商业银行监评级定量定性评价标准
资充足（Capital Adequacy） 4
（）定量指标（50分） 4
1资充足率（40） 4
2级资充足率（20） 4
3核心级资充足率（10） 4
4杠杆率（30） 5
（二）定性素（50分） 6
1银行资质量构成（8分） 6
2银行整体财务状况资影响（8分） 6
3银行资产质量拨备计提情况（8分） 7
4银行资补充力（10分） 7
5银行资理情况（8分） 8
6银行监资风险覆盖风险评估情况（8分） 9
二资产质量（Asset Quality） 11
（）定量指标（40分） 11
1良贷款率（20） 11
2逾期90天贷款良贷款例（15％） 11
3单客户贷款集中度单集团客户授信集中度（25％） 11
4全部关联度（15） 12
5拨备覆盖率（25％） 12
（二）定性素（60分） 13
1良贷款良资产变动趋势（10分） 13
2信风险资产集中度（5分） 13
3信风险理政策程序效性（15分） 14
4贷款风险分类制度完善效（10分） 15
5保证贷款抵（质）押贷款理状况（5分） 16
6贷款外表外资产风险理状况（15分） 17
三理质量（Management Quality） 18
（）银行公司治理（40分） 18
1决策机制（10分） 18
2监督机制（4分） 19
3执行机制（6分） 19
4发展战略价值准社会责（8分） 20
5激励约束机制（6分） 21
6信息披露（6分） 23
（二）部控制（60分） 23
1部控制环境（10分） 23
2风险识评估（10分） 25
3部控制措施（10分） 26
4数质量理（20分） 27
5信息交流反馈（5分） 29
6监督评价纠正（5分） 30
四盈利状况（Earnings） 32
（）定量指标（50分） 32
1资产利润率（20） 32
2资利润率（20） 32
3成收入率（20） 32
4风险资产利润率（15） 32
5净息差（15） 33
6非利息收入例（10） 33
（二）定性素（50分） 33
1盈利真实性（12分） 33
2盈利稳定性（12分） 34
3盈利风险覆盖性（12分） 34
4盈利持续性（7分） 35
5财务理效性（7分） 35
五流动性风险（Liquidity Risk） 37
()定量指标（40分） 37
1存贷（30） 37
2流动性例（35） 37
3流动性覆盖率（35） 37
（二）定性素（60分） 38
1流动性理治理结构（12分） 38
2流动性风险理策略政策程序（12分） 39
3流动性风险识计量监测控制（20分） 39
4流动性风险理信息系统（8分） 41
5流动性风险理素（8分） 42
六市场风险（Sensitivity To Market Risk） 43
()定量指标（30分） 43
1利率风险敏感度（50） 43
2累计外汇敞口头寸例（50） 43
(二)定性指标（70分） 43
1市场风险理框架（20分） 43
2市场风险识计量监测控制（40分） 44
3市场风险理素（10分） 46
七．信息科技风险（Information Technology Risk） 48
（）信息科技治理（15分） 48
1信息科技治理组织架构（8分） 48
2信息科技业务发展专业支持匹配度（7分） 49
（二）信息科技风险理（12分） 50
1信息科技风险理体系（6分） 50
2信息科技风险理日常运作（6分） 50
（三）信息科技审计（10分） 51
1信息科技风险监督体系（4分） 51
2信息科技外部审计（6分） 51
（四）信息安全理（14分） 52
1信息安全理体系（8分） 52
2信息安全理执行力（6分） 53
（五）信息系统开发测试（12分） 54
1信息科技项目理体系（6分） 54
2项目理程中风险控制（6分） 54
（六）信息科技运行维护（15分） 56
1信息科技运行维护理体系（8分） 56
2信息科技运行维护运作（7分） 56
（七）业务连续性理（12分） 57
1业务连续性理体系（7分） 57
2业务连续性理日常运作效果（5分） 58
（八）信息科技外包理（10分） 58
1外包理组织架构外包战略（2分） 58
2信息科技外包理（4分） 59
3跨境非驻场外包理（2分） 59
4重点外包服务机构理（2分） 60
（九）信息科技监重关注事项 60
1信息科技治理结构重变化 60
2重信息系统突发事件 61
3涉信息科技案件 61
4存严重违反相关信息科技监法规制度行 61
5现场检查发现重风险隐患 61
资充足（Capital Adequacy）
（二）定性素（50分）
3银行资产质量拨备计提情况（8分）
分析银行资产质量变化趋势方项资产减值准备计提充足情况银行资（潜）影响
评分原：（1）资产质量呈现恶化趋势银行资造成利影响分应低6分
（2）计提资产损失准备足贷款拨备率拨备覆盖率孰高原未达低监求银行分应低4分足程度越高分越低
（3）未贷款外资产计提减值准备银行分应低5分
资产质量情况：截2016年末行项贷款107382亿元较年初增加18171亿元增幅2037中：正常类104871亿元关注类939亿元次级类678亿元疑类734亿元损失类16亿元良贷款余额1572亿元较年初增加86亿元增幅12079良贷款率146较年初升066百分点受持续低迷济形势影响行信贷资产质量呈迁趋势未行资造成良影响
二资产质量（Asset Quality）
（）定量指标（40分）
1良贷款率（20）
2：100分
32：75分100分
53：60分75分
105：0分60分
10：0分
2逾期90天贷款良贷款例（15％）
80：100分
80100：100分60分
200100：0分60分
200：0分
3单客户贷款集中度单集团客户授信集中度（25％）
单客户贷款集中度：
4：100分
104：60分100分
1510：0分60分
15：0分
单集团客户授信集中度：
10：100分
1510：60分100分
2015：0分60分
20：0分
注：项指标采孰低法计值评级分取两项指标分中较低分值
4全部关联度（15）
10：100分
5010：60分100分
10050：0分60分
100：0分
5拨备覆盖率（25％）
300：100分
150300：60分100分
100150：0分60分
100：0分
注：（1）资产质量定量指标采年季度算术均值作评级季度指标逐步恶化银行应综合分析风险趋势原评分基础酌情扣分
（2）逾期90天贷款良贷款例超200资产质量定量指标总分高20分
2016年甘肃银行资产质量指标值
项目
季度末
二季度末
三季度末
四季度末
2016年均值
良贷款率
091
091
096
146
106
逾期90天贷款良贷款例
8522
9431
9881
9606
9360
单客户贷款集中度
882
862
843
545
783
单集团客户授信集中度
882
862
843
665
813
全部关联度
926
831
734
845
834
拨备覆盖率
23000
25395
25215
20569
23545
2016年行资产质量均指标：良贷款率106评分8分逾期90天贷款良贷款例936评分437分单客户贷款集中度783单集团客户授信集中度813评分745分全部关联度834评分6分拨备覆盖率23545评分828分
受前济持续行影响国家产库存杠杆降成补短板力度加钢铁煤炭煤化工等行业持续景气部分企业举步维艰导致行良贷款率逾期90天贷款良贷款例两项指标2016年呈升趋势银行风险正单企业集群游企业蔓延传导外部银行部传染趋势日趋明显风险暴露呈现出区域集中产业集中行业集中等特点根目前行期信贷资产风险状况分析钢铁煤炭等宗商品价格已出现明显回暖迹象结合已形成逾期垫款信贷业务清收处置难度处置方式判断行良逾期贷款处升通道升态势趋缓
项评分341分
（二）定性素（60分）
1良贷款良资产变动趋势（10分）
考察银行良贷款总量良贷款率变化趋势具体分析银行良贷款余额升降原区分存量增量素影响具体分析良贷款率升降原区分分子分母素影响分析正常贷款迁徙率次级类贷款迁徙率疑类贷款迁徙率变动趋势原良资产率影响
评分原：（1）未实现良贷款双控分应低7分
（2）良贷款余额良贷款率双升原评分高6分
（3）年进行资产风险分类偏离度检查应调整良率作评级资产风险分类明显准确审慎项分原高4分
（4）视良贷款变动具体原调整评分结果适度提高型微型企业良贷款容忍度
截2016年末行良贷款余额1572亿元较年初增加86亿元增幅12079良贷款率146较年初升066百分点2016年行贷款良额良率双升原分析：受整体济行影响部分行业客户营效益普遍滑产品销售畅回款周期拉长企业资金面紧张导致行授信逾期垫款增加二总行通动监测发现重违规违约问题动调风险分类：资金挪参民间融资盲目投资生产营重变等三受融资性担保公司营实力理力等素影响部分民营担保公司抗风险力较弱前济金融环境双重行影响代偿力足导致行授信形成良四贷款合未期存未求执行分期款计划屡次发生欠息现象期偿存定潜风险贷款分类良
截12月末行正常类关注类贷款良贷款迁徙率分11710次级类贷款迁徙率3742疑类贷款迁徙率1199较年初相疑类贷款迁徙率降15百分点正常关注次级类贷款迁徙率分升063百分点762百分点3077百分点次级类贷款迁徙率升幅度较原：行新代信贷理系统2016年6月18日投产该系统增加微企业贷款欠息天数风险子存风险隐患客户时暴露真实反映资产质量二市标准监求增加分类频率引导全行风险条线贷款担保方式逾期天数欠息天数结合信贷资产风险程度变化情况月进行贷款五级分类导致半年五级分类迁徙幅度变化较明显
项评分6分
2信风险资产集中度（5分）
考察表外信风险资产行业区域国等方面集中程度分析贷款集中风险状况包括集中度风险发展趋势银行表外风险资产质量状况影响
截2016年末行贷款余额107382亿元较年初增加1817亿元增幅2037行业分布贷款投批发零售业（占1633）制造业（占1452）建筑业（占821）述三行业占全行贷款余额重3906区域分布情况异贷款余额432亿元占项贷款余额重04省贷款余额2333亿元占项贷款余额重8573
总体行贷款行业投全省济发展导重点域投放省省外占较着国家带路战略横推进省迎全新发展机遇省济整体发展趋势区域集中度风险较加行贷款着力支持全省重战略服务 三农微企业等较国家支撑性政策未行省贷款呈升趋势外行贷款投批发零售制造业建筑等行业受外部济持续行影响行已暴露风险资产集中述行业然2016年四季度制造业已企稳发展势头批发零售建筑业国家陆续出台支持性产业政策税收政策（关推动实体零售创新转型意见中国制造 2025等）行贷款然行业较集中行业整体发展趋势较加行行业客户选择较合理贷款风险缓释采优质抵质押担保方式行业度集中未行资产质量负面影响较
截2016年末行银行承兑汇票余额3116亿元较年初减少8819亿元保证金例5362敞口余额16708亿元区域划分异省客户银承余额21743亿元较年初减少3873亿元占6978敞口余额10835亿元占6485投划分投行业集中制造业批发零售业中：制造业20351亿元占6531批发零售行业8372亿元占2687
