中国邮电器材集团公司审计处
关 志 公司总理期间
济责审计结果报告
中国邮电器材总公司领导：
根中国邮电器材总公司事部司字[2002]第 号关 公司原总理 志进行离审计委托书审计处审通字[2000]第 号关 公司原总理 志进行离审计通知中中央国务院关企业领导员实行期济责审计决定处 年 月 日 年 月 日派出 志组长 志参加 审计组审计组该公司领导相关员配合盘查库存现金核证账册报表审阅相关资料制度汇编根需进行查询落实 志 年 月 日 年 月 日 公司总理期间财务会计营理社会济责进行审计审计工作 公司总理公司干部职工 志积极配合现关情况报告：
基情况
公司注册资 万元营范围： 志总理该公司营 商品现设 等部门 分公司网点现职职工 离退休职工 职工
次审计核查该志总理期间济责情况重点审计 年该公司资产负债损益理等方面情况
二 审计结果
（） 资产情况
2001年 月末该公司账面资产 万元审计核实 万元核增 万元资产总额 志职初增加（减少） 万元增加（减少） 中：流动资产 万元包括：货币资金 万元短期投资 万元应收预付款项 万元中确认已形成坏帐损失 万元时间超三年呆帐等潜损失 万元存货 万元长期投资 万元包括：股票投资 万元债券投资 万元投资 万元固定资产 万元包括：房屋建筑物 万元电子通信设备 部价值 万元汽车 辆价值 万元运输车辆 部价值 万元资产 万元形资产 万元包括：专利权 万元土价值 万元商誉价值 万元递延资产 万元包括：应摊销费 万元租入固定资产改良支出 万元长期资产 万元包括：特准储备物资 万元银行冻结物资存款 万元涉诉讼中财产价值 万元
（二） 负债情况
截止2001年12月底该公司账面债务金额 万元审计核实金额 万元该志职初增（减） 负债率 职初增（减） 百分点中：流动负债 万元包括：短期款 万元应付票 万元应付帐款 万元预收货款 万元应付款 万元应付工资 万元应付福利费 万元未交税金 万元未付利润 万元未交款 万元预提费 万元年期长期负债 万元流动负债 万元长期负债 万元包括：长期款 万元应付债券 万元长期应付款 万元住房周转金 万元专项应付 万元债务增加 致时偿债务原 等
（三） 损益情况
1 志职期间（ 年月年月）该单位销售收入总额 万元该志离时（年）销售收入 万元该志职初（年）相增加 万元增长 完成销售收入状况分析：
2 该志职期间该单位账面反映缴纳税金 万元审计核实金额 万元中离时（年）交纳税金 万元该志职初（年）增加 万元增加
3 年月年月账面反映实现利润总额 万元审计核实利润总额 万元核增 万元增 中离时（年）实现利润 万元该志职初增加 万元增加 完成利润总额状况分析：
职期间实现税净利润 万元中离时（年）净利润 万元该志期初（ 年）相增加 万元增加
（四） 权益情况
志离时（年月末）账面反映者权益 万元审计核实者权益 万元该志职初期相（年月末）增加（减少） 万元增加（减少）原
（五） 部控制制度
志职期间该公司员职责分工业务处理程序济活动信息传递流程等规章制度 篇中制约功健全执行力 篇制约功存弱点 篇缺少控功 项公司具健全完善部控制制度均效发挥作具高信赖程度（部控制较良存定缺陷薄弱环节某种程度法反映营理工作真实程结果控制风险力中等重部控制制度明显实效数制度发挥作部分济业务会计纪录失控项数资料常出错证明法信赖部控制制度）
（六） 方面审计情况
涉发现财务理济效益部控制等方面存问题继续注意改进方面配备办公品延伸审计属单位问题责等
三 审计查处问题责令行纠正事项
四 需说明问题
种种原法落实问题需组织说明问题审计保留意见等
五 审计评价建议
审计认 志 公司总理期间该单位财务收支真实（基真实真实）济活动合规合法（基合规合法合规合法）控制度健全（基健全健全）控制度执行效（部分效效）国资产增值幅度（没增值）资产负债率低（较低高）济效益（较差）针单位财务收支理中成绩问题做出客观负责评价单位存 等方面问题 志应付 责审计中发现该单位财务收支理方面问题审计员提出 改进建议该单位 志态度整改情况
情况特报告
中国邮电器材集团公司审计处
二零零零年 月 日
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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关 志 公司总理期间
