生态型油茶产业化综合开发项目
商 业 计 划 书
江西帅府园油茶股份限公司
（二00八年四月）
[指定联系]王坤
[职务]：董事长 手机：13801235998
[电话号码]：861058208189861058208185
[电子邮件]：jinde8888@vipsinacom
[址]：北京市阳区万达广场5号楼2502
[国家城市]：中国 北京 阳区
[邮政编码]：100022
保密须知
商业计划书属商业机密权属江西帅府园油茶股份限公司涉容资料限已签署投资意投资者收计划书收件应刻确认遵守规定：
1）收件希涉足计划书述项目请述址快计划书完整退回
2）没取江西帅府园油茶股份限公司书面意前收件计划书全部部分予复制传递影印泄露散布
3）应该贵公司机密资料样态度计划书提供机密资料
商业计划编号：
授方： 签字：
公司： 日期：
目 录
第章 企业基情况 …………………………………………6
第二章 项目背景必性 ……………………………………13
第三章 项目建设条件 …………………………………………19
第四章 发展思路投资规划 …………………………………27
第五章 建设容规模 …………………………………33
第六章 产品技术方案环保措施 ……………………………36
第七章 市场竞争 ……………………………………………37
第八章 营销计划策略 ………………………………………44
第九章 项目建设方案 …………………………………………50
第十章 项目组织理 ………………………………………60
第十章 投资估算资金筹措 ………………………………64
第十二章 风险策 …………………………………………68
第十三章 效益分析评价 ……………………………………79
第十四章 环境影响评价 ………………………………………81
第十五章 投资退出设计 ……………………………………84
第十六章 结建议 …………………………………………86
摘
2004年10月国务院新闻办公室首次发布中国居民营养健康现状调查表明摄入植物油量优质脂肪酸足派生出5亿高血压高血脂糖尿病超重肥胖病中国疾病预防控制中心张坚副指出迅速增长慢性疾病已成夺走国生命重原海市营养学会会长海第二医科学史奎雄教授指出：解决严重问题必须预防干预着手……
海第二医科学做三高干预实验结果表明茶油降低胆固醇空腹血糖抑止甘油三脂升高帮助三高患者改善健康防治心脑血疾病
茶油国特优质食油古油中珍品称含饱脂肪酸高达85％～97％含特定生理活性物质茶酚山茶甙（茶皂素）长期食降低血压降低血脂软化血等作增加体免疫力改善体神系统功提高智力水营养成分常见病食疗效果优国际流行橄榄油种食油冠国家食物营养专家咨询委员会顾问协医科学杜寿芬教授海第二医科学施榕教授中国营养学会床营养学会李淑媛教授等专家普遍认推广茶油改善中国饮食结构提高全民健康水具重作探寻科学健康食油提升中华民族健康水势必行
未年营养健康食油中国食油市场新亮点
油茶全身宝茶籽加工制成成分更合理茶油外茶油加工成高级护肤化妆品茶麸饼深加工生产精油茶皂素茶粕等系列产品茶粕作重机肥料生物农药机床抛光粉茶壳提炼茶碱烤胶机肥基料等种油茶谓种树创百业
江西帅府园油茶股份限公司通油茶产业化项目调查研究证分析认赣南非常适宜种植发展油茶产业赣南理位置气候海拔高等然条件较拟现油茶林种植基础引进优质高产品种保持独特传统加工工艺引进先进加工设备高新技术断提高产品质量创出茶油品牌茶油产业成赣南优势产业特色产业带动农民脱贫致富增加收入
项目计划投资195亿元中：固定资产投资：14300万元流动资金：5200万元中企业筹7500万元银行贷款争取国债专项贴息贷款12000万元
该项目计划投入实现预计目标加工茶油提取茶皂素生产特种油复合肥等项年实现产值83亿元实现税利17亿元项目实施结束2年全部收回投资茶农收入相观该项目成赣州区项永续利绿色支柱产业取济效益社会效益双丰收
第章企业基情况
1．1公司原宗旨目标业务
公司总原：科技先导根理保证采取规模树品牌标准护品牌科技壮品牌发展路子公司宗旨质量求生存效益求发展采高新加工技术设备结合传统加工技术生产纯天然帅府园山茶油系列产品满足现代回然享受健康心理生理保健需求公司总目标做优做强做公司营业务：油茶种植山茶油精深加工销售
1．2 公司基情况
保证项目利实施江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司等四家法机构拟发起设立集种植理加工销售体江西帅府园油茶股份限公司
1．2．1 发起情况简介：
江西山村油脂食品限公司：该公司坐落国著名军县——兴国县工业区公司拥压榨浸出精炼三条茶油专业生产线年精炼油脂3000余吨年处理原料2万吨现固定资产2300余万元总资产3000余万元家生产销售化妆药食山茶油茶粕专业公司
公司江西省油茶行业协会理事单位农业产业化营省级龙头企业该公司先获欧盟BCS机食品认证ISO9001：2000国际质量理体系认证全国首批QS质量安全认证先获绿色食品机产品双重认证拥营进出口权等该公司山村牌山茶油指定世界客属第十九届恳亲会唯指定食油江西省授予江西省放心粮油称号中国粮油协会授予中国放心粮油称号山村品牌评江西省著名商标公司农户+基模式建高产油茶基3基面积2600余亩形成完整油茶种植加工龙头产业链
江西仰山园油茶开发限公司：
该公司位赣州市沙河工业园区公司拥压榨浸出精炼三条专业生产线年精炼油脂2000余吨年处理原料15万余吨现固定资产1300余万元总资产1900余万元该公司生产仰山牌食机茶油获机食品AA级绿色食品证书省放心粮油称号江西省农业产业化营龙头企业江西省绿色办确认机茶油省级重点企业
北京南国天香茶油技术限公司：
该公司位北京市阳区建国路万达广场家专业事茶油技术产品研发推广高科技企业公司拥批专家教授专业高科技技术具国际化视野拥现代化营理念拥先进理验
北京隆泰投资限公司：
该公司位北京市密云县工业开发区该公司规模投资精品投资谨慎投资理念指导思想运作规范化理信息化营规模化发展国际化营方针重点投资房产开发商业贸易等领域公司断研究开拓新投资领域托风险投资发展方握具强风险投资项目开发理验
根发起意愿江西帅府园油茶股份公司建立整套切实行科学化标准化规章制度奖惩制度严格执行做规章制度理企业组织良运作做员精干分工明确培养出支高效团结稳定创新队伍
1．2．2 公司股权结构
公司名称
占股份公司股权
江西山村油脂食品限公司
25股份
江西仰山园油茶开发限公司
20股份
北京南国天香茶油技术限公司
20股份
北京隆泰投资限公司
35股份
1．3 组织机构员
目前公司工作员150（季节性工均天200）构成：拥专文化程度58中专文化程度60拥高级职称9中级职称16
组织机构图：
股东会
监事会
董事会
总理
生产部
采购部
信息部
营销部
办公室
财务部
技术部
加工技术组
种植技术组
检测中心
精深加工基
油茶种植基
1．4 历史革
江西帅府园油茶股份限公司江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司等四家法机构组织发起设立注册资：5000万元公司核心发起江西山村油脂食品限公司2005年4月江西省油茶行业协会吸收理事单位年7月认定农业产业化营省级龙头企业2006年元月该公司山村牌山茶油江西省粮油协会授予放心粮油称号年6月该公司山村牌茶油获绿色食品机产品双重认证2006年11月该公司山村牌茶油中国粮油协会授予中国放心粮油称号2006年12月
该公司山村牌评江西省著名商标公司核心发起江西仰山园油茶开发限公司生产仰山牌食机茶油分通中绿华夏机食品认证中心中国绿色食品发展中心认证获机食品AA级绿色食品证书省放心粮油称号公司核心发起北京隆泰投资限公司遵循风险投资国际惯例游戏规规模投资精品投资谨慎投资理念指导思想运作规范化理信息化营规模化发展国际化营方针重点投资形成房产开发商贸新材料等板块公司核心发起北京南国天香茶油技术限公司股东背景深厚中央级智库物国际级技术专家公司拥批专家教授专业高科技技术具国际化视野拥现代化营理念拥先进理验
1．5 公司优势劣势
1．5．1现公司具优势：
1加工设施优势：公司核心发起企业现拥良加工设施
2固定资产优势：公司核心发起企业现价值4000万元厂房办公楼茶油机械设备满足未3年生产加工需
3资源优势：公司核心发起企业山村公司现2600亩生态丰产示范油茶林年产油茶籽300吨加周边种植户年产3500吨优质油茶籽
4技术优势：公司核心发起企业现2名高级农艺师公司技术指导负责育苗油茶种植技术指导培训采取基础稳稳扎步步营公司高级农艺师指导赣南种植油茶林已达9万亩生态油茶林产品优良化奠定基础
5产品加工执行标准加工验：公司发起目前加工生产车间两保证茶油质量交通电力条件便利整生产工艺严格国家油茶标准中国绿色食品标准执行完善加工技术年事生产加工技术员确保理化指标实现
6市场区位交通优势：公司发起生产山村牌仰山牌已占领国外部分市场运销北京海广州深圳香港台湾美国日东南亚等区产品深消费者青睐
7政策油茶种植优势：江西省委省政府加快加油茶产业发展十五规划中部署油茶产业发展1155工程培养年产值亿元10龙头企业带动1万油茶专业户建成油茶丰产林基500万亩5年油茶产业总产值力争突破50亿元加油茶业扶持力度制定油茶种植收购加工销售相关优惠政策公司区域种植茶树历史悠久现
野生油茶林约180万亩政府统筹安排公司江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司两省级龙头企业基础整合资源利公司加基带农户连市场模式走强强联合路子赣南实施生态型油茶产业化综合开发项目造国际知名品牌富民兴业作贡献
1．5．2 公司劣势：统筹规划联合开发需投入量资金公司处发展初期缺乏资金投入营理市场开拓等方面现代标准企业存差距公司发展缓慢
1．6 拟建项目情况介绍
根营养健康需求带发展机遇结合农业产业结构调整积极响应建设绿色济强省号召产品粗放型营转换名特优精集约型营充分提高油茶附加值公司决定油茶产业进行整合开发公司计划投资19500万元公司筹7500万元中农户投工投劳筹1000万元引进资金12000万元造帅府园茶油品牌项目分三步走第步利现加工力实施资运作品牌营第二步力争3年时间完成公司种植油茶8万亩带动农民种植22万亩总体达30万亩生态丰产油茶林基建设第三步搞加工设施扩建工程目前5000吨加工力提升10000吨加工力逐步江西省购3家油茶生产厂家湖南省购5家油茶生产厂家终公司生产茶油产达3万吨成国油茶
行业龙头老建设项目计划投入实现预期产量产值实现产值25亿元实现利税5亿元该项目投资少利润高持续发展年限长项目
第二章 项目背景必性
2．1项目建设背景
调查表明摄入食油量食食力优质脂肪酸足会引发高血压高血脂糖尿病超重肥胖病解决严重问题必须预防干预着手……
海第二医科学做三高干预实验结果表明茶油降低胆固醇空腹血糖抑止甘油三脂升高帮助三高患者改善健康防治心脑血疾病推广茶油改善中国饮食结构提高全民健康水具重作探寻科学健康食油提升中华民族健康水势必行
油茶世界稀木油料植物资源国国际市场具竞争优势发展潜力特色农产品油棕油橄榄椰子称世界四木油料树种仅分布国南方少数省市部分高山区目前数处然野生状态果实开花授粉成熟14月孕育民间抱子怀胎佳称充分接受然沐浴滋养营养丰富色美味香
茶油国具2300年栽培历史早1000年前祖先食茶油视山中珍品誉益寿油历皇家指定进贡品
茶油脂肪酸结构特殊成分橄榄油极相似亚油酸亚麻酸等指标均高油脂油酸含量达
85含橄榄油没特定生理活性物质茶酚山茶甙（茶皂素）具降低血脂辅助治疗高血压心血疾病保健功营养成分常见病食疗效果优国际流行橄榄油种食油冠美国卫生研究院营养合作委员会席西莫奥普勒斯博士称茶油世界食油
油茶全身宝茶籽加工制成茶油成分更合理油长期食降低血压降低血脂软化血等作增加体免疫力改善体神系统功提高智力水外茶油加工成高级护肤化妆品茶枯深加工生产精油皂素茶粕等系列产品作重机肥料生物农药机床抛光粉茶壳提炼茶碱烤胶制造洗发香波等茶树干根作盆景雕刻材料制作农具生产白炭种油茶谓种树创百业
