部门五项费支出理办法
(征求意见稿)
第章 总
第 条 进步降低非生产性成明确公司营职部门业务招费差旅费办公费电话费汽车费（简称：部门五项费）支出标准监控理保证五项费开支严格控制公司预算范围提高公司整体竞争力特制订实施细
第 二 条 办法适职部门关联子分公司营单位实际情况制定相应费标准理细报财务部备案营单位费标准原高办法规定标准
第二章 业务招费
第 三 条 业务招费指公司理级干部驻外级职员营销系统关员承担难度较业务重接活动中必费开支指餐费礼品费礼金等
第 四 条 公司营销中心职部门业务招费实行总额控制营销中心职部门预算集中理行控制原允许分解指标（驻外分支机构外）业务招费标准参见附表
第 五 条 公司指定签单招餐馆餐签单权负责意事先报餐餐完毕授权负责签字确认财务员转签单权限员签署餐结算单予承认
第 六 条 公司外消费职部门应采事先申报制度事先相关单位填写业务招费申请表（见附表二）交相应部门审核2
00元总监审批2002000元副总理审批超2000元呈总理审批特殊情况总理批准外采先开支申报单财务权拒绝报销
第 七 条 工作需外赠送礼品（包括公司产品）礼金相关部门提出申请总理授权审批方执行
第三章 办公费
第 八 条 办公费指公司单位办公文具办公家具办公通讯器材电器电脑配件易耗材料等购置费
第 九 条 公司办公费涉物品行政中心（电脑耗材系统理员）预算额度统购买理办公品购置实行定点采购理
第 十 条 行政中心设专办公品进行理
第 十 条 办公品采购审批程序：职部门部门填写办公品购置申请表（见附表三）报行政中心审核行政总监审批（2000元）总理审批（2000元）定点单位采购
第 十二 条 公司行政中心应月办公品领费分配表报财务部财务部费划转入职部门
第 十三 条 办公品领审批程序：
般品：领填写办公品领申请表→部门负责批准→行政部门审核→文具仓领
电脑消耗材料：领填写电脑消耗材料领配件维修申请表→ 部门负责批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领
第 十四 条 严禁公司部单位行采购关办公品否发生费予报销
第 十五 条 香港公司等异分支机构办公费部目标考核方案达指标行制定制度进行限额控制未审批擅采购办公品发生费予报销
第四章 电话费
第 十六 条 电话费指公司单位相关员安装电话支出费（包括：移动电话费补贴）
第 十七 条 公司理干部营销员特殊岗位员移动电话费标准实行定额定理补贴标准参公司关文件执行
第 十八 条 公司总机单位属直拨电话传真机电话费行政中心进行理月通话时间超15分钟电话分解相关部门查明原业务关电话事月工资中15倍话费标准扣减处罚
第 十九 条 营销系统（包括出销香港公司等外派营销员）电话费施行限额控制具体标准部门行制定报批报财务部备案
第 二十 条 公司部派出国时出差员发生时电话传真邮寄等费计入差旅费
第五章 差旅费
第 二十 条 差旅费指公外出发生种交通费住宿费伙食费补助等公出差出差点分：国时出差国长期出差境外出差
第 二十二 条 员工国时出差发生差旅费国差旅费开支标准（见附表四）
长途交通费总监级员未副总理总理批准擅坐飞机费飞机费总额60报销
二 原允许坐软卧客轮豪华仓夜间行走超8时方坐硬卧特殊情况副总理书面批准请票报销80否票报销50费
三 员工起出差安排二间三间住宿住宿费原标准70执行
四 出差期间报授权批准业务招费开支市士费支出报销员该费发生差旅区域相应伙食补贴市交通补贴概予报销
五 公司委派种会议费开支会议通知注明相关费报销已包食宿相关住宿费伙食补贴予报销
六 公司派出接受培训员费补贴标准举办单位通知培训合约确定
七 公司外延发展需派驻外长期工作员差旅费补贴标准公司行规定适办法
