四川汉源县嘉源镁厂轻烧氧化镁项目
商业计划书
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商业计划书属商业机密权属四川汉源县嘉源镁厂涉容资料限已签署投资意投资者收计划书收件应刻确认遵守规定：1）收件希涉足计划书述项目请述址快计划书完整退回2）没取[四川汉源县嘉源镁厂书面意前收件计划书全部部分予复制传递影印泄露散布3）应该象贵公司机密资料样态度计划书提供机密资料
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公司：成金榜信理咨询限公司
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目 录
第章摘…………………………………………………………………………………………………3
第二章 公司介绍………………………………………………………………………………………6
21 宗旨……………………………………………………………………………………………6
22 公司简介……………………………………………………………………………………7
23 项目市场前景……………………………………………………………………………………8
24 公司战略………………………………………………………………………………………10
25 公司优势…………………………………………………………………………………………10
26 融资需求…………………………………………………………………………………………11
第三章 产品介绍……………………………………………………………………………………………11
31 产品简介……………………………………………………………………………………………11
32 工艺流程……………………………………………………………………………………………13
33 产品生产……………………………………………………………………………………………13
34 科研开发…………………………………………………………………………………………14
35 产品成控制………………………………………………………………………………………15
36 产品市场前景………………………………………………………………………………………15
37 产品包装……………………………………………………………………………………………17
第四章 公司理……………………………………………………………………………………………17
41 理队伍状况……………………………………………………………………………………17
42 组织结构……………………………………………………………………………………………17
43 理员…………………………………………………………………………………18
44 制度设计实施……………………………………………………………………………………18
第五章 营销计划……………………………………………………………………………………19
51 综述………………………………………………………………………………………………19
52市场分析……………………………………………………………………………………………20
53竞争手分析………………………………………………………………………………………21
54市场趋势预测………………………………………………………………………………………24
55市场定位……………………………………………………………………………………………25
56 营销策略……………………………………………………………………………………………27
第六章 财务计划…………………………………………………………………………………………28
61财务概述……………………………………………………………………………………………28
62财务分析………………………………………………………………………………………………28
第七章 风险性分析……………………………………………………………………………………33
71 市场风险…………………………………………………………………………………………34
72 政策性风险………………………………………………………………………………………34
73 技术风险…………………………………………………………………………………………34
74 营理风险……………………………………………………………………………………35
75 风险…………………………………………………………………………………………36
第八章 投资退出机制……………………………………………………………………………………36
第九章 附注材料………………………………………………………………………………………38
第章 摘
宗旨商业模式
公司宗旨：质量第户
公司家处创始阶段公司四川汉源县嘉源镁厂法定营形式限责公司法定址：四川汉源县皇木
公司生产生产产品轻烧氧化镁公司技术方面较优势目前生产轻烧氧化镁公司行设计立式反射炉该设备较先进汉源推广实践证明先进性目前市场氧化镁销售直处供应求状态市场机遇组建嘉源镁厂时机
现嘉源镁厂处需继续组建状态实施计划需57515万元投资额列目：
继续建设发展设施生产设施增加生产扩仓储力适应顾客需求
增加销售量促进改善产品服务
增强科研开发强劲性便提高生产质量数量时提高竞争优势
二产品服务：
轻烧氧化镁碳酸镁矿（菱镁矿）725摄氏度－900摄氏度温度熔烧成途广泛资源丰富全国五菱镁基中辽宁营口河北邢台山东莱州蒙古镁资源开发较早已形成规模
西南区汉源惟南方储藏量质量高菱镁基目前规模开发
基原矿碳酸镁含量均4050％碳酸钙含量均314％目前中国惟生产高钙镁合格原料该矿储量基分640万吨230万吨1200万吨
氧化镁（Mgo）途广泛途：
生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料
二 钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量
三 生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材
四 生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂
五 药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）
六 生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
组建该厂计划规模年生产力达816万吨
目前生产处筹建阶段计划着种计划继续筹建扩生产线公司面问题资金足需通融资解决
生产产品轻烧氧化镁质量高原生产设备公司研制开发公司技术较高继续开发潜力外市场优势原拥技术优势
三市场定位（目标市场）：
市场定位生产轻烧氧化镁等产品根市场资源调查显示目前市场处供应求状态产品销售成问题
四竞争：
竞争手国氧化镁生产厂家厂家规模较产量远远满足市场需求谓竞争手足惧产品流时确具竞争优势原理位置产品质量高成低真正达物美价廉
五理：
理层列员保证实现计划理员原汉源县皇木磷化工厂理员验丰富熟悉理环境市场
[姓名][男女][具体职位][]具[具体年数]年工作验[具体年数]年市场验[具体年数] 年产品开发验[具体年数]年[训练科目]验
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六资金需求：
正寻求57515万元资金支持笔资金设备购置厂方办公职工宿舍食堂等建筑采投资方相协商争取采方利方式利润分红二次融资出售公司者公开市等方法3年偿投资
七资金筹措方法：
需求资金拟采种方式寻求投资方筹集资金：
（1） 投资入股
公司组建采股份制争取早日市投资建立合法退出机制公司市奠定法律基础
（2） 合伙制
公司采合伙制投资方出资金公司出技术
（3） 贷款方式
投资者贷款方式双方协商贷款利率合形式落实贷款协议
方式投资者公司权利：
（1） 投资入股方式投资者监督理权：
1投资方派代表进入公司理机构参公司营理权力
2公司发展战略营方阵提出意见建议监督实施权力
3定期审查公司财务报告权力
（2） 合伙方式投资者参营理公司担风险受益
（3） 贷款方式投资者公司监督权限资金运范围
八财务预计：
面表格根目前市场情况公司根身情况估算简单财务计划表：
单位：万元
第年
第二年
第三年
销售额
424320
445536
467813
毛利
153082
160736
168773
税利润
127092
133447
140119
第二章 公司介绍
宗旨（务）
目标公司变成西南区生产轻烧氧化镁基
立志开发销售领域恪守信誉提高声达供货快速价格合理适销路达目标采取开发新生产技术提高产品生产质量缩短产品生产周期密切注视市场趋势需求等方式实现
贯彻目标定方针决心知名企业态度资金监护顾客社会团体单位会相信公司企业间互利互助鱼水关系唇齿关系
实现目标汉源县嘉源镁厂需资金支持希够投资方鼎立相助
二公司简介
公司家处创始阶段公司四川汉源县嘉源镁厂法定营形式定限责公司办事机构位汉源县皇木办公楼约面积200方米工厂面积约2000 方米
嘉源镁厂原汉源县皇木磷化工厂基础筹建原磷化工厂生产磷系列制品氧化镁制品七十年代汉源厂生产氧化镁工艺流程欠佳产品达标市场疲软九三年皇木磷化工厂派北方菱镁基考察磷化工厂行设计出反立式射炉实验改型定型矿部综合利研究左文荣总工认汉源推开新型立式反射炉熔烧氧化镁工艺技术开拓市场销售直供应求
目前汉源县氧化镁厂该炉型技术生产氧化镁厂产品均达标磷化厂汉源开拓前未技术开拓西南区氧化镁市场汉源氧化镁系列产品作出卓越贡献
九九六年政策改变规定事业单位准开办企业磷化厂拍卖方目前止该厂生产直正常进行销售供应求