目前国油茶栽培面积约5500万亩茶油年产量全国约20万吨左右着国济发展迅速加快民生活水提高全球绿色保健食品追求茶油价值重新认识茶油油茶产品市场需求越越茶油需求量呈直线升趋势茶油市场前景时国际市场具挑战机遇
通引种优良品种改造现油茶低产林带动农民新造优质高效油茶林仅振兴山区济推进茶油产业化富山富民建设社会义新农村具重现实意义保护改善生态环境造福子孙具
深远历史意义立项进行茶油项目建设
2．2 项目发展现状
年国油茶面积持续减少处老化阶段营理粗放停留种天养天种天养原始状态初级产品价格低致油茶种植者微利甚利图亩产5公斤低产油茶林价值采摘工费少农民油茶年份甚放弃采摘原紧缺油茶资源疑雪加霜严重影响油茶产业发展
发展壮油茶产业国家林业局年出台关发展油茶产业意见提出建立湖南江西中心产区辐射广西福建等省份江西处油茶生产带均油茶林分布总面积达1120万亩占全省林业面积714常年产油量约4800万公斤面积产量均居全国第二位年油茶产业总产值突破20亿元目前江西省油茶加工企业35家中年销售额1000万元6家（含公司两发起股东）
国油茶专家世纪80年代初致力新品种研究开发20年探索培育出十高产性系高产优良品种品系茶油单产达50公斤便采摘年分高产稳产新造高产油茶林3年投产第八年进入盛产期亩产值超1500元专家预测发展2015年国茶油产量达
35万吨2025年达70万吨左右届时油茶成国国民济中忽视强势产业
赣南非常适宜种植发展油茶产业赣南理位置气候海拔高等然条件较现全市野生油茶林约180万亩新造高产油茶林5万亩茶油加工企业5家(含公司两发起)年销量千万元公司两家发起
茶油号称东方橄榄油价格位没体现国年进口40万吨橄榄油目前市场橄榄油售价公斤100元左右国产精炼茶油公斤60元左右仅仅橄榄油半公司发起江西山村油脂食品限公司中档茶油销美国日南韩新加坡等价格公斤均价90元左右远远低国际市场类产品价格关资料介绍目前国际市场茶油成分接食橄榄油高售价公斤36美元专家预测果茶油精品形式国际市场国际市场售价公斤超250元民币价位目前产量计算赣南油茶年产值超100亿元
2．3 项目建设必性
2．3．1 项目振兴油茶种植业需
油茶龙头企业迅速崛起带动油茶种植专业户发展企业＋基＋农户成功营模式会刺激山区农民营造油茶林积极性项目振兴油茶种植业带动积极作
2．3．2 项目农业产业结构农村济结构调整需
目前国年均消费植物油远远低世界均水草作物油料占95豆油花生油油等占相例导致土负荷口增矛盾日益突出发展油茶农业争符合国口压力山少国情时满足高档植物油需求赣州山区市山资源丰富山区农村济相落茶油项目实施山区济发展农村济结构调整提供合适树种营模式
2．3．3 项目缓解油茶供需矛盾保护生态环境需
年国食油豆花生菜籽玉米等原料草植物食油绝数油料作物止次农药进行杀虫七成 草植物油料作物含农药残留植物催生激素成分绿色环保意识越越强茶油逐渐更深刻认识茶油需求越越建设项目缓解市场供需矛盾作
方面油茶适合国广南方丘陵区生长实施退耕林绿化山川改善生态树种茶油项目建设增加森林覆盖率保护生态环境积极作
2．3．4 项目提高传统油茶种植业科技含量需
赣南油茶种植长期存着粗放营科技含量高整体效益低状况部分油茶产区群众惯原始生产方式视茶油天赐物扶育时投入少效益差数林农抱着油茶利薄务林工心态致
油茶林长期疏理荒芜严重树龄老化赣州市约180万亩油茶林中亩年均产油仅4千克亩产值足300元提高油茶产业科技含量增加农民收入项目实施够提高油茶种植业科技含量茶油高产稳产良基础
2．3．5 项目建设振兴项目区济需
项目实施利项目区产业结构调整推进茶油加工企业快速发展提高产品附加值综合效益拉动项目区济增长项目启动需量劳动力解决劳动力剩问题增加农民收入时闲置通参股形式进入项目建设农民带观济效益促进济发展
目前全国油茶产业发展态势已油茶产业春天
第三章 项目建设条件
3．1公司区位环境
公司设江西省赣州市赣州市位东径113゜54’—— 116゜38’北纬24゜29’—— 27゜09’间处中亚热带边缘属典型亚热带湿润季风气候四季分明雨量充沛霜期长中国南方18重点林区森林覆盖率达744％生态王国绿色宝库美称赣州矿产资源农林资源丰富素世界钨稀土王国 脐橙乡 茶油乡美誉发展农产品深加工具天独厚资源条件尤适宜发展绿色食品机食品客家特色食品
赣州境公路铁路民航水运交通设施齐全目前京九铁路赣龙（赣州—福建龙岩）铁路赣粤高速公路昌厦（江西南昌—福建厦门）级公路105206319323四条国道贯穿全境成厦（成—厦门）昆厦（昆明—厦门）赣韶（赣州—韶关）高速公路赣州段正建设中济南赣州广州庆赣州广州高速公路正规划中赣州市广州深圳珠海东莞厦门等车程均需3—4时赣州黄金机场开通北京海广州厦门等航班赣州水运长江相连直通海港口时赣州处深圳广州厦门长沙南昌汕头六城市中间希发展成区域性中心城市国务院发展研究中心专家认赣州京九铁路线城市
赣州水电资源充足价格较低赣州水蕴藏量达216万千瓦占全省317现220千伏输变电站5座110千伏输变电站33座年发电量123亿千瓦时常年天24时停电限电全市批准统规划工业园区16工业园建特色产业工业较充裕土价格较低建成光缆数字微波卫星辅通信网络电信移动联通广电等运营单位够提供种形式特网接入服务电子商务公众信息提供支撑台力资源丰富劳动力价格较低般劳动力价格月800—900元10中专院校年社会企业培养输送3万名类
3．2 理位置文化背景
赣州市位江西省南部称赣南东南西分福建广东湖南三省接壤北省吉安抚州两市相连江西南门东南海腹连接东南海发达区前带具明显东进西出南接北承区位优势国土面积394万方公里口860万现辖1区2市15县1济技术开发区江西省行政区中国东南部级市
赣州具悠久历史属章贡区国家命名中国历史文化名城 章贡区专家誉宋代历史博物馆赣州世界客家南迁第站全球客家早集散聚居区
外赣州全国著名革命老区毛泽东思想重发祥中华苏维埃国时中央政府中央红军长征出发国成长摇篮红色称毛泽东周恩朱德刘少奇邓等老辈产阶级革命家十位开国元帅中九位十位开国中七位批国家早期领导赣南工作战斗生活公司取名江西帅府园油茶股份限公司
3．3 生态油茶生长发育条件
3．3．1温度：该区属亚热带气候带中暖坝山区年均年温148℃～175℃间≥10℃活动积温64103℃～50643℃极端低温18℃～44℃低纬度高海拔形貌复杂变立体气候明显成冬严寒夏酷暑油茶树佳适宜生长区
3．3．2降雨量空气温度：该区年降雨量8899㎜～10299㎜6～10月雨量集中季节河谷升气流受山势阻挠空气相湿度70～90油茶生长利
3．3．3光：该区空气湿度较形貌复杂云雾缭绕效直射阳光转化光质较温反射光符合油茶树喜阴生理特点
3．3．4土壤：该区土壤属黄红壤土层深厚层次结构明显机质含量高表现较湿润石灰反应化验分析土壤PH值40～58间冬季冻土层油茶生长理想基质
3．4然资源植保
托良气候资源优势公司会茶油产品公害污染十分重视理中倡导施机肥厩肥（特牛羊鸡粪）绿肥植保方面杜绝切剧毒高残留农药环保中生产出安全卫生优质帅府园系列山茶油产品
3．5 社会条件
3．5．1天时：着国家中部崛起东风赣州市政府制定调整农业产业结构建设生态油茶林战略制定龙头企业进行油茶收购加工优惠政策
3．5．2利：公司发起现山村牌仰山牌系列产品通认证绿色食品省外占定市场份额定品牌价值类产品中较强竞争力
3．5．3：企业法王坤先生强社会关系年企业信誉形资产商业银行工商税务部门综合评估信度3A级
3．6 赣南油茶发展状况
赣南种植油茶历史悠久十年油茶产业进步发展20世纪70年代政府组织关部门目针油茶现林进行栽培技术研究现林进行立类型分类林分产量类型分类提出类型林分分类营理念油茶低产林改造工程中应特江西省茶油产业发展实施1155工程制订出台系列技术规程标准中国亚太林业科学研究中心研制油茶机专肥增产油茶鲜果396—514 公顷增加产值3278元投入产出1：4372002年获江西省科技进步二等奖列入2003年国家星火计划
3．7项目建设点
项目种植基选择赣州市十县十乡镇项目加工基选择赣州市区附
3．8 项目实施利条件
3．8．1利政策环境
国少林国家中央方政府力支持鼓励企事业单位植树造林发展林业法律提供保障国家制定中华民国森林法森林防火条例植物检疫条例森林病虫害防治条例中华民国植物新品种保护条例等年国家出台文件政策予支持财政部国家税务总局关林业税费政策问题通知文中规定企事业单位种植林木苗木林木产品初加工免征税等赣州市委市政府出台系列发展林业推进林业产业化文件
3．8．2然条件优越交通运输便利
赣州市位赣江游江西南部简称赣南东接福建省三明市龙岩市南广东省梅州市河源市韶关市西湖南省郴州市北连省吉安抚州两区处国东南海区中部延伸渡带通东南海重通道交通运输条件十分便利
3．8．3然资源丰富群众积极性高
赣州市现油茶面积约180万亩江西省油茶集中产区说明赣南油茶生产着天独厚然条件十八县市区适宜油茶生长时营惯早60年代寻乌兴国县产茶油油质受国务院省政府嘉奖少产区群众垦复油茶林惯常年垦复面积十万亩
3．8．4 技术力量雄厚
项目实施单位技术员80中高级工程师9工程师
16县乡林业科技推广站50形成县乡村三级技术网络
3．8．5 项目发展油茶提供机遇
项目国家南方油茶产业化项目试点区水土保持综合治理示范工程等项目区工程项目实施发展油茶生产提供良机遇项目工程中安排适应面积资金进行油茶低改营建规模化产业化生态林
3．8．6 做量前期准备工作
年公司发起江西山村油脂食品限公司兴国县会昌县营建2600亩丰产示范油茶林进行丰产栽培技术研究2007年测产四年生油茶林亩产茶油达30 公斤
3．8．7 市场前景广阔
茶油色清味香营养保健国际市场畅销商品市场竞争力强着生活水提高作绿色环保养生茶油已逐渐引起广消费者重视年国植物油脂产量仅需求量60油茶市场前景更加广阔
3．8．8 强力科技开发力
（1）培育技术
20世纪60年中期全国油茶良种选育工作率先江西省广泛开展起中国亚热带林业科学研究中心已发现培育出批油茶良种材料中已通鉴定油茶优良性系100优良家系19优良杂交组合5等油茶良种均亩年产茶油45
千克
（2）产品加工技术
着科技进步油茶加工水断提高机榨冷浸提炼油逐步取代传统作坊式土榨炼油50千克油茶籽出油率普遍提高3—4千克50千克出油达165千克果江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司合扩建年生产力万吨深度加工开发基公司成国中南部茶油系列产品加工龙头企业产业化基
3．9 影响素解决方案
3．9．1 营粗放 整体效益低
部分油茶产区群众惯袭原始生产方式视油茶天赐物抚育时投入少效益差数林农抱着油茶利薄务林工心态致油茶林长期疏理荒芜严重品种混杂树龄老化高产年份计算赣南区亩产油45千克产值足300元通油茶林改造选育油茶新品种新造优质丰产林提高油茶林单位产量调动林农积极性
3．9．2 良种化进程缓慢
20世纪70年末开始油茶林丰产林基建设20世纪90年代油茶林低产林改造赣州市真正良种更新造林面积足5万亩仅占油茶林总面积3左右良种推广应处规范发状态严重阻碍油茶良种推广质量数量目前赣州
市70油茶林建国前存属代萌生林产量高着部分进入老龄期产量滑严重更新改造务越越搞油茶丰产林示范基建设具重带动推广意义
3．9．3 贫困山区济落
赣南贫困山区济发达农民早获收益油茶收摘季节常出现提前采摘现象油茶未生理成熟提前收摘天出油率减少1样影响油茶济效益
3．9．4 加工力落产品单
目前整油茶茶区普遍存着加工力落产品单项目绿色保健茶油系列产品开发新加工工艺创新新加工设备引进会快速改变落面貌
第四章 发展思路投资规划
公司两油茶省级龙头企业基础整合起身已形成定框架具备定基础完备程度油茶林基建设方面存相足急进行改造配置利生态油茶林基茶油精深加工系列项目投资实施拟定发展思路投资规划