数分析行异省银承业务占重略高行已积极落实压降表外银承释放低收益资占措施逐步压缩异省客户外行银承投制造业批发零售业受济持续行业票案件频发影响行断调整银承业务发展方行业波动较风险状况较突出钢贸煤炭色金属等客户已停止新增准入未行银承规模逐步缩减集中度风险较
截2016年末行资金投资余额 18882亿元较年初增加1952亿元增幅1153区域划分投资甘肃区项目余额11235亿元占投资余额595投资省外项目余额7647亿元占投资余额405集中深圳浙江北京江苏海南等区行业划分行资金投房产（占25）政府融资台项目（占25）
数分析行资金投省项目着甘肃银行服务方济发展宗旨应收款项类投资业务方面力支持甘肃济建设发展省基础设施建设省文化旅游农业发展城镇化建设等产业时风险控前提行部分资金通产业基金PPP合作模式等投资省政府融资台政府引导基金项目属政府积极鼓励引导投资方式加行投资业务风险缓释采优质抵（质）押担保方式投资期限未发生投资损失情况集中度风险控
项评分4分
3信风险理政策程序效性（15分）
评价信贷决策程序制度完善性科学性包括贷款三查制度审贷分离贷款审查审核程序信贷风险理制度等否效遏制良贷款发生通良贷款增量原分析判断信风险理效性
（1）否建立授信责调查制度客户调查报告质量客户调查中否效识集团客户授信集中风险关联客户授信风险
（2）否建立严格独立授信审查制度严格执行
（3）否成立授信审批委员会规定程序进行授信决策委员会成员否受干扰独立发表决策意见
（4）否建立贷检查制度严格执行
（5）否存违规发放贷款（包括违反关规定关系发放贷款）否存逆程序发放贷款行
（6）否建立贷款责制严格考核
（7）贷款档案否完整规范
评分原：（1）银行未建立贷前调查制度贷中审查制度贷检查制度分
（2）建立三查制度未严格执行分应低8分
（3）存违规贷款逆程序发放贷款行视具体情况酌情扣分情节严重造成重损失分
（4）未建立授信工作职问责制分建立制度未严格执行分应低8分
①认真落实贷款三查制度确保信贷质量行深刻认识贷款三查全程监控风险重环节手段效遏制良贷款发生防范信贷风险重环节构筑贷前调查贷时审查贷检查核心信贷风险理机制积极引导机构做优化存量引导增量动减量等方面工作
强化贷前调查制度注重实调查间接调查相结合方式严资料审核关求客户资信状况贷款项目市场情况行业分析贷源拟选取担保抵押措施等进行深入调查分析保证调查报告合法真实效完整二总行修订完善甘肃银行集团客户授信理办法（甘银发〔2017〕7号）甘肃银行统授信理办法（甘银发〔2017〕8号）职责分工额度确定业务操作流程等环节集团授信授信限额额度授信进行规范授信调查中强调授信项目实质性风险判断项目身情况进行具体研究认真分析特定客户营风险实质性违约风险效握客户风险
审贷分离规范授信审批理结合行信贷业务实际严格贯彻落实甘肃银行授信业务专职审批理办法（甘银办发〔2012〕200号）甘肃银行总行信贷审批工作规程（甘肃银行发〔2013〕148号）关明确授信业务审批模式流程通知相关文件工作指导意见规程严格执行总行信贷审批委员会审批制度规范信贷审批操作程序完善审批队伍建设建立三级信贷审批模式信贷业务授权审批机制二明确授信审批规范根行业务发展实际情况制定发关前形势进步做政府类授信业务相关工作通知关切实加强授信业务申报材料真实性核查通知关进步加强行联贷联保授信业务理通知关发异省授信客户准入标准理求通知关进步加强集团客户理通知等系列规范性指导文件行政府类联贷联保类集团客户异省客户授信业务进行进步规范求严格握审批风险底线标准确保信贷业务符合国家政策监部门求三切实发挥授信审查审批引导作授信政策导项目风险回报外部监指导意见引导信贷资源效配置优化信贷结构确保行信贷委员会充分发挥职四业务审批坚持政策指引实调研相结合保证风险控时落性根省域区域济特点组织专先次行分支机构进行市场客户调研效指导机构授信业务拓展时解区域特色行业市场优势客户需求前端介入更加强行信贷业务发展时总行信贷业务发展思路传导机构更统全行风险偏2016年全行累计审批完成类授信项目15549笔金额349741亿元中总行全年累计审批完成类授信项目1041笔金额296808亿元分支机构权限累计审批完成授信项目14508笔金额52933亿元
贷中放款环节行机构风险资产监控中心投入运营实现信贷业务放款审核信贷档案保贷风险监控集中理风险资产监控中心职效发挥认真履行放款职坚持独立审查双复核基原授信审查批复前提条件严格外部监求进行发放存逆程序发放贷款行2016年全行监测中心累计放款27474笔发放金额101615亿元中：总行审核发放4652笔发放金额40645亿元二制定甘肃银行信贷档案理办法（甘肃银行发〔2016〕474号）明确档案分类标准档案口理部门工作职责等行档案保场基够达安全保求信贷档案资料分类保授信资料够档范围求进行档贷前贷中贷资料完整信贷档案资料够反映信贷全程信贷档案阅调阅符合规范三规范放款操作制定甘肃银行放款业务操作手册甘肃银行放款审查材料分级表关留存信贷业务双核查影资料通知甘肃银行授信业务发放审核办法（暂行）等文件合填写规范签章签字样留存双核查影资料规范展期业务放款严权证理等方面进步细化理求四通信贷业务现场非现场检查总结放款环节性问题揭示相关法律合规风险提高全行信贷业务放款审查水提升风控中心员风险识力
加强贷理防范贷款风险规范贷理工作结合行授信业务运行实际情况制定甘肃银行授信业务贷日常理办法(暂行)（甘肃银行发〔2014〕195号）时修订甘肃银行公司授信贷理办法（甘肃银行发〔2014〕220号）进步规范行公司类授信贷理工作明确信贷资金途检查授信客户账户资金监控相关求检查频率检查容方面贷检查提出差化理求确保贷理规定动作执行位二加强系统建设信风险理机控力幅提升行新代信贷理系统信风险预警系统分年6月9月投产逐步满足行数分析风险动态实现非现场监测需求切实发挥系统线监测预警功效提高行风险监测预判力助推全行信贷前中台业务精准投放风险控三前移风险防范端口客户出现风险事项初期早着手早化解方面做行业客户分析监控搜集类舆情信息建立风险信息交流微信群定期发布行业产业客户预警信息授信风险化解知识方面求分行加强额风险报送制度执行发生风险客户24时报总行总分行联动迅速制定化解方案减少行资产损失
2016年行积极研究国家济形势宏观政策变化情况充分结合行实际情况采取种措施加良贷款处置力度全年累计化解良贷款息191亿元截2016年末行良贷款率146低年初控制计划004良资产率073低年初控制计划002
②规范风险授信条线员队伍建设着全行业务断发展新设机构断增加延伸风险理触角促进行安全高效稳健运营行发关风险授信理条线员配置通知（甘银办发〔2013〕63号）精干高效求严员准入关明确辖行风险授信理条线岗位设置工作职责选聘流程分支机构风险理部负责审查审批员风险理员放款监测员准入退出均须总行风险理部门审核通方执行确保条线员质量二强化授信业务责规范约束机制建设行先发甘肃银行授信业务业员职规定（甘肃银行发〔2015〕140号）甘肃银行授信业务责认定工作理办法（试行）（甘肃银行发〔2015〕129号）甘肃银行违规失职行问责理办法（实行）（甘肃银行发〔2015〕175号）等职问责制度防范控制工作职引发操作风险构建授信业务风险防控长效治理机制督促营机构逾期欠息垫款相关责进行快速责认定
③加重点领域风险监控排查力度开展全行融资性担保贷款情况查检查发现问题业务领域重点环节提出针性整改措施时改进检查发现问题责严肃追责进步树立全行法合规审慎稳健营发展理念二抽调专参异省客户授信业务检查工作省外涉钢铁源化工贸易等行业26户授信客户进行现场贷检查全面摸排异省客户风险状况提出具体解决方案三开展票业务现场检查工作针业操作风险案件频发票业务行总行营业部天津路支行等12家分支机构开展票业务专项检查通现场检查落实分支机构票业务营活动否严格执行行规章制度外部监求全面降低业务风险四强化重点行业风险防控加强全省钢铁煤炭水泥等产剩行业信贷风险监测开展风险排查强化房产信贷风险监测分析密切关注房产价格波动信贷质量影响严防房产企业资金链断裂引发风险五开展僵尸企业排查摸清已停产半停产连年亏损资抵债政府补贴银行续贷维持生存僵尸企业融资情况实行名单制理制定前瞻性应预案
项评分14分
4贷款风险分类制度完善效（10分）
（1）否根监求制定贷款风险分类具体标准部理办法实施细包括贷款分类操作认定审核等工作程序工作标准分类工作否全面涵盖项授信业务
（2）分类工作否严格执行关监规定银行部理规定银行否配备严格培训专业员事分类工作分类标准操作程中否保持致分类结果否准确
（3）否类贷款风险变化情况进行适时监控时调整贷款质量类属贷款分类工作否定期接受检查监督分类中存问题否时发现纠正
（4）否建立分类工作相配套信息系统保证理层够时获知关贷款分类重信息银行否监求时报送贷款分类数相关分析报告
（5）否建立效资产保全制度存量良资产否采取相应保全措施实施效果否建立完善良资产清收制度清收效果否监机构规定时核销良贷款否存符合贷款核销条件良贷款长期挂账情况
（6）否监机构关规定建立足额提取贷款损失准备制度安排实施效果
评分原：（1）银行未建立贷款风险分类制度项分
（2）银行贷款风险分类制度存明显缺陷分应低5分
（3）贷款分类真实评分高5分分类结果严重失实分
行风险分类始终坚持监求准通统规范制度约束客观标准流程操作专岗审核员设定保证风险分类工作客观准确全面监控
制定统规范风险分类制度指导约束全行分类理发甘肃银行信贷资产风险分类理办法（甘肃银行发〔2015〕8号）明确求全行严格风险分类标准方法关规定充分评估债务作偿源正常营业收入作第二偿源担保情况抵（质）押物预计变现价值判断债务时足额偿债务性基础开展信贷资产风险分类时前济形势持续滑金融市场环境日益复杂客户风险频发环境行断加风险监测力度适时风险分类定期重检频次季分类调整月分类
二配置专职岗位确保风险分类监测质效总行已配备风险分类专岗专项负责风险分类工作组织实施定期监测资产风险状况提出强制调整名单分类审查岗员求信贷工作验10年保证分类准确风险授信理部负责分风险行领导进行终分类结果审批确认辖分支机构时配备风险分类审查岗员总行实施准入制理确保相关岗位具备必知识业务素质
三根中国银监会甘肃银监局办公室关印发城商行2015年新发放贷款合规性现场检查方案通知（甘银监办发〔2016〕143号）求行结合两加强两遏制回头工作全行2015年新发放贷款五级分类情况进行梳理存实质性风险信贷资产进行分类调
四行信贷资产风险分类新代信贷理系统进行控制理微企业类授信客户风险分类客户贷款逾期天数担保方式等素采矩阵分类法系统动分类中型企业授信客户企业营情况财务状况担保情况逾期欠息情况真实风险状况等素进行工分类尤行2016年6月线新代信贷理系统中增加欠息天数风险子部分未期存纯欠息客户风险隐患充分暴露外新系统中增加总行强制调整分类功总行监测认需迁分类总行系统中直接调整分类提高风险分类时效性真实性
五行积极做外部监机构沟通交流工作月季时监机构报送行运行情况报告EAST数新版客户风险统计报表等做动沟通做动服务