市场行情目前组建嘉源镁厂条件较原磷化厂领导员工变员技术水验较理位置着国家瀑布沟电站建设汉源县城坝淹没区工厂企业迁皇木县城原氧化镁生产厂六座淹没汉源县城周围区菱镁矿山处淹没区西南区惟菱镁矿基－皇木露声色跃起
嘉源镁厂（公司）二零零二年三月二十六日汉源县政府计局［2002］15号文件已正式批准立项投资建设时资金问题基础工程建起续资金短缺暂时停工项目发展前景目前止前洽谈合作单位达三十余家遗憾单位资金规模该项目需资金完全支持没合作
公司生产氧化镁（Mgo）途广泛途：
生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料
二钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量
三生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材
四生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂
五药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）
六生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
三项目市场前景
该项目属销定产供应求优势项目全国五菱镁基中四基分辽宁营口市山东莱州市蒙古河北邢台前西南区氧化镁源辽宁山东两北方原料基已开发40年限资源现已剩九九二年汉源县产品入市户满意特汉源高钙镁市场倍受欢迎该产品钢铁公司：攀钢重钢成钢威钢武钢等钢铁公司钢铁脱硫生产高级耐火材料等量均万吨数万吨规模
目前汉源县厂家生产产品数量相加年产量25万吨左右连家钢铁公司需求满足轻质材料饲料工业医药工业等项目更缺乏供货
公司具资源技术政策产品等方面优势预期收益风险生产运作程中进步改进生产工艺加快技术创新扩生产规模提高产品质量产品质量高降低生产成缩短生产周期提高企业核心竞争力成西南区领先氧化镁生产企业
四公司战略
公司营业务生产销售轻烧氧化镁氧化镁生产项符合国产业政策市场前景广阔具市场竞争优势高新技术项目该产品身优势强竞争力迅速占领国市场市场前景利润空间非常
公司目标成西南区氧化镁生产基满足市场需求通树立身品牌立足西南辐射全国走世界争取快速度占领西南区市场
公司35年发展时间科技断研发新技术企业做做强做实市场做做活轻烧氧化镁做产供销环节工作断积累资金稳扎稳5年跻身国行前列
五公司优势：
（1） 技术优势：公司理技术员原汉源县皇木磷化工厂高层理员核心技术员丰富验开发出立式反射炉矿部综合利研究员高度认汉源县广泛推广应行认评
（2） 资源优势：公司处汉源县皇木皇木全国五菱镁矿基西南区惟家菱镁矿基四基开发较早资源剩余少皇木前开发少资源丰富质量基质量高
（3） 建厂优势：公司原汉源县皇木磷化工厂基础筹建2002年已开始投资建设基础工程已基完工现原基础继续筹建成少完工快进入生产时间短见效快
（4） 交通优势：距离汉源火车站22公里降低运输成
六融资需求
项目资金需求计：57215万元
需求资金总额中部分资金剩余部分国家法律法规允许范围投资方商议
第三章 产品介绍
产品简介：
轻烧氧化镁天然菱镁矿800－900℃煅烧MgCO3分解成MgO磨细成镁水泥氧化镁必须具活性氧化镁活性指水MgC12溶液混合具发生水化反应力称水活性氧化镁衡量轻烧粉质量进行配料计算重活性氧化镁含量总总氧化镁含镁低间差值低烧中烧失相关氢氧化镁碳酸镁含量二反应活性差烧氧化镁烧氧化镁存制品体积安定性变常讲80粉85粉指总氧化镁含量二者区开
公司产品轻烧氧化镁形式轻烧氧化镁粉轻烧氧化镁球
（1）轻烧氧化镁粉：
轻烧氧化镁菱镁矿轻烧反射窑回转窑沸腾炉层炉煅烧制成产品具高纯度活性质量稳定等特点常耐火材料电熔镁建材磨料动物饲料化肥陶瓷玻璃环境保护造纸化工等行业公司提供市场需高纯度高活性轻烧氧化镁粉
（2）轻烧氧化镁球
着冶金工业快速发展炉炼钢已淘汰迈步型转炉渡转炉溅渣护炉工艺转炉出钢采氧枪喷吹氮气炉含定量MgO剩余炉渣均匀吹溅炉壁炉壁均匀喷溅层渣达保护衬作美国LTV钢铁公司采项新技术目前炉龄已接20000炉转炉作业率达97西德韩国日台湾等国家区推行工艺
国钢铁企业积极开发适应溅渣护炉工艺中太钢承钢重钢马钢等采溅渣护炉工艺高炉龄分1500炉500炉700炉1100炉提高12000炉1500炉8500炉10200炉取巨济效益溅潭护炉关键技术合理控制沪渣中MgO含量实践证明渣中加入适量轻烧镁球实现目效方法
二工艺流程
实践生产公司已制定工艺流程断修改完善公司技术员技术成熟理验丰富产品工艺流程质量体系做严格关精益求精质量求生存程中会企业树立良形象提高企业知名度
工艺流程： 矿石进厂入库－提升交炉台－进炉－ 炔矿进炉口点火升温－24时开始出产品成流水作业进出－成品－成球成粉－包装入库－装车发运销售
三产品生产
31资源原材料供应
轻烧氧化镁菱镁矿轻烧反射窑回转窑沸腾炉煅烧成产品煅烧均匀质量稳定纯度高活性品白色定形粉末臭味毒溶解酸铵盐中白度高广泛应造纸化工橡胶医药畜牧业耐火材料建材等行业
具体措施皇木菱镁矿基采购资源丰富菱镁矿质量高控制节约成完全保障公司原材料源公司扩规模原材料供应
32产品标准
轻烧镁粉理化指标：
牌号
化学成分()
粒度
(mm)
MgO ≥
SiO2 ≤
CaO ≤
IgL ≤
QM96
96
05
10
20
003
0320
015
(100)
00125
(120)
QM95
95
10
15
30
QM94
94
20
20
40
QM92
92
30
20
50
QM90
90
40
A 20
B 25
60
QM87
87
50
A 20
B 35
70
QM85
85
60
A 20
B 40
80
轻烧镁球理化指标
氧化镁(MgO) 灼减 体积密度 gm3 残余水分 粒度(mm)
91±1 5 (max) 1820 1(max) 030mm (acc to customer's requirement)
72±2 25 (max) 1820 2(max) 060mm(acc to customer's requirement)
65±1 30±2max） 1820 3(max) 3060mm(acc to customer's requirement)
四科研开发
公司原皇木磷化工厂基础花费量力物力财力组织北方菱镁基考察考察基础行设计出立式反射炉该设备实验改型定型程应推广行业认评
公司研发技术国处领先位长远公司必须完善提高产品质量体系断开发新型生产设备公司利败处行业领先状态具体措施：组织强力技术开发员研究开发新型生产设备集中精力事科研开发工作
五产品成控制
产品成制造费理费财务费销售费营业费等构成目前产品单位成：3324元吨销售价格制定产品销售成档次国外产品价格目前氧化镁市场处供应求状态整行业产品价格高轻质氧化镁优等品：MgO 95CaO<043筛余物(150um)<003堆积密度<02gml售价800012000元吨含MgO97粒度325目轻质氧化镁售价达15000元吨
生产成控制：成控制生产销售阶段时整生产程中实行严格质量控制确保少出废品具体措施皇木采购资源丰富原材料质量高二期货方式控制成减少库存量三严格理生产降低废品率
六产品市场前景
预测氧化镁市场需求情况：
氧化镁作种常规基础化工原料量直市场较稳定仅冶炼钢铁项全球氧化镁年量超1000万吨北京清华学1995年12月调查资报告全世界项年制造电熔镁砂高纯度氧化镁（≥98）达264万吨96年度化工部证实数缺口350万吨 氧化镁价格较稳定纯度92～95价格吨6800元8500元间根市场行情：纯度98高纯度氧化镁价达20000～22000元吨超高活性氧化镁价格20000～25000元吨医级活性氧化镁价格26000～30000元吨目前国氧化镁生产厂家集中东南海带白云石作原料碳化法获限工艺纯度达95海敦煌化工厂年前反复提纯加工氧化镁纯度达98年产量数十吨价报50000元吨
根2001年10月市场调研情况活性值130氧化镁价格1800000元左右活性值150～160氧化镁价格2200000元左右活性值180氧化镁价格2500000元左右硅钢级氧化镁价格2800000元左右
二氧化镁市场布局情况：
橡胶行业：市场分布东南海华南西部区尤厦门汕头海等城市尤珠江三角洲区集中塑胶电料加工业橡胶工业发达氯丁橡产量较高仅海项年橡胶行业95氧化镁2000吨厦门橡胶行业年95氧化镁年量1500吨左右珠江三角洲区橡胶粘合剂行业氧化镁年量3000吨年山东河南带橡胶电缆塑料电子等行业迅猛发展氧化镁量幅增加
电力电子陶瓷行业：生产高压绝缘陶瓷件型电力整流逆变半导体器件晶体等全国定点生产厂30家分布江苏浙江山东辽宁等省家工厂年消耗轻质氧化镁数百吨着技术升级98氧化镁占例逐渐增
中高频磁性元件行业：生产电子元件中周电视机变转线圈中铁氧磁体厂家分布陕西咸阳宝鸡浙江萧山山东青岛天津广州等仅咸阳变转集团金山电器厂（包括三分厂）年95轻质氧化镁1500吨
钢铁行业：新资料硅钢级氧化镁宝钢武钢两厂家年量超1600吨
七产品包装
产品出厂包装原顾客放心满意包装工作制造程中道工序非常关键环顾客心目中建立十分理想形象
第四章 公司理
理队伍状况
公司理队伍原汉源县皇木磷化工厂原班理队伍
公司理理员名单：
二组织结构
公司采厂长负责制厂长负责直接理部门部负责公司规定辖进行理厂长负责（见组织结构图）
组织结构图
厂长
副厂长
总工程师
总会计师
技术部 质检部 生产部
财务部
审计室
办公室 供销部 力资源部
三 理员
四 制度设计实施
公司制定相应理制度生产理制度财务制度产品质量理制度事劳务理制度公司正常序理奠定基础
公司领导层关键员采取激励机制：
（1） 创造流工作环境予公司理员关键员较丰厚遇稳定公司营领导员关键员
（2） 公司理班子关键员实行员工持股公司事业成事业
公司掌握公司关键技术重信息员签订竞争禁止协议容包括：
（1） 掌握公司关键技术信息员泄露公司知识产权技术机密合公司机密