第 二十三 条 国时出差实行事先申报制度
理（含）员日未返区出差实行事前申请制度差旅费标准预计出差时间填报出差（长途）申请表（见附表五）原省出差审批出差员直接级省外出差审批副总理国外出差审批总理审批差旅费申请标准授权金额范围执行1000元报总监审批10005000元报副总理审批超5000元报总理审批
特殊原未事前申请应回公司周补办申请审批手续没批准出差（长途）申请表财务部予款报销
驻外商务理出差审批程序营销单位制订报批报公司财务部备案
第 二十四 条 国长期出差实行程控制职单位公司规定差旅费开支标准范围申报长期出差员费开支标准理办法报批报财务部备案
第 二十五 条 员工境外（含港澳区）出差发生差旅费统出国员差旅费开支标准（见附表六）执行
受境外客商邀请出国员已邀请单位支付交通费住宿费适述标准批准100港元*天标准限额超1000港元次次性发放出差补贴
二 属国家省市外事外贸部门组团赴国外参展贸易洽谈代表团统规定标准执行适章规定
三 境外出差计划费预算相关部门境外出差员编制报副总理审核总理审批
第 二十六 条 出差款程序：
类出差员需款者填报时出差申请表时填报款单（注明累计款额逾期款额）参审批权限报核准转财务部门复查办理款款额逾期情况注明符者财务权退回事更正重新报批
二 出差类发票单业务招费差旅费（长途交通费住宿费）分类填报差旅费报销单附出差（长途）申请表（结算联）外出放行条中：业务招费填写费报销审批单长途交通费住宿费填写差旅费报销单短途交通费机场建设费行李托运费电话费等杂费汇总填写差旅费报销单栏中入差旅费报销
三 差旅期间发生费报销报销单需行员签名确认
四 严禁批次差旅开支项目拆零分次报销绕避监发现财务权予受理未报销拆零部分报销单标识核销
第 二十七 条 新招聘外专业员原报销前报发生项费包括单程路费行李托运费（毕业生外）特殊情况需报销应申请报总理审批
第六章 汽车费
第 二十八 条 汽车费指单位业务车车辆口理部门请车发生项直接租车费
第 二十九 条 汽车费财务部费分解职部门相应部门进行控制
第 三十 条 汽车费涉油料相关规定实行定点加油财务部统负责结算未总监签批定点加油站外现金加油发票财务予报销受理
第 三十 条 汽车部租产生路桥费停车费等直接费需附派车单车单位办签字确认原始票列入该单位汽车费支出
第 三十二 条 公务车订车流程费标准审批程序车辆口理部门拟定相应理办法执行
第七章 费报销责界定
第 三十三 条 报销责
1报销报销项目真实性准确性时性单合法性完整性负责
2项报销票证资料必须齐全求粘贴否财务部权拒绝报销单规范求见附件五
第 三十四 条 职理（）责
1负责审查费项目否申请批准报销金额否控制标准
2报销容真实性完整性项附件否合法性完整性负责
3职理（）报销部门负责审核部门负责承担述12款责
第 三十五 条 财务审核员责
1负责审查单合法性真实性报销容否符合集团关标准
2审查报销项目审批手续完整性
第 三十六 条 部门负责责
部门负责报销项目真实性必性负责
第八章 费报销审批程序
第 三十七 条 费审批报销流程
1标准费审批报销流程
报销 →职理（） → 财务审核→ 副总理审批→报销
2超标准费审批报销流程
报销 →职理（） → 财务审核→副总理审核→财务部负责审批→报销
3超预算开支预算外开支专项费必须先申请预算批准报销预算申请流程：
（1）1万元（含1万元）
部门申请 →副总理审核→财务部负责审批（财务部费总理授权审批）
（2）1万元
部门申请 →副总理审核→财务部负责批转→总理审批
第 三十八 条 报销时间规定
费应发生日起十日报销（出差员返回公司日起计算）驻外商务代表费固定月报帐次月费必须月底前报销迟报天报销额1扣罚