4．1发展实施思路
4．1．1油茶林基油茶精深加工设施等方面总体设想
林农基分散营理善状况进行整改实施联合开发统规范理充分发挥土资源优势变荒山宝山走公司加基带农户连市场发展道路油茶林基生产理油茶精深加工设施建设等方面采取引进优良品种先进技术设备理验实现企业严理精加工档次高效率方发展
4．1．2 搞生态油茶林建设
结合省市政府建设生态油茶林规划立足原野生油茶基础力推油茶良种化老油茶林进行升级改造新建生态优质油茶林严格良种化标准化规范化求建设生态油茶林扩生产规模奠定基础
4．1．3 扩科技队伍搞科研开发
切实加强油茶林生产理精深加工设施建设公司聘请国流专家油茶育苗栽培茶油加工技术质量关时条件许情况科研院专业院校科研机构进行新产品研制开发利茶枯生产高附加值茶皂素利茶油提炼预防心脑血病亚油酸胶囊等保健食品时开发高档护肤产品满足消费者回然享受健康心理生理保健需求
4．1．4 加强销售队伍拓宽产品销路
建立科学销售理体系制度加强销售队伍培训实践锻炼注重客户开发营销策划品牌建设绿色茶油帅府园系列产品南昌广州深圳市场辐射时开北京海全国市场国际市场绿色通道带动赣南油茶产业化体系形成富民兴业做出定贡献
4．2 项目投资规划
4．2．1油茶林基建设拟投入4800万元
公司保障茶油加工原料源林农设立油茶种植专业合作社投工投劳预付收购定金赊销生产资料等形式建设油茶林基拟投入300000劳动工日工日4500元计工价1350万元拟投种苗1600万元需投肥220吨计480万元农药（生物制剂）
20万元规范高产生态油茶林年生产理费300万元三年合计投入900万元
4．2．2水利设施建设约需费250万元
油茶林基引水体工程需新建200容40m 3 蓄水池单价06万元需资金120万元增建10 m 3 容量水池400单价02万元需80万元购部分钢胶进行修复水路油茶林浇灌需投入资金50万元
4．2．3 机械设备购置安装费约需8500万元
提高产品质量市场竞争力需新购置安装套国较先进茶油精炼加工设备约需4500万元增添安装套茶皂素提取设备约需1500万元增加安装年产10万吨复合肥生产设备约需2500万元三套设备需投入资金8500万元
4．2．4 产品包装广告宣传投入费2970万元
产品商标制版订制类高中低档系列产品包装盒（袋）媒体广告宣传需费计2970万元
4．2．5 新产品研制开发费200万元
充分利茶油资源优势科研机构合作生产出茶油深加工产品增加公司新产品开发力度发展劲需投入研制开发费200万元
4．2．6 新建精深加工厂需投入购买土前期启动费1000万元
精深综合加工厂需占100亩左右购买土前期启动费约1000万元
4．2．7财务费1780万元
建设期间12000万元贷款利息费约1780万元
综合述项分析需投入资金19500万元公司筹7500万元需引进资金12000万元
4．3 投资效益分析
4．3．1社会效益分析
1解决农村部分剩余劳动力业增加农民收入社会工压力起缓解作公司油茶林升级改造生产理年安排1200农村剩余劳动力业农民年进行260工日创收1350万元
2加强理国企岗职工国中专毕业生提供业渠道岗位公司实施整合开发茶园基茶油深加工项目项目实施初期年安排60事茶油生产加工理销售着市场拓展需求量增加政府实施岗职工业中专毕业生谋职业工程起积极推动作够解决部分国企岗职工中专毕业生业难题
3带动山区群众致富奔康促进山区济发展公司通该项目开发山区群众利荒山荒坡调整种植产业结构力发展优良品种油茶树种植公司统技术指导统保护价收购增加农民收入农业产值群众致富奔康促进山区济发展
4断拓展销售市场开国际国市场该项目实施公司帅府园系列产品仅销赣南市场销南昌全国国际市场形成完善国销售网络定国际销售渠道广消费者吃公司优质绿色环保养生营养帅府园山茶油够提高公司产品知名度树立公司良形象美誉度
5增加财政收入项目实施方财政增加新税源方财政创收发展区域济作出积极贡献
4．3．2济效益分析
建成生态油茶林农户油茶籽交售公司进行加工销售油茶籽款年度偿建园耗投资现优质中档茶油项单位直接成测算：
1油茶籽成（已包含全部农业投入）公斤760元
2加工成（含电费燃料工资包装物等）计公斤2160元
3全年理员工资产品销售等费公斤1000元
4费公斤500元
生产1公斤优质中档茶油成应：760+2160+1000+500＝4420元现行山村牌山茶油中档产品出厂价均公斤5500元计算公斤中档茶油实现利税1080元
项目计划实现产量产值生产优质中档茶油项现出厂价计算年产值达55亿元年利税108亿元（中：税收13计算1404万元纯利9396万元）项目实施结束两年收回全部投资进行特种油提炼茶皂素提取复合肥生产效益更观样茶农喜收入财政观收入该项目实施会取济效益社会效益
第五章 建设容规模
项目预计总投资筹措方式：项目预计总投资195亿元中：固定资产投资：143亿元流动资金：5200万元中企业筹7500万元银行贷款争取国债专项贴息贷款12000万元
51 项目建设容：
5．5．1 基建设容（见表551）
（表551）
序号
建设项目名称
第期
建设时间
（月）
投入资金
(万元)
预计完成时间
1
10000吨精制茶油制备
10月
3800
2009年
2
3000吨茶皂素制备
12月
1500
2009年
3
100000吨茶麸饼复合肥料制备
20月
2000
2009年
4
300 吨特种系列油制备
24月
700
2009年
5
生态油茶林建设
36月
4800
2010年
6
购买土前期费
18月
1000
2009年
7
流动资金
36月
5200
2010年
8
计
19500
5．1．2生产设备(见表512)：8500万元
(表512)
序号
装备名称
需求数量
价值(万元)
1
10000吨精制茶油冷轧
设备
1套
2800
2
10000吨精制茶油分离机
1套
400
3
10000吨精制茶油设备
1套
600
4
300吨精制特种茶油设备
1套
700
5
3000吨茶皂素设备
1套
1200
6
3000吨茶皂素附属设备
1套
300
7
10万吨茶麸饼复合肥设备
1套
2000
8
种器具
200
9
种车辆
台
300
5．1．3办公设计科研设备(见表513)：118万元
(表513)
序号
装备名称
规格型号
需求数量（套）
价值(万元)
1
计算机
10
5
2
分析仪器
1
25
3
传真机印机
3
15
4
监测仪器
（进口）
1
35
5
化验仪器
（进口）
1
26
6
显微设备
（进口）
1
75
7
分离设备
1
8
8
冷轧试验仪器
1
265
9
网络通讯
1
6
5．2 建设规模(见表52)：
(表52)
序号
建设项目名称
年产值
1
年产10000吨精制茶油工程项目
产值60000万元
2
年产3000吨茶皂素工程项目
产值3600万元
3
年产100000吨复合肥料工程项目
产值12000万元
4
年产300吨系列特油工程项目
产值7500万元
合 计 产 值 83100万元
5．3 建设期限：
该项目种植基建设期限3年加工基建设期限18月
第六章 产品技术方案环保措施
6．1 产品技术方案
项目加工原料油茶籽毛茶油茶麸饼制备茶皂素茶籽饼粕制备复合肥料茶油制备系列特油
工艺流程：
油茶籽→初清壳→茶籽壳→糠醛车间→茶皂素→成品库
↓
压榨车间→粕→肥料车间→成品肥料→成品库
↓
毛油→精炼车间→精制茶籽油→油罐→成品库
↓
系列特种油车间→成品特种油→成品库
6．2 项目技术水
茶油深加工开发项目建设采国高新技术工艺达国流技术水中茶皂素特种油复合机肥等三开发项目已北京南国天香茶油技术限公司组织进行试成果处国领先水该产品问世提升茶籽价值济价值具较济效益社会效益
6．3 环保措施
工业锅炉消烟尘采新型烟气净化器烟气尘达标排放
噪声设备采取减震消音隔离等措施降低噪声
废水排入厂废水处理系统物理生化处理达标排放
第七章 市场竞争
7．1 国市场
解国年消费食植物油约2000万吨茶油作具中国特色食油食价值橄榄油相媲美国际橄榄油消费占食植物油消费3例测算国茶油年市场消费量需60万吨目前国油茶栽培面积约5500万亩茶油年产量约20万吨左右种植面积产量原国吃茶油1城市高端消费者追求高品质生活惯茶油容易接受帅府园茶油全新定位开启茶油新商机
2006年国油料生产结构表
表71
油品
播种面积
（万公顷）
总产量
（万吨）
折油
（万吨）
占年
例（）
菜籽油
7143
1053
402
406
豆油
8789
1615
382
386
花生油
501
1495
703
71
棉籽油
4814
337
438
44
芝麻
80
90
36
36
茶油
360
90
18
18
369
37
7．2 国际市场
世界植物油消耗费豆油棕榈油菜籽油花生油等体油茶产国南方日越南泰国等少量栽培美国东南部正进行少量引种国外油茶面积少生态效益整体产量低日年产茶油仅50吨单独形成商品市场茶油原料中国20世纪初期日韩国等中国进口茶油加工成高级护肤化妆品泰国马西亚等东南亚国家进口量茶籽茶枯进行加工提取皂素制作生物农药机床抛光粉等作高级化妆品开发企业日日岛椿株式会社茶油精加工作高级天然护肤产品已100年历史目前增加防晒洗发等系列着社会断发展油茶优质特性认识更层次国外企业进口中国原料制作油茶产品国企业开发出油茶产品推介海外销售远见油茶企业正逐步开拓占领国际市场
世界植物油生产情况预测
表72
年度
2000
2005
2010
2015
2020
豆油
2530
2466
2756
3057
3371
棉籽油
392
463
496
530
565
花生油
453
581
675
783
905
葵花油
957
1125
1258
1396
1541
菜籽油
1430
227
675
783
905
玉米油
200
285
橄榄油
235
331
233
244
257
棕榈油
2126
2460
3058
3716
4426
棕榈油
263
377
494
631
788
椰子油
309
85
337
341
342
茶油
206
225
350
500
700
7．3 公司市场优势
公司发起早期产品已通绿色食品证入市早顾客心中树立定品牌形象硬产品质量保证占定市场份额北京海深圳香港台湾等省市均销售产品深受消费者青睐公司国家型连锁超市建立长期稳定合作关系家销商建立伙伴联盟关系时公司中城市设立营销办事处产品专营店
7．4 目标市场
结合市场需求市场细分产品特点选择中城市作目标市场积极保健消费理念优质产品优惠价格吸引方面消费群体力争
五年时间占领国中市场30份额
7．4．1全国连锁超市：产品客户年连锁超市已遍布全国中城市顾客商品购买基超市供应原超市货源品种齐价格适中购物便利
7．4．2全国总销商：产品重客户特点：贴消费者树立产品品牌形象防止伪劣假产品进入市场时反馈顾客消费惯消费动机
7．5 产品竞争优势
7．5．1高质量产品：拥定优质油茶基原料拥流加工技术先进生产设备年生产实践理验严格全面质量理生产高质量产品公司发起产品已中国粮油协会认证中国放心粮油
7．5．2 适价格：公司实行公司加基带农户连市场营理模式拥充足茶油供基生产成低行业20制定适中市场价格
7．5．3 独特品质：公司处环境优越区位独特土壤温度湿度气候适中生产出茶油具香醇味正等特点
7．5．4 保健功：公司生产产品具优良品质国外公认油根美国国家医药中心实验室证实茶油中茶酚山茶甙（茶皂素）降低胆固醇明显功效专业士证出：长期食益防治心脑血等富贵病外茶油里含种生理活性成分角鲨烯抗缺氧抗疲劳具提高体免疫力增进胃肠道功调查发现长期食茶油群乳腺癌结肠癌直肠癌等癌症发病率相低茶油真正油中珍品
7．6 产品竞争策略
迅速效开产品市场获长久发展公司发展战略核心产品形象市场销售生产质量技术发展四方面系统规划品牌竞争策略
7．6．1树立鲜明品牌形象：鲜明产品形象创建成功品牌开市场基础努力做工作：