强化良资产保全工作行先制定发甘肃银行抵债资产理暂行办法甘肃银行已置换资产暂行理办法甘肃银行已置换资产委外催收处置实施方案甘肃银行抵债资产处置实施方案甘肃银行良资产营理暂行办法等项理制度良资产抵债资产处置理工作进行严格规范风险资产处置工作取良成效研究制定甘肃银行风险资产处置化解方案配套印发甘肃银行贷款重组理办法（试行）通调整结息频率调整款期限调整罚息利率贷款重组司法诉讼等方式加风险资产清收化解力度充分体现出行前济形势时间换空间稳妥化解客户风险限度减少资产损失总体思路二制定外包催收机构库招标方案启动外包催收机构库建设工作进步拓展类风险资产化解途径三定期组织召开风险资产处置推进会制定甘肃银行干百天全面完成风险资产控制目标攻坚活动实施方案组织全行逐户梳理优化风险资产处置化解预案日监测风险资产变动情况周通报资产质量情况处置进展月监控期贷款状况四适时调整风险资产处置考核激励机制提出风险资产考核清算意见区风险资产现金回收重组等化解方式风险分类变化情况营机构进行拨备绩效返提高机构风险资产化解积极性五加强资产保全队伍建设推进风险资产处置化解力度员极紧缺情况总行风险授信理部抽调3名具备10年信贷业务验业务骨干成立资产保全团队专职负责指导推动全行良资产处置工作参全行重风险项目处置化解现场参客户谈判方案确定组织实施六突出重点积极化解处置存量良贷款全年累计回收良贷款息191亿元
制定甘肃银行非信贷资产分类理办法甘肃银行投资减值准备理办法甘肃银行信贷资产减值准备理办法明确信贷资产类信贷资产减值准备计提原减值损失估算标准等时规范信贷资产风险分类准备金计提操作制定甘肃银行信贷资产风险分类准备金计提理操作程序（甘肃银行发〔2016〕49号）细化全行级营机构信贷类信贷资产风险分类风类偏离度监督准备计提等流程
项评分9分
5保证贷款抵（质）押贷款理状况（5分）
（1）否制定保证贷款抵（质）押贷款理规定否保证资格保证责保证合抵（质）押品抵（质）押权抵（质）押率抵（质）押品登记评估抵（质）押期限抵（质）押品保处置做明确规定
（2）否严格执行述规定确保保证贷款抵（质）押贷款合法性效性
（3）银行发放保证贷款保证否切实履行保证义务存度第三方担保超出身清偿力情况
（4）抵（质）押品流动性否时交易偿贷款市场价值否相稳定会资产安全状况带良影响
（5）抵（质）押品处置否合理合法
①制定发甘肃银行授信业务担保暂行理办法甘肃银行授信业务押品理暂行办法明确保证抵质押物标准操作流程确定分级理原授信业务接受担保进行严格界定明确提出：优先接受级较高担保时述两办法中保证责分类接受抵（质）押品抵（质）押权抵（质）押率计算押品限规定抵（质）押品登记评估评估机构准入贷款抵（质）押期限担保合签订抵（质）押品保处置流程做明确界定
②目前行授信客户风险缓释措施实施执行情况：保证类贷款贷前调查容少涵盖保证体资格保证意愿资信代偿力等确定保证担保真实性合法性效性保证够切实履行保证义务存度担保超出身清偿力情况贷中实行严格合面签双核保制度贷加强保证营财务状况担保变化情况踪理季度风险分类前时收集分析保证财务数确保保证代偿力持续效抵质押贷款行贷前严格审查抵质押物体资格物权法律效力抵质押物风险程度确定抵质押率贷中抵质押物强弱确定审批方式决策员结构时建立严格资产评估机构准入年检机制确保抵质押物贷款支前足值合理性贷定期检查抵质押财产权利状况理资产价值变化情况督促抵质押抵质押合约定履行项义务严格落实担保财产价值评估保证抵质物贷款存续期间足值效时交易全额偿贷款息
③行抵质押品权证理作级信贷业务检查审计重点容时权证保状况纳入操作风险检查风险点充分运行控合规操作风险理系统基础通定期调阅甘肃银行押品权证登记簿相关信贷档案资料加检查力度促进办机构员提高抵质押理重视程度培养持续踪理良意识惯
④行积极探索研究开展林权采矿权养殖权中型农机具农村土承包营权活畜宅基权等种贷款抵质押方式研究出台甘肃银行活畜抵押贷款理办法（试行）甘肃银行农村土承包营权抵押贷款理办法（试行）甘肃银行三农信贷业务担保理暂行办法配套发相关操作程序切实防控风险基础逐步推进行三农微业务转型
⑤规范行授信业务抵质押品处置工作总行制定发甘肃银行抵债资产理暂行办法求针项目处置已确定备选库择优选拍卖机构拍卖1000万元（含）单项抵债资产采取公开招标方式确定拍卖机构适公开拍卖方式处置抵债资产求邀请少3家买受通部竞价方式进行非公开竞价出售禁止特定家买受出售抵债资产确保抵债资产处置效益化抵质押品处置完成行求营机构部门加强抵债资产处置档案理全套拍卖处置资料必须时入档理
⑥新代信贷理系统中押品属区域抵（质）押率限设置参数动识异押品超限押品超范围押品系统判动提高部分押品涉授信业务审批层级信风险预警系统中设置风险缓释相关预警策略担保单位担保物融资性担保公司实施风险全面动监测预警
项评分45分
6贷款外表外资产风险理状况（15分）
（1）否针贷款外资产特信风险资产表外项目建立风险理政策程序措施实施效果
（2）否建立贷款外资产风险分类制度制度否完善实施效果
（3）贷款外造成资产损失违法违规违纪员否追究责
评分原：（1）银行未建立贷款外资产风险理制度分
（2）未贷款外资产进行分类项分分类真实评分高9分分类结果严重失实分
（3）造成资产损失违法违规违纪员未予追究责项分高9分
①行加强贷款风险理时规范项资产理时准确揭示非信贷资产风险程度实际价值针资产负债表信贷类科目外资产表外资产先制定发甘肃银行现金限额理办法甘肃银行固定资产理办法甘肃银行抵债资产理暂行办法甘肃银行良资产营理暂行办法等理办法针表外信贷资产制定发甘肃银行已置换资产暂行理办法甘肃银行民币国保函理办法（试行）甘肃银行委托贷款理办法（试行）甘肃银行银行承兑汇票业务理办法（试行）等项资产理办法中明确业务范围业务流程时岗位分工风险控制监督检查违规问责进行清晰界定
②时准确揭示非信贷资产风险程度实际价值行制定甘肃银行非信贷资产风险分类理办法（甘肃银行发〔2014〕35号）根资产减值损失程度非信贷资产划分正常关注次级疑损失五风险类季非信贷资产进行分类重检新增良风险状况发生重变化非信贷资产实时分类分类采方法：违约损失法市场风险法减值估算法截2016年末行非信贷资产余额137023亿元较年初增加16803亿元良余额229亿元较年初增加218亿元中：次级类213亿元疑类013亿元损失类004亿元良率017较年初升016百分点良非信贷资产分布供出售金融资产（占8737）应收利息（占1092）应收款（占087）银联托卡清算资金（占058）等
项评分14分
三理质量（Management Quality）
（二）部控制（60分）
2风险识评估（10分）
（1）风险识评估全面性：银行否承担风险全面认识意识种类风险相互转化机构间风险传递银行风险理否覆盖风险否够信风险市场风险流动性风险操作风险法律风险声誉风险等类风险进行持续监控银行集团否附属机构纳入表理识计量监控评估银行集团总体风险状况
（2）风险识评估手段技术：银行否制定识计量监测控制风险制度程序方法否结合行特点开发应项风险量化评估方法模型方法否考虑部素（组织结构复杂程度银行业务性质员素质组织机构变革员流动等）外部素（济形势变化行业变革技术更新等）计量监测风险假设数源程序否合适准确否模型参数进行调整测试相应程序等
（3）风险反应处理：风险控制制度技术方法否时更新银行否针断变化环境情况时修改完善风险控制制度方法手段控制新出现风险前未控制风险新业务新产品推出前否制定关政策制度程序潜风险进行计量评估控制否具完善产品定价机制否做成算风险控
评分原：（1）银行制订风险理制度程序方法够全面系统非制度化应适扣分
（2）银行未识评估特定风险导致银行重损失项分高5分存重风险少扣3分
（3）银行应定量评估风险没够做定量评估少扣3分
（4）银行未时更新风险控制制度技术方法导致银行重损失项分高5分存重风险少扣3分
银行营风险企业风险理力高低决定着甘肃银行效益坏发展快慢服务优劣品牌强弱核心竞争力高低行始终强化全面风险理力作建立核心竞争优势关键战略进行系列探索实践稳健发展提供坚强保障牢固树立全面风险理理念通通盘考虑资产负债中间业务等业务领域确立尊重制度合规营风险理念通加强控体系建设建立健全控制度部门制约岗位职责操作程序程监控工作评价责追究全面风险控体系防控重点风险守住风险底线原贯穿项营全程二夯实制度基础根外部风险理形势监求结合业务实际发展情况行先制定甘肃银行信风险理暂行办法甘肃银行流动性风险理办法(试行)甘肃银行操作风险理办法甘肃银行市场风险理办法甘肃银行声誉风险理办法甘肃银行全面风险报告理办法甘肃银行操作风险关键风险指标理办法甘肃银行操作风险事件损失数收集理办法等系列风险理相关办法风险识评估控制监测报告等方面进行全流程理配套制定甘肃银行信贷资产风险监测预警理操作程序甘肃银行操作风险关键风险指标监测理操作程序甘肃银行流动性风险理操作程序等体系文件三持续加强风险理系统建设聘请德勤毕马威制定全面风险理控合规操作风险理站式解决方案建立起体化控合规操作风险三合理体系西北区城商行中首家实现操作风险事项T+1预警分析GRC系统线行成西北首家实现操作风险标准化计量城商行新代信贷理系统信风险数预警系统线授信业务精细化理提供科技支撑四重视风险理体制机制建设全行组织架构总行部门设置进行统规划制定规范岗位责制度严格操作程序合理工作标准成立风险控理委员会信贷审批委员会资产保全理委员会建立风险资产监控理中心实现分支行放款集中审核贷风险集中监控五行严格企业会计准关控制定义银监会表监求符合表求附属公司进行效财务表银行集团层面开展表风险理
五年发展风险理程中行坚持制度指引先导量化指标分析专业模型系统评估监测配套进线线步方式力求风险识评估控标准客观时精准通建设风险理系统断完善风险识评估手段技术：控合规操作风险三合系统（GRC）线行成西北首家实现操作风险标准法风险计量城市商业银行成功实现操作风险全流程精细化控计量新代信贷理系统线全面提升行风险探测流程细化权限控制落操作等方面信贷客户准入评级模型13增加51评级范围涵盖中企业微企业事业单位客户金融业等信风险数预警系统线实现贯穿信贷前中台全流程体系风险预判控力保证风险识评估指标客观全面准确性行目前搭建计量风险模型需历史数储备足模型参数进步验证类风险计量实现完全赖模型风险量化计算需结合业务实际：信风险方面采信评分卡全面风险理中增设偏离度良贷款处置资回报率等量化考核指标操作风险方面采操作风险三工具关键风险点检查等手段进行识监测控制运基指标法计量操作风险时结合行实际开展标准法计量操作风险监资求试算工作市场风险方面采久期模型缺口模型进行计量利外部专业机构设计WIND系统等根业务实际发展市场环境定期假设前提参数进行设置修改流动性风险方面利现代化支付系统非现场统监报表系统等系统监测控制现金流量期限错配情况运指标监测法识计量流动性风险通项风险量化识计量时采取必控制措施行2016年全年未发生导致重损失风险事件