第九章 核算考核理
第 三十九 条 财务部门部门五项费开支情况作登记季度编制部门五项费汇总表通报部门
第 四十 条 跨费考核单位发生费报销费责双方需书面注明相应承担金额否财务列入报销办部门费核算项目
第 四十 条 职部门总监理干部发生五项费支出情况财务部行登记汇总季度报总理备案
第 四十二 条 部门五项费应严格公司预算目标理方案求进行控制考核
第十章 处罚规定
第 四十三 条 报销营私舞弊弄虚作假违规违纪金额予报销已报销退回违规报销金额外时报销予违规报销金额520罚款
第 四十四 条 职理（）资料全原始证充分项目真实情况签名准予报销职理（）予违规报销金额315罚款
第 四十五 条 财务审核员审核严公司造成损失者未执行办法规定处罚责擅职权受理违规费报销者财务审核员处违规报销金额315罚款
第 四十六 条 公司统组织活动外禁止公司单位间相互请客送礼列支费查核该费直接转办部门负责工资扣
第 四十七 条 果违反述开支标准手续齐全报帐时列入项目隐瞒实际金额超预算报销财务权拒绝受理
第 四十八 条 款逾期满三十天事未时提供总监核准效书面情况说明办理延期手续者财务权事款逾期月工资中扣回欠款
第 四十九 条 部门负责报销职理（）违规造成损失承担连带责
第 五十 条 审核失造成费款未效报帐销款者法工资扣回逾期款者办责（含：级审批）应承担低流失款总额50济责责基工资例分承担相应损失金额坏帐期应发工资中扣
第 五十 条 报销审批程序中相关审核复核员必须严格规定标准程序执行未进入财务审核程序前相关部门审核员承担责
第九章 附
第 五十二 条 细财务部制订解释修订
第 五十三 条 报销员提供报销证发票单填报求标准见类单指引（见附件）
第 五十四 条 细公司总理审批日起生效前公司相关制度细相抵触办法准
永信家具制造限公司
年月日
发：
送：
抄报：
印发份数：份 中存档1份
附件
业务应酬费标准览表
单位：元
陪
级
餐点
国
国 外
备 注
45
国外部分时预算形式报总理审批
陪餐数原超餐数50超四
理
60
总监
90
副总理
实报实销
说明：（1）标准业务接支出高限额般性接应俭
（2）餐标准部门负责控制开支参考标准
（3）业务营单位费完成营业额产值例结合预算进行控制职部门年度预算总额控制
附件二
国差旅费标准览表
单位：元天
出差
员级
出差
点
住宿费
票报销
伙食费
定额补助
市交通
定额补助
长途交通
票报销
职员
类区
二类区
三类区
180
150
120
40
30
30
40
30
20
汽车火车硬卧外坐飞机须副总员事先意特殊性客户接者行携带贵重物品需坐士接餐报部门总监员核准核发该区域范围交通补贴伙食费补贴
理
类区
二类区
三类区
200
170
140
50
40
30
40
40
20
理
市外周边区
日返
20
15
东莞市范围
10
20
总监
日未返区
300
60
营销单位子分公司报销标准营单位制订报财务部备案
副总理员
日未返区
实报实销
实报实销
说明：
1． 类区：北京海深圳珠海等海特区开放城市
2． 二类区：汕头厦门海口青岛天津等海开放城市省会直辖市
3． 三类区：述二类区外日返城市区
4． 市周边区：50公里区
5． 般二类区出差外派常驻员出差广州直达火车路程时间超24时应火车
6． 外派常驻员统安排住房指公司已购买商住楼统租生活房租办公楼部分住房等
7飞机坐标准总理商务舱标准外员坐普通济舱特殊情况总理特批
附件三
出国员差旅费标准览表
单位：元（港币）天
出国员
级
住宿费
票报销
出差
定额补助
长途交通费票
报销
600
250
车船票实报实销
飞机票仅限普通舱机票
理
800
350
总监
1000
500
副总理员
实报实销