（1）简明形象实产品设计
（2）针性广告宣传
（3）积极公关系活动
7．6．2建立广泛市场营销网络（参见第八章营销计划策略）
7．6．3严格控制生产成产品质量
低成高质量公司整体战略时获竞争优势赢市场重保障
（1）严格控制生产成公司建成生态油茶基林农进行统保护价格收购效进行源控原料成行业低20加加工程中强化成理种严格控制生产成做法必公司带巨收益
（2）严格控制产品质量质量求生存质量产品生命实行定员全面质量理建立完善相应质量保证体系公司发起股东已通ISO900国际质量认证机食品认证产品已中国粮油协会认证中国放心粮油公司择机收购发起企业利终市场目标实现
7．6．4持续技术发展
创新企业发展灵魂公司发展程中关注新产品研制开发发展元化产品重点生产技术生产工艺两方面断创新降低生产成提高产品质量时提高产品附加值文化含量产品更具优势公司中国亚热带植物科研等科研机构作盾进行油茶品种研制开发逐步建立科研队伍体系进步市场开发奠定坚实基础
第八章 营销计划策略
8．1 营理念
项目建设利赣南理优势资源优势科研推广单位开发利油茶生产攻关高新技术解决油茶产量低质量高难题项目整合江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司生产资源进行产品加工通公司+基+合作社+农户营形式消费者提供价格适中质量高茶油制品消费者解保健功性茶油食品益处消费者购买提供便利消费者健康作贡献
8．2 营销机遇
（）巨市场需求构成公司发展潜商机良条件
（二）着国家事制度体制改革岗分流员中专毕业生社会界剩余劳动力资源充足公司发展提供力资源保障
（三）公司健全完善培训制度科学合理理体系完全力适应局部市场竞争需求行业竞争中取胜占领市场
（四）公司高素质决策群体企业发展确立正确方塑造品牌实现资化运营品牌化营理念坚实基础公司发展壮提供力保证
（五）公司产品品质深受消费者青睐调查茶油市场没形成特色营通公司产品优势拓宽销路搞特色营
8．3 营销计划
8．3．1营销机构营销员：公司组建新营销理机构市场营销员具体：成立营销部营销副总裁负责理总计划实施设立区域市场部理理区域市场营销员负责区域市场开拓前期营销部设置15（包括营销副总裁）
8．3．2营销渠道选择营销网络构建：公司采 关系公关+超值产品+渠道占 销售策略通电子商务连锁超市批发商特许销商零售商进行产品销售公司量减少中间流通环节减少营销成营销网络构成：电子商务→市场拓展→批发商→ 连锁超市→特许专营店→超市→ 零售商→消费者
8．3．3广告促销计划：公司分批计划实施投入广告费通电视报刊杂志户外户POP进行层次渠道选择性区域广告投放活动力争投入产生广告效果公司前期广告计划费投入
150万元分配情况表（年递增200～300万元）：
分类广告名称广告实施单位 计划投入 备 注
电视 电视台 100 选择收视率较高电视台简明实广告制作突出产品企业品牌形象
杂志
种期刊 30 定知名度杂志固定读者产品招商 报刊 全国性方性报纸 5 介绍产品宣传公司品牌树立良企业形象
户外广告
区域性广告公司 10 树立公司产品形象
户广告
广告公司包装设计公司 10 制作店海报广告购物袋宣传册子等
进行项广告实施程中公司配合营方进行种形式促销活动：开业促销店庆促销节假日促销事件促销等开展针性促销公关系活动针营销网络计划：
（1）连锁超市：配合超市种促销活动提供种赠送礼品产品样品赠送产品广告购物手提袋组织产品发布会开展消费者免费品尝产品建议活动
（2）批发商：通折扣政策销售竞赛赠送公司刊宣传册赠品广告等促销活动
（3）特许专营店：业员教育培训样品赠送派遣店员提供POP广告组织消费者免费品尝产品评价活动开展消费者质价付款奖励活动
（4）零售店：提供店POP广告宣传资料赠送销售具予销售技术指导赠送销售信息卡销售业绩零售商予定物质奖励设代理店享受滞销商品换货等优惠政策
具体促销费表： 单位：万元年
促销单位 单位数 预计促销次数 总促销次数 促销费 费总计
连锁超市 100 12次年 120次 02万元次 240万元年
批发商 50 1次年 5次 2万元次 100万元年
特许专营店 200 2次年 40次 03万元次 120万元年
零售店 3000 2次年 6000次 002万元次 120万元年
8．4 营销策略
采综合销售策略建立完善销售渠道网络通广告宣传广播电视报纸杂志网络新媒体等等渠道进行宣传推广利层次销售策略采市场渗透原针具体销售渠道网络增加销售样性注意发展合作伙伴关系产品销售世界广消费者
8．4．1品牌策略：公司帅府园整合品牌资源采取品牌战略实施品牌化营时深度挖掘赣南红色背景形象声誉进行公司产品展开树立品牌形象品牌推广活动
8．4．2产品包装策略：公司委托专业知名广告设计公司进行产品外包装设计时进行产品概念功涵进行延伸性包装突出产品特点功企业品牌形象外突出产品文化附加值情感附加值等性化文化涵义通包装体现出公司企业理念精神企业文化包装环保功然功外突出产品社会功精神功
8．4．3价格定位策略：公司利定价原作种战略性竞争武器迅速获市场份额采取动态价格策略根区综合情况进行市场定价（消费力消费惯市场竞争）市场渗透目标快速收回投资根结合需求导成导竞争导实施进行价值定价产品组合定价顾客产品服务满意顾客感物超值
8．4．4公关系策略：进行公关活动业务员进行奖励促销机制业务员分组定时定时销商进行助销促销策略外针销商促销员进行销售产品服务推销技巧培训组织季度年度销商评级奖励促销厂商联谊会针消费者举行品尝活动组织健康油拼公益活动参加行业食品展销会等外建立市场反馈机制提供电话咨询热线服务顾客更加解产品解正确食方法提高消费者健康饮食观念顾客满意
8．4．5 宣传策略：公司动态情况新闻事件媒体进行采访报道新闻介绍举办新闻发布会针目标顾客开展印刷品等广告宣传活动常关产品市场问题专业杂志媒体发表专题报道外公司广泛参加类活动提高产品知名度
第九章 项目建设方案
9．1指导思想
坚持市场导科技手段效益中心方针充分发挥资源优势加科技投入制宜实行集约营规模营科技创新断开发新产品满足市场断增长需求获取良济社会生态效益促进区域林业建设
9．2建设务规模
9．2．1建设务
（1）利3年（2008年—2010年）时间科技手段通新造改造建设高度集约营油茶丰产林基提高油茶林质量产量实现年源控油茶籽3000万公斤（正常年份）贮销茶油1万吨
（2）利18月时间完成年产万吨精炼茶油厂相关精深加工设施建设
9．2．2建设规模
根发展计划拟建10000吨茶油精深加工车间100000吨茶麸机肥料厂3000吨茶皂素生产线300吨特种油生产线保证加工原料落实确定油茶林基建设规模30 万亩基建设采取示范带动形式进行中第年完成高产丰产示范
林1万亩带动农户种植4万亩第二年完成高产丰产示范林2万亩带动农户种植8万亩第三年完成高产丰产示范林5万亩带动农户种植10万亩
9．3 项目布局
9．3．1布局规
（1）交通方便相集中连片利规模理
（2）立条件土生产力高利提高营效益
（3）群众基础林农营油茶林热情积极性较高具定理水较完成项目营活动
（4）方政府支持加工销售条件提供良协作环境
9．3．2项目布局容
（1）资源培植油茶林基确定
原根赣州市土资源利现状次选择土资源充足立条件十县十乡镇根赣州市现油茶林分营情况区划新造低改
（2）产品精深加工基确定
收购江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司基础扩建成年产万吨茶油等系列产品国家级茶油加工龙头企业
9．4生产技术方案工艺流程
9．4．1造林
油茶林造林通选择立条件适宜块进行林清理穴整早春良种壮苗栽植时抚育施肥病虫害理等促快速生成林丰产技术流程：
选
清 理
场
整
栽 植
抚育施 肥肥
病虫防 治
采
果
林 理
林 分
理
加工销 售
图91油茶丰产林造林技术流程图
9．4．2 低产林改造
油茶低改通现中壮年油茶林分进行林清杂灌垦复补植施肥修剪病虫防治等林分理措施全面改造林卫生营养条件提高林分质量达丰产目技术流程：
选信徒该滴
清 理
场
垦
补 植
抚育施 肥肥
病虫防 治
采
果
林 理
林 分
理
加工销 售
图92油茶低产林改造技术流程图
9．4．3 造林低改技术模型
项目区土层较深厚土壤肥力中等项立指标变化立等级均Ⅱ级确定项目区造林低改技术设计种技术模型见表93
油茶丰产林造林低改技术模型表
表93 单位：柱公顷千克公顷
项
目
立
造林（林
立
整
抚育
施肥
正常量
年产
容
造林
分）密度
清理
产品
产量
新
造
Ⅱ
1669
全砍清杂
穴
前3年年松土12次年浅锄1次三年深挖1次
前3年施N肥2年1次施NP肥
茶籽
5850
低改
项目
Ⅱ
1500
1800
草清杂坎灌
全面垦复
开挖竹节沟年浅锄1次三年深挖1次
年施NP肥2年1次施NP
茶籽
3000
项目
Ⅱ
1500
1800
未
未
未
未
茶籽
375
9．5油茶丰产林造林
9．5．1造林选择
项目区属低山丘陵貌势起伏坡度缓土壤第四纪红壤肥力适中普遍适宜油茶生长根集约营求次优先选择集中连片土层深厚（60厘米）肥力较开阔带根项目区土利现状应选择荒山荒荒林更新
选择适宜造林块根年度计划作业设计造林前3月左右进行林清理火烧采伐迹荒山荒疏残林中清残留木杂灌树蔸土中石块等填穴整便作业施工
9．5．2 整
整疏松土壤改善土壤理化性质提高土壤保肥蓄水力利幼林根系伸展水肥吸收整时间宜造林前三月1012月间进行保护生态环境减少水土流失整方式采穴垦整栽植植穴等高线呈品字形排列穴规格70×70
×50厘米整表土时回穴表土入底心土盖面
9．5．3栽植
造林需组织专业队伍施工选择雨阴天苗木起运栽苗木选择优良系苗（苗高30厘米微观世界03厘米）栽植时做穴底根树苗正宜深栽复土分层踩紧压实培成龟背状栽植前适生根液加速根系形成保证造林年成活率达95促进幼林生长长势衡
9．5．4幼林抚育
三造七巩固造林成果促进林木速生丰产重措施幼林抚育进行草松土复土萌修枝灌溉施肥等锄抚深度15～20厘米结合抚育欠施基肥进行追肥造林成活（保存）率85～94进行补植抚育次数：造林3年年5～6月8～9月锄抚次年浅锄次三年深挖次
9．5．5灌水施肥
冬季早春树冠方开挖环状沟沟宽30厘米深25厘米施量：造林年氮肥150千克公顷第二第三年300千克公顷隔两年施肥次次氮肥150千克公顷磷肥600千克公顷夏末秋初干旱季节应时灌水抗旱前三年年次根土壤墒情适时灌水
9．5．6修树整形
成林年次幼树整形成林修枝修剪时注意剪密修疏劣留强
贯彻预防科学防控法治理促进健康方针加强营林措施严格执行林区检疫制度县级预测预报网络积极协作发生油茶病害（炭疽病烟煤病软腐病）油茶虫害（油茶毒蛾油茶尺蠖油茶毛虫茶梢蛾）等害生物采取治早治治积极应
9．5．7授粉
油茶异花授粉成果率高花粉传播昆虫蜜蜂充分利昆虫授粉提高座果率授粉期间林熏烟烧火扬灰喷洒农药
9．5．8护
防止畜危害确定专职护林员巡护制定护林公约设置护林警示牌
9．6 油茶低改技术措施
9．6．1林分选择
选择立条件较林相整齐长势旺盛中壮年油茶林分
9．6．2 林清理
9～12月份劈草杂挖树蔸部分病残劣株消土中石块填穴整
9．6．3 间伐密株挖穴补植
拥挤密植株进行间伐植株枝叶相互重叠影响光
稀林进行补植（300株公顷左右）般秋季挖穴（规格新造）冬春补植达合理密度（1500～1800株公顷左右）
9．6．4 挖山垦复
第年全面修山深挖般秋季早春进行挖土深度30厘米松土时浅外深避免伤树根年浅锄次三年深挖次深挖20～30厘米浅锄10～15厘米
9．6．5 施肥
施肥油茶低改提质重环节冬季早春树冠方开挖环状沟沟宽30厘米深25厘米施肥二年施肥次施量：年氮肥150千克公顷磷肥600千克公顷夏末秋初干旱季节应根土壤墒情灌水
9．6．6 修枝整形
年进行幼树整形成林修枝修剪时注意剪密修疏劣留强轻修复壮剪降脚枝病虫枝枯枝部分细弱枝形成冠势均匀
9．6．7高接换冠