信风险模型建设方面时优化完善信贷系统风险探测流程细化权限控制落操作等方面进行全面提升客户评级准入模型13增加51时着重强调系统数规范性方面涉农信息统计口径部分报表字段取值进行规范优化方面通组织全行客户基信息涉农信息等字段开展六次数补录治理工作效提高行信贷客户业务数准确性性性二开发建设信风险数预警系统构建10类300余条风险指标T+1监测预警体系通外浅深取数模型设计步骤分步完成行外数信息采集加工应终实现贯穿信贷前中台全流程体系风险预判控力截2016年末系统成功运行78天累计触发监控指标50条监测生成风险信号7519条分支机构发出线风险预警2512条风险提示5007条较实现行信贷客户关联全量风险信息监测初步实现日常隐蔽零散风险隐患行业机构客户业务时段客户理等维度准确分析历史记录全行风险预判评估控提供强力技术保障三积极推进风控类数引入进程效利量数信息量化风险甄客户前置风控关口夯实风控基础行2016年底着手风控类数引入工作：充分挖掘行现核心信贷审计控征信等数资源时计划通招标采购方式引进工商税务法律诉讼网络舆情运营商等外部数进步扩信息源着力提升行信风险监测分析力
进步规范新产品新业务评审流程效防范控制新产品存风险行拟定甘肃银行新产品新业务全面风险评审理办法全行新业务新产品线前需控合规操作风险理系统中完成新产品流程梳理工作风险控制评审（RCSA）需总行法律合规部总行风险理部门根新产品具体情况产品特性分形成合规评审意见风险评审意见
项评分9分
六市场风险（Sensitivity To Market Risk）
()定量指标（30分）
1利率风险敏感度（50）
5： 100分
155：75分100分
10015：0分75分
100：0分
2累计外汇敞口头寸例（50）
5： 100分
205：75分100分
10020：0分75分
100：0分
注：适累计外汇敞口头寸例指标银行利率风险敏感度100权重计算定量分
项目
2016年12月末
累计外汇敞口头寸例
026
利率风险敏感度
477
项评分30分
(二)定性指标（70分）
1市场风险理框架（20分）
（1）银行否构建合理市场风险控框架书面形式明确董事会高层监事会市场风险理部门承担市场风险业务营部门权责
（2）银行董事会高层否适方式确保银行市场风险控框架效运作银行否建立独立承担风险业务营部门市场风险理部门（职）中银行账户利率风险理部门（职）结合银行实际行设立时应明确银行总体市场风险理情况终牵头汇总部门
（3）负责市场风险理员否具备相关知识技银行否制定书面市场风险理政策程序银行否针市场风险较高业务种类（衍生产品）相特殊市场风险类（银行账户利率风险）制定独立更具针性政策程序
（4）银行开展新产品新业务前否充分识评估中包含市场风险否建立相应审批政策程序风险控制程序评价机制
（5）银行述政策程序否切实考虑银行实际银行业务性质规模复杂程度风险特征相适应具操作性
认真研究监求基础行现已制定甘肃银行市场风险理方法风险理方法遵循参原行董事会确定市场风险政策偏级机构员工正确理解效履行市场风险理方面职责总行风险理部门负责拟定市场风险理政策程序提交高级理层董事会审查批准负责识计量监测行市场风险拟订行市场风险年度限额方案报送理层审批监测市场风险限额遵守情况报告限额执行情况设计实施返回检验压力测试识评估新产品新业务中包含市场风险审核相应操作风险理程序提供独立市场风险报告
行市场风险理基础框架完善修订资金业务部控制制度商业汇票转贴现操作规程商业汇票转贴现业务理办法等系列规章制度时制定出台甘肃银行业投资业务理暂行办法切实效保障业投资业务风险控范围开展保障债券业拆等业务利开展行制定债券交易理办法债券业务账户分类理办法业拆业务理办法理财业务风险评级办法理财业务重风险事项报告办法政策措施制定明确董事会高级理层职责务适应行业务性质规模复杂程度风险特征具操作性具体业务开展中项风险均需总行风险授信理部进行审核评估基满足市场风险理求
行建立较完善严谨科学风险理框架董事会负责审批市场风险理战略政策程序确定行承受市场风险水董事会作全行市场风险业务理高决策机构市场风险理中承担终责根全行风险偏整体发展情况风险防范力全行市场风险理进行规定高层进行相关授权高层负责制定定期审查监督执行市场风险理政策程序具体操作规程根业务条线业务发展情况部门职责划分分配限额时行监事会够监督董事会高级理层市场风险理方面履职情况风险授信理部全行市场风险理部门全行总体市场风险理情况终牵头汇总部门整业务线条中发挥中台职全行市场风险进行分析监督理
行建立效市场风险理政策程序董事会制定全行整体市场风险理政策高层负责具体实施落实产品审批交易方式报告事项额度分配流程等方面进行明确细化时董事会年根全行市场风险理目标风险理力行长进行整体授权行长根业务条线业务分工行长进行业务转授权建立起套动态授权转授权机制确保行市场风险控框架效运作风险授信理部作全行市场风险理部门承担风险业务营部门保持相独立具备履行市场风险理职责需力物力资源负责制订全行风险识计量预警控制相关规章制度操作规程负责制订全行授信业务相关规章制度操作规程负责风险预警风险识风险提示发布风险预警信息等项职
行负责市场风险理员具备较高金融济相关专业知识技银行业历较丰富充分解行市场风险关业务承担类市场风险相应风险识计量控制方法技行制定甘肃银行资金业务部控制制度市场风险理政策风险控制进行明确提出具体防范措施
总行市场中出现新产品新业务进行时学纳总结业务存种风险潜风险结合行实际情况进行认真分析缜密研究基础明确全行新产品开发营应高级理层授权批准风险控制制度操作规程完备员合格设备齐全情况全面开展新产品交易产品营部门风险理部门部审计部门业务进行全程踪调查出现问题进行时改正
行新产品新业务开展政策程序充分结合行业务性质规模风险偏风险控力等特征业务风险进行充分分析证基础业务办部门风险部门召集涉部门进行集中讨证业务流程规章制度进行制定稳步推进新业务新产品发展确保新产品新业务具操作性
项评分19分
2市场风险识计量监测控制（40分）
（1）银行否针全部表外资产制定清晰交易账户银行账户划分方法予落实银行交易账户银行账户头寸相互转换否符合监机构银行部政策求相应级授权员审批记录案
（2）银行否针交易账户银行账户头寸性质风险特征选择适普遍接受市场风险计量方法事债券交易型银行否基点价值计量利率风险
（3）银行市场风险理计量体系否覆盖业务种类中类市场风险包括限交易账户中利率风险股票价格风险银行账户中利率风险（重新定价风险收益率曲线风险基准风险期权性风险）交易账户银行账户中汇率风险商品价格风险
（4）银行否交易账户头寸进行日市值重估银行账户头寸少年进行次市值重估市值重估政策程序否符合监求
（5）银行否定期实施事检验市场风险计量方法模型估算结果实际结果进行较市场风险计量方法模型进行调整改进
（6）模型计量市场风险银行否针模型建立效控制环境包括限确保数质量长度效设定定期修改评估模型假设前提参数定期实施事检验等
（7）银行否建立压力测试程序压力情景选否符合银行处市场环境头寸状况风险特征银行否根压力测试结果制定必应急处理方案决定否限额理资配置市场风险理政策程序进行改进
（8）银行否市场风险实施限额理否风险价值模型计算结合银行业务性质规模复杂程度资实力设定类限额包括限交易限额风险限额止损限额定期审查更新
（9）银行否制定书面政策程序技术手段支持超限额情况进行监控处理记录案
行根商业银行市场风险理指引相关求银监会关商业银行资充足率理关求银行账户交易账户定义性质特点交易账户银行账户进行划分实际工作中进行落实交易账户银行账户头寸相互转换符合监机构政策求时具明确头寸理政策程序
行根行业务性质规模复杂程度银行账户交易账户中类市场风险选择适普遍接受计量方法基合理假设前提参数计量承担市场风险行根实际情况全行发展特点目前开展银行账户业务外开展交易账户债券投资等相关业务
行市场风险计量体系够覆盖行业务种类类市场风险够相关风险进行全程踪调查风险计量体系够覆盖项风险
行够交易账户头寸进行日市值重估中央国债登记结算限责公司信息部提供公允价值日少重估次价值市场出现政策调整资金紧张回购利率升盘股IPO突发事件等重事项时天进行两次估值银行账户头寸定期进行市值重估行市值重估政策程序符合监求
行审计部风险部相关业务进行实时踪审查够定期实施事检验够根中央国债登记结算限公司信息部提供公允价值市场估值进行核检验够时市场风险计量方法根实际情况进行时调整改进
行够通外部专业机构设计信息系统根市场风险特点时模型数质量长度进行效科学维护根业务实际发展市场环境定期假设前提参数进行设置修改审计部风险理部够定期项数维度进行检验
行建立压力测试程序压力情景选符合行处市场环境头寸状况风险特征时根压力测试结果制定必应急处理方案限额理资配置市场风险理政策程序进行时改进
行结合业务性质规模复杂程度资实力类业务实施限额理业务类型业务模式业务交易员业务账户等维度交易限额风险限额止损限额等进行限额理够市场价格计算交易头寸市值浮动盈亏情况资金交易产品市场风险头寸市值变动进行实时监测控制够根业务发展情况项限额进行定期审查更新
行制定书面政策程序前中台分离风险理机制业务营销部门风险控部门会计结算部门完全独立运行操作实现三层防控体系防止超限额情况发生实现风险全流程控
行针交易账户银行账户定期市场风险进行压力测试评估潜风险采久期模型风险价值模型债券资产业务市场风险进行监测基础历史数代入模型回溯测算济环境市场环境潜损益测试结果显示目前已开展债券业务潜市场风险远低市场均水
行建立日常监测预警基数学模型应业存放债券基金等业务日常风险审核期报送市场风险监测日报市场风险季报完善相关市场风险业务审批相关途制度建立完善业务台账月逐笔进行检查核根全行限额理求市场风险纳入限额理总体已实现市场风险基监测效履行风险职责
项评分38分
3市场风险理素（10分）
（1）银行否建立完备理信息系统够支持市场风险计量实施事检验压力测试监测市场风险限额遵守情况提供市场风险报告关容
（2）银行否定期董事会高层理员提供关市场风险情况报告中市场风险理部门（职）否具独立报告路线银行市场风险计量结果否银行战略制定业务发展规划风险目标薪酬激励机制等营理决策中予体现应
（3）银行否遵守监机构市场风险定量指标求处刚性定量指标监关注触发值指标处监关注触发值银行否够提供合理解释拟采取措施方法
评分原：1(4)1(5)2(1)2(2)2(4)2(8)等六项市场风险定性指标中项符合市场风险单项素评级高3级
行2012年实现核心系统正式线具相完备理信息系统时行通中央国债登记结算限责公司信息部提供相关信息通外部专业机构设计信息系统等种渠道支持市场风险计量实施事检验压力测试监测市场风险限额遵守情况
行够定期时董事会高级理层理员提供市场风险相关报告报告分层次种类遵循规定发送范围程序频率报告容符合银监会商业银行市场风险理指引相关规定风险授信理部具独立报告路线够充分体现独立性时全行市场风险计量结果全行战略制定业务发展规划薪酬激励机制等营理决策中予体现应
行够遵守监机构市场风险定量指标相关求相关指标处刚性定量指标监关注触发值指标处监关注触发值行够提供合理解释采取相关措施
项评分8分
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资充足（Capital Adequacy） 4