800
说明：
1出差补助包括：膳食补助交通补助日常杂费补助回长途交通费中转机票外余切交通费原予报销特殊情况须副总理审核总理审批方报销
2公司派境外学实培训固定住者天予300港币出差补助
3天返港澳出差150元次予定额补贴
3飞机坐标准总理商务舱标准外员坐普通济舱特殊情况总理特批
4出差应安排二间三间住宿住宿费报销标准相应降20
附件四
异驻外商务机构费报销标准览表
费项目
容
报销标准
备注
长途交通
总部——区域
飞机济舱（限理）
实际报销
区域
火车硬卧汽车船
办公费
传真邮递字复印
1500元年（辖两商务处1800元年）
票限额报销
邮政电话费
商务处邮政电话费
500元月（辖两商务处700元月）
票限额报销
住房补贴
住房租金水电费理费
公司统制订标准理办法
定额报销
文员工资
工资
试期：900元月
收报销
转正：1100元月
北京海文员增加
200元月
备注
香港公司参规定行编制报批
附件五
办公电话费执行标准
单位：元
岗位
职务
业务特性基标准（元）
涉外业务
涉外公务
非外
外贸
销
采购
财务
行政
理
职员
300
100
200
100
300
200
100
50
100
50
30
部门划分标准（元月）
部门
标准
国营销中心
外贸
采购部
财务部
行政
中心
供应
中心
金额
4000
1500
800
300
300
300
备注
业务员移动话费标准行规定
附件六
办公费执行标准
单位：元
岗位
职务
业务特性基标准（元）
单处理
文案公务
购销
财务
仓库
事
行政
职员
15
13
12
10
10
8
部门划分标准（元月）
部门
标准
国营销中心
外贸
采购部
财务部
行政
中心
供应
中心
金额
400
250
300
300
250
200
备注
部门标准包括部门职工作范围应承担公司公部分
附件七 报销单规范指引
报销单填写求
项资金费报销单填写口部门负责填写差旅费报销单费支出报销单项素必须填写齐全严格文件审批流程进行审批
二报销单粘贴求
种单粘贴应整齐牢固单粘贴应保证财务员方便复核报销金额核实票真伪
三种车票求
类长途机车船票均日期起止址发票专章票面金额清楚界线正确（划界明显写金额核报金额）背面应办签名明显超销售区域月度计划项目外飞机船车票背面必须总监员签名核准
四票求
报销票需正式发票发票应清晰记明单位名称开票日期货物名称型号单价写合计金额开票签名开票单位发票专章税务机关发票专章办票背面签字注明时间报销票涂改挖补否视效
住宿费发票正面必须出票日期入住退房日期住宿费项目单价总金额出票签名出票单位公章发票专章等背面必须入住签名明显超越业务区域住宿发票背面必须总监员签名核准
公司规定允许需办理入仓理特殊采购项目报销发票（发票提货清单必须货物名称型号单价项目）背面必须办验收部门负责签名
电话费必须邮电部门开具效发票报销证
发票遗失等发票报销需写明原总理签批方报销
五类报销单符合标准财务部权拒绝报销
附件八
业务招费申请表
单位： 申请日期： 年 月 日
申请
部门
职务
接员情况说明
司陪员
姓 名
职 务
备注
接事说明：
费项目
计
金额（元）
总理 单 位 理 业 务
（授权） 负责 （） 办
附件九
出 差（长途） 申 请 表
单位： 申请日期： 年 月 日
出差姓名
科室
职务
费预算（元）
出差起止时间： 年 月 日 年 月 日
长途交通费
陪员：
住宿费
点事：
业务招费
合 计
拟定款金额：
万 仟 佰 拾 元 角 分
长途交通工具：
总理 单 位 理 业 务
（授权） 负责 （） 办
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部门五项费支出理办法