（2） 掌握公司关键技术重信息员利职务便事事公司业务相关活动
（3） 掌握公司关键技术重信息员泄露公司机密事事公司业务相关活动公司造成损失应承担赔偿责
公司位员工签订劳动合位员工购买劳动保险养老保险社会保险
公司知识产权技术机密合公司机密采取保护措施：已获专利外需申请知识专利技术机密等通继续申请专利形式通法律公司知识产权技术机密进行保护申请专利知识产权技术机密合公司机密公司通掌握关键技术员掌握公司机密关员签订保密协议保护公司知识产权技术机密
第五章 营销计划
综述
销售策略方面采取集中宣传集中销售方法价格策略方面采取低价策略步步营稳扎稳西南区氧化镁城市设立销售网点建立销售网络销售员实行销售目标报酬挂钩激励机制
具体建立销售网络销售渠道设立代理商分销商方面市场规划产品销售初期重点销售区西南区区域建立直销队伍直销代销辅氧化镁城市设立办事处寻找代理商代销辅局部形成重点区重点行业区行业辐射销售格局三年形成全国营销网络逐步渡代理直销辅
广告促销选择具代表性电视频道报刊网络等进行广告宣传次充分利网络媒体户外广告产品进行宣传广告宣传中重点突出性质量高污染性
价格策略目前类产品少价格性透明生产成相较低产品销售价格方面采取低价策略价格制定方面产品身制造成方面档次国外产品价格保证产品档质情况销售价格相较低
组建营销队伍首先招聘位高水具网络销售理实践验营销专家结合公司目前具营销合市场力量建立营销团队着业务量增长招聘具相关工作验营销策路专门组成更规模销售队伍加强销售员进行销售理产品知识培训
具体实施保证销售策略具体实施效性采取目标理模式通销售总目标层层分解实现目标责保证产品销售总体目标实现
激励机制目标实施初期销售员采取销售目标报酬挂钩激励措施
二市场分析
轻烧氧化镁途广泛生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
生产受方面限制致目前产量原满足市场需求该产品处供应求状态综合评估项目目前投入少见效快利润率高市场前景工艺简单毒害污染项目
三竞争手分析
轻烧氧化镁生产受原材料供应影响目前国供应原材料区域五区域山东蒙河北辽宁四川生产氧化镁厂家位省分部分生产厂家规模较较：
（1）海城市辽海合成矿产限公司高档石粉专业生产厂家生产高档微细石粉兼顾生产普通石粉型企业海城市辽海合成矿产限公司位辽宁省海城市滑石矿腹距离城市15公里西沈高速公路哈铁路距营口鲅鱼圈港连港分100公里280公里石粉产品海运输提供利条件海城市辽海合成矿产限公司占面积15000方米拥国先进QLM830型气流粉碎机检测设备普通石粉生产力30000吨高档微细石粉10000吨拥2000方米选矿厂选矿力12000吨 辽宁省海城市世界镁滑石乡美誉海城市辽海合成矿产限公司托技术力量雄厚具研究开发石粉产品力加国先进微细粉生产线先进生产仪器保证产品质量
（2）营口菱镁化工（集团）限公司矿产品深加工国际贸易体民营股份制企业集团集团总部座落中国镁—石桥市
集团已形成采矿烧结加工化工生产运输仓储港口发运进出口贸易体化营集团辖菱镁石矿水镁石矿滑石矿绿泥石矿座矿石冶炼分厂三粉碎加工厂两镁肥料生产厂两镁化学品生产厂两造纸原料加工厂独资控股子公司五集团致力菱镁化工产品产业化系列化现拥四类五十品种产品集团导产品镁肥料产品系列氧化镁产品系列菱镁化工产品系列绿泥石粉滑石粉系列集团已形成年生产类产品50万吨力产品出口欧洲美洲非洲东南亚等三十国家区世界化学法硫酸镁肥生产商出口商国际镁农业产品供应商
集团拥世界先进轻烧氧化镁煅烧窑16座生产轻烧氧化镁具质量稳定纯度高活性特点造纸化工炼钢农业畜牧业环保生产复合肥料饲料优质原材料集团年生产种等级轻烧氧化镁12万吨
（3） 辽宁鑫荣矿业集团限公司位辽宁省海城境事菱镁矿开采镁质耐火材料加工型企业优质菱镁矿石品位丰富储量该公司致力碱性耐火材料发展提供充足资源优势该公司拥总资产32亿元占面积16方公里现职工800高级工程师5专业技术员30余现重烧氧化镁砂高温竖窑10座轻烧氧化镁砂竖窑20座造渣生产线两条定型耐火材料生产线条年产值16亿元年出口创汇600万美元该公司产品：镁砂轻砂镁砂中档镁高档镁高钙合成砂造渣球喷补料热态补料耐火浇注料转炉溅渣护炉改性定型耐火材料等产品公司拥营出口营权产品通ISO9002国际质量体系认证销售市场遍国二十余省市 治区年十万吨产品出口欧美东南亚日韩国香港 台湾等国家区该公司国家贸委农业部定点生产出口产品专业厂家次荣获辽宁省鞍山市级优秀产品奖农业银行特级信企业外贸出口先进单位获辽宁省百强企业鞍山市明星企业等殊荣该公司成立1985年4月时企业名称首钢海城联营镁矿首钢铁公司耐火材料生产基该公司武汉科技学组建武汉钢铁耐火材料限公司鞍山钢铁学院组建耐火材料研究中心开展耐火材料新产品研究开发高温窑炉改造等项工作
(4)瑞扬贸易限公司拥总资产32亿元占面积16方公里现重烧氧化镁砂高温竖窑10座轻烧氧化镁砂竖窑20座造渣生产线9条年出口创汇600万美元 该公司产品：镁砂轻砂镁砂中档镁高档镁纯碱氯化铵酐高钙合成砂造渣球喷补料热态补料耐火浇注料转炉溅渣护炉改性定型耐火材料等产品公司拥营出口营权产品通ISO9002国际质量体系认证销售市场遍国二十余省市 治区年十万吨产品出口欧美东南亚日韩国香港 台湾等国家区
四市场趋势预测
菱镁矿消费工业发达国家美国日俄罗斯加西欧消费国冶金工业目前菱镁矿消费领域消费量约占整菱镁矿消费总量90左右年世界冶金工业消耗重烧镁700万吨中西欧消费130万吨北美60万吨日55万吨国家380万吨目前世界菱镁矿总消费趋势高档化合成化低消耗特高纯度高明体积密度晶体烧结镁矿需求量断增加
世界菱镁矿产量78独联体中国鲜捷克斯洛伐克奥利等5国国家世界菱镁矿出口国工业发达国家特钢铁色金属生产国西欧国家美国日等年消耗量菱镁矿资源贫乏南非量进口菱镁矿制品已菱镁矿进口国菱镁矿国际贸易工业发达国家发展中国家间进行日世界菱镁矿消费国魇进口国天然镁砂原料绝部分赖进口重烧镁砂进口量约25～30万吨中中国进口约75轻烧镁砂年进口量约5万吨中国产品占进口量96 着日耐火材料工业发展高纯耐火原料需求日趋升电熔镁砂进口量断增加年需中国进口电熔镁砂3万吨已成国菱镁矿制品重出口市场目前进口量占国总出口量40韩国亚洲工业发展较快国家国菱镁矿资源贫乏全部南非国外进口进口国家中国
北美洲世界菱镁矿贸易市场进口国美国加中国进口量分占国出口总量126出口产品菱镁矿制品化学纯氧化镁熔凝镁砂烧结镁砂等产品
欧洲市场世界菱镁矿重贸易市场尤西欧国家进口产品天然菱镁矿加工产品占国出口总量2367
国菱镁矿储量产量出口量均居首位目前菱镁矿镁砂出口亚洲北美欧洲45国家区中重烧镁出口日（占40）香港（占142）德国（占1231）美国（占1038）罗马尼亚（占8）瑞士（占2）新加坡（占2）韩国等国家区轻烧镁出日（占2615）德国（占1836）荷兰（占15）香港（占9）英国（占79）马西亚（占518）新西兰（占5）美国（占244）等国家区
五 市场定位
目前国市场轻烧氧化镁市场竞争太激烈原产品处供应求状态公司放松产品销售方面目前市场形式公司针市场需求进行产品方定位相应产品研发生产方清晰线条生产配置相应适度装备求效投入资金取佳企业效益获力市场影响企业长久持续发展良基础
A 区域定位：确定重点区城市生产销售分工生产基建设西部区成更低销售重心放钢铁中高频磁性元件医药领域覆盖整目标市场
B 产品定位：细分市场分层次实施氧化镁户宣传产品优质特点时断前瞻性提高产品质量调整产品结构满足市场日新月异求
C 客户定位：欲独霸市场份额必先抢占优质客户四川境钢铁厂中高频磁性元件医药生产公司建立密切合作伙伴关系通轻烧氧化镁产品达渗入客户消费目
D 价格定位：市场调查基础套科学合理定价程序评估体系定期反馈市场信息时结合成形成常修正机制断出台具市场竞争力价格
目标长远规划分段实施重点突破
六 营销策略
1 营销创新密布网络
（1） 直销方式公司业务精英分子组成营销团队形成批固定客户老客户加电话营销网络营销
电话营销美国第三销售方式电话普遍情况电话营销已国许公司采效果
着互联网技术发展计算机普网销售越越收企业评公司会建立网站通公司介绍产品介绍公司服务等容客户时完全解公司产品状况产生购买欲达销售目
（2）产品市场导入阶段采取抓重点策略工作重点放氧化镁户身然逐渐扩张户身
（3）产品成长阶段工作重心落足信直销网路电话营销公司规模达定程度时建立批发渠道通路建设：选择考核确定分销商利分销商网络健全产品通路
（4）融入公司理念公司说重仅仅产品销量产品否完全满足客户需切身客户着想树立产品形公司产品深入心达公司产品美誉度忠诚度转变
2价格策略
产品生产技术具知识产权距离原材料基非常进生产成相较低产品销售价格方面采取低价策略价格制定方面产品身制造成方面档次国外产品价格目前市场价格：轻质氧化镁优等品：MgO 95CaO<043筛余物(150um)<003堆积密度<02gml售价800012000元吨含MgO97粒度325目轻质氧化镁售价达15000元吨
3广告整合传播策略
实施分区域分阶段进整合传播策略电视媒体报纸广播电话网络户外宣传终端宣传辅：
－媒体诉求集中高纯度活性质量稳定等特点进行诉求选择权威性媒体作媒介提高信度前期产品区厂家产品形成中档产品优势
－广告表现前期产品质量性表现提高产品知名度期形成品牌形象基础期树立公司品牌形象
第六章 财务计划
财务概述
项目财务评价采新建项目评价方法国家计委建设部颁发建设项目济评价方法参数关规定国家现行财税制度该项目项财务指标进行测算分析考察项目盈利力产生确定性素进行敏感性分析考察抗风险力
通项目盈利力清偿力抗风险力分析表明项目具较强盈利力具备定清偿力抗风险力财务评价较行
二财务分析
21财务分析基础数
税金 13％
盈余公积金公益金
企业盈余公积金公益金分税利润10％5％计提
固定资产折旧
项目固定资产折旧采分类均法项折旧年限：
建筑物20年设备10年残值原值10％计
22投资估算
项目建设期项目总投资计57515万元中：固定资产投资42515万元占总投资7391％流动资金投资150万元占总投资2609％