（）定量指标（50分） 4
1资充足率（40） 4
2级资充足率（20） 4
3核心级资充足率（10） 4
4杠杆率（30） 5
（二）定性素（50分） 6
1银行资质量构成（8分） 6
2银行整体财务状况资影响（8分） 6
3银行资产质量拨备计提情况（8分） 7
4银行资补充力（10分） 7
5银行资理情况（8分） 8
6银行监资风险覆盖风险评估情况（8分） 9
二资产质量（Asset Quality） 11
（）定量指标（40分） 11
1良贷款率（20） 11
2逾期90天贷款良贷款例（15％） 11
3单客户贷款集中度单集团客户授信集中度（25％） 11
4全部关联度（15） 12
5拨备覆盖率（25％） 12
（二）定性素（60分） 13
1良贷款良资产变动趋势（10分） 13
2信风险资产集中度（5分） 13
3信风险理政策程序效性（15分） 14
4贷款风险分类制度完善效（10分） 15
5保证贷款抵（质）押贷款理状况（5分） 16
6贷款外表外资产风险理状况（15分） 17
三理质量（Management Quality） 18
（）银行公司治理（40分） 18
1决策机制（10分） 18
2监督机制（4分） 19
3执行机制（6分） 19
4发展战略价值准社会责（8分） 20
5激励约束机制（6分） 21
6信息披露（6分） 23
（二）部控制（60分） 23
1部控制环境（10分） 23
2风险识评估（10分） 25
3部控制措施（10分） 26
4数质量理（20分） 27
5信息交流反馈（5分） 29
6监督评价纠正（5分） 30
四盈利状况（Earnings） 32
（）定量指标（50分） 32
1资产利润率（20） 32
2资利润率（20） 32
3成收入率（20） 32
4风险资产利润率（15） 32
5净息差（15） 33
6非利息收入例（10） 33
（二）定性素（50分） 33
1盈利真实性（12分） 33
2盈利稳定性（12分） 34
3盈利风险覆盖性（12分） 34
4盈利持续性（7分） 35
5财务理效性（7分） 35
五流动性风险（Liquidity Risk） 37
()定量指标（40分） 37
1存贷（30） 37
2流动性例（35） 37
3流动性覆盖率（35） 37
（二）定性素（60分） 38
1流动性理治理结构（12分） 38
2流动性风险理策略政策程序（12分） 39
3流动性风险识计量监测控制（20分） 39
4流动性风险理信息系统（8分） 41
5流动性风险理素（8分） 42
六市场风险（Sensitivity To Market Risk） 43
()定量指标（30分） 43
1利率风险敏感度（50） 43
2累计外汇敞口头寸例（50） 43
(二)定性指标（70分） 43
1市场风险理框架（20分） 43
2市场风险识计量监测控制（40分） 44
3市场风险理素（10分） 46
七．信息科技风险（Information Technology Risk） 48
（）信息科技治理（15分） 48
1信息科技治理组织架构（8分） 48
2信息科技业务发展专业支持匹配度（7分） 49
（二）信息科技风险理（12分） 50
1信息科技风险理体系（6分） 50
2信息科技风险理日常运作（6分） 50
（三）信息科技审计（10分） 51
1信息科技风险监督体系（4分） 51
2信息科技外部审计（6分） 51
（四）信息安全理（14分） 52
1信息安全理体系（8分） 52
2信息安全理执行力（6分） 53
（五）信息系统开发测试（12分） 54
1信息科技项目理体系（6分） 54
2项目理程中风险控制（6分） 54
（六）信息科技运行维护（15分） 56
1信息科技运行维护理体系（8分） 56
2信息科技运行维护运作（7分） 56
（七）业务连续性理（12分） 57
1业务连续性理体系（7分） 57
2业务连续性理日常运作效果（5分） 58
（八）信息科技外包理（10分） 58
1外包理组织架构外包战略（2分） 58
2信息科技外包理（4分） 59
3跨境非驻场外包理（2分） 59
4重点外包服务机构理（2分） 60
（九）信息科技监重关注事项 60
1信息科技治理结构重变化 60
2重信息系统突发事件 61
3涉信息科技案件 61
4存严重违反相关信息科技监法规制度行 61
5现场检查发现重风险隐患 61
资充足（Capital Adequacy）
（二）定性素（50分）
3银行资产质量拨备计提情况（8分）
分析银行资产质量变化趋势方项资产减值准备计提充足情况银行资（潜）影响
评分原：（1）资产质量呈现恶化趋势银行资造成利影响分应低6分
（2）计提资产损失准备足贷款拨备率拨备覆盖率孰高原未达低监求银行分应低4分足程度越高分越低
（3）未贷款外资产计提减值准备银行分应低5分
资产质量情况：截2016年末行项贷款107382亿元较年初增加18171亿元增幅2037中：正常类104871亿元关注类939亿元次级类678亿元疑类734亿元损失类16亿元良贷款余额1572亿元较年初增加86亿元增幅12079良贷款率146较年初升066百分点受持续低迷济形势影响行信贷资产质量呈迁趋势未行资造成良影响
二资产质量（Asset Quality）
（）定量指标（40分）
1良贷款率（20）
2：100分
32：75分100分
53：60分75分
105：0分60分
10：0分
2逾期90天贷款良贷款例（15％）
80：100分
80100：100分60分
200100：0分60分
200：0分
3单客户贷款集中度单集团客户授信集中度（25％）
单客户贷款集中度：
4：100分
104：60分100分
1510：0分60分
15：0分
单集团客户授信集中度：
10：100分
1510：60分100分
2015：0分60分
20：0分
注：项指标采孰低法计值评级分取两项指标分中较低分值
4全部关联度（15）
10：100分
5010：60分100分
10050：0分60分
100：0分
5拨备覆盖率（25％）
300：100分
150300：60分100分
100150：0分60分
100：0分
注：（1）资产质量定量指标采年季度算术均值作评级季度指标逐步恶化银行应综合分析风险趋势原评分基础酌情扣分
（2）逾期90天贷款良贷款例超200资产质量定量指标总分高20分
2016年甘肃银行资产质量指标值
项目
季度末
二季度末
三季度末
四季度末
2016年均值
良贷款率
091
091
096
146
106
逾期90天贷款良贷款例
8522
9431
9881
9606
9360
单客户贷款集中度
882
862
843
545
783
单集团客户授信集中度
882
862
843
665
813
全部关联度
926
831
734
845
834
拨备覆盖率
23000
25395
25215
20569
23545
2016年行资产质量均指标：良贷款率106评分8分逾期90天贷款良贷款例936评分437分单客户贷款集中度783单集团客户授信集中度813评分745分全部关联度834评分6分拨备覆盖率23545评分828分
受前济持续行影响国家产库存杠杆降成补短板力度加钢铁煤炭煤化工等行业持续景气部分企业举步维艰导致行良贷款率逾期90天贷款良贷款例两项指标2016年呈升趋势银行风险正单企业集群游企业蔓延传导外部银行部传染趋势日趋明显风险暴露呈现出区域集中产业集中行业集中等特点根目前行期信贷资产风险状况分析钢铁煤炭等宗商品价格已出现明显回暖迹象结合已形成逾期垫款信贷业务清收处置难度处置方式判断行良逾期贷款处升通道升态势趋缓
项评分341分
（二）定性素（60分）
1良贷款良资产变动趋势（10分）
考察银行良贷款总量良贷款率变化趋势具体分析银行良贷款余额升降原区分存量增量素影响具体分析良贷款率升降原区分分子分母素影响分析正常贷款迁徙率次级类贷款迁徙率疑类贷款迁徙率变动趋势原良资产率影响
评分原：（1）未实现良贷款双控分应低7分
（2）良贷款余额良贷款率双升原评分高6分
（3）年进行资产风险分类偏离度检查应调整良率作评级资产风险分类明显准确审慎项分原高4分
（4）视良贷款变动具体原调整评分结果适度提高型微型企业良贷款容忍度
截2016年末行良贷款余额1572亿元较年初增加86亿元增幅12079良贷款率146较年初升066百分点2016年行贷款良额良率双升原分析：受整体济行影响部分行业客户营效益普遍滑产品销售畅回款周期拉长企业资金面紧张导致行授信逾期垫款增加二总行通动监测发现重违规违约问题动调风险分类：资金挪参民间融资盲目投资生产营重变等三受融资性担保公司营实力理力等素影响部分民营担保公司抗风险力较弱前济金融环境双重行影响代偿力足导致行授信形成良四贷款合未期存未求执行分期款计划屡次发生欠息现象期偿存定潜风险贷款分类良
截12月末行正常类关注类贷款良贷款迁徙率分11710次级类贷款迁徙率3742疑类贷款迁徙率1199较年初相疑类贷款迁徙率降15百分点正常关注次级类贷款迁徙率分升063百分点762百分点3077百分点次级类贷款迁徙率升幅度较原：行新代信贷理系统2016年6月18日投产该系统增加微企业贷款欠息天数风险子存风险隐患客户时暴露真实反映资产质量二市标准监求增加分类频率引导全行风险条线贷款担保方式逾期天数欠息天数结合信贷资产风险程度变化情况月进行贷款五级分类导致半年五级分类迁徙幅度变化较明显
项评分6分
2信风险资产集中度（5分）
考察表外信风险资产行业区域国等方面集中程度分析贷款集中风险状况包括集中度风险发展趋势银行表外风险资产质量状况影响
截2016年末行贷款余额107382亿元较年初增加1817亿元增幅2037行业分布贷款投批发零售业（占1633）制造业（占1452）建筑业（占821）述三行业占全行贷款余额重3906区域分布情况异贷款余额432亿元占项贷款余额重04省贷款余额2333亿元占项贷款余额重8573
总体行贷款行业投全省济发展导重点域投放省省外占较着国家带路战略横推进省迎全新发展机遇省济整体发展趋势区域集中度风险较加行贷款着力支持全省重战略服务 三农微企业等较国家支撑性政策未行省贷款呈升趋势外行贷款投批发零售制造业建筑等行业受外部济持续行影响行已暴露风险资产集中述行业然2016年四季度制造业已企稳发展势头批发零售建筑业国家陆续出台支持性产业政策税收政策（关推动实体零售创新转型意见中国制造 2025等）行贷款然行业较集中行业整体发展趋势较加行行业客户选择较合理贷款风险缓释采优质抵质押担保方式行业度集中未行资产质量负面影响较
截2016年末行银行承兑汇票余额3116亿元较年初减少8819亿元保证金例5362敞口余额16708亿元区域划分异省客户银承余额21743亿元较年初减少3873亿元占6978敞口余额10835亿元占6485投划分投行业集中制造业批发零售业中：制造业20351亿元占6531批发零售行业8372亿元占2687