(征求意见稿)
第章 总
第 条 进步降低非生产性成明确公司营职部门业务招费差旅费办公费电话费汽车费（简称：部门五项费）支出标准监控理保证五项费开支严格控制公司预算范围提高公司整体竞争力特制订实施细
第 二 条 办法适职部门关联子分公司营单位实际情况制定相应费标准理细报财务部备案营单位费标准原高办法规定标准
第二章 业务招费
第 三 条 业务招费指公司理级干部驻外级职员营销系统关员承担难度较业务重接活动中必费开支指餐费礼品费礼金等
第 四 条 公司营销中心职部门业务招费实行总额控制营销中心职部门预算集中理行控制原允许分解指标（驻外分支机构外）业务招费标准参见附表
第 五 条 公司指定签单招餐馆餐签单权负责意事先报餐餐完毕授权负责签字确认财务员转签单权限员签署餐结算单予承认
第 六 条 公司外消费职部门应采事先申报制度事先相关单位填写业务招费申请表（见附表二）交相应部门审核2
00元总监审批2002000元副总理审批超2000元呈总理审批特殊情况总理批准外采先开支申报单财务权拒绝报销
第 七 条 工作需外赠送礼品（包括公司产品）礼金相关部门提出申请总理授权审批方执行
第三章 办公费
第 八 条 办公费指公司单位办公文具办公家具办公通讯器材电器电脑配件易耗材料等购置费
第 九 条 公司办公费涉物品行政中心（电脑耗材系统理员）预算额度统购买理办公品购置实行定点采购理
第 十 条 行政中心设专办公品进行理
第 十 条 办公品采购审批程序：职部门部门填写办公品购置申请表（见附表三）报行政中心审核行政总监审批（2000元）总理审批（2000元）定点单位采购
第 十二 条 公司行政中心应月办公品领费分配表报财务部财务部费划转入职部门
第 十三 条 办公品领审批程序：
般品：领填写办公品领申请表→部门负责批准→行政部门审核→文具仓领
电脑消耗材料：领填写电脑消耗材料领配件维修申请表→ 部门负责批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领
第 十四 条 严禁公司部单位行采购关办公品否发生费予报销
第 十五 条 香港公司等异分支机构办公费部目标考核方案达指标行制定制度进行限额控制未审批擅采购办公品发生费予报销
第四章 电话费
第 十六 条 电话费指公司单位相关员安装电话支出费（包括：移动电话费补贴）
第 十七 条 公司理干部营销员特殊岗位员移动电话费标准实行定额定理补贴标准参公司关文件执行
第 十八 条 公司总机单位属直拨电话传真机电话费行政中心进行理月通话时间超15分钟电话分解相关部门查明原业务关电话事月工资中15倍话费标准扣减处罚
第 十九 条 营销系统（包括出销香港公司等外派营销员）电话费施行限额控制具体标准部门行制定报批报财务部备案
第 二十 条 公司部派出国时出差员发生时电话传真邮寄等费计入差旅费
第五章 差旅费
第 二十 条 差旅费指公外出发生种交通费住宿费伙食费补助等公出差出差点分：国时出差国长期出差境外出差
第 二十二 条 员工国时出差发生差旅费国差旅费开支标准（见附表四）
长途交通费总监级员未副总理总理批准擅坐飞机费飞机费总额60报销
二 原允许坐软卧客轮豪华仓夜间行走超8时方坐硬卧特殊情况副总理书面批准请票报销80否票报销50费
三 员工起出差安排二间三间住宿住宿费原标准70执行
四 出差期间报授权批准业务招费开支市士费支出报销员该费发生差旅区域相应伙食补贴市交通补贴概予报销
五 公司委派种会议费开支会议通知注明相关费报销已包食宿相关住宿费伙食补贴予报销
六 公司派出接受培训员费补贴标准举办单位通知培训合约确定
七 公司外延发展需派驻外长期工作员差旅费补贴标准公司行规定适办法
