应收账款日常理制度
进步规范应收账款日常理健全客户信理体系应收账款销售事前事中事进行效控制特制定理规范
建立客户档案进行效信评估踪记录：
二事前控制：（签约发货）
初识客户维护老客户业务办业务级理员应全面解客户资信情况选择信良客户进行交易
客户审查容（5w）：
1who 员素质销售业绩社会关系
2where 理位置物流配送情况
3when 事行业时间时开始合作否合作历
4what 信档案良纪录
5why 关键点什合作合作原合作动机合作前景
客户评定等级
a 类客户回款2月
b 类客户回款5月 （预付部分货款）
c 类客户回款8月 （必须预付部分货款）
d 类客户回款时间相长 （必须货款两清）
签约时销售合项条款进行逐审查核合项容成日产生信问题证合解决应收账款追收根
销售合中应明确容 ：
1明确交易条件：品名规格数量交货期限价格付款方式付款日期运输情况验收标准等
2明确双方权利义务违约责
3确定合期限
4签订时间办签名加盖合专章公司印章（避免行私章单签字代章）
5电话订货传真件作证
合签订必须市场部理审核确认盖章
三事中控制：（发货收款）
1发货查询货款踪次发货前客服部必须销售合保持核公司销售货物应该启动监控程序根信等级实施收账策略货款形成早期进行适度催收时注意维持客户良合作关系（销售员客服中心进行全程踪）
收账策略：
a 类客户常规合
b 类客户预付部分货款
c 类客户必须预付部分货款
d 类客户必须货款两清
2回款记录账龄分析财务形成定期账制度隔月季度必须顾客核次账目形成定期账制度理脱节免造成账目混乱互相推诿责清详细记录笔货款回收情况常进行账龄分析
种情况容易造成单金额等方面误差
1产品结构品种规格
2产品回款期限种产品回款期限
3产品出现调退货换货时
4客户够单单（销售单发票）回款
情况会应收账款理带困难定期账避免双方财务差距滚雪球样越滚越造成呆死账现象时账形成具法律效应文书口头承诺
四事控制：（欠款追收）
1欠款追收拖欠账款追收采种方法清讨催收账款责位原采取区理负责制区理落实具体业务员身果单区销商代理商客服中心定期进行沟通催付已发生应收账款账龄收取难易程度逐分类排序找出拖欠原明确落实催讨责确实资金周转困难企业应采取订立款计划限期清欠采取债务重整策略应收账款期限超回款期限13（期限60天收款期限超80天）超马采取行动追讨
2总量控制分级理财务部门负责应收账款计划控制考核销售员应收账款直接责公司销售员考核终焦点收现指标货款回收期限前周电话通知拜访负责预知结款日期结款日时前拜访
追款三步骤：
①联系：电话 联系沟通 债务分析 分析拖款征兆
销售员客服中心适时客户保持电话联系时解客户营状况财务状况背景等信息分析客户拖款征兆
②信函： 期限 实考察 保持压力 确定追付方式
销售员客户进行全程进客户接触率成功回收率成正越早客户接触客户开诚布公沟通拖欠机会会越低予客户正确观念欠款非常严肃够容忍拖欠
③走访：资信调查 合适催讨方式
销售员定期探访客户客户期付款应时门收款电话催收期天应马追收应等心理遇客户风险时采取风险预警时时层层报制某责充分解调查详细记录客户信情况理等参分析时属申报问题予指导协助
3已拖欠款项处理事项 ：
①文件：检查拖欠款项销售文件否齐备
②收集资料：求客户提供拖欠款项事收集资料证明正确性
③追讨文件：建立账款催收预案根情况建立三种程度追讨文件D——预告警告律师函视情况时发出
④期限：求客户解期限果客户明确期限含义
⑤求协助：法律手段维护利益进行仲裁诉讼
五预警理
1客户会计年度终结必须取欠款欠款书面确认
2应收款应发货日起逾期年零六月律报告公司总理通知公司法律顾问启动催讨程序
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