数分析行异省银承业务占重略高行已积极落实压降表外银承释放低收益资占措施逐步压缩异省客户外行银承投制造业批发零售业受济持续行业票案件频发影响行断调整银承业务发展方行业波动较风险状况较突出钢贸煤炭色金属等客户已停止新增准入未行银承规模逐步缩减集中度风险较
截2016年末行资金投资余额 18882亿元较年初增加1952亿元增幅1153区域划分投资甘肃区项目余额11235亿元占投资余额595投资省外项目余额7647亿元占投资余额405集中深圳浙江北京江苏海南等区行业划分行资金投房产（占25）政府融资台项目（占25）
数分析行资金投省项目着甘肃银行服务方济发展宗旨应收款项类投资业务方面力支持甘肃济建设发展省基础设施建设省文化旅游农业发展城镇化建设等产业时风险控前提行部分资金通产业基金PPP合作模式等投资省政府融资台政府引导基金项目属政府积极鼓励引导投资方式加行投资业务风险缓释采优质抵（质）押担保方式投资期限未发生投资损失情况集中度风险控
项评分4分
3信风险理政策程序效性（15分）
评价信贷决策程序制度完善性科学性包括贷款三查制度审贷分离贷款审查审核程序信贷风险理制度等否效遏制良贷款发生通良贷款增量原分析判断信风险理效性
（1）否建立授信责调查制度客户调查报告质量客户调查中否效识集团客户授信集中风险关联客户授信风险
（2）否建立严格独立授信审查制度严格执行
（3）否成立授信审批委员会规定程序进行授信决策委员会成员否受干扰独立发表决策意见
（4）否建立贷检查制度严格执行
（5）否存违规发放贷款（包括违反关规定关系发放贷款）否存逆程序发放贷款行
（6）否建立贷款责制严格考核
（7）贷款档案否完整规范
评分原：（1）银行未建立贷前调查制度贷中审查制度贷检查制度分
（2）建立三查制度未严格执行分应低8分
（3）存违规贷款逆程序发放贷款行视具体情况酌情扣分情节严重造成重损失分
（4）未建立授信工作职问责制分建立制度未严格执行分应低8分
①认真落实贷款三查制度确保信贷质量行深刻认识贷款三查全程监控风险重环节手段效遏制良贷款发生防范信贷风险重环节构筑贷前调查贷时审查贷检查核心信贷风险理机制积极引导机构做优化存量引导增量动减量等方面工作
强化贷前调查制度注重实调查间接调查相结合方式严资料审核关求客户资信状况贷款项目市场情况行业分析贷源拟选取担保抵押措施等进行深入调查分析保证调查报告合法真实效完整二总行修订完善甘肃银行集团客户授信理办法（甘银发〔2017〕7号）甘肃银行统授信理办法（甘银发〔2017〕8号）职责分工额度确定业务操作流程等环节集团授信授信限额额度授信进行规范授信调查中强调授信项目实质性风险判断项目身情况进行具体研究认真分析特定客户营风险实质性违约风险效握客户风险
审贷分离规范授信审批理结合行信贷业务实际严格贯彻落实甘肃银行授信业务专职审批理办法（甘银办发〔2012〕200号）甘肃银行总行信贷审批工作规程（甘肃银行发〔2013〕148号）关明确授信业务审批模式流程通知相关文件工作指导意见规程严格执行总行信贷审批委员会审批制度规范信贷审批操作程序完善审批队伍建设建立三级信贷审批模式信贷业务授权审批机制二明确授信审批规范根行业务发展实际情况制定发关前形势进步做政府类授信业务相关工作通知关切实加强授信业务申报材料真实性核查通知关进步加强行联贷联保授信业务理通知关发异省授信客户准入标准理求通知关进步加强集团客户理通知等系列规范性指导文件行政府类联贷联保类集团客户异省客户授信业务进行进步规范求严格握审批风险底线标准确保信贷业务符合国家政策监部门求三切实发挥授信审查审批引导作授信政策导项目风险回报外部监指导意见引导信贷资源效配置优化信贷结构确保行信贷委员会充分发挥职四业务审批坚持政策指引实调研相结合保证风险控时落性根省域区域济特点组织专先次行分支机构进行市场客户调研效指导机构授信业务拓展时解区域特色行业市场优势客户需求前端介入更加强行信贷业务发展时总行信贷业务发展思路传导机构更统全行风险偏2016年全行累计审批完成类授信项目15549笔金额349741亿元中总行全年累计审批完成类授信项目1041笔金额296808亿元分支机构权限累计审批完成授信项目14508笔金额52933亿元
贷中放款环节行机构风险资产监控中心投入运营实现信贷业务放款审核信贷档案保贷风险监控集中理风险资产监控中心职效发挥认真履行放款职坚持独立审查双复核基原授信审查批复前提条件严格外部监求进行发放存逆程序发放贷款行2016年全行监测中心累计放款27474笔发放金额101615亿元中：总行审核发放4652笔发放金额40645亿元二制定甘肃银行信贷档案理办法（甘肃银行发〔2016〕474号）明确档案分类标准档案口理部门工作职责等行档案保场基够达安全保求信贷档案资料分类保授信资料够档范围求进行档贷前贷中贷资料完整信贷档案资料够反映信贷全程信贷档案阅调阅符合规范三规范放款操作制定甘肃银行放款业务操作手册甘肃银行放款审查材料分级表关留存信贷业务双核查影资料通知甘肃银行授信业务发放审核办法（暂行）等文件合填写规范签章签字样留存双核查影资料规范展期业务放款严权证理等方面进步细化理求四通信贷业务现场非现场检查总结放款环节性问题揭示相关法律合规风险提高全行信贷业务放款审查水提升风控中心员风险识力
加强贷理防范贷款风险规范贷理工作结合行授信业务运行实际情况制定甘肃银行授信业务贷日常理办法(暂行)（甘肃银行发〔2014〕195号）时修订甘肃银行公司授信贷理办法（甘肃银行发〔2014〕220号）进步规范行公司类授信贷理工作明确信贷资金途检查授信客户账户资金监控相关求检查频率检查容方面贷检查提出差化理求确保贷理规定动作执行位二加强系统建设信风险理机控力幅提升行新代信贷理系统信风险预警系统分年6月9月投产逐步满足行数分析风险动态实现非现场监测需求切实发挥系统线监测预警功效提高行风险监测预判力助推全行信贷前中台业务精准投放风险控三前移风险防范端口客户出现风险事项初期早着手早化解方面做行业客户分析监控搜集类舆情信息建立风险信息交流微信群定期发布行业产业客户预警信息授信风险化解知识方面求分行加强额风险报送制度执行发生风险客户24时报总行总分行联动迅速制定化解方案减少行资产损失
2016年行积极研究国家济形势宏观政策变化情况充分结合行实际情况采取种措施加良贷款处置力度全年累计化解良贷款息191亿元截2016年末行良贷款率146低年初控制计划004良资产率073低年初控制计划002
②规范风险授信条线员队伍建设着全行业务断发展新设机构断增加延伸风险理触角促进行安全高效稳健运营行发关风险授信理条线员配置通知（甘银办发〔2013〕63号）精干高效求严员准入关明确辖行风险授信理条线岗位设置工作职责选聘流程分支机构风险理部负责审查审批员风险理员放款监测员准入退出均须总行风险理部门审核通方执行确保条线员质量二强化授信业务责规范约束机制建设行先发甘肃银行授信业务业员职规定（甘肃银行发〔2015〕140号）甘肃银行授信业务责认定工作理办法（试行）（甘肃银行发〔2015〕129号）甘肃银行违规失职行问责理办法（实行）（甘肃银行发〔2015〕175号）等职问责制度防范控制工作职引发操作风险构建授信业务风险防控长效治理机制督促营机构逾期欠息垫款相关责进行快速责认定
③加重点领域风险监控排查力度开展全行融资性担保贷款情况查检查发现问题业务领域重点环节提出针性整改措施时改进检查发现问题责严肃追责进步树立全行法合规审慎稳健营发展理念二抽调专参异省客户授信业务检查工作省外涉钢铁源化工贸易等行业26户授信客户进行现场贷检查全面摸排异省客户风险状况提出具体解决方案三开展票业务现场检查工作针业操作风险案件频发票业务行总行营业部天津路支行等12家分支机构开展票业务专项检查通现场检查落实分支机构票业务营活动否严格执行行规章制度外部监求全面降低业务风险四强化重点行业风险防控加强全省钢铁煤炭水泥等产剩行业信贷风险监测开展风险排查强化房产信贷风险监测分析密切关注房产价格波动信贷质量影响严防房产企业资金链断裂引发风险五开展僵尸企业排查摸清已停产半停产连年亏损资抵债政府补贴银行续贷维持生存僵尸企业融资情况实行名单制理制定前瞻性应预案
项评分14分
4贷款风险分类制度完善效（10分）
（1）否根监求制定贷款风险分类具体标准部理办法实施细包括贷款分类操作认定审核等工作程序工作标准分类工作否全面涵盖项授信业务
（2）分类工作否严格执行关监规定银行部理规定银行否配备严格培训专业员事分类工作分类标准操作程中否保持致分类结果否准确
（3）否类贷款风险变化情况进行适时监控时调整贷款质量类属贷款分类工作否定期接受检查监督分类中存问题否时发现纠正
（4）否建立分类工作相配套信息系统保证理层够时获知关贷款分类重信息银行否监求时报送贷款分类数相关分析报告
（5）否建立效资产保全制度存量良资产否采取相应保全措施实施效果否建立完善良资产清收制度清收效果否监机构规定时核销良贷款否存符合贷款核销条件良贷款长期挂账情况
（6）否监机构关规定建立足额提取贷款损失准备制度安排实施效果
评分原：（1）银行未建立贷款风险分类制度项分
（2）银行贷款风险分类制度存明显缺陷分应低5分
（3）贷款分类真实评分高5分分类结果严重失实分
行风险分类始终坚持监求准通统规范制度约束客观标准流程操作专岗审核员设定保证风险分类工作客观准确全面监控
制定统规范风险分类制度指导约束全行分类理发甘肃银行信贷资产风险分类理办法（甘肃银行发〔2015〕8号）明确求全行严格风险分类标准方法关规定充分评估债务作偿源正常营业收入作第二偿源担保情况抵（质）押物预计变现价值判断债务时足额偿债务性基础开展信贷资产风险分类时前济形势持续滑金融市场环境日益复杂客户风险频发环境行断加风险监测力度适时风险分类定期重检频次季分类调整月分类
二配置专职岗位确保风险分类监测质效总行已配备风险分类专岗专项负责风险分类工作组织实施定期监测资产风险状况提出强制调整名单分类审查岗员求信贷工作验10年保证分类准确风险授信理部负责分风险行领导进行终分类结果审批确认辖分支机构时配备风险分类审查岗员总行实施准入制理确保相关岗位具备必知识业务素质
三根中国银监会甘肃银监局办公室关印发城商行2015年新发放贷款合规性现场检查方案通知（甘银监办发〔2016〕143号）求行结合两加强两遏制回头工作全行2015年新发放贷款五级分类情况进行梳理存实质性风险信贷资产进行分类调
四行信贷资产风险分类新代信贷理系统进行控制理微企业类授信客户风险分类客户贷款逾期天数担保方式等素采矩阵分类法系统动分类中型企业授信客户企业营情况财务状况担保情况逾期欠息情况真实风险状况等素进行工分类尤行2016年6月线新代信贷理系统中增加欠息天数风险子部分未期存纯欠息客户风险隐患充分暴露外新系统中增加总行强制调整分类功总行监测认需迁分类总行系统中直接调整分类提高风险分类时效性真实性
五行积极做外部监机构沟通交流工作月季时监机构报送行运行情况报告EAST数新版客户风险统计报表等做动沟通做动服务