济责审计结果报告
中国邮电器材总公司领导：
根中国邮电器材总公司事部司字[2002]第 号关 公司原总理 志进行离审计委托书审计处审通字[2000]第 号关 公司原总理 志进行离审计通知中中央国务院关企业领导员实行期济责审计决定处 年 月 日 年 月 日派出 志组长 志参加 审计组审计组该公司领导相关员配合盘查库存现金核证账册报表审阅相关资料制度汇编根需进行查询落实 志 年 月 日 年 月 日 公司总理期间财务会计营理社会济责进行审计审计工作 公司总理公司干部职工 志积极配合现关情况报告：
基情况
公司注册资 万元营范围： 志总理该公司营 商品现设 等部门 分公司网点现职职工 离退休职工 职工
次审计核查该志总理期间济责情况重点审计 年该公司资产负债损益理等方面情况
二 审计结果
（） 资产情况
2001年 月末该公司账面资产 万元审计核实 万元核增 万元资产总额 志职初增加（减少） 万元增加（减少） 中：流动资产 万元包括：货币资金 万元短期投资 万元应收预付款项 万元中确认已形成坏帐损失 万元时间超三年呆帐等潜损失 万元存货 万元长期投资 万元包括：股票投资 万元债券投资 万元投资 万元固定资产 万元包括：房屋建筑物 万元电子通信设备 部价值 万元汽车 辆价值 万元运输车辆 部价值 万元资产 万元形资产 万元包括：专利权 万元土价值 万元商誉价值 万元递延资产 万元包括：应摊销费 万元租入固定资产改良支出 万元长期资产 万元包括：特准储备物资 万元银行冻结物资存款 万元涉诉讼中财产价值 万元
（二） 负债情况
截止2001年12月底该公司账面债务金额 万元审计核实金额 万元该志职初增（减） 负债率 职初增（减） 百分点中：流动负债 万元包括：短期款 万元应付票 万元应付帐款 万元预收货款 万元应付款 万元应付工资 万元应付福利费 万元未交税金 万元未付利润 万元未交款 万元预提费 万元年期长期负债 万元流动负债 万元长期负债 万元包括：长期款 万元应付债券 万元长期应付款 万元住房周转金 万元专项应付 万元债务增加 致时偿债务原 等
（三） 损益情况
1 志职期间（ 年月年月）该单位销售收入总额 万元该志离时（年）销售收入 万元该志职初（年）相增加 万元增长 完成销售收入状况分析：
2 该志职期间该单位账面反映缴纳税金 万元审计核实金额 万元中离时（年）交纳税金 万元该志职初（年）增加 万元增加
3 年月年月账面反映实现利润总额 万元审计核实利润总额 万元核增 万元增 中离时（年）实现利润 万元该志职初增加 万元增加 完成利润总额状况分析：
职期间实现税净利润 万元中离时（年）净利润 万元该志期初（ 年）相增加 万元增加
（四） 权益情况
志离时（年月末）账面反映者权益 万元审计核实者权益 万元该志职初期相（年月末）增加（减少） 万元增加（减少）原
（五） 部控制制度
志职期间该公司员职责分工业务处理程序济活动信息传递流程等规章制度 篇中制约功健全执行力 篇制约功存弱点 篇缺少控功 项公司具健全完善部控制制度均效发挥作具高信赖程度（部控制较良存定缺陷薄弱环节某种程度法反映营理工作真实程结果控制风险力中等重部控制制度明显实效数制度发挥作部分济业务会计纪录失控项数资料常出错证明法信赖部控制制度）
（六） 方面审计情况
涉发现财务理济效益部控制等方面存问题继续注意改进方面配备办公品延伸审计属单位问题责等
三 审计查处问题责令行纠正事项
四 需说明问题
种种原法落实问题需组织说明问题审计保留意见等
五 审计评价建议
审计认 志 公司总理期间该单位财务收支真实（基真实真实）济活动合规合法（基合规合法合规合法）控制度健全（基健全健全）控制度执行效（部分效效）国资产增值幅度（没增值）资产负债率低（较低高）济效益（较差）针单位财务收支理中成绩问题做出客观负责评价单位存 等方面问题 志应付 责审计中发现该单位财务收支理方面问题审计员提出 改进建议该单位 志态度整改情况
情况特报告
中国邮电器材集团公司审计处
二零零零年 月 日
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