第 二十三 条 国时出差实行事先申报制度
理（含）员日未返区出差实行事前申请制度差旅费标准预计出差时间填报出差（长途）申请表（见附表五）原省出差审批出差员直接级省外出差审批副总理国外出差审批总理审批差旅费申请标准授权金额范围执行1000元报总监审批10005000元报副总理审批超5000元报总理审批
特殊原未事前申请应回公司周补办申请审批手续没批准出差（长途）申请表财务部予款报销
驻外商务理出差审批程序营销单位制订报批报公司财务部备案
第 二十四 条 国长期出差实行程控制职单位公司规定差旅费开支标准范围申报长期出差员费开支标准理办法报批报财务部备案
第 二十五 条 员工境外（含港澳区）出差发生差旅费统出国员差旅费开支标准（见附表六）执行
受境外客商邀请出国员已邀请单位支付交通费住宿费适述标准批准100港元*天标准限额超1000港元次次性发放出差补贴
二 属国家省市外事外贸部门组团赴国外参展贸易洽谈代表团统规定标准执行适章规定
三 境外出差计划费预算相关部门境外出差员编制报副总理审核总理审批
第 二十六 条 出差款程序：
类出差员需款者填报时出差申请表时填报款单（注明累计款额逾期款额）参审批权限报核准转财务部门复查办理款款额逾期情况注明符者财务权退回事更正重新报批
二 出差类发票单业务招费差旅费（长途交通费住宿费）分类填报差旅费报销单附出差（长途）申请表（结算联）外出放行条中：业务招费填写费报销审批单长途交通费住宿费填写差旅费报销单短途交通费机场建设费行李托运费电话费等杂费汇总填写差旅费报销单栏中入差旅费报销
三 差旅期间发生费报销报销单需行员签名确认
四 严禁批次差旅开支项目拆零分次报销绕避监发现财务权予受理未报销拆零部分报销单标识核销
第 二十七 条 新招聘外专业员原报销前报发生项费包括单程路费行李托运费（毕业生外）特殊情况需报销应申请报总理审批
第六章 汽车费
第 二十八 条 汽车费指单位业务车车辆口理部门请车发生项直接租车费
第 二十九 条 汽车费财务部费分解职部门相应部门进行控制
第 三十 条 汽车费涉油料相关规定实行定点加油财务部统负责结算未总监签批定点加油站外现金加油发票财务予报销受理
第 三十 条 汽车部租产生路桥费停车费等直接费需附派车单车单位办签字确认原始票列入该单位汽车费支出
第 三十二 条 公务车订车流程费标准审批程序车辆口理部门拟定相应理办法执行
第七章 费报销责界定
第 三十三 条 报销责
1报销报销项目真实性准确性时性单合法性完整性负责
2项报销票证资料必须齐全求粘贴否财务部权拒绝报销单规范求见附件五
第 三十四 条 职理（）责
1负责审查费项目否申请批准报销金额否控制标准
2报销容真实性完整性项附件否合法性完整性负责
3职理（）报销部门负责审核部门负责承担述12款责
第 三十五 条 财务审核员责
1负责审查单合法性真实性报销容否符合集团关标准
2审查报销项目审批手续完整性
第 三十六 条 部门负责责
部门负责报销项目真实性必性负责
第八章 费报销审批程序
第 三十七 条 费审批报销流程
1标准费审批报销流程
报销 →职理（） → 财务审核→ 副总理审批→报销
2超标准费审批报销流程
报销 →职理（） → 财务审核→副总理审核→财务部负责审批→报销
3超预算开支预算外开支专项费必须先申请预算批准报销预算申请流程：
（1）1万元（含1万元）
部门申请 →副总理审核→财务部负责审批（财务部费总理授权审批）
（2）1万元
部门申请 →副总理审核→财务部负责批转→总理审批
第 三十八 条 报销时间规定
费应发生日起十日报销（出差员返回公司日起计算）驻外商务代表费固定月报帐次月费必须月底前报销迟报天报销额1扣罚