强化良资产保全工作行先制定发甘肃银行抵债资产理暂行办法甘肃银行已置换资产暂行理办法甘肃银行已置换资产委外催收处置实施方案甘肃银行抵债资产处置实施方案甘肃银行良资产营理暂行办法等项理制度良资产抵债资产处置理工作进行严格规范风险资产处置工作取良成效研究制定甘肃银行风险资产处置化解方案配套印发甘肃银行贷款重组理办法（试行）通调整结息频率调整款期限调整罚息利率贷款重组司法诉讼等方式加风险资产清收化解力度充分体现出行前济形势时间换空间稳妥化解客户风险限度减少资产损失总体思路二制定外包催收机构库招标方案启动外包催收机构库建设工作进步拓展类风险资产化解途径三定期组织召开风险资产处置推进会制定甘肃银行干百天全面完成风险资产控制目标攻坚活动实施方案组织全行逐户梳理优化风险资产处置化解预案日监测风险资产变动情况周通报资产质量情况处置进展月监控期贷款状况四适时调整风险资产处置考核激励机制提出风险资产考核清算意见区风险资产现金回收重组等化解方式风险分类变化情况营机构进行拨备绩效返提高机构风险资产化解积极性五加强资产保全队伍建设推进风险资产处置化解力度员极紧缺情况总行风险授信理部抽调3名具备10年信贷业务验业务骨干成立资产保全团队专职负责指导推动全行良资产处置工作参全行重风险项目处置化解现场参客户谈判方案确定组织实施六突出重点积极化解处置存量良贷款全年累计回收良贷款息191亿元
制定甘肃银行非信贷资产分类理办法甘肃银行投资减值准备理办法甘肃银行信贷资产减值准备理办法明确信贷资产类信贷资产减值准备计提原减值损失估算标准等时规范信贷资产风险分类准备金计提操作制定甘肃银行信贷资产风险分类准备金计提理操作程序（甘肃银行发〔2016〕49号）细化全行级营机构信贷类信贷资产风险分类风类偏离度监督准备计提等流程
项评分9分
5保证贷款抵（质）押贷款理状况（5分）
（1）否制定保证贷款抵（质）押贷款理规定否保证资格保证责保证合抵（质）押品抵（质）押权抵（质）押率抵（质）押品登记评估抵（质）押期限抵（质）押品保处置做明确规定
（2）否严格执行述规定确保保证贷款抵（质）押贷款合法性效性
（3）银行发放保证贷款保证否切实履行保证义务存度第三方担保超出身清偿力情况
（4）抵（质）押品流动性否时交易偿贷款市场价值否相稳定会资产安全状况带良影响
（5）抵（质）押品处置否合理合法
①制定发甘肃银行授信业务担保暂行理办法甘肃银行授信业务押品理暂行办法明确保证抵质押物标准操作流程确定分级理原授信业务接受担保进行严格界定明确提出：优先接受级较高担保时述两办法中保证责分类接受抵（质）押品抵（质）押权抵（质）押率计算押品限规定抵（质）押品登记评估评估机构准入贷款抵（质）押期限担保合签订抵（质）押品保处置流程做明确界定
②目前行授信客户风险缓释措施实施执行情况：保证类贷款贷前调查容少涵盖保证体资格保证意愿资信代偿力等确定保证担保真实性合法性效性保证够切实履行保证义务存度担保超出身清偿力情况贷中实行严格合面签双核保制度贷加强保证营财务状况担保变化情况踪理季度风险分类前时收集分析保证财务数确保保证代偿力持续效抵质押贷款行贷前严格审查抵质押物体资格物权法律效力抵质押物风险程度确定抵质押率贷中抵质押物强弱确定审批方式决策员结构时建立严格资产评估机构准入年检机制确保抵质押物贷款支前足值合理性贷定期检查抵质押财产权利状况理资产价值变化情况督促抵质押抵质押合约定履行项义务严格落实担保财产价值评估保证抵质物贷款存续期间足值效时交易全额偿贷款息
③行抵质押品权证理作级信贷业务检查审计重点容时权证保状况纳入操作风险检查风险点充分运行控合规操作风险理系统基础通定期调阅甘肃银行押品权证登记簿相关信贷档案资料加检查力度促进办机构员提高抵质押理重视程度培养持续踪理良意识惯
④行积极探索研究开展林权采矿权养殖权中型农机具农村土承包营权活畜宅基权等种贷款抵质押方式研究出台甘肃银行活畜抵押贷款理办法（试行）甘肃银行农村土承包营权抵押贷款理办法（试行）甘肃银行三农信贷业务担保理暂行办法配套发相关操作程序切实防控风险基础逐步推进行三农微业务转型
⑤规范行授信业务抵质押品处置工作总行制定发甘肃银行抵债资产理暂行办法求针项目处置已确定备选库择优选拍卖机构拍卖1000万元（含）单项抵债资产采取公开招标方式确定拍卖机构适公开拍卖方式处置抵债资产求邀请少3家买受通部竞价方式进行非公开竞价出售禁止特定家买受出售抵债资产确保抵债资产处置效益化抵质押品处置完成行求营机构部门加强抵债资产处置档案理全套拍卖处置资料必须时入档理
⑥新代信贷理系统中押品属区域抵（质）押率限设置参数动识异押品超限押品超范围押品系统判动提高部分押品涉授信业务审批层级信风险预警系统中设置风险缓释相关预警策略担保单位担保物融资性担保公司实施风险全面动监测预警
项评分45分
6贷款外表外资产风险理状况（15分）
（1）否针贷款外资产特信风险资产表外项目建立风险理政策程序措施实施效果
（2）否建立贷款外资产风险分类制度制度否完善实施效果
（3）贷款外造成资产损失违法违规违纪员否追究责
评分原：（1）银行未建立贷款外资产风险理制度分
（2）未贷款外资产进行分类项分分类真实评分高9分分类结果严重失实分
（3）造成资产损失违法违规违纪员未予追究责项分高9分
①行加强贷款风险理时规范项资产理时准确揭示非信贷资产风险程度实际价值针资产负债表信贷类科目外资产表外资产先制定发甘肃银行现金限额理办法甘肃银行固定资产理办法甘肃银行抵债资产理暂行办法甘肃银行良资产营理暂行办法等理办法针表外信贷资产制定发甘肃银行已置换资产暂行理办法甘肃银行民币国保函理办法（试行）甘肃银行委托贷款理办法（试行）甘肃银行银行承兑汇票业务理办法（试行）等项资产理办法中明确业务范围业务流程时岗位分工风险控制监督检查违规问责进行清晰界定
②时准确揭示非信贷资产风险程度实际价值行制定甘肃银行非信贷资产风险分类理办法（甘肃银行发〔2014〕35号）根资产减值损失程度非信贷资产划分正常关注次级疑损失五风险类季非信贷资产进行分类重检新增良风险状况发生重变化非信贷资产实时分类分类采方法：违约损失法市场风险法减值估算法截2016年末行非信贷资产余额137023亿元较年初增加16803亿元良余额229亿元较年初增加218亿元中：次级类213亿元疑类013亿元损失类004亿元良率017较年初升016百分点良非信贷资产分布供出售金融资产（占8737）应收利息（占1092）应收款（占087）银联托卡清算资金（占058）等
项评分14分
三理质量（Management Quality）
（二）部控制（60分）
2风险识评估（10分）
（1）风险识评估全面性：银行否承担风险全面认识意识种类风险相互转化机构间风险传递银行风险理否覆盖风险否够信风险市场风险流动性风险操作风险法律风险声誉风险等类风险进行持续监控银行集团否附属机构纳入表理识计量监控评估银行集团总体风险状况
（2）风险识评估手段技术：银行否制定识计量监测控制风险制度程序方法否结合行特点开发应项风险量化评估方法模型方法否考虑部素（组织结构复杂程度银行业务性质员素质组织机构变革员流动等）外部素（济形势变化行业变革技术更新等）计量监测风险假设数源程序否合适准确否模型参数进行调整测试相应程序等
（3）风险反应处理：风险控制制度技术方法否时更新银行否针断变化环境情况时修改完善风险控制制度方法手段控制新出现风险前未控制风险新业务新产品推出前否制定关政策制度程序潜风险进行计量评估控制否具完善产品定价机制否做成算风险控
评分原：（1）银行制订风险理制度程序方法够全面系统非制度化应适扣分
（2）银行未识评估特定风险导致银行重损失项分高5分存重风险少扣3分
（3）银行应定量评估风险没够做定量评估少扣3分
（4）银行未时更新风险控制制度技术方法导致银行重损失项分高5分存重风险少扣3分
银行营风险企业风险理力高低决定着甘肃银行效益坏发展快慢服务优劣品牌强弱核心竞争力高低行始终强化全面风险理力作建立核心竞争优势关键战略进行系列探索实践稳健发展提供坚强保障牢固树立全面风险理理念通通盘考虑资产负债中间业务等业务领域确立尊重制度合规营风险理念通加强控体系建设建立健全控制度部门制约岗位职责操作程序程监控工作评价责追究全面风险控体系防控重点风险守住风险底线原贯穿项营全程二夯实制度基础根外部风险理形势监求结合业务实际发展情况行先制定甘肃银行信风险理暂行办法甘肃银行流动性风险理办法(试行)甘肃银行操作风险理办法甘肃银行市场风险理办法甘肃银行声誉风险理办法甘肃银行全面风险报告理办法甘肃银行操作风险关键风险指标理办法甘肃银行操作风险事件损失数收集理办法等系列风险理相关办法风险识评估控制监测报告等方面进行全流程理配套制定甘肃银行信贷资产风险监测预警理操作程序甘肃银行操作风险关键风险指标监测理操作程序甘肃银行流动性风险理操作程序等体系文件三持续加强风险理系统建设聘请德勤毕马威制定全面风险理控合规操作风险理站式解决方案建立起体化控合规操作风险三合理体系西北区城商行中首家实现操作风险事项T+1预警分析GRC系统线行成西北首家实现操作风险标准化计量城商行新代信贷理系统信风险数预警系统线授信业务精细化理提供科技支撑四重视风险理体制机制建设全行组织架构总行部门设置进行统规划制定规范岗位责制度严格操作程序合理工作标准成立风险控理委员会信贷审批委员会资产保全理委员会建立风险资产监控理中心实现分支行放款集中审核贷风险集中监控五行严格企业会计准关控制定义银监会表监求符合表求附属公司进行效财务表银行集团层面开展表风险理
五年发展风险理程中行坚持制度指引先导量化指标分析专业模型系统评估监测配套进线线步方式力求风险识评估控标准客观时精准通建设风险理系统断完善风险识评估手段技术：控合规操作风险三合系统（GRC）线行成西北首家实现操作风险标准法风险计量城市商业银行成功实现操作风险全流程精细化控计量新代信贷理系统线全面提升行风险探测流程细化权限控制落操作等方面信贷客户准入评级模型13增加51评级范围涵盖中企业微企业事业单位客户金融业等信风险数预警系统线实现贯穿信贷前中台全流程体系风险预判控力保证风险识评估指标客观全面准确性行目前搭建计量风险模型需历史数储备足模型参数进步验证类风险计量实现完全赖模型风险量化计算需结合业务实际：信风险方面采信评分卡全面风险理中增设偏离度良贷款处置资回报率等量化考核指标操作风险方面采操作风险三工具关键风险点检查等手段进行识监测控制运基指标法计量操作风险时结合行实际开展标准法计量操作风险监资求试算工作市场风险方面采久期模型缺口模型进行计量利外部专业机构设计WIND系统等根业务实际发展市场环境定期假设前提参数进行设置修改流动性风险方面利现代化支付系统非现场统监报表系统等系统监测控制现金流量期限错配情况运指标监测法识计量流动性风险通项风险量化识计量时采取必控制措施行2016年全年未发生导致重损失风险事件