进步规范应收账款日常理健全客户信理体系应收账款销售事前事中事进行效控制特制定理规范
建立客户档案进行效信评估踪记录：
二事前控制：（签约发货）
初识客户维护老客户业务办业务级理员应全面解客户资信情况选择信良客户进行交易
客户审查容（5w）：
1who 员素质销售业绩社会关系
2where 理位置物流配送情况
3when 事行业时间时开始合作否合作历
4what 信档案良纪录
5why 关键点什合作合作原合作动机合作前景
客户评定等级
a 类客户回款2月
b 类客户回款5月 （预付部分货款）
c 类客户回款8月 （必须预付部分货款）
d 类客户回款时间相长 （必须货款两清）
签约时销售合项条款进行逐审查核合项容成日产生信问题证合解决应收账款追收根
销售合中应明确容 ：
1明确交易条件：品名规格数量交货期限价格付款方式付款日期运输情况验收标准等
2明确双方权利义务违约责
3确定合期限
4签订时间办签名加盖合专章公司印章（避免行私章单签字代章）
5电话订货传真件作证
合签订必须市场部理审核确认盖章
三事中控制：（发货收款）
1发货查询货款踪次发货前客服部必须销售合保持核公司销售货物应该启动监控程序根信等级实施收账策略货款形成早期进行适度催收时注意维持客户良合作关系（销售员客服中心进行全程踪）
收账策略：
a 类客户常规合
b 类客户预付部分货款
c 类客户必须预付部分货款
d 类客户必须货款两清
2回款记录账龄分析财务形成定期账制度隔月季度必须顾客核次账目形成定期账制度理脱节免造成账目混乱互相推诿责清详细记录笔货款回收情况常进行账龄分析
种情况容易造成单金额等方面误差
1产品结构品种规格
2产品回款期限种产品回款期限
3产品出现调退货换货时
4客户够单单（销售单发票）回款
情况会应收账款理带困难定期账避免双方财务差距滚雪球样越滚越造成呆死账现象时账形成具法律效应文书口头承诺
四事控制：（欠款追收）
1欠款追收拖欠账款追收采种方法清讨催收账款责位原采取区理负责制区理落实具体业务员身果单区销商代理商客服中心定期进行沟通催付已发生应收账款账龄收取难易程度逐分类排序找出拖欠原明确落实催讨责确实资金周转困难企业应采取订立款计划限期清欠采取债务重整策略应收账款期限超回款期限13（期限60天收款期限超80天）超马采取行动追讨
2总量控制分级理财务部门负责应收账款计划控制考核销售员应收账款直接责公司销售员考核终焦点收现指标货款回收期限前周电话通知拜访负责预知结款日期结款日时前拜访
追款三步骤：
①联系：电话 联系沟通 债务分析 分析拖款征兆
销售员客服中心适时客户保持电话联系时解客户营状况财务状况背景等信息分析客户拖款征兆
②信函： 期限 实考察 保持压力 确定追付方式
销售员客户进行全程进客户接触率成功回收率成正越早客户接触客户开诚布公沟通拖欠机会会越低予客户正确观念欠款非常严肃够容忍拖欠
③走访：资信调查 合适催讨方式
销售员定期探访客户客户期付款应时门收款电话催收期天应马追收应等心理遇客户风险时采取风险预警时时层层报制某责充分解调查详细记录客户信情况理等参分析时属申报问题予指导协助
3已拖欠款项处理事项 ：
①文件：检查拖欠款项销售文件否齐备
②收集资料：求客户提供拖欠款项事收集资料证明正确性
③追讨文件：建立账款催收预案根情况建立三种程度追讨文件D——预告警告律师函视情况时发出
④期限：求客户解期限果客户明确期限含义
⑤求协助：法律手段维护利益进行仲裁诉讼
五预警理
1客户会计年度终结必须取欠款欠款书面确认
2应收款应发货日起逾期年零六月律报告公司总理通知公司法律顾问启动催讨程序
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