部分劣株产量低老柱（林龄30年）采集优质植株穗条进行嫁接换冠时间般9月旬3月旬
9．6．8 保水保肥措施
林保持水肥采取环山开挖水节竹沟沟距8～10米沟底宽50厘米深40厘米
9．6．9病虫害防治护等措施
新造林
9．7附属工程
9．7．1林道
便造林项营活动正常开展集中连片造林低改林等高线布设林道通行板车林道求路面宽1～15米整树桩石块等障碍物密度100米公顷林道进出应拖拉机道相连
9．7．2 护棚
巩固造林成果保护造林实体受益农户济利益关技术求根现实情况集中连片营造林100公顷修建座20方米砖木结构护棚点般林出入中心位置根造林块分布情况项目区规划护棚50建筑面积1000方米方便护林员巡护监控
9．8 设备
9．8．1运输工具
保证种苗肥料农药生产物资运输方便购置工具车30辆
9．8．2 信息理设备
时项目工程进度林分动态资金财务理等信息进行传输处理效项目纳入信息化理轨道需添置计算机4
台印机4台复印机1台
9．9茶油精炼加工技术措施
9．9．1生产工艺流程基概述：茶籽油效成分：亚油酸中甘三酸酯饱脂肪酸作降低胆固醇效果降血通络治心血病油类首先进行四脱：脱水—脱磷—脱酸—脱色等精炼时间科学例配方适时间温差分提取效成份
9．9．2工艺流程技术指标属发明专利暂保密
9．10项目实施进度
根计划安排项目分3年（2008～2010年）完成
项目实施进度表 表910
序号
工程项目名称
第年
2008
第二年
2009
第三年
2010
备 注
．10000万吨精制茶油制备
1
土建工程基础工程完工
第二年完成
2
设备谈判采购引进安装
第年完成
3
设备安装试产
第三年
完成
4
附属配套设施
第三年
完成
二．3000吨茶籽油茶皂素制备
1
设备谈判采购引进安装
第年完成
2
设备安装试产
第二年完成
3
附属配套设施
第三年
完成
三．300 吨茶籽油特种系列油制备
1
设备谈判采购引进安装
第二年完成
2
设备安装试产
第二年完成
四．10万吨茶麸饼复合肥料制备
1
土建工程基础工程完工
第二年完成
2
设备谈判采购引进安装
第二年完成
3
设备安装试产
第三年
完成
五．生态油茶林种植
1
土办理工程前期需办理文件勘察规划设计
第年完成
2
建立生态示范1万亩油茶林
第年完成
3
带动种植农户4万亩
第年完成
4
建立2万亩生态示范油茶林
第二年完成
5
带动种植农户8万亩
第二年完成
6
建立5万亩生态示范油茶林
第三年
完成
7
带动种植农户10万亩
第三年
完成
第十章 项目组织理
10．1 营理模式
保证项目效益质量企业理机制采取基+合作社+农户形式实行专项理公司设生产基运营中心运营中心放北京生产基设赣州
10．2 组织机构
便组织项目生产营理设立江西帅府园油茶股份限公司江西山村油脂食品限公司赣南仰山茶油开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司发起成立负责项目生产营业务培训技术指导产品加工财务理事务保证项目建设正常运作公司设采购部生产部技术部营销部计财部信息部办公室等职部门
10．3 劳动组织
着精干高效需设岗定编原理员江西山村油脂食品限公司赣南仰山茶油限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司选拔优秀技术理骨干重岗位关键部门采取公开竞聘岗（见表101）
员岗位览表 （表101）
岗位名称
数
职责
基设
1名
掌油茶林全盘建设总揽油茶林建设全局
副
1名
负责技术等事务理
理员
2
负责基行政勤服务工作
基建设
技术组
10
分负责油茶种植资源收集鉴定繁育试验技术推广林农工招聘理等工作
生产部
90
负责油茶产品加工
营销部
60
负责营销网点建设产品销售
计财部
5
负责企划财务理
信息部
3
负责信息收集公司网站维护
技术部
3
负责质量理生产技术保障
采购部
5
负责生产原料购进办公品理
办公室
5
负责办公室行政理勤保障
10．4 运行机制
茶油股份限公司采现代企业理模式运行财务独立核算负盈亏基建设部实行负责制部门分工负责相互协作确保油茶项目正常序开展职部门岗位必须根务职制定严格目标理责制责提高整体工作效率
10．5 生产基建设
必须严格履行项目程序实行规立项项目理设计施工效益考核建立健全工程监督检查制度制定工程考核验收标准办法全面推行技术承包制工程建设项目实行招标确保丰产油茶林示范基建设深度加工开发基建设质量生产效益
10．6 项目理
10．6．1资金理
切实抓资金理严格控制资金范围做专理专帐核算专款专接受审计部门审计审计结果时投资通报
10．6．2员理
建立健全项工作员理制度做章循法环节相应规章制度保证理渠道畅通日常工作正常运转生产基运营中心领导班子应集中精力认真行理职群策群力发扬民实行科学决策
10．6．3 技术理
（1）尊重科学科学广泛应油茶丰产林新成果新技术新品种真正体现油茶示范作建立良种化规模化现代化商品化油茶林基
（2）尊重知识尊重充分调动技术员积极性发挥聪明智基建设成江西省高科技示范基
（3）科技创新断更新加工技术研发新产品推市场
第十章投资估算资金筹措
11．1投资估算
11．1．1投资估算
（1）国家发改委建设部颁发建设项目济评价方法参数（第三版2006年）
（2）国家国家林业局颁布关规程规定技术指标
（3）赣州市营造林建设项生产定额
（4）市场调查收集关技术济指标
（5）江西省年营造林建设工程技术济指标
（6）设备生产厂家报价市场价格
11．1．2投资估算范围
项目总投资包括建设投资建设期款利息流动资金
11．1．3投资估算参数
（1）预备费：固定资产投资5计算
（2）劳务费工日45元计算
（3）设计费工程费3计算
（4）施工监理工程费15计算
（5）建设理费工程费15计算
（6）固定资产折旧残值率设定5
（7）年维修费建设投资1计提
11．1．4投资估算
（1）项目建设总投资195000万元
费构成分：
序号
项目名称
费金额
例 （）
备注（说明）
①
建筑工程
1430万元
占投资
总额73
中：厂房900万元综合办公楼300万职工宿舍150万职工食堂80万厂区硬化绿化附属工程300万
②
设备工具
8500万元
占投资
总额
436
中：精炼设备4500万茶皂素设备1500万肥料设备2000万工具车辆500万元
③
油茶林
基建
设
4800万元
占投资
总额
246
中：种8万亩农民投工投劳1000万元带动农户种植22万亩
④
广告包装费
2970万元
占投资
总额
152
广告包装费
⑤
预见费
600万元
占投资总额30
（包括劳务费培训费调查规划技术监督质量检查等）
⑥
财务费
1200万元
占投资总额62
12000万元贷款浮息计
项目分：
项目名称
费金额
备注（说明）
油茶林基建设费
4800万元
占投资总额246
加工生产基基建费
1430万元
占投资总额73
加工生产基设备费
8500万元
占投资总额436
预见费
600万元
占投资总额3
建设期财务费
1200万元
占投资总额62
广告包装费
2970万元
占投资总额152
项目时间分：项目建设分3年完成
投资时间
占例
第年完成9500万元
占投资总额487
第二年完成5000万元
占投资总额256
第三年完成5000万元
占投资总额256
11．2资金筹措
11．2．1资金筹措计划
项目总投资195亿元中申请部分国家开发资金外余企业筹林农投工投劳相结合时通招商引资解决资金投入
项目农业高科技开发产业项目属国重点发展扶持产业调整农业产业结构增加农民收入着十分重意义产品市场竞争力强具良济效益社会效益生态效益申请国家开发资金支持理充分
赣南市民政府油茶低产林改造品种更新列入十五林业发展规划中重点工程非常支持项目建设方财政提供配套资金项目建设资金落实充分保障
11．3资金理款计划
11．3．1资金理
根国家关规定项目建设投资江西帅府园油茶股份限公司统计划理严格控制资金范围做专理专帐核算专款专接受关部门审计监督检查
11．3．2 款计划
根项目身特点油茶没收益精深加工完全具备条件情况现5000吨产70投产第年生产中档茶油3500吨计现价格计算产值达175亿元完成利税3780万元第二年设计产50计生产中档茶油5000吨产值达275亿元完成利税5400万元第三年设计产70计生产中档茶油7000吨产值达385亿元完成利税7560万元
推算公司三年清款实现盈利
第十二章 风险策
12．1业务营风险
12．1．1原料供应风险策
油茶籽公司进行茶油加工原料2007年发起山村公司产外购茶油籽总量3000吨2007年发起山村公司茶油籽源该公司基产茶油籽外约90 外购油茶籽着公司未年营规模迅速扩系列产品开发外收购原料数量相应会增果公司收购策略影响原料供应外油茶生产具丰芡年情况芡年时油茶籽产量降公司原料供应形成影响
公司采公司→基＋合作社＋农户营模式进行油茶籽生产种营模式帮助公司油茶生产农户建立长期稳定互利互惠关系原料收购具积极作
充分考虑原料供应风险现实情况基础公司建立收购证制度该收购证公司广林农发放规定公司投放定金方式收购林农生产油茶籽茶油收购证制度建立实施确保公司原料收购务完成
根江西省茶油协会预计80年代前期量种植茶油林陆续进入盛产期赣南区油茶籽产量幅升效解决公司油茶生产规模扩带原料风险公司未通建茶林租赁茶林合作开发茶林等措施扩种植面积提高单位亩产加原料控制力度公司拟投资30万亩生态茶林建设项目进步提高茶油产量质量油茶籽生产丰芡年情况通加强低产林改造达油茶均衡生产目标时公司原料储藏设施兴建起调节油茶生产丰芡均作
12．1．2 营业务范围扩风险策
根项目发展规划实际执行情况公司两原省级龙头企业基础利外加两家战略合作伙伴重组赣南茶油产业公司负责投资建设生态油茶林基项目茶油精炼项目发起仰山山村公司营规模较公司面缺乏规模营理验矛盾
新增业务方面公司审慎调查研究专家证营理方面进行充分准备包括：制订产品生产计划研发计划通行研发课题合作完成相关技术准备制订力资源计划现中高级理技术骨干基础2009年公司员工总数拟达260理技术员具中高级职称达全体员工40充分满足新增业务方需组建富验营销队伍制订
针性市场营销计划措施实施助消营业务范围扩带风险
12．1．3 贮运风险策
油茶籽晾干贮藏堆放果理措施会造成损失公司生产场距部分销售市场较远果长途运输力足会影响茶油销售
发起公司原5000吨加工储藏力加新建5000吨加工贮藏设施已够满足公司正常销售反季节加工销售需
公司拟成立配送中心统筹利种运输工具通利客户承担部分运输务降低运输量公司进步加强销售力度辅品种深加工品销售分散运力建立运输车队更利种运输方式组合
12．1．4 度赖单产品风险策
茶油公司拳头产品产品公司营业务非常突出时存着度赖油茶籽毛油供应销售风险
方面公司加强采购力度通公司→基＋农户产业模式保证充足原料供应方面根公司发展规划公司托特资源优势发展赣南特色油茶业业务范围进步茶油营深加工营种营辅格局渡
12．2 市场风险
12．2．1 市场序竞争风险策
市场成熟法制完善品级混装次充品牌仿制假贩假等序竞争违法营定程度会发生公司产品市场占率价格形成直接击影响公司收益
公司拟实施茶油品牌战略目前茶油品牌终端消费者心目中未形成品牌概念公司初期先推出山村仰山两低端品牌帅府园品牌宣传定位品质特色文化涵环保养生概念等方面次公司产品包装采电码防伪激光防伪标志提高品牌保护力第三公司提高初级茶油加工力加强原料收购力度确保公司油茶籽收购市场导位源头堵住低品级茶油扩散渠道
12．2．2 度赖单客户风险策
公司设立前发起公司存度赖销商风险公司设立加销售力度开拓销售渠道公司销售力提高积极开展茶油营出口业务针国市场公司目前已国十销售机构基础拓展增加销例着精深加工副产品等业务增加化解度赖销商风险
12．2．3 集中市风险策
油茶生长季节性强采摘季节相集中油茶籽直存短期集中市特征造成价格相波动果公司贮藏运输力配套短期集中收购影响公司收益