信风险模型建设方面时优化完善信贷系统风险探测流程细化权限控制落操作等方面进行全面提升客户评级准入模型13增加51时着重强调系统数规范性方面涉农信息统计口径部分报表字段取值进行规范优化方面通组织全行客户基信息涉农信息等字段开展六次数补录治理工作效提高行信贷客户业务数准确性性性二开发建设信风险数预警系统构建10类300余条风险指标T+1监测预警体系通外浅深取数模型设计步骤分步完成行外数信息采集加工应终实现贯穿信贷前中台全流程体系风险预判控力截2016年末系统成功运行78天累计触发监控指标50条监测生成风险信号7519条分支机构发出线风险预警2512条风险提示5007条较实现行信贷客户关联全量风险信息监测初步实现日常隐蔽零散风险隐患行业机构客户业务时段客户理等维度准确分析历史记录全行风险预判评估控提供强力技术保障三积极推进风控类数引入进程效利量数信息量化风险甄客户前置风控关口夯实风控基础行2016年底着手风控类数引入工作：充分挖掘行现核心信贷审计控征信等数资源时计划通招标采购方式引进工商税务法律诉讼网络舆情运营商等外部数进步扩信息源着力提升行信风险监测分析力
进步规范新产品新业务评审流程效防范控制新产品存风险行拟定甘肃银行新产品新业务全面风险评审理办法全行新业务新产品线前需控合规操作风险理系统中完成新产品流程梳理工作风险控制评审（RCSA）需总行法律合规部总行风险理部门根新产品具体情况产品特性分形成合规评审意见风险评审意见
项评分9分
六市场风险（Sensitivity To Market Risk）
()定量指标（30分）
1利率风险敏感度（50）
5： 100分
155：75分100分
10015：0分75分
100：0分
2累计外汇敞口头寸例（50）
5： 100分
205：75分100分
10020：0分75分
100：0分
注：适累计外汇敞口头寸例指标银行利率风险敏感度100权重计算定量分
项目
2016年12月末
累计外汇敞口头寸例
026
利率风险敏感度
477
项评分30分
(二)定性指标（70分）
1市场风险理框架（20分）
（1）银行否构建合理市场风险控框架书面形式明确董事会高层监事会市场风险理部门承担市场风险业务营部门权责
（2）银行董事会高层否适方式确保银行市场风险控框架效运作银行否建立独立承担风险业务营部门市场风险理部门（职）中银行账户利率风险理部门（职）结合银行实际行设立时应明确银行总体市场风险理情况终牵头汇总部门
（3）负责市场风险理员否具备相关知识技银行否制定书面市场风险理政策程序银行否针市场风险较高业务种类（衍生产品）相特殊市场风险类（银行账户利率风险）制定独立更具针性政策程序
（4）银行开展新产品新业务前否充分识评估中包含市场风险否建立相应审批政策程序风险控制程序评价机制
（5）银行述政策程序否切实考虑银行实际银行业务性质规模复杂程度风险特征相适应具操作性
认真研究监求基础行现已制定甘肃银行市场风险理方法风险理方法遵循参原行董事会确定市场风险政策偏级机构员工正确理解效履行市场风险理方面职责总行风险理部门负责拟定市场风险理政策程序提交高级理层董事会审查批准负责识计量监测行市场风险拟订行市场风险年度限额方案报送理层审批监测市场风险限额遵守情况报告限额执行情况设计实施返回检验压力测试识评估新产品新业务中包含市场风险审核相应操作风险理程序提供独立市场风险报告
行市场风险理基础框架完善修订资金业务部控制制度商业汇票转贴现操作规程商业汇票转贴现业务理办法等系列规章制度时制定出台甘肃银行业投资业务理暂行办法切实效保障业投资业务风险控范围开展保障债券业拆等业务利开展行制定债券交易理办法债券业务账户分类理办法业拆业务理办法理财业务风险评级办法理财业务重风险事项报告办法政策措施制定明确董事会高级理层职责务适应行业务性质规模复杂程度风险特征具操作性具体业务开展中项风险均需总行风险授信理部进行审核评估基满足市场风险理求
行建立较完善严谨科学风险理框架董事会负责审批市场风险理战略政策程序确定行承受市场风险水董事会作全行市场风险业务理高决策机构市场风险理中承担终责根全行风险偏整体发展情况风险防范力全行市场风险理进行规定高层进行相关授权高层负责制定定期审查监督执行市场风险理政策程序具体操作规程根业务条线业务发展情况部门职责划分分配限额时行监事会够监督董事会高级理层市场风险理方面履职情况风险授信理部全行市场风险理部门全行总体市场风险理情况终牵头汇总部门整业务线条中发挥中台职全行市场风险进行分析监督理
行建立效市场风险理政策程序董事会制定全行整体市场风险理政策高层负责具体实施落实产品审批交易方式报告事项额度分配流程等方面进行明确细化时董事会年根全行市场风险理目标风险理力行长进行整体授权行长根业务条线业务分工行长进行业务转授权建立起套动态授权转授权机制确保行市场风险控框架效运作风险授信理部作全行市场风险理部门承担风险业务营部门保持相独立具备履行市场风险理职责需力物力资源负责制订全行风险识计量预警控制相关规章制度操作规程负责制订全行授信业务相关规章制度操作规程负责风险预警风险识风险提示发布风险预警信息等项职
行负责市场风险理员具备较高金融济相关专业知识技银行业历较丰富充分解行市场风险关业务承担类市场风险相应风险识计量控制方法技行制定甘肃银行资金业务部控制制度市场风险理政策风险控制进行明确提出具体防范措施
总行市场中出现新产品新业务进行时学纳总结业务存种风险潜风险结合行实际情况进行认真分析缜密研究基础明确全行新产品开发营应高级理层授权批准风险控制制度操作规程完备员合格设备齐全情况全面开展新产品交易产品营部门风险理部门部审计部门业务进行全程踪调查出现问题进行时改正
行新产品新业务开展政策程序充分结合行业务性质规模风险偏风险控力等特征业务风险进行充分分析证基础业务办部门风险部门召集涉部门进行集中讨证业务流程规章制度进行制定稳步推进新业务新产品发展确保新产品新业务具操作性
项评分19分
2市场风险识计量监测控制（40分）
（1）银行否针全部表外资产制定清晰交易账户银行账户划分方法予落实银行交易账户银行账户头寸相互转换否符合监机构银行部政策求相应级授权员审批记录案
（2）银行否针交易账户银行账户头寸性质风险特征选择适普遍接受市场风险计量方法事债券交易型银行否基点价值计量利率风险
（3）银行市场风险理计量体系否覆盖业务种类中类市场风险包括限交易账户中利率风险股票价格风险银行账户中利率风险（重新定价风险收益率曲线风险基准风险期权性风险）交易账户银行账户中汇率风险商品价格风险
（4）银行否交易账户头寸进行日市值重估银行账户头寸少年进行次市值重估市值重估政策程序否符合监求
（5）银行否定期实施事检验市场风险计量方法模型估算结果实际结果进行较市场风险计量方法模型进行调整改进
（6）模型计量市场风险银行否针模型建立效控制环境包括限确保数质量长度效设定定期修改评估模型假设前提参数定期实施事检验等
（7）银行否建立压力测试程序压力情景选否符合银行处市场环境头寸状况风险特征银行否根压力测试结果制定必应急处理方案决定否限额理资配置市场风险理政策程序进行改进
（8）银行否市场风险实施限额理否风险价值模型计算结合银行业务性质规模复杂程度资实力设定类限额包括限交易限额风险限额止损限额定期审查更新
（9）银行否制定书面政策程序技术手段支持超限额情况进行监控处理记录案
行根商业银行市场风险理指引相关求银监会关商业银行资充足率理关求银行账户交易账户定义性质特点交易账户银行账户进行划分实际工作中进行落实交易账户银行账户头寸相互转换符合监机构政策求时具明确头寸理政策程序
行根行业务性质规模复杂程度银行账户交易账户中类市场风险选择适普遍接受计量方法基合理假设前提参数计量承担市场风险行根实际情况全行发展特点目前开展银行账户业务外开展交易账户债券投资等相关业务
行市场风险计量体系够覆盖行业务种类类市场风险够相关风险进行全程踪调查风险计量体系够覆盖项风险
行够交易账户头寸进行日市值重估中央国债登记结算限责公司信息部提供公允价值日少重估次价值市场出现政策调整资金紧张回购利率升盘股IPO突发事件等重事项时天进行两次估值银行账户头寸定期进行市值重估行市值重估政策程序符合监求
行审计部风险部相关业务进行实时踪审查够定期实施事检验够根中央国债登记结算限公司信息部提供公允价值市场估值进行核检验够时市场风险计量方法根实际情况进行时调整改进
行够通外部专业机构设计信息系统根市场风险特点时模型数质量长度进行效科学维护根业务实际发展市场环境定期假设前提参数进行设置修改审计部风险理部够定期项数维度进行检验
行建立压力测试程序压力情景选符合行处市场环境头寸状况风险特征时根压力测试结果制定必应急处理方案限额理资配置市场风险理政策程序进行时改进
行结合业务性质规模复杂程度资实力类业务实施限额理业务类型业务模式业务交易员业务账户等维度交易限额风险限额止损限额等进行限额理够市场价格计算交易头寸市值浮动盈亏情况资金交易产品市场风险头寸市值变动进行实时监测控制够根业务发展情况项限额进行定期审查更新
行制定书面政策程序前中台分离风险理机制业务营销部门风险控部门会计结算部门完全独立运行操作实现三层防控体系防止超限额情况发生实现风险全流程控
行针交易账户银行账户定期市场风险进行压力测试评估潜风险采久期模型风险价值模型债券资产业务市场风险进行监测基础历史数代入模型回溯测算济环境市场环境潜损益测试结果显示目前已开展债券业务潜市场风险远低市场均水
行建立日常监测预警基数学模型应业存放债券基金等业务日常风险审核期报送市场风险监测日报市场风险季报完善相关市场风险业务审批相关途制度建立完善业务台账月逐笔进行检查核根全行限额理求市场风险纳入限额理总体已实现市场风险基监测效履行风险职责
项评分38分
3市场风险理素（10分）
（1）银行否建立完备理信息系统够支持市场风险计量实施事检验压力测试监测市场风险限额遵守情况提供市场风险报告关容
（2）银行否定期董事会高层理员提供关市场风险情况报告中市场风险理部门（职）否具独立报告路线银行市场风险计量结果否银行战略制定业务发展规划风险目标薪酬激励机制等营理决策中予体现应
（3）银行否遵守监机构市场风险定量指标求处刚性定量指标监关注触发值指标处监关注触发值银行否够提供合理解释拟采取措施方法
评分原：1(4)1(5)2(1)2(2)2(4)2(8)等六项市场风险定性指标中项符合市场风险单项素评级高3级
行2012年实现核心系统正式线具相完备理信息系统时行通中央国债登记结算限责公司信息部提供相关信息通外部专业机构设计信息系统等种渠道支持市场风险计量实施事检验压力测试监测市场风险限额遵守情况
行够定期时董事会高级理层理员提供市场风险相关报告报告分层次种类遵循规定发送范围程序频率报告容符合银监会商业银行市场风险理指引相关规定风险授信理部具独立报告路线够充分体现独立性时全行市场风险计量结果全行战略制定业务发展规划薪酬激励机制等营理决策中予体现应
行够遵守监机构市场风险定量指标相关求相关指标处刚性定量指标监关注触发值指标处监关注触发值行够提供合理解释采取相关措施
项评分8分
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