预付款核销信息35此子表用于冲销以前已付预付款，除本次核销金额字段需手工填写外其他字段均为系统自动带出。
- 36. 支付已结算款申请⑥结算单核销信息36此子表用于本次付款核销以前结算单，此表单中信息为系统自动带出，核销是按到期日先进先出进行核销。
- 37. 支付已结算款申请⑦收款方信息37此表单用于显示支付单位账号信息和本次支付实际支付单位，支付方式，其收款方名称为系统自动带出，收款账号和收款银行信息为下拉选择，收款金额默认为实际支付金额，支付方式为下拉选择。
- 38. 支付已结算款申请⑧资金系统支付结果38此子表显示为表单申请支付审批完成后资金系统支付结果，子表中字段信息从资金系统反写。
- 39. 支付已结算款申请审批流程39核算规则 借：应付账款＼分包款＼进度款 合同履约成本＼工程施工＼其他直接费(借方负值) 贷：银行存款 其他应付款
- 40. 支付已结算款申请40
- 41. CONTENTS目录1预付账款支付2结算业务41应付及付款管理支付已结算款申请3非成本费用付款申请6保证金业务4对外成本费用付款申请5
- 42. 42总体概况添加表单保证金业务保证金包含两个表单，缴纳保证金（押金）申请和退还/转换保证金（押金）申请。 缴纳保证金申请用于对外缴纳应交保证金，如交给业主的履约保证金、预付款保证金等。或者缴纳保证金类型的转换。 退还/保证金申请用于退还外部客商已交给我们的保证金或者保证金类型转换。
- 43. 退还/转换保证金（押金）申请单43退还/转换保证金（押金）申请单分为基本信息、原保证金信息、保证金转换、本次退还信息、收款信息和付款结果6个部分
- 44. 退还/转换保证金（押金）申请单44基本信息：与缴纳保证金申请单一致
- 45. 退还/转换保证金（押金）申请单45原保证金信息：原保证金信息从系统中带出，其中本次申请核销金额、补利息金额、其他扣除金额为手动填写。
- 46. 退还/转换保证金（押金）申请单46保证金转换：涉及到原保证金（押金）要转换为其他类型保证金情况时填写此子表转换后保证金类型：转换后保证金类型，下拉选择
- 47. 退还/转换保证金（押金）申请单47保证金收款单位信息：
- 48. 退还/转换保证金（押金）申请单48付款结果信息：
- 49. 退还/转换保证金（押金）申请单49同一利润中心不同客商转换保证金建议必须有书面同意转换的函件、协议。先退还，再收款认领。 填写-应付及付款-退还保证金申请单。转换金额不要填写，实际退还金额填写。支付方式选择“已扣款-本利润中心非货币交易”；制证，提交SAP 借：其他应付款-保证金，贷：内部存款-非货币交易
- 50. 退还/转换保证金（押金）申请单50跨利润中心的转移、转换的A项目先退还原来保证金，填写应付及付款-退还/ 转换保证金申请 支付方式选择：内行存款。 基本思路与同利润中心不同客商转换的情况一样，先退还；再认领收款流水。
- 51. 退还/转换保证金（押金）申请单51审批流程：
- 52. CONTENTS目录1预付账款支付5对外成本费用付款申请2保证金业务4结算业务52应付及付款管理支付已结算款申请3非成本费用付款申请6
- 53. 53总体概况添加表单对外成本费用付款申请包括对外成本费用付款申请、对外成本费用付款（零星材料）、支付前期挂账款项。 对外成本费用付款申请用于非结算类对公付款的成本费用（不含材料物资）报销及成本挂账； 对外成本费用付款（零星材料）专项用于材料物资非结算类对公付款的成本费用； 支付前期挂账款项专门用于对外成本费用付款申请挂账的往来款支付； 本表单由业务经办人录入。
- 54. 应付及付款-对外成本费用付款单注：适用于有合同、无合同；前期未办理结算挂账，本次直接对公付款全部，或者部分的成本费用事项。 1、对外成本费用付款单（零星物资），指不办理结算，直接付款，借方核算原材料、周转材料。 2、如本次成本费用发生10万元，支付6万元，本次填写对外成本费用付款单。下次支付4万元，或者分多次支付，填写支付前期挂账款项单据。 3、无合同，本次需要挂账10万元，填写对外成本费用付款单，付款金额删除。 4、有合同，本次需要结算10万元不付款，需要填写结算单，下次支付填对应已结算付款单。
- 55. CONTENTS目录1预付账款支付6非成本费用付款申请2保证金业务4结算业务55应付及付款管理对外成本费用付款申请5支付已结算款申请3
- 56. 56总体概况添加表单非成本费用付款申请非成本费用付款申请是用于非成本费用类款项支付， 根据具体款项用途分为： 支付待收回的其他应收款、 支付（退回）其他应付款、 支付内部往来款清算款、 支付应付股利款、 支付其他长期应付款、 支付权益类款项、 支付长期股权投资款、 支付金融资产款、 支付其他非成本费用款。 9张表单用途不同，但表单模型基本相同，均为非成本费用付款单。
- 57. 非成本费用付款申请表单包括：基本信息；付款信息；收款方信息；资金系统付款结果4个部分57
- 58. 非成本费用付款申请①基本信息58关注点： 1、合同名称：下拉选择，选填； 2、客商名称：根据合同带出，无合同情况下直接选择客商 3、支付总金额：填表时先填第②部分付款信息，通过第②部分申请支付金额合计数带出
- 59. 非成本费用付款申请②付款信息59关注点： 1、付款业务事项：下拉选择 2、本次付款事由：手工录入 3、申请支付金额：手工录入 4、现金流量项目：根据付款业务事项带出
- 60. 非成本费用付款申请60各表单付款信息的主要区别在于付款业务事项可选择的科目不同。此外存在一些细微区别。支付待收回的其他应收款其他表单
- 61. 非成本费用付款申请61支付待收回的其他应收款
- 62. 非成本费用付款申请62支付（退回）其他应付款
- 63. 非成本费用付款申请③收款方信息63关注点： 1、收款方信息根据客商信息带出 2、实际支付单位为实际支付款项的单位，此字段默认为提单的单位，若要由其他单位支付实际支付单位改为变更的支付单位 3、付款摘要：手工填写，作为银行付款时付款单据备注信息
- 64. 非成本费用付款申请④资金系统付款结果64关注点： 资金系统付款结果是显示支付的状态，支付成功后资金系统会反写支付信息。
- 65. 非成本费用付款申请审批流程65
- 66. 汇报完毕，谢谢！66
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