费名称
投资额（万元）
占总投资重
固定资产投资
42515
7391％
流动资产投资
150
2609％
23销售收入税金
1 销售收入
公司生产产品轻烧氧化镁市场类产品规格较价格定目前止汉源县氧化镁销售直处先订货发货先款货状态供应求公司生产轻烧氧化镁采取低价策略产品价格保守520元吨预计项目投产第年生产81600吨年销售收入：81600*520＝42432000（元）
2 税金：81600*3185＝2598960（元）
24成估算
测算项目达产年总成297228万元详见附表二－总成费估算表
25盈利力分析
项目达年产税利润127092万元项目盈利力
假设年5％例增长
未3年损益表 单位：万元
序号
项目
第年末
第二年末
第三年末
1
营业务收入
424320
445536
467813
2
产品总成
273503
287178
301537
3
利润总额
150817
163749
166276
4
税
25990
27290
28654
5
税利润
124827
136459
137622
6
法定盈余公积金
12483
13646
13762
7
公益金
6241
6823
6881
8
未分配利润
106003
115972
116979
9
累计未分配利润
103103
219075
336054
26确定性分析
1 盈亏衡分析
项目达产年变动成271238万元固定成42515万元总成313753万元考虑税金销售收入424320万元
盈亏衡点＝固定成（销售收入－变动成）计算出盈亏衡点＝42515（424320271238）＝278％盈亏衡销售收入＝100*278％＝278万元
见项目生产力达278％时企业保项目盈亏衡点较低抗风险力较强
2 敏感性分析
改变固定资产投资原材料价格产品销售价格敏感性分析表详见表：
敏感性分析表
序号
项目
变幅度
税利润率
利润变动幅度
0
基方案
0
29133％
1
固定资产投资变化
1000％
29133％
0
1000％
29132％
0001％
2
原材料价格变化
1000％
2616％
－297％
1000％
3374％
461％
3
产品销售价格变化
1000％
3631％
718％
1000％
2217％
－693％
分析：选择固定资产投资产品销售价格原材料价格等素10％范围正负波动进行测算结果表明项指标较产品销售价格变化利润率影响原材料价格次固定资产投资影响较产品销售价格降低10％时项目税利润率降693％原材料价格升10％时税利润率提高718％原材料价格降10％时税利润率提高461％
述分析表明该项目存定风险特产品销售价格变化原材料价格变化产品利润率影响显著变化较敏感产品销售价格降原材料价格升会引起营风险原材料价格产品销售价格存定联动性应注意防范产品价格降原材料价格升带营风险营程中公司重点加强成控制降低成提高效益
3 资金需求
项目资金需求计：57515万元需求资金总额中部分资金余采寻找新投资合伙股东贷款方式
具体成项目：
（1）厂组建十六套立式反射炉套投入12万元建炉资金需192万元购置雷蒙机5台套21万元需105万元
（2）购30吨电子磅1台需30万元
（3）购皮带输送机提井机预计20万元
（4）库房：2000方米*250元需50万
（5）办公楼化验室：200方米*350元＝7万元
（6）磅房5万元职工宿舍：400方米*300元＝12万元
（7）职工食堂：150方米*250元＝375万元
（8）厕：20方米*200元＝04万元
（9）固定资产总投入42475万元
流动资金150万元
日总产量：16（套炉）*17吨（单产）＝272吨
月产量：272吨*30天＝8160吨
年总产量：8160吨*10月＝81600吨
生产成：
1生产1吨产品需矿石18吨18吨*矿石进厂价65元＝117元
218吨* 炔400公斤*020元公斤＝80元
3包装袋塑外编23元*20条吨＝46元
4电费：吨预计10元
5磅费：2元吨
6工工资：22元吨（包干发运）
7皇木火车站运费：25元吨
8企业理员工资：25元吨
9工商理费：2％*520＝104元吨
10税：13％*245＝3185元吨
11支出：10元吨
资金源：厂资金源前期投入外期资金融资外投资贷款股权转等方式违反国家金融法律法规基础采方式投入均合作
合作方股份：
厂偿投入金利息外年总收入10％股份转合作方作合作方奖励月结算拨付合作方
第七章 风险性分析
该项目实施程中肯会遇定风险公司遇风险风险控制防范手段
风险预测：
高科技项目风险机遇存面风险重视风险针矛盾集思广益制定出切实行企业运作计划
71市场风险
1 公司发出产品未严格检验情况出厂质量造成赔偿问题
2 生产力足市场供应求交货误期造成赔偿问题
控制防范手段：
1 公司必须建立严格质量保证体系发出产品必须严格检查保证产品质量批产品必须进行严格检查
2 产品倦进行技术更新降低成断改进生产工艺提高劳动生产率扩生产规模提高生产力保证延误发货期
72政策风险
政策风险指国家政策变化带风险轻烧氧化镁国家力重点扶持技术产品政策风险般企业政策风险国家宏观调控财政货币政策税收政策等会公司营产生影响
控制防范手段：政府部门时保持良关系沟通信息解政府新动态时做防范措施应策略
73技术风险
技术风险：指产品形成程中发生重技术性缺陷特产品性质量性出现重缺陷产品前途造成灾难
控制防范措施：
1 快启动项目项目产品技术开发员提创业骨干快纳入激励约束机制框架全体开发员充分明白产品具市场竞争力技术开发具高效率公司成败关键
2 请知名专家教授成公司顾问断握公司技术发展方
74营理风险
营理风险：企业理许方面特市场销售技术开发质量理财务成力资源方面出问题会直接危害企业发展甚生存需企业营理者时时心处处留意
控制防范手段：
1 挑选项目总体负责连技术开发员营销专家生产质量理员组建支优秀理者创业队伍
2 建立高效科学企业理制度包括建立健全公司决策制度努力实行法制化企业理
3关键问题凝聚流失技术市场项目什保住作技术含量高企业实行员工持股制度办法首先技术员理员作起予定例股权感觉投资者工工高度致性股权期权方式逐步兑现实行放手激励严格约束相结合形成战斗团队
75风险
风险：指掌握关键技术员流动企业研发生产带风险掌握关键技术员公司研发核心基础减少员流动聚积更
控制防范手段：
1 较高遇良工作环境吸引
2 关键技术员部分期权股份增强公司认感
第八章 投资退出机制
战略投资伙伴投资退出方式公司投资者进行友协商指定出双方利风险投资退出策略专业机构投资银行投资咨询公司协助完成操作
公开市
方式体现公司市场价值风险投资者理想退出获高额回报方式项目较成熟时股票市场市较强操作股权转创业板市等方式退出
兼收购
公司市公司者公司购进行资结合获现金回报
持续营
通持续发展规模化营严格理取运营收益收回投资取效益增长
第七章 附注资料
附表
固定资产折旧表 单位：万元
项目
折旧年限
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
建筑物
20
1原值
7815
2折旧植
352
352
352
352
352
352
352
352
352
352
3净值
746
7111
6759
6407
6055
5703
5351
4999
4647
4295
二设备
10
1原值
347
2折旧值
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3净值
31577
28454
25331
22208
19085
15962
12839
9716
6593
347
附表二
总成费估算表 单位：万元
序号
项目
金额
1
原材料
160752
2
工资
17952
3
折旧摊销
3475
4
理费
816
5
包装费
37536
6
费
46838
7
总成费
274713
附表三：
损益表 单位：万元
序号
项目
1
2
3
4
5
1
营业务收入
424320
445536
467813
491204
515764
2
产品总成
276978
290653
305012
320089
335920
3
利润总额
147342
160274
162801
171115
179844
4
税
25990
27290
28654
30085
31589
5
税利润
121352
132985
134147
141030
148255
6
法定盈余公积金
12135
13299
13415
14103
14826
7
公益金
6068
6650
6708
7051
7413
8
未分配利润
103149
113036
113994
119876
126016
9
累计未分配利润
103149
216185
330179
450055
576071
附表四
投资估算表 单位：万元
序号
工程费名称
投资额
占总投资例
1
固定资产投资
42515
7391％
11
建筑费
7815
12
设备
347
2
流动资产
投资
150
2609％
3
总投资
57515
100％
附表五
财务现金流量表 单位：万元
序号
项目
1
2
3
4
5
0
生产负荷
100％
100％
100％
100％
100％
1
现金流入
42432
42432
42432
42432
42432
11
产品销售收入
42432
42432
42432
42432
42432
2
现金流出
297228
297228
297228
297228
297228
21
固定资产投资
42515
22
流动资金投资
150
23
营成
271238
271238
271238
271238
271238
24
税金
25990
25990
25990
25990
25990
3
税净现金流入
127092
127092
127092
127092
127092
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四川汉源县嘉源镁厂轻烧氧化镁项目