油茶籽贮藏方式简单晾干保期达15月 公司利充足贮藏力延长油茶籽收购淡旺季风险增加产品附加值外公司通深加工增强收购初级茶油消化力做均衡生产均衡投放市场减少油茶集中采摘市利影响
12．3财务风险
财务风险油茶籽集中收购引起集中支付风险油茶生产季节性特点产生油茶籽集中采摘收购现象公司需集中支付货款林农茶油生产单位造成短期资金需求量较茶油销售高峰月份9月2月集中支付茶油收购资金月份111月果短期资金安排公司财务产生集中支付风险
化解述风险公司拟采取预付订金方式预付部分油茶籽收购款年油茶收购季节前预先筹措充足资金预先安排资金详计划化解集中支付风险外公司未利公司实力良信誉积极申请银行农产品收购专项贷款更解决集中支付问题
12．4 理风险
12．4．1 股东履行避免业竞争承诺风险策
公司承诺根发展需收购两股东单位茶油公司山村仰山园公司放弃业竞争承诺尚未履行存定确定素果股东单位放弃业竞争营述茶油销售公司茶油营销造成定影响加市场竞争影响公司收益
公司监督股东单位履行承诺时准备加舆监督社会公众股东监督力度督促股东单位信守承诺
12．4．2 部激励机制约束机制健全风险策
公司运营需部激励机制约束机制进行完善果绩效工资工资总额中例偏低约束机制够明确量化公司存定部激励机制约束机制健全风险
公司完善部门岗位职责建立新型事薪资制度岗位竞聘制度绩效考核制度便够完成力资源理基务基础拟建立系列规章制度进步明晰量化工作目标工作计划工作职责提高绩效工资例提高重贡献职工激励力度奖勤罚懒公司根发展需继续完善部激励机制约束机制适时候建立股权激励制度奉行＂＂＂＂理念营造勇创
新积极企业文化氛围吸纳实现公司长远发展坚实力资源基础
12．4．3 理分散风险策
公司种植基加工基江西赣州运营中心设北京分散理生产场加公司理难度时增加理费公司效益利影响
针公司营场集中现实情况公司设种植基加工生产基运营中心公司基运营中心均设置总理技术总监财务总监（根基中心规模相应增加工作员数量）负责生产理技术服务营销述基运营中心员均公司正式员工公司签订规范劳动工合免公司决定公司建立规范财务理制度基运营中心营业务进行独立核算理采取措施保证公司事财务资产机构业务方面效理
12．5 技术风险
12．5．1 新产品开发方面风险策
茶油行业新产品开发指油茶新品种培育栽培技术研究茶油市场需求开发新深加工产品果公司市场变化敏感技术储备足新产品开发重视投入够会带逐渐失原市场竞争优势风险
公司油茶种植理茶油精深加工行业省处领先水公司充分认识新产品开发研制重性实施高新技术员扩充计划幅增加科研费投入科研费预计占公司营业务收入5公司时研究市场反馈信息充分市场调研基础进行新产品开发研制时公司建立开放式科研院校技术合作渠道适时外部引进高新技术充分降低公司新产品开发研制方面风险
12．5．2 技术容易失密风险策
公司目前拥数项茶油生产加工密切相关技术果公司技术保护方面没足够重视公司技术存失密风险
公司会提高技术员薪资遇创造积极工作氛围加强技术员公司认感责感稳定技术队伍公司加科技投入加强科技信息搜集技术引进断研究新技术新产品技术水持续提高加快产品更新速度保持技术领先优势着法制环境日益完善公司更效运法律手段身进行保护
12．6 募集资金投风险策
12．6．1公司投头寸足风险策
公司拟募集资金投资建设5项目中1种植类项目4加工类项目种植类项目投资4800万进行30万亩油茶林高产优质生态油茶林基建设加工类项目投资8500万进行精炼厂改建扩建精深加工副产品综合开发存头寸足项目推进困难问题
公司拟建设种植类项目属示范带动项目投资金相较少级政府非常支持农业果业油茶业发展土开发利制定许鼓励性优惠措施外赣南具丰富力土资源 农民乐投工投劳公司通成立油茶种植专业合作社掺股方式解决头寸足问题完成募集资金投项目
12．6．2 募集资金投成功风险策
次募集资金投已充分证项目设计竣工定周期涉环节较期间果出现抗力事件某环节出现问题会影响项目进展收益果相应技术水理水直接影响投资项目收益
确保公司投资项目利完工公司成立项目理领导组统筹安排组织实施通设计招标工程建设招标设备采购安装招标监理招标施工监督等方式科学施工保证质量控制成投资项目够时竣工投产公司招聘种理完善生产理项制度保证项目建成够正常投产时加强市场调研营销力度保证投资项目达预计收益
12．7 政策性风险策
根国家关政策公司享受产销农业产品免征增值税优惠政策公司会定财政补贴收入国家财政税收政策发生调整公司收益产生定影响
中央解决三农问题时强调提出全国选择批优势特色基础前景重点龙头企业基建设原料采购设备引进产品出口等方面予扶持落实中央精神农业部等国务院八部委制定关扶持农业产业化营重点龙头企业意见财政税收信贷外贸等方面制定系列扶持政策减免税等优惠政策具较长延续性作拥两家省级龙头企业公司全力推进油茶产业产业化营发展时会加强政府政策研究部门沟通加强国家宏观政策尤财政税收政策研究分析变化趋势预测外根公司发展规划投资计划会切实提高盈利力保持效益稳定增长逐步降低优惠政策赖性
年国际粮农组织已茶油列重点推广健康型食油茶油欧美东南亚区成食油新宠江西省政府十五规划中部署油茶产业发展1155工程培养年产值亿元10龙头企业带动1万油茶专业户建成油茶丰产林基500万亩
5年油茶产业总产值力争突破50亿元油茶产业边际强头阳产业产业政策风险较低
12．8 然灾害安全隐患风险策
油茶种植受气候天气影响较风雹病虫等然灾害会直接影响油茶产量品质保险公司没应险种设置公司法茶林资产投保果发生然灾害安全隐患公司资产收益受影响1998年风灾赣南茶油产量年减少约30 年茶油价格涨25部分抵消产量降公司效益影响然灾害公司未生产营存潜影响
茶油生产影响较风灾雪灾历史发生概率非常低赣南区位江西南部特殊气候条件病虫害发生概率较低时目前病虫害防治技术已较成熟区农业属灌溉农业水利设施较完善历史未发生重水灾雹灾油茶生产会产生全面性影响现技术条件预防冰雹灾害公司进步完善安全理制度强化林区员林农防火教育火险检查效消安全隐患公司类然灾害安全隐患效预防时应科学理种植技术油茶产量质量进行监控时提高仓储力减然灾害安全隐患公司营影响程度
12．9外汇风险策
公司初期会通代理方式出口茶油公司拟行开展茶油出口业务国际市场价格素较敏感汇率波动公司产品出口产生较影响时汇率波动引起外币资产汇兑损失公司定程度存外汇风险
根国际茶油市场分析国茶油国际茶油市场价格优势直较明显价格呈升趋势汇率波动公司出口会造成明显影响时公司合理利外汇工具避免汇率波动造成外币资产汇兑损失
第十三章 效益分析评价
13．1 财务分析评价
13．1．1 项目建设分析指标说明
（1）计算期：项目计算期15年（含建设期3年）
（2）税种税率
根国家关税收政策江西省财政厅省林业厅关育林基金减免政策通知（2004年10月27日）项目综合税费13
（3）产量指标：单位面积产量均亩45公斤油计算
（4）价格：油茶籽均价76元千克中档精炼茶油均价60元千克
（5）产量销售收入总成(见附表)
1112财务评价
（1）评价
农业项目行性研究济评价手册吉林摄影出版社20029
国家发改委建设部颁发建设项目济评价方法参数（第三版2006年）
营造林工程建设项目文件组成深度求中华民国行业标准LY514199
投资项目行性研究指南中国电力出版社20023
13．2社会效益分析
油茶林基建设带动茶油加工业运输业等相关行业发展周边区具较强辐射带动作促进
济持续健康发展
加工基建设满足市场高档植物油需求利提高民生活水促进域济快速发展
项目建设期间量劳务工提供300万业工作日均年创造1350万元劳务收入解决吸纳安置量富余员参加林业建设缓解业压力提高农民收入利社会稳定
13．3 生态效益分析
基建成项目区增加森林面积20000公顷项目区森林覆盖率均提高015百分点时基建设利提高林农油茶林价值正确认识发展保护森林资源维护生态衡保持水土涵养水源具重作
13．4 综合评价
项目建设技术条件成熟油茶造林赣南已整套培育技术理验项目建设国家江西省关技术标准进行设计引进国外先进林业技术理验助提高林业生产营理水项目建设利提高森林覆盖率改善生态条件增加劳动业机会促进山区群众脱贫致富时缓解企业原料供应紧张局面促进企业持续健康发展项目区环境社会状况产生积极影响
第十四章 环境影响评价
14．1 项目建设环境影响
油茶丰产林示范基精深加工开发建设项目属集约化农业产业化开发项目通项目建设增加油茶林改善现低产油茶林质量减少水土流失总体说项目属环境保护性建设项目环境利油茶精深加工程中工厂排放物处理容易周边环境造成定污染
14．2 环境保护治理措施
14．2．1 减轻环境污染措施
鉴项目建设环境产生影响必须采取相应环境保护治理措施采先进环保营造林技术油茶新造林低产改造程中造林整搞全垦穴垦带垦栽植穴等高线吊字形排列山顶山腰山脚保留定宽度原生植带进行油茶垦复时应等高线块装垦复量减少水土流失油茶林示范基施肥提倡机肥农家肥等量减少化肥量免造成土壤板结肥力降时土水污染防止水资源富营养化推广义表土穴施肥避免肥水流失污染环境害生物防治时采取措施生物防治必须采药物防治时应选择广谱低毒低残留药物油茶林实行工喷施量减少药提倡面积飞播防治减少农药环境污染保护林益生物种类数量
加工工厂进行排污监测严格求工厂保证食油加工安全科学进行三废处理
赣南茶油产业建设成流绿色环保型新型企业
14．2．2 生物样性保护措施
进行油茶新造林时优先选择坡耕宜林荒山注意保护造林周围天然次生林禁止毁林造林项目区切科研保护价值珍稀植物野生动物栖息进行妥善保护
14．2．3 环境监测
资源培植基工程建设具显著济效益条件情况项目区建立环境监测站示范基乡镇应设置1—2观测点利环保部门环境监测技术员基生态环境进行监测监测容包括项目活动水土流失土壤肥力变化森林防火害生物危害发生发展等影响时登记关数资料监测站项目执行程中出现影响环境等问题时提出解决办法采取措施防止环境污染遭受破坏油茶示范基成追求绿色产品基
第十五章 投资退出设计
投资退出投资者重环节成功退出投资项目法投资带效回报创业团队理层法获相应收益创投资金效循环公司结合中国国情设计切实行退出方案
15．1 市退出
受中国目前政策监环境限制退出方式境外设立离岸控股公司境外控股公司名义收购境公司境外控股公司合报表海外申请市方式种类型投资市案例皆较成功包括新浪搜狐网易亚信UT斯达康金蝶等境外选择资市场香港板香港创业板新加坡板新加坡创业板NASDAQ欧交英国PLUS等优点 (1)市全部股份锁定期实现全流通 离岸公司形式海外市交易规定锁定期股份实现全流通包括创始股份风险投资股份战略投资股份点境A股市利处目前根公司法规定国A股市公司发起股三年转三年协议转法实现市价全流通(2)市周期较短创业板市场盈利记录进行豁免离岸公司体境外市国A股市需漫长审批程序程先进行企业部重组股份制改造券商进行年辅导辅导验收通券商市通道报中国证监会申请市缩短市周期外
香港创业板企业盈利没低求具较高成长潜力前提亏损公司申请市 (3)境外资市场估值方式利高成长型高科技企业国A股市目前中国证监会规定新股市发行时市盈率应超20倍海外市尤纳斯达克种效率非常高市场投资高成长企业价值认程度高市公司估值较高时境外资市场估值般市期预测盈利基础国A股通常年实际盈利基础计算显然样估值方式基础非常利高成长型企业(4)外汇兑换限制境外市国际风险投资机构处没外汇兑换限制资升值部分外金完全收回二级市场沽售股份直接回收货币相国完成股权转外汇汇出问题
采种方式存缺点障碍(1) 离岸公司设立公司重组市审批程具较控制素中国证监会审核离岸公司海外市境权益境外市时候着重审核离岸公司股权形成时间程股东构成股东里中华民国公民然持股股东背景资金源持股例等环节具非常严格求(2) 理团队国际化背景求高境外资市场风险投资企业国际化程度求较高
公司海外完成市：
(1) 较合理股东架构
(2) 规范公司治理结构确实保护股东权益等等
(3) 企业处行业成长性非常