第九章 核算考核理
第 三十九 条 财务部门部门五项费开支情况作登记季度编制部门五项费汇总表通报部门
第 四十 条 跨费考核单位发生费报销费责双方需书面注明相应承担金额否财务列入报销办部门费核算项目
第 四十 条 职部门总监理干部发生五项费支出情况财务部行登记汇总季度报总理备案
第 四十二 条 部门五项费应严格公司预算目标理方案求进行控制考核
第十章 处罚规定
第 四十三 条 报销营私舞弊弄虚作假违规违纪金额予报销已报销退回违规报销金额外时报销予违规报销金额520罚款
第 四十四 条 职理（）资料全原始证充分项目真实情况签名准予报销职理（）予违规报销金额315罚款
第 四十五 条 财务审核员审核严公司造成损失者未执行办法规定处罚责擅职权受理违规费报销者财务审核员处违规报销金额315罚款
第 四十六 条 公司统组织活动外禁止公司单位间相互请客送礼列支费查核该费直接转办部门负责工资扣
第 四十七 条 果违反述开支标准手续齐全报帐时列入项目隐瞒实际金额超预算报销财务权拒绝受理
第 四十八 条 款逾期满三十天事未时提供总监核准效书面情况说明办理延期手续者财务权事款逾期月工资中扣回欠款
第 四十九 条 部门负责报销职理（）违规造成损失承担连带责
第 五十 条 审核失造成费款未效报帐销款者法工资扣回逾期款者办责（含：级审批）应承担低流失款总额50济责责基工资例分承担相应损失金额坏帐期应发工资中扣
第 五十 条 报销审批程序中相关审核复核员必须严格规定标准程序执行未进入财务审核程序前相关部门审核员承担责
第九章 附
第 五十二 条 细财务部制订解释修订
第 五十三 条 报销员提供报销证发票单填报求标准见类单指引（见附件）
第 五十四 条 细公司总理审批日起生效前公司相关制度细相抵触办法准
永信家具制造限公司
年月日
发：
送：
抄报：
印发份数：份 中存档1份
附件
业务应酬费标准览表
单位：元
陪
级
餐点
国
国 外
备 注
45
国外部分时预算形式报总理审批
陪餐数原超餐数50超四
理
60
总监
90
副总理
实报实销
说明：（1）标准业务接支出高限额般性接应俭
（2）餐标准部门负责控制开支参考标准
（3）业务营单位费完成营业额产值例结合预算进行控制职部门年度预算总额控制
附件二
国差旅费标准览表
单位：元天
出差
员级
出差
点
住宿费
票报销
伙食费
定额补助
市交通
定额补助
长途交通
票报销
职员
类区
二类区
三类区
180
150
120
40
30
30
40
30
20
汽车火车硬卧外坐飞机须副总员事先意特殊性客户接者行携带贵重物品需坐士接餐报部门总监员核准核发该区域范围交通补贴伙食费补贴
理
类区
二类区
三类区
200
170
140
50
40
30
40
40
20
理
市外周边区
日返
20
15
东莞市范围
10
20
总监
日未返区
300
60
营销单位子分公司报销标准营单位制订报财务部备案
副总理员
日未返区
实报实销
实报实销
说明：
1． 类区：北京海深圳珠海等海特区开放城市
2． 二类区：汕头厦门海口青岛天津等海开放城市省会直辖市
3． 三类区：述二类区外日返城市区
4． 市周边区：50公里区
5． 般二类区出差外派常驻员出差广州直达火车路程时间超24时应火车
6． 外派常驻员统安排住房指公司已购买商住楼统租生活房租办公楼部分住房等
7飞机坐标准总理商务舱标准外员坐普通济舱特殊情况总理特批
附件三
出国员差旅费标准览表
单位：元（港币）天
出国员
级
住宿费
票报销
出差
定额补助
长途交通费票
报销
600
250
车船票实报实销
飞机票仅限普通舱机票
理
800
350
总监
1000
500
副总理员
实报实销