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商业计划书作销售报价作购买时报价
商业计划编号： 授方：
签字：
公司：成金榜信理咨询限公司
日期：
目 录
第章摘…………………………………………………………………………………………………3
第二章 公司介绍………………………………………………………………………………………6
21 宗旨……………………………………………………………………………………………6
22 公司简介……………………………………………………………………………………7
23 项目市场前景……………………………………………………………………………………8
24 公司战略………………………………………………………………………………………10
25 公司优势…………………………………………………………………………………………10
26 融资需求…………………………………………………………………………………………11
第三章 产品介绍……………………………………………………………………………………………11
31 产品简介……………………………………………………………………………………………11
32 工艺流程……………………………………………………………………………………………13
33 产品生产……………………………………………………………………………………………13
34 科研开发…………………………………………………………………………………………14
35 产品成控制………………………………………………………………………………………15
36 产品市场前景………………………………………………………………………………………15
37 产品包装……………………………………………………………………………………………17
第四章 公司理……………………………………………………………………………………………17
41 理队伍状况……………………………………………………………………………………17
42 组织结构……………………………………………………………………………………………17
43 理员…………………………………………………………………………………18
44 制度设计实施……………………………………………………………………………………18
第五章 营销计划……………………………………………………………………………………19
51 综述………………………………………………………………………………………………19
52市场分析……………………………………………………………………………………………20
53竞争手分析………………………………………………………………………………………21
54市场趋势预测………………………………………………………………………………………24
55市场定位……………………………………………………………………………………………25
56 营销策略……………………………………………………………………………………………27
第六章 财务计划…………………………………………………………………………………………28
61财务概述……………………………………………………………………………………………28
62财务分析………………………………………………………………………………………………28
第七章 风险性分析……………………………………………………………………………………33
71 市场风险…………………………………………………………………………………………34
72 政策性风险………………………………………………………………………………………34
73 技术风险…………………………………………………………………………………………34
74 营理风险……………………………………………………………………………………35
75 风险…………………………………………………………………………………………36
第八章 投资退出机制……………………………………………………………………………………36
第九章 附注材料………………………………………………………………………………………38
第章 摘
宗旨商业模式
公司宗旨：质量第户
公司家处创始阶段公司四川汉源县嘉源镁厂法定营形式限责公司法定址：四川汉源县皇木
公司生产生产产品轻烧氧化镁公司技术方面较优势目前生产轻烧氧化镁公司行设计立式反射炉该设备较先进汉源推广实践证明先进性目前市场氧化镁销售直处供应求状态市场机遇组建嘉源镁厂时机
现嘉源镁厂处需继续组建状态实施计划需57515万元投资额列目：
继续建设发展设施生产设施增加生产扩仓储力适应顾客需求
增加销售量促进改善产品服务
增强科研开发强劲性便提高生产质量数量时提高竞争优势
二产品服务：
轻烧氧化镁碳酸镁矿（菱镁矿）725摄氏度－900摄氏度温度熔烧成途广泛资源丰富全国五菱镁基中辽宁营口河北邢台山东莱州蒙古镁资源开发较早已形成规模
西南区汉源惟南方储藏量质量高菱镁基目前规模开发
基原矿碳酸镁含量均4050％碳酸钙含量均314％目前中国惟生产高钙镁合格原料该矿储量基分640万吨230万吨1200万吨
氧化镁（Mgo）途广泛途：
生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料
二 钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量
三 生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材
四 生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂
五 药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）
六 生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
组建该厂计划规模年生产力达816万吨
目前生产处筹建阶段计划着种计划继续筹建扩生产线公司面问题资金足需通融资解决
生产产品轻烧氧化镁质量高原生产设备公司研制开发公司技术较高继续开发潜力外市场优势原拥技术优势
三市场定位（目标市场）：
市场定位生产轻烧氧化镁等产品根市场资源调查显示目前市场处供应求状态产品销售成问题
四竞争：
竞争手国氧化镁生产厂家厂家规模较产量远远满足市场需求谓竞争手足惧产品流时确具竞争优势原理位置产品质量高成低真正达物美价廉
五理：
理层列员保证实现计划理员原汉源县皇木磷化工厂理员验丰富熟悉理环境市场
[姓名][男女][具体职位][]具[具体年数]年工作验[具体年数]年市场验[具体年数] 年产品开发验[具体年数]年[训练科目]验
[姓名][男女][具体职位][]具[具体年数]年工作验[具体年数]年市场验[具体年数] 年产品开发验[具体年数]年[训练科目]验
六资金需求：
正寻求57515万元资金支持笔资金设备购置厂方办公职工宿舍食堂等建筑采投资方相协商争取采方利方式利润分红二次融资出售公司者公开市等方法3年偿投资
七资金筹措方法：
需求资金拟采种方式寻求投资方筹集资金：
（1） 投资入股
公司组建采股份制争取早日市投资建立合法退出机制公司市奠定法律基础
（2） 合伙制
公司采合伙制投资方出资金公司出技术
（3） 贷款方式
投资者贷款方式双方协商贷款利率合形式落实贷款协议
方式投资者公司权利：
（1） 投资入股方式投资者监督理权：
1投资方派代表进入公司理机构参公司营理权力
2公司发展战略营方阵提出意见建议监督实施权力
3定期审查公司财务报告权力
（2） 合伙方式投资者参营理公司担风险受益
（3） 贷款方式投资者公司监督权限资金运范围
八财务预计：
面表格根目前市场情况公司根身情况估算简单财务计划表：
单位：万元
第年
第二年
第三年
销售额
424320
445536
467813
毛利
153082
160736
168773
税利润
127092
133447
140119
第二章 公司介绍
宗旨（务）
目标公司变成西南区生产轻烧氧化镁基
立志开发销售领域恪守信誉提高声达供货快速价格合理适销路达目标采取开发新生产技术提高产品生产质量缩短产品生产周期密切注视市场趋势需求等方式实现
贯彻目标定方针决心知名企业态度资金监护顾客社会团体单位会相信公司企业间互利互助鱼水关系唇齿关系
实现目标汉源县嘉源镁厂需资金支持希够投资方鼎立相助
二公司简介
公司家处创始阶段公司四川汉源县嘉源镁厂法定营形式定限责公司办事机构位汉源县皇木办公楼约面积200方米工厂面积约2000 方米
嘉源镁厂原汉源县皇木磷化工厂基础筹建原磷化工厂生产磷系列制品氧化镁制品七十年代汉源厂生产氧化镁工艺流程欠佳产品达标市场疲软九三年皇木磷化工厂派北方菱镁基考察磷化工厂行设计出反立式射炉实验改型定型矿部综合利研究左文荣总工认汉源推开新型立式反射炉熔烧氧化镁工艺技术开拓市场销售直供应求
目前汉源县氧化镁厂该炉型技术生产氧化镁厂产品均达标磷化厂汉源开拓前未技术开拓西南区氧化镁市场汉源氧化镁系列产品作出卓越贡献
九九六年政策改变规定事业单位准开办企业磷化厂拍卖方目前止该厂生产直正常进行销售供应求
市场行情目前组建嘉源镁厂条件较原磷化厂领导员工变员技术水验较理位置着国家瀑布沟电站建设汉源县城坝淹没区工厂企业迁皇木县城原氧化镁生产厂六座淹没汉源县城周围区菱镁矿山处淹没区西南区惟菱镁矿基－皇木露声色跃起
嘉源镁厂（公司）二零零二年三月二十六日汉源县政府计局［2002］15号文件已正式批准立项投资建设时资金问题基础工程建起续资金短缺暂时停工项目发展前景目前止前洽谈合作单位达三十余家遗憾单位资金规模该项目需资金完全支持没合作