(4) 公司理层优秀创业者职业理组成适应海外市非常苛刻求 公司股东组合理团队组合称较佳组合
(5) 具境外市操作验技巧公司团队直接操作境外市高境外联系密切伙伴
15．2 投资回报倍数
商业计划分析公司采取利润分红方式投资者年投资回报高传统产业
15．3 股权转
公司年投资回报率高传统产业公司体量资金运营投资者青睐象投资者通股权转方式收回投资方式收回投资
第十六章 结建议
16．1结
项目分析证评估表明：项目区交通理位置合理然条件优越土资源充足非常适宜油茶丰产林示范区基建设项目建设单位营林验丰富技术支撑力量强油茶产品市场前景广阔竞争力强该项目具良济效益社会效益生态效益
项目实施符合国家产业政策行业发展规划具国家相关产业政策支持利项目区调整农业结构广农民增收致富利加快社会义新农村建设步伐促进区域社会济谐发展
项目完全行
16．2 建议
（1）商业计划书投资方研究应立着手项目建设
（2）抓紧落实项目扶持资金申报筹资金筹集
（3）建议政府关职部门根油茶产业特殊行业予优惠政策油茶产业做做强成赣南济支柱产业
江西帅府园茶油股份限公司(筹)
二00八年四月
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生态型油茶产业化综合开发项目
商 业 计 划 书
江西帅府园油茶股份限公司
（二00八年四月）
[指定联系]王坤
[职务]：董事长 手机：13801235998
[电话号码]：861058208189861058208185
[电子邮件]：jinde8888@vipsinacom
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商业计划书属商业机密权属江西帅府园油茶股份限公司涉容资料限已签署投资意投资者收计划书收件应刻确认遵守规定：
1）收件希涉足计划书述项目请述址快计划书完整退回
2）没取江西帅府园油茶股份限公司书面意前收件计划书全部部分予复制传递影印泄露散布
3）应该贵公司机密资料样态度计划书提供机密资料
商业计划编号：
授方： 签字：
公司： 日期：
目 录
第章 企业基情况 …………………………………………6
第二章 项目背景必性 ……………………………………13
第三章 项目建设条件 …………………………………………19
第四章 发展思路投资规划 …………………………………27
第五章 建设容规模 …………………………………33
第六章 产品技术方案环保措施 ……………………………36
第七章 市场竞争 ……………………………………………37
第八章 营销计划策略 ………………………………………44
第九章 项目建设方案 …………………………………………50
第十章 项目组织理 ………………………………………60
第十章 投资估算资金筹措 ………………………………64
第十二章 风险策 …………………………………………68
第十三章 效益分析评价 ……………………………………79
第十四章 环境影响评价 ………………………………………81
第十五章 投资退出设计 ……………………………………84
第十六章 结建议 …………………………………………86
摘
2004年10月国务院新闻办公室首次发布中国居民营养健康现状调查表明摄入植物油量优质脂肪酸足派生出5亿高血压高血脂糖尿病超重肥胖病中国疾病预防控制中心张坚副指出迅速增长慢性疾病已成夺走国生命重原海市营养学会会长海第二医科学史奎雄教授指出：解决严重问题必须预防干预着手……
海第二医科学做三高干预实验结果表明茶油降低胆固醇空腹血糖抑止甘油三脂升高帮助三高患者改善健康防治心脑血疾病
茶油国特优质食油古油中珍品称含饱脂肪酸高达85％～97％含特定生理活性物质茶酚山茶甙（茶皂素）长期食降低血压降低血脂软化血等作增加体免疫力改善体神系统功提高智力水营养成分常见病食疗效果优国际流行橄榄油种食油冠国家食物营养专家咨询委员会顾问协医科学杜寿芬教授海第二医科学施榕教授中国营养学会床营养学会李淑媛教授等专家普遍认推广茶油改善中国饮食结构提高全民健康水具重作探寻科学健康食油提升中华民族健康水势必行
未年营养健康食油中国食油市场新亮点
油茶全身宝茶籽加工制成成分更合理茶油外茶油加工成高级护肤化妆品茶麸饼深加工生产精油茶皂素茶粕等系列产品茶粕作重机肥料生物农药机床抛光粉茶壳提炼茶碱烤胶机肥基料等种油茶谓种树创百业
江西帅府园油茶股份限公司通油茶产业化项目调查研究证分析认赣南非常适宜种植发展油茶产业赣南理位置气候海拔高等然条件较拟现油茶林种植基础引进优质高产品种保持独特传统加工工艺引进先进加工设备高新技术断提高产品质量创出茶油品牌茶油产业成赣南优势产业特色产业带动农民脱贫致富增加收入
项目计划投资195亿元中：固定资产投资：14300万元流动资金：5200万元中企业筹7500万元银行贷款争取国债专项贴息贷款12000万元
该项目计划投入实现预计目标加工茶油提取茶皂素生产特种油复合肥等项年实现产值83亿元实现税利17亿元项目实施结束2年全部收回投资茶农收入相观该项目成赣州区项永续利绿色支柱产业取济效益社会效益双丰收
第章企业基情况
1．1公司原宗旨目标业务
公司总原：科技先导根理保证采取规模树品牌标准护品牌科技壮品牌发展路子公司宗旨质量求生存效益求发展采高新加工技术设备结合传统加工技术生产纯天然帅府园山茶油系列产品满足现代回然享受健康心理生理保健需求公司总目标做优做强做公司营业务：油茶种植山茶油精深加工销售
1．2 公司基情况
保证项目利实施江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司等四家法机构拟发起设立集种植理加工销售体江西帅府园油茶股份限公司
1．2．1 发起情况简介：
江西山村油脂食品限公司：该公司坐落国著名军县——兴国县工业区公司拥压榨浸出精炼三条茶油专业生产线年精炼油脂3000余吨年处理原料2万吨现固定资产2300余万元总资产3000余万元家生产销售化妆药食山茶油茶粕专业公司
公司江西省油茶行业协会理事单位农业产业化营省级龙头企业该公司先获欧盟BCS机食品认证ISO9001：2000国际质量理体系认证全国首批QS质量安全认证先获绿色食品机产品双重认证拥营进出口权等该公司山村牌山茶油指定世界客属第十九届恳亲会唯指定食油江西省授予江西省放心粮油称号中国粮油协会授予中国放心粮油称号山村品牌评江西省著名商标公司农户+基模式建高产油茶基3基面积2600余亩形成完整油茶种植加工龙头产业链
江西仰山园油茶开发限公司：
该公司位赣州市沙河工业园区公司拥压榨浸出精炼三条专业生产线年精炼油脂2000余吨年处理原料15万余吨现固定资产1300余万元总资产1900余万元该公司生产仰山牌食机茶油获机食品AA级绿色食品证书省放心粮油称号江西省农业产业化营龙头企业江西省绿色办确认机茶油省级重点企业
北京南国天香茶油技术限公司：
该公司位北京市阳区建国路万达广场家专业事茶油技术产品研发推广高科技企业公司拥批专家教授专业高科技技术具国际化视野拥现代化营理念拥先进理验
北京隆泰投资限公司：
该公司位北京市密云县工业开发区该公司规模投资精品投资谨慎投资理念指导思想运作规范化理信息化营规模化发展国际化营方针重点投资房产开发商业贸易等领域公司断研究开拓新投资领域托风险投资发展方握具强风险投资项目开发理验
根发起意愿江西帅府园油茶股份公司建立整套切实行科学化标准化规章制度奖惩制度严格执行做规章制度理企业组织良运作做员精干分工明确培养出支高效团结稳定创新队伍
1．2．2 公司股权结构
公司名称
占股份公司股权
江西山村油脂食品限公司
25股份
江西仰山园油茶开发限公司
20股份
北京南国天香茶油技术限公司
20股份
北京隆泰投资限公司
35股份
1．3 组织机构员
目前公司工作员150（季节性工均天200）构成：拥专文化程度58中专文化程度60拥高级职称9中级职称16
组织机构图：
股东会
监事会
董事会
总理
生产部
采购部
信息部
营销部
办公室
财务部
技术部
加工技术组
种植技术组
检测中心
精深加工基
油茶种植基
1．4 历史革
江西帅府园油茶股份限公司江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司等四家法机构组织发起设立注册资：5000万元公司核心发起江西山村油脂食品限公司2005年4月江西省油茶行业协会吸收理事单位年7月认定农业产业化营省级龙头企业2006年元月该公司山村牌山茶油江西省粮油协会授予放心粮油称号年6月该公司山村牌茶油获绿色食品机产品双重认证2006年11月该公司山村牌茶油中国粮油协会授予中国放心粮油称号2006年12月
该公司山村牌评江西省著名商标公司核心发起江西仰山园油茶开发限公司生产仰山牌食机茶油分通中绿华夏机食品认证中心中国绿色食品发展中心认证获机食品AA级绿色食品证书省放心粮油称号公司核心发起北京隆泰投资限公司遵循风险投资国际惯例游戏规规模投资精品投资谨慎投资理念指导思想运作规范化理信息化营规模化发展国际化营方针重点投资形成房产开发商贸新材料等板块公司核心发起北京南国天香茶油技术限公司股东背景深厚中央级智库物国际级技术专家公司拥批专家教授专业高科技技术具国际化视野拥现代化营理念拥先进理验
1．5 公司优势劣势
1．5．1现公司具优势：
1加工设施优势：公司核心发起企业现拥良加工设施
2固定资产优势：公司核心发起企业现价值4000万元厂房办公楼茶油机械设备满足未3年生产加工需
3资源优势：公司核心发起企业山村公司现2600亩生态丰产示范油茶林年产油茶籽300吨加周边种植户年产3500吨优质油茶籽
4技术优势：公司核心发起企业现2名高级农艺师公司技术指导负责育苗油茶种植技术指导培训采取基础稳稳扎步步营公司高级农艺师指导赣南种植油茶林已达9万亩生态油茶林产品优良化奠定基础
5产品加工执行标准加工验：公司发起目前加工生产车间两保证茶油质量交通电力条件便利整生产工艺严格国家油茶标准中国绿色食品标准执行完善加工技术年事生产加工技术员确保理化指标实现
6市场区位交通优势：公司发起生产山村牌仰山牌已占领国外部分市场运销北京海广州深圳香港台湾美国日东南亚等区产品深消费者青睐
7政策油茶种植优势：江西省委省政府加快加油茶产业发展十五规划中部署油茶产业发展1155工程培养年产值亿元10龙头企业带动1万油茶专业户建成油茶丰产林基500万亩5年油茶产业总产值力争突破50亿元加油茶业扶持力度制定油茶种植收购加工销售相关优惠政策公司区域种植茶树历史悠久现
野生油茶林约180万亩政府统筹安排公司江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司两省级龙头企业基础整合资源利公司加基带农户连市场模式走强强联合路子赣南实施生态型油茶产业化综合开发项目造国际知名品牌富民兴业作贡献
1．5．2 公司劣势：统筹规划联合开发需投入量资金公司处发展初期缺乏资金投入营理市场开拓等方面现代标准企业存差距公司发展缓慢
1．6 拟建项目情况介绍
根营养健康需求带发展机遇结合农业产业结构调整积极响应建设绿色济强省号召产品粗放型营转换名特优精集约型营充分提高油茶附加值公司决定油茶产业进行整合开发公司计划投资19500万元公司筹7500万元中农户投工投劳筹1000万元引进资金12000万元造帅府园茶油品牌项目分三步走第步利现加工力实施资运作品牌营第二步力争3年时间完成公司种植油茶8万亩带动农民种植22万亩总体达30万亩生态丰产油茶林基建设第三步搞加工设施扩建工程目前5000吨加工力提升10000吨加工力逐步江西省购3家油茶生产厂家湖南省购5家油茶生产厂家终公司生产茶油产达3万吨成国油茶
行业龙头老建设项目计划投入实现预期产量产值实现产值25亿元实现利税5亿元该项目投资少利润高持续发展年限长项目
第二章 项目背景必性
2．1项目建设背景