800
说明：
1出差补助包括：膳食补助交通补助日常杂费补助回长途交通费中转机票外余切交通费原予报销特殊情况须副总理审核总理审批方报销
2公司派境外学实培训固定住者天予300港币出差补助
3天返港澳出差150元次予定额补贴
3飞机坐标准总理商务舱标准外员坐普通济舱特殊情况总理特批
4出差应安排二间三间住宿住宿费报销标准相应降20
附件四
异驻外商务机构费报销标准览表
费项目
容
报销标准
备注
长途交通
总部——区域
飞机济舱（限理）
实际报销
区域
火车硬卧汽车船
办公费
传真邮递字复印
1500元年（辖两商务处1800元年）
票限额报销
邮政电话费
商务处邮政电话费
500元月（辖两商务处700元月）
票限额报销
住房补贴
住房租金水电费理费
公司统制订标准理办法
定额报销
文员工资
工资
试期：900元月
收报销
转正：1100元月
北京海文员增加
200元月
备注
香港公司参规定行编制报批
附件五
办公电话费执行标准
单位：元
岗位
职务
业务特性基标准（元）
涉外业务
涉外公务
非外
外贸
销
采购
财务
行政
理
职员
300
100
200
100
300
200
100
50
100
50
30
部门划分标准（元月）
部门
标准
国营销中心
外贸
采购部
财务部
行政
中心
供应
中心
金额
4000
1500
800
300
300
300
备注
业务员移动话费标准行规定
附件六
办公费执行标准
单位：元
岗位
职务
业务特性基标准（元）
单处理
文案公务
购销
财务
仓库
事
行政
职员
15
13
12
10
10
8
部门划分标准（元月）
部门
标准
国营销中心
外贸
采购部
财务部
行政
中心
供应
中心
金额
400
250
300
300
250
200
备注
部门标准包括部门职工作范围应承担公司公部分
附件七 报销单规范指引
报销单填写求
项资金费报销单填写口部门负责填写差旅费报销单费支出报销单项素必须填写齐全严格文件审批流程进行审批
二报销单粘贴求
种单粘贴应整齐牢固单粘贴应保证财务员方便复核报销金额核实票真伪
三种车票求
类长途机车船票均日期起止址发票专章票面金额清楚界线正确（划界明显写金额核报金额）背面应办签名明显超销售区域月度计划项目外飞机船车票背面必须总监员签名核准
四票求
报销票需正式发票发票应清晰记明单位名称开票日期货物名称型号单价写合计金额开票签名开票单位发票专章税务机关发票专章办票背面签字注明时间报销票涂改挖补否视效
住宿费发票正面必须出票日期入住退房日期住宿费项目单价总金额出票签名出票单位公章发票专章等背面必须入住签名明显超越业务区域住宿发票背面必须总监员签名核准
公司规定允许需办理入仓理特殊采购项目报销发票（发票提货清单必须货物名称型号单价项目）背面必须办验收部门负责签名
电话费必须邮电部门开具效发票报销证
发票遗失等发票报销需写明原总理签批方报销
五类报销单符合标准财务部权拒绝报销
附件八
业务招费申请表
单位： 申请日期： 年 月 日
申请
部门
职务
接员情况说明
司陪员
姓 名
职 务
备注
接事说明：
费项目
计
金额（元）
总理 单 位 理 业 务
（授权） 负责 （） 办
附件九
出 差（长途） 申 请 表
单位： 申请日期： 年 月 日
出差姓名
科室
职务
费预算（元）
出差起止时间： 年 月 日 年 月 日
长途交通费
陪员：
住宿费
点事：
业务招费
合 计
拟定款金额：
万 仟 佰 拾 元 角 分
长途交通工具：
总理 单 位 理 业 务
（授权） 负责 （） 办
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