公司生产氧化镁（Mgo）途广泛途：
生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料
二钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量
三生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材
四生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂
五药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）
六生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
三项目市场前景
该项目属销定产供应求优势项目全国五菱镁基中四基分辽宁营口市山东莱州市蒙古河北邢台前西南区氧化镁源辽宁山东两北方原料基已开发40年限资源现已剩九九二年汉源县产品入市户满意特汉源高钙镁市场倍受欢迎该产品钢铁公司：攀钢重钢成钢威钢武钢等钢铁公司钢铁脱硫生产高级耐火材料等量均万吨数万吨规模
目前汉源县厂家生产产品数量相加年产量25万吨左右连家钢铁公司需求满足轻质材料饲料工业医药工业等项目更缺乏供货
公司具资源技术政策产品等方面优势预期收益风险生产运作程中进步改进生产工艺加快技术创新扩生产规模提高产品质量产品质量高降低生产成缩短生产周期提高企业核心竞争力成西南区领先氧化镁生产企业
四公司战略
公司营业务生产销售轻烧氧化镁氧化镁生产项符合国产业政策市场前景广阔具市场竞争优势高新技术项目该产品身优势强竞争力迅速占领国市场市场前景利润空间非常
公司目标成西南区氧化镁生产基满足市场需求通树立身品牌立足西南辐射全国走世界争取快速度占领西南区市场
公司35年发展时间科技断研发新技术企业做做强做实市场做做活轻烧氧化镁做产供销环节工作断积累资金稳扎稳5年跻身国行前列
五公司优势：
（1） 技术优势：公司理技术员原汉源县皇木磷化工厂高层理员核心技术员丰富验开发出立式反射炉矿部综合利研究员高度认汉源县广泛推广应行认评
（2） 资源优势：公司处汉源县皇木皇木全国五菱镁矿基西南区惟家菱镁矿基四基开发较早资源剩余少皇木前开发少资源丰富质量基质量高
（3） 建厂优势：公司原汉源县皇木磷化工厂基础筹建2002年已开始投资建设基础工程已基完工现原基础继续筹建成少完工快进入生产时间短见效快
（4） 交通优势：距离汉源火车站22公里降低运输成
六融资需求
项目资金需求计：57215万元
需求资金总额中部分资金剩余部分国家法律法规允许范围投资方商议
第三章 产品介绍
产品简介：
轻烧氧化镁天然菱镁矿800－900℃煅烧MgCO3分解成MgO磨细成镁水泥氧化镁必须具活性氧化镁活性指水MgC12溶液混合具发生水化反应力称水活性氧化镁衡量轻烧粉质量进行配料计算重活性氧化镁含量总总氧化镁含镁低间差值低烧中烧失相关氢氧化镁碳酸镁含量二反应活性差烧氧化镁烧氧化镁存制品体积安定性变常讲80粉85粉指总氧化镁含量二者区开
公司产品轻烧氧化镁形式轻烧氧化镁粉轻烧氧化镁球
（1）轻烧氧化镁粉：
轻烧氧化镁菱镁矿轻烧反射窑回转窑沸腾炉层炉煅烧制成产品具高纯度活性质量稳定等特点常耐火材料电熔镁建材磨料动物饲料化肥陶瓷玻璃环境保护造纸化工等行业公司提供市场需高纯度高活性轻烧氧化镁粉
（2）轻烧氧化镁球
着冶金工业快速发展炉炼钢已淘汰迈步型转炉渡转炉溅渣护炉工艺转炉出钢采氧枪喷吹氮气炉含定量MgO剩余炉渣均匀吹溅炉壁炉壁均匀喷溅层渣达保护衬作美国LTV钢铁公司采项新技术目前炉龄已接20000炉转炉作业率达97西德韩国日台湾等国家区推行工艺
国钢铁企业积极开发适应溅渣护炉工艺中太钢承钢重钢马钢等采溅渣护炉工艺高炉龄分1500炉500炉700炉1100炉提高12000炉1500炉8500炉10200炉取巨济效益溅潭护炉关键技术合理控制沪渣中MgO含量实践证明渣中加入适量轻烧镁球实现目效方法
二工艺流程
实践生产公司已制定工艺流程断修改完善公司技术员技术成熟理验丰富产品工艺流程质量体系做严格关精益求精质量求生存程中会企业树立良形象提高企业知名度
工艺流程： 矿石进厂入库－提升交炉台－进炉－ 炔矿进炉口点火升温－24时开始出产品成流水作业进出－成品－成球成粉－包装入库－装车发运销售
三产品生产
31资源原材料供应
轻烧氧化镁菱镁矿轻烧反射窑回转窑沸腾炉煅烧成产品煅烧均匀质量稳定纯度高活性品白色定形粉末臭味毒溶解酸铵盐中白度高广泛应造纸化工橡胶医药畜牧业耐火材料建材等行业
具体措施皇木菱镁矿基采购资源丰富菱镁矿质量高控制节约成完全保障公司原材料源公司扩规模原材料供应
32产品标准
轻烧镁粉理化指标：
牌号
化学成分()
粒度
(mm)
MgO ≥
SiO2 ≤
CaO ≤
IgL ≤
QM96
96
05
10
20
003
0320
015
(100)
00125
(120)
QM95
95
10
15
30
QM94
94
20
20
40
QM92
92
30
20
50
QM90
90
40
A 20
B 25
60
QM87
87
50
A 20
B 35
70
QM85
85
60
A 20
B 40
80
轻烧镁球理化指标
氧化镁(MgO) 灼减 体积密度 gm3 残余水分 粒度(mm)
91±1 5 (max) 1820 1(max) 030mm (acc to customer's requirement)
72±2 25 (max) 1820 2(max) 060mm(acc to customer's requirement)
65±1 30±2max） 1820 3(max) 3060mm(acc to customer's requirement)
四科研开发
公司原皇木磷化工厂基础花费量力物力财力组织北方菱镁基考察考察基础行设计出立式反射炉该设备实验改型定型程应推广行业认评
公司研发技术国处领先位长远公司必须完善提高产品质量体系断开发新型生产设备公司利败处行业领先状态具体措施：组织强力技术开发员研究开发新型生产设备集中精力事科研开发工作
五产品成控制
产品成制造费理费财务费销售费营业费等构成目前产品单位成：3324元吨销售价格制定产品销售成档次国外产品价格目前氧化镁市场处供应求状态整行业产品价格高轻质氧化镁优等品：MgO 95CaO<043筛余物(150um)<003堆积密度<02gml售价800012000元吨含MgO97粒度325目轻质氧化镁售价达15000元吨
生产成控制：成控制生产销售阶段时整生产程中实行严格质量控制确保少出废品具体措施皇木采购资源丰富原材料质量高二期货方式控制成减少库存量三严格理生产降低废品率
六产品市场前景
预测氧化镁市场需求情况：
氧化镁作种常规基础化工原料量直市场较稳定仅冶炼钢铁项全球氧化镁年量超1000万吨北京清华学1995年12月调查资报告全世界项年制造电熔镁砂高纯度氧化镁（≥98）达264万吨96年度化工部证实数缺口350万吨 氧化镁价格较稳定纯度92～95价格吨6800元8500元间根市场行情：纯度98高纯度氧化镁价达20000～22000元吨超高活性氧化镁价格20000～25000元吨医级活性氧化镁价格26000～30000元吨目前国氧化镁生产厂家集中东南海带白云石作原料碳化法获限工艺纯度达95海敦煌化工厂年前反复提纯加工氧化镁纯度达98年产量数十吨价报50000元吨
根2001年10月市场调研情况活性值130氧化镁价格1800000元左右活性值150～160氧化镁价格2200000元左右活性值180氧化镁价格2500000元左右硅钢级氧化镁价格2800000元左右
二氧化镁市场布局情况：
橡胶行业：市场分布东南海华南西部区尤厦门汕头海等城市尤珠江三角洲区集中塑胶电料加工业橡胶工业发达氯丁橡产量较高仅海项年橡胶行业95氧化镁2000吨厦门橡胶行业年95氧化镁年量1500吨左右珠江三角洲区橡胶粘合剂行业氧化镁年量3000吨年山东河南带橡胶电缆塑料电子等行业迅猛发展氧化镁量幅增加
电力电子陶瓷行业：生产高压绝缘陶瓷件型电力整流逆变半导体器件晶体等全国定点生产厂30家分布江苏浙江山东辽宁等省家工厂年消耗轻质氧化镁数百吨着技术升级98氧化镁占例逐渐增
中高频磁性元件行业：生产电子元件中周电视机变转线圈中铁氧磁体厂家分布陕西咸阳宝鸡浙江萧山山东青岛天津广州等仅咸阳变转集团金山电器厂（包括三分厂）年95轻质氧化镁1500吨
钢铁行业：新资料硅钢级氧化镁宝钢武钢两厂家年量超1600吨
七产品包装
产品出厂包装原顾客放心满意包装工作制造程中道工序非常关键环顾客心目中建立十分理想形象
第四章 公司理
理队伍状况
公司理队伍原汉源县皇木磷化工厂原班理队伍
公司理理员名单：
二组织结构
公司采厂长负责制厂长负责直接理部门部负责公司规定辖进行理厂长负责（见组织结构图）
组织结构图
厂长
副厂长
总工程师
总会计师
技术部 质检部 生产部
财务部
审计室
办公室 供销部 力资源部
三 理员
四 制度设计实施
公司制定相应理制度生产理制度财务制度产品质量理制度事劳务理制度公司正常序理奠定基础
公司领导层关键员采取激励机制：
（1） 创造流工作环境予公司理员关键员较丰厚遇稳定公司营领导员关键员
（2） 公司理班子关键员实行员工持股公司事业成事业
公司掌握公司关键技术重信息员签订竞争禁止协议容包括：
（1） 掌握公司关键技术信息员泄露公司知识产权技术机密合公司机密
（2） 掌握公司关键技术重信息员利职务便事事公司业务相关活动
（3） 掌握公司关键技术重信息员泄露公司机密事事公司业务相关活动公司造成损失应承担赔偿责
公司位员工签订劳动合位员工购买劳动保险养老保险社会保险
公司知识产权技术机密合公司机密采取保护措施：已获专利外需申请知识专利技术机密等通继续申请专利形式通法律公司知识产权技术机密进行保护申请专利知识产权技术机密合公司机密公司通掌握关键技术员掌握公司机密关员签订保密协议保护公司知识产权技术机密
第五章 营销计划
综述
销售策略方面采取集中宣传集中销售方法价格策略方面采取低价策略步步营稳扎稳西南区氧化镁城市设立销售网点建立销售网络销售员实行销售目标报酬挂钩激励机制
具体建立销售网络销售渠道设立代理商分销商方面市场规划产品销售初期重点销售区西南区区域建立直销队伍直销代销辅氧化镁城市设立办事处寻找代理商代销辅局部形成重点区重点行业区行业辐射销售格局三年形成全国营销网络逐步渡代理直销辅
广告促销选择具代表性电视频道报刊网络等进行广告宣传次充分利网络媒体户外广告产品进行宣传广告宣传中重点突出性质量高污染性
价格策略目前类产品少价格性透明生产成相较低产品销售价格方面采取低价策略价格制定方面产品身制造成方面档次国外产品价格保证产品档质情况销售价格相较低
组建营销队伍首先招聘位高水具网络销售理实践验营销专家结合公司目前具营销合市场力量建立营销团队着业务量增长招聘具相关工作验营销策路专门组成更规模销售队伍加强销售员进行销售理产品知识培训
具体实施保证销售策略具体实施效性采取目标理模式通销售总目标层层分解实现目标责保证产品销售总体目标实现
激励机制目标实施初期销售员采取销售目标报酬挂钩激励措施
二市场分析
轻烧氧化镁途广泛生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉量销路广钢铁冶炼少耐火材料钢铁冶炼脱硫造纸业作吸浮剂量生产轻质钢材（高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等）性重量轻放水防火隔热隔音目前国家推广新型轻质建材生产碳酸镁生产镁碳砖化学制剂药硫酸镁氧化镁处理医学（医硫酸镁）生产陶瓷瓷釉生产砖外墙砖造理石造花岗岩建材外轻质墙砖
生产受方面限制致目前产量原满足市场需求该产品处供应求状态综合评估项目目前投入少见效快利润率高市场前景工艺简单毒害污染项目
三竞争手分析
轻烧氧化镁生产受原材料供应影响目前国供应原材料区域五区域山东蒙河北辽宁四川生产氧化镁厂家位省分部分生产厂家规模较较：
（1）海城市辽海合成矿产限公司高档石粉专业生产厂家生产高档微细石粉兼顾生产普通石粉型企业海城市辽海合成矿产限公司位辽宁省海城市滑石矿腹距离城市15公里西沈高速公路哈铁路距营口鲅鱼圈港连港分100公里280公里石粉产品海运输提供利条件海城市辽海合成矿产限公司占面积15000方米拥国先进QLM830型气流粉碎机检测设备普通石粉生产力30000吨高档微细石粉10000吨拥2000方米选矿厂选矿力12000吨 辽宁省海城市世界镁滑石乡美誉海城市辽海合成矿产限公司托技术力量雄厚具研究开发石粉产品力加国先进微细粉生产线先进生产仪器保证产品质量
（2）营口菱镁化工（集团）限公司矿产品深加工国际贸易体民营股份制企业集团集团总部座落中国镁—石桥市
集团已形成采矿烧结加工化工生产运输仓储港口发运进出口贸易体化营集团辖菱镁石矿水镁石矿滑石矿绿泥石矿座矿石冶炼分厂三粉碎加工厂两镁肥料生产厂两镁化学品生产厂两造纸原料加工厂独资控股子公司五集团致力菱镁化工产品产业化系列化现拥四类五十品种产品集团导产品镁肥料产品系列氧化镁产品系列菱镁化工产品系列绿泥石粉滑石粉系列集团已形成年生产类产品50万吨力产品出口欧洲美洲非洲东南亚等三十国家区世界化学法硫酸镁肥生产商出口商国际镁农业产品供应商
集团拥世界先进轻烧氧化镁煅烧窑16座生产轻烧氧化镁具质量稳定纯度高活性特点造纸化工炼钢农业畜牧业环保生产复合肥料饲料优质原材料集团年生产种等级轻烧氧化镁12万吨
（3） 辽宁鑫荣矿业集团限公司位辽宁省海城境事菱镁矿开采镁质耐火材料加工型企业优质菱镁矿石品位丰富储量该公司致力碱性耐火材料发展提供充足资源优势该公司拥总资产32亿元占面积16方公里现职工800高级工程师5专业技术员30余现重烧氧化镁砂高温竖窑10座轻烧氧化镁砂竖窑20座造渣生产线两条定型耐火材料生产线条年产值16亿元年出口创汇600万美元该公司产品：镁砂轻砂镁砂中档镁高档镁高钙合成砂造渣球喷补料热态补料耐火浇注料转炉溅渣护炉改性定型耐火材料等产品公司拥营出口营权产品通ISO9002国际质量体系认证销售市场遍国二十余省市 治区年十万吨产品出口欧美东南亚日韩国香港 台湾等国家区该公司国家贸委农业部定点生产出口产品专业厂家次荣获辽宁省鞍山市级优秀产品奖农业银行特级信企业外贸出口先进单位获辽宁省百强企业鞍山市明星企业等殊荣该公司成立1985年4月时企业名称首钢海城联营镁矿首钢铁公司耐火材料生产基该公司武汉科技学组建武汉钢铁耐火材料限公司鞍山钢铁学院组建耐火材料研究中心开展耐火材料新产品研究开发高温窑炉改造等项工作
(4)瑞扬贸易限公司拥总资产32亿元占面积16方公里现重烧氧化镁砂高温竖窑10座轻烧氧化镁砂竖窑20座造渣生产线9条年出口创汇600万美元 该公司产品：镁砂轻砂镁砂中档镁高档镁纯碱氯化铵酐高钙合成砂造渣球喷补料热态补料耐火浇注料转炉溅渣护炉改性定型耐火材料等产品公司拥营出口营权产品通ISO9002国际质量体系认证销售市场遍国二十余省市 治区年十万吨产品出口欧美东南亚日韩国香港 台湾等国家区
四市场趋势预测
菱镁矿消费工业发达国家美国日俄罗斯加西欧消费国冶金工业目前菱镁矿消费领域消费量约占整菱镁矿消费总量90左右年世界冶金工业消耗重烧镁700万吨中西欧消费130万吨北美60万吨日55万吨国家380万吨目前世界菱镁矿总消费趋势高档化合成化低消耗特高纯度高明体积密度晶体烧结镁矿需求量断增加
世界菱镁矿产量78独联体中国鲜捷克斯洛伐克奥利等5国国家世界菱镁矿出口国工业发达国家特钢铁色金属生产国西欧国家美国日等年消耗量菱镁矿资源贫乏南非量进口菱镁矿制品已菱镁矿进口国菱镁矿国际贸易工业发达国家发展中国家间进行日世界菱镁矿消费国魇进口国天然镁砂原料绝部分赖进口重烧镁砂进口量约25～30万吨中中国进口约75轻烧镁砂年进口量约5万吨中国产品占进口量96 着日耐火材料工业发展高纯耐火原料需求日趋升电熔镁砂进口量断增加年需中国进口电熔镁砂3万吨已成国菱镁矿制品重出口市场目前进口量占国总出口量40韩国亚洲工业发展较快国家国菱镁矿资源贫乏全部南非国外进口进口国家中国
北美洲世界菱镁矿贸易市场进口国美国加中国进口量分占国出口总量126出口产品菱镁矿制品化学纯氧化镁熔凝镁砂烧结镁砂等产品
欧洲市场世界菱镁矿重贸易市场尤西欧国家进口产品天然菱镁矿加工产品占国出口总量2367
国菱镁矿储量产量出口量均居首位目前菱镁矿镁砂出口亚洲北美欧洲45国家区中重烧镁出口日（占40）香港（占142）德国（占1231）美国（占1038）罗马尼亚（占8）瑞士（占2）新加坡（占2）韩国等国家区轻烧镁出日（占2615）德国（占1836）荷兰（占15）香港（占9）英国（占79）马西亚（占518）新西兰（占5）美国（占244）等国家区
五 市场定位
目前国市场轻烧氧化镁市场竞争太激烈原产品处供应求状态公司放松产品销售方面目前市场形式公司针市场需求进行产品方定位相应产品研发生产方清晰线条生产配置相应适度装备求效投入资金取佳企业效益获力市场影响企业长久持续发展良基础
A 区域定位：确定重点区城市生产销售分工生产基建设西部区成更低销售重心放钢铁中高频磁性元件医药领域覆盖整目标市场
B 产品定位：细分市场分层次实施氧化镁户宣传产品优质特点时断前瞻性提高产品质量调整产品结构满足市场日新月异求
C 客户定位：欲独霸市场份额必先抢占优质客户四川境钢铁厂中高频磁性元件医药生产公司建立密切合作伙伴关系通轻烧氧化镁产品达渗入客户消费目
D 价格定位：市场调查基础套科学合理定价程序评估体系定期反馈市场信息时结合成形成常修正机制断出台具市场竞争力价格
目标长远规划分段实施重点突破
六 营销策略
1 营销创新密布网络
（1） 直销方式公司业务精英分子组成营销团队形成批固定客户老客户加电话营销网络营销
电话营销美国第三销售方式电话普遍情况电话营销已国许公司采效果
着互联网技术发展计算机普网销售越越收企业评公司会建立网站通公司介绍产品介绍公司服务等容客户时完全解公司产品状况产生购买欲达销售目
（2）产品市场导入阶段采取抓重点策略工作重点放氧化镁户身然逐渐扩张户身
（3）产品成长阶段工作重心落足信直销网路电话营销公司规模达定程度时建立批发渠道通路建设：选择考核确定分销商利分销商网络健全产品通路
（4）融入公司理念公司说重仅仅产品销量产品否完全满足客户需切身客户着想树立产品形公司产品深入心达公司产品美誉度忠诚度转变
2价格策略
产品生产技术具知识产权距离原材料基非常进生产成相较低产品销售价格方面采取低价策略价格制定方面产品身制造成方面档次国外产品价格目前市场价格：轻质氧化镁优等品：MgO 95CaO<043筛余物(150um)<003堆积密度<02gml售价800012000元吨含MgO97粒度325目轻质氧化镁售价达15000元吨
3广告整合传播策略
实施分区域分阶段进整合传播策略电视媒体报纸广播电话网络户外宣传终端宣传辅：
－媒体诉求集中高纯度活性质量稳定等特点进行诉求选择权威性媒体作媒介提高信度前期产品区厂家产品形成中档产品优势
－广告表现前期产品质量性表现提高产品知名度期形成品牌形象基础期树立公司品牌形象
第六章 财务计划
财务概述
项目财务评价采新建项目评价方法国家计委建设部颁发建设项目济评价方法参数关规定国家现行财税制度该项目项财务指标进行测算分析考察项目盈利力产生确定性素进行敏感性分析考察抗风险力
通项目盈利力清偿力抗风险力分析表明项目具较强盈利力具备定清偿力抗风险力财务评价较行
二财务分析
21财务分析基础数
税金 13％
盈余公积金公益金
企业盈余公积金公益金分税利润10％5％计提
固定资产折旧
项目固定资产折旧采分类均法项折旧年限：
建筑物20年设备10年残值原值10％计
22投资估算
项目建设期项目总投资计57515万元中：固定资产投资42515万元占总投资7391％流动资金投资150万元占总投资2609％
费名称
投资额（万元）
占总投资重
固定资产投资
42515
7391％
流动资产投资
150
2609％
23销售收入税金
1 销售收入
公司生产产品轻烧氧化镁市场类产品规格较价格定目前止汉源县氧化镁销售直处先订货发货先款货状态供应求公司生产轻烧氧化镁采取低价策略产品价格保守520元吨预计项目投产第年生产81600吨年销售收入：81600*520＝42432000（元）
2 税金：81600*3185＝2598960（元）
24成估算
测算项目达产年总成297228万元详见附表二－总成费估算表
25盈利力分析
项目达年产税利润127092万元项目盈利力
假设年5％例增长
未3年损益表 单位：万元
序号
项目
第年末
第二年末
第三年末
1
营业务收入
424320
445536
467813
2
产品总成
273503
287178
301537
3
利润总额
150817
163749
166276
4
税
25990
27290
28654
5
税利润
124827
136459
137622
6
法定盈余公积金
12483
13646
13762
7
公益金
6241
6823
6881
8
未分配利润
106003
115972
116979
9
累计未分配利润
103103
219075
336054
26确定性分析
1 盈亏衡分析
项目达产年变动成271238万元固定成42515万元总成313753万元考虑税金销售收入424320万元
盈亏衡点＝固定成（销售收入－变动成）计算出盈亏衡点＝42515（424320271238）＝278％盈亏衡销售收入＝100*278％＝278万元
见项目生产力达278％时企业保项目盈亏衡点较低抗风险力较强
2 敏感性分析
改变固定资产投资原材料价格产品销售价格敏感性分析表详见表：
敏感性分析表
序号
项目
变幅度
税利润率
利润变动幅度
0
基方案
0
29133％
1
固定资产投资变化
1000％
29133％
0
1000％
29132％
0001％
2
原材料价格变化
1000％
2616％
－297％
1000％
3374％
461％
3
产品销售价格变化
1000％
3631％
718％
1000％
2217％
－693％
分析：选择固定资产投资产品销售价格原材料价格等素10％范围正负波动进行测算结果表明项指标较产品销售价格变化利润率影响原材料价格次固定资产投资影响较产品销售价格降低10％时项目税利润率降693％原材料价格升10％时税利润率提高718％原材料价格降10％时税利润率提高461％
述分析表明该项目存定风险特产品销售价格变化原材料价格变化产品利润率影响显著变化较敏感产品销售价格降原材料价格升会引起营风险原材料价格产品销售价格存定联动性应注意防范产品价格降原材料价格升带营风险营程中公司重点加强成控制降低成提高效益
3 资金需求
项目资金需求计：57515万元需求资金总额中部分资金余采寻找新投资合伙股东贷款方式
具体成项目：
（1）厂组建十六套立式反射炉套投入12万元建炉资金需192万元购置雷蒙机5台套21万元需105万元
（2）购30吨电子磅1台需30万元
（3）购皮带输送机提井机预计20万元
（4）库房：2000方米*250元需50万
（5）办公楼化验室：200方米*350元＝7万元
（6）磅房5万元职工宿舍：400方米*300元＝12万元
（7）职工食堂：150方米*250元＝375万元
（8）厕：20方米*200元＝04万元
（9）固定资产总投入42475万元
流动资金150万元
日总产量：16（套炉）*17吨（单产）＝272吨
月产量：272吨*30天＝8160吨
年总产量：8160吨*10月＝81600吨
生产成：
1生产1吨产品需矿石18吨18吨*矿石进厂价65元＝117元
218吨* 炔400公斤*020元公斤＝80元
3包装袋塑外编23元*20条吨＝46元
4电费：吨预计10元
5磅费：2元吨
6工工资：22元吨（包干发运）
7皇木火车站运费：25元吨
8企业理员工资：25元吨
9工商理费：2％*520＝104元吨
10税：13％*245＝3185元吨
11支出：10元吨
资金源：厂资金源前期投入外期资金融资外投资贷款股权转等方式违反国家金融法律法规基础采方式投入均合作
合作方股份：
厂偿投入金利息外年总收入10％股份转合作方作合作方奖励月结算拨付合作方
第七章 风险性分析
该项目实施程中肯会遇定风险公司遇风险风险控制防范手段
风险预测：
高科技项目风险机遇存面风险重视风险针矛盾集思广益制定出切实行企业运作计划
71市场风险
1 公司发出产品未严格检验情况出厂质量造成赔偿问题
2 生产力足市场供应求交货误期造成赔偿问题
控制防范手段：
1 公司必须建立严格质量保证体系发出产品必须严格检查保证产品质量批产品必须进行严格检查
2 产品倦进行技术更新降低成断改进生产工艺提高劳动生产率扩生产规模提高生产力保证延误发货期
72政策风险
政策风险指国家政策变化带风险轻烧氧化镁国家力重点扶持技术产品政策风险般企业政策风险国家宏观调控财政货币政策税收政策等会公司营产生影响
控制防范手段：政府部门时保持良关系沟通信息解政府新动态时做防范措施应策略
73技术风险
技术风险：指产品形成程中发生重技术性缺陷特产品性质量性出现重缺陷产品前途造成灾难
控制防范措施：
1 快启动项目项目产品技术开发员提创业骨干快纳入激励约束机制框架全体开发员充分明白产品具市场竞争力技术开发具高效率公司成败关键
2 请知名专家教授成公司顾问断握公司技术发展方
74营理风险
营理风险：企业理许方面特市场销售技术开发质量理财务成力资源方面出问题会直接危害企业发展甚生存需企业营理者时时心处处留意
控制防范手段：
1 挑选项目总体负责连技术开发员营销专家生产质量理员组建支优秀理者创业队伍
2 建立高效科学企业理制度包括建立健全公司决策制度努力实行法制化企业理
3关键问题凝聚流失技术市场项目什保住作技术含量高企业实行员工持股制度办法首先技术员理员作起予定例股权感觉投资者工工高度致性股权期权方式逐步兑现实行放手激励严格约束相结合形成战斗团队
75风险
风险：指掌握关键技术员流动企业研发生产带风险掌握关键技术员公司研发核心基础减少员流动聚积更
控制防范手段：
1 较高遇良工作环境吸引
2 关键技术员部分期权股份增强公司认感
第八章 投资退出机制
战略投资伙伴投资退出方式公司投资者进行友协商指定出双方利风险投资退出策略专业机构投资银行投资咨询公司协助完成操作
公开市
方式体现公司市场价值风险投资者理想退出获高额回报方式项目较成熟时股票市场市较强操作股权转创业板市等方式退出
兼收购
公司市公司者公司购进行资结合获现金回报
持续营
通持续发展规模化营严格理取运营收益收回投资取效益增长
第七章 附注资料
附表
固定资产折旧表 单位：万元
项目
折旧年限
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
建筑物
20
1原值
7815
2折旧植
352
352
352
352
352
352
352
352
352
352
3净值
746
7111
6759
6407
6055
5703
5351
4999
4647
4295
二设备
10
1原值
347
2折旧值
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3123
3净值
31577
28454
25331
22208
19085
15962
12839
9716
6593
347
附表二
总成费估算表 单位：万元
序号
项目
金额
1
原材料
160752
2
工资
17952
3
折旧摊销
3475
4
理费
816
5
包装费
37536
6
费
46838
7
总成费
274713
附表三：
损益表 单位：万元
序号
项目
1
2
3
4
5
1
营业务收入
424320
445536
467813
491204
515764
2
产品总成
276978
290653
305012
320089
335920
3
利润总额
147342
160274
162801
171115
179844
4
税
25990
27290
28654
30085
31589
5
税利润
121352
132985
134147
141030
148255
6
法定盈余公积金
12135
13299
13415
14103
14826
7
公益金
6068
6650
6708
7051
7413
8
未分配利润
103149
113036
113994
119876
126016
9
累计未分配利润
103149
216185
330179
450055
576071
附表四
投资估算表 单位：万元
序号
工程费名称
投资额
占总投资例
1
固定资产投资
42515
7391％
11
建筑费
7815
12
设备
347
2
流动资产
投资
150
2609％
3
总投资
57515
100％
附表五
财务现金流量表 单位：万元
序号
项目
1
2
3
4
5
0
生产负荷
100％
100％
100％
100％
100％
1
现金流入
42432
42432
42432
42432
42432
11
产品销售收入
42432
42432
42432
42432
42432
2
现金流出
297228
297228
297228
297228
297228
21
固定资产投资
42515
22
流动资金投资
150
23
营成
271238
271238
271238
271238
271238
24
税金
25990
25990
25990
25990
25990
3
税净现金流入
127092
127092
127092
127092
127092
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