调查表明摄入食油量食食力优质脂肪酸足会引发高血压高血脂糖尿病超重肥胖病解决严重问题必须预防干预着手……
海第二医科学做三高干预实验结果表明茶油降低胆固醇空腹血糖抑止甘油三脂升高帮助三高患者改善健康防治心脑血疾病推广茶油改善中国饮食结构提高全民健康水具重作探寻科学健康食油提升中华民族健康水势必行
油茶世界稀木油料植物资源国国际市场具竞争优势发展潜力特色农产品油棕油橄榄椰子称世界四木油料树种仅分布国南方少数省市部分高山区目前数处然野生状态果实开花授粉成熟14月孕育民间抱子怀胎佳称充分接受然沐浴滋养营养丰富色美味香
茶油国具2300年栽培历史早1000年前祖先食茶油视山中珍品誉益寿油历皇家指定进贡品
茶油脂肪酸结构特殊成分橄榄油极相似亚油酸亚麻酸等指标均高油脂油酸含量达
85含橄榄油没特定生理活性物质茶酚山茶甙（茶皂素）具降低血脂辅助治疗高血压心血疾病保健功营养成分常见病食疗效果优国际流行橄榄油种食油冠美国卫生研究院营养合作委员会席西莫奥普勒斯博士称茶油世界食油
油茶全身宝茶籽加工制成茶油成分更合理油长期食降低血压降低血脂软化血等作增加体免疫力改善体神系统功提高智力水外茶油加工成高级护肤化妆品茶枯深加工生产精油皂素茶粕等系列产品作重机肥料生物农药机床抛光粉茶壳提炼茶碱烤胶制造洗发香波等茶树干根作盆景雕刻材料制作农具生产白炭种油茶谓种树创百业
目前国油茶栽培面积约5500万亩茶油年产量全国约20万吨左右着国济发展迅速加快民生活水提高全球绿色保健食品追求茶油价值重新认识茶油油茶产品市场需求越越茶油需求量呈直线升趋势茶油市场前景时国际市场具挑战机遇
通引种优良品种改造现油茶低产林带动农民新造优质高效油茶林仅振兴山区济推进茶油产业化富山富民建设社会义新农村具重现实意义保护改善生态环境造福子孙具
深远历史意义立项进行茶油项目建设
2．2 项目发展现状
年国油茶面积持续减少处老化阶段营理粗放停留种天养天种天养原始状态初级产品价格低致油茶种植者微利甚利图亩产5公斤低产油茶林价值采摘工费少农民油茶年份甚放弃采摘原紧缺油茶资源疑雪加霜严重影响油茶产业发展
发展壮油茶产业国家林业局年出台关发展油茶产业意见提出建立湖南江西中心产区辐射广西福建等省份江西处油茶生产带均油茶林分布总面积达1120万亩占全省林业面积714常年产油量约4800万公斤面积产量均居全国第二位年油茶产业总产值突破20亿元目前江西省油茶加工企业35家中年销售额1000万元6家（含公司两发起股东）
国油茶专家世纪80年代初致力新品种研究开发20年探索培育出十高产性系高产优良品种品系茶油单产达50公斤便采摘年分高产稳产新造高产油茶林3年投产第八年进入盛产期亩产值超1500元专家预测发展2015年国茶油产量达
35万吨2025年达70万吨左右届时油茶成国国民济中忽视强势产业
赣南非常适宜种植发展油茶产业赣南理位置气候海拔高等然条件较现全市野生油茶林约180万亩新造高产油茶林5万亩茶油加工企业5家(含公司两发起)年销量千万元公司两家发起
茶油号称东方橄榄油价格位没体现国年进口40万吨橄榄油目前市场橄榄油售价公斤100元左右国产精炼茶油公斤60元左右仅仅橄榄油半公司发起江西山村油脂食品限公司中档茶油销美国日南韩新加坡等价格公斤均价90元左右远远低国际市场类产品价格关资料介绍目前国际市场茶油成分接食橄榄油高售价公斤36美元专家预测果茶油精品形式国际市场国际市场售价公斤超250元民币价位目前产量计算赣南油茶年产值超100亿元
2．3 项目建设必性
2．3．1 项目振兴油茶种植业需
油茶龙头企业迅速崛起带动油茶种植专业户发展企业＋基＋农户成功营模式会刺激山区农民营造油茶林积极性项目振兴油茶种植业带动积极作
2．3．2 项目农业产业结构农村济结构调整需
目前国年均消费植物油远远低世界均水草作物油料占95豆油花生油油等占相例导致土负荷口增矛盾日益突出发展油茶农业争符合国口压力山少国情时满足高档植物油需求赣州山区市山资源丰富山区农村济相落茶油项目实施山区济发展农村济结构调整提供合适树种营模式
2．3．3 项目缓解油茶供需矛盾保护生态环境需
年国食油豆花生菜籽玉米等原料草植物食油绝数油料作物止次农药进行杀虫七成 草植物油料作物含农药残留植物催生激素成分绿色环保意识越越强茶油逐渐更深刻认识茶油需求越越建设项目缓解市场供需矛盾作
方面油茶适合国广南方丘陵区生长实施退耕林绿化山川改善生态树种茶油项目建设增加森林覆盖率保护生态环境积极作
2．3．4 项目提高传统油茶种植业科技含量需
赣南油茶种植长期存着粗放营科技含量高整体效益低状况部分油茶产区群众惯原始生产方式视茶油天赐物扶育时投入少效益差数林农抱着油茶利薄务林工心态致
油茶林长期疏理荒芜严重树龄老化赣州市约180万亩油茶林中亩年均产油仅4千克亩产值足300元提高油茶产业科技含量增加农民收入项目实施够提高油茶种植业科技含量茶油高产稳产良基础
2．3．5 项目建设振兴项目区济需
项目实施利项目区产业结构调整推进茶油加工企业快速发展提高产品附加值综合效益拉动项目区济增长项目启动需量劳动力解决劳动力剩问题增加农民收入时闲置通参股形式进入项目建设农民带观济效益促进济发展
目前全国油茶产业发展态势已油茶产业春天
第三章 项目建设条件
3．1公司区位环境
公司设江西省赣州市赣州市位东径113゜54’—— 116゜38’北纬24゜29’—— 27゜09’间处中亚热带边缘属典型亚热带湿润季风气候四季分明雨量充沛霜期长中国南方18重点林区森林覆盖率达744％生态王国绿色宝库美称赣州矿产资源农林资源丰富素世界钨稀土王国 脐橙乡 茶油乡美誉发展农产品深加工具天独厚资源条件尤适宜发展绿色食品机食品客家特色食品
赣州境公路铁路民航水运交通设施齐全目前京九铁路赣龙（赣州—福建龙岩）铁路赣粤高速公路昌厦（江西南昌—福建厦门）级公路105206319323四条国道贯穿全境成厦（成—厦门）昆厦（昆明—厦门）赣韶（赣州—韶关）高速公路赣州段正建设中济南赣州广州庆赣州广州高速公路正规划中赣州市广州深圳珠海东莞厦门等车程均需3—4时赣州黄金机场开通北京海广州厦门等航班赣州水运长江相连直通海港口时赣州处深圳广州厦门长沙南昌汕头六城市中间希发展成区域性中心城市国务院发展研究中心专家认赣州京九铁路线城市
赣州水电资源充足价格较低赣州水蕴藏量达216万千瓦占全省317现220千伏输变电站5座110千伏输变电站33座年发电量123亿千瓦时常年天24时停电限电全市批准统规划工业园区16工业园建特色产业工业较充裕土价格较低建成光缆数字微波卫星辅通信网络电信移动联通广电等运营单位够提供种形式特网接入服务电子商务公众信息提供支撑台力资源丰富劳动力价格较低般劳动力价格月800—900元10中专院校年社会企业培养输送3万名类
3．2 理位置文化背景
赣州市位江西省南部称赣南东南西分福建广东湖南三省接壤北省吉安抚州两市相连江西南门东南海腹连接东南海发达区前带具明显东进西出南接北承区位优势国土面积394万方公里口860万现辖1区2市15县1济技术开发区江西省行政区中国东南部级市
赣州具悠久历史属章贡区国家命名中国历史文化名城 章贡区专家誉宋代历史博物馆赣州世界客家南迁第站全球客家早集散聚居区
外赣州全国著名革命老区毛泽东思想重发祥中华苏维埃国时中央政府中央红军长征出发国成长摇篮红色称毛泽东周恩朱德刘少奇邓等老辈产阶级革命家十位开国元帅中九位十位开国中七位批国家早期领导赣南工作战斗生活公司取名江西帅府园油茶股份限公司
3．3 生态油茶生长发育条件
3．3．1温度：该区属亚热带气候带中暖坝山区年均年温148℃～175℃间≥10℃活动积温64103℃～50643℃极端低温18℃～44℃低纬度高海拔形貌复杂变立体气候明显成冬严寒夏酷暑油茶树佳适宜生长区
3．3．2降雨量空气温度：该区年降雨量8899㎜～10299㎜6～10月雨量集中季节河谷升气流受山势阻挠空气相湿度70～90油茶生长利
3．3．3光：该区空气湿度较形貌复杂云雾缭绕效直射阳光转化光质较温反射光符合油茶树喜阴生理特点
3．3．4土壤：该区土壤属黄红壤土层深厚层次结构明显机质含量高表现较湿润石灰反应化验分析土壤PH值40～58间冬季冻土层油茶生长理想基质
3．4然资源植保
托良气候资源优势公司会茶油产品公害污染十分重视理中倡导施机肥厩肥（特牛羊鸡粪）绿肥植保方面杜绝切剧毒高残留农药环保中生产出安全卫生优质帅府园系列山茶油产品
3．5 社会条件
3．5．1天时：着国家中部崛起东风赣州市政府制定调整农业产业结构建设生态油茶林战略制定龙头企业进行油茶收购加工优惠政策
3．5．2利：公司发起现山村牌仰山牌系列产品通认证绿色食品省外占定市场份额定品牌价值类产品中较强竞争力
3．5．3：企业法王坤先生强社会关系年企业信誉形资产商业银行工商税务部门综合评估信度3A级
3．6 赣南油茶发展状况
赣南种植油茶历史悠久十年油茶产业进步发展20世纪70年代政府组织关部门目针油茶现林进行栽培技术研究现林进行立类型分类林分产量类型分类提出类型林分分类营理念油茶低产林改造工程中应特江西省茶油产业发展实施1155工程制订出台系列技术规程标准中国亚太林业科学研究中心研制油茶机专肥增产油茶鲜果396—514 公顷增加产值3278元投入产出1：4372002年获江西省科技进步二等奖列入2003年国家星火计划
3．7项目建设点
项目种植基选择赣州市十县十乡镇项目加工基选择赣州市区附
3．8 项目实施利条件
3．8．1利政策环境
国少林国家中央方政府力支持鼓励企事业单位植树造林发展林业法律提供保障国家制定中华民国森林法森林防火条例植物检疫条例森林病虫害防治条例中华民国植物新品种保护条例等年国家出台文件政策予支持财政部国家税务总局关林业税费政策问题通知文中规定企事业单位种植林木苗木林木产品初加工免征税等赣州市委市政府出台系列发展林业推进林业产业化文件
3．8．2然条件优越交通运输便利
赣州市位赣江游江西南部简称赣南东接福建省三明市龙岩市南广东省梅州市河源市韶关市西湖南省郴州市北连省吉安抚州两区处国东南海区中部延伸渡带通东南海重通道交通运输条件十分便利
3．8．3然资源丰富群众积极性高
赣州市现油茶面积约180万亩江西省油茶集中产区说明赣南油茶生产着天独厚然条件十八县市区适宜油茶生长时营惯早60年代寻乌兴国县产茶油油质受国务院省政府嘉奖少产区群众垦复油茶林惯常年垦复面积十万亩
3．8．4 技术力量雄厚
项目实施单位技术员80中高级工程师9工程师
16县乡林业科技推广站50形成县乡村三级技术网络
3．8．5 项目发展油茶提供机遇
项目国家南方油茶产业化项目试点区水土保持综合治理示范工程等项目区工程项目实施发展油茶生产提供良机遇项目工程中安排适应面积资金进行油茶低改营建规模化产业化生态林
3．8．6 做量前期准备工作
年公司发起江西山村油脂食品限公司兴国县会昌县营建2600亩丰产示范油茶林进行丰产栽培技术研究2007年测产四年生油茶林亩产茶油达30 公斤
3．8．7 市场前景广阔
茶油色清味香营养保健国际市场畅销商品市场竞争力强着生活水提高作绿色环保养生茶油已逐渐引起广消费者重视年国植物油脂产量仅需求量60油茶市场前景更加广阔
3．8．8 强力科技开发力
（1）培育技术
20世纪60年中期全国油茶良种选育工作率先江西省广泛开展起中国亚热带林业科学研究中心已发现培育出批油茶良种材料中已通鉴定油茶优良性系100优良家系19优良杂交组合5等油茶良种均亩年产茶油45
千克
（2）产品加工技术
着科技进步油茶加工水断提高机榨冷浸提炼油逐步取代传统作坊式土榨炼油50千克油茶籽出油率普遍提高3—4千克50千克出油达165千克果江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司合扩建年生产力万吨深度加工开发基公司成国中南部茶油系列产品加工龙头企业产业化基
3．9 影响素解决方案
3．9．1 营粗放 整体效益低
部分油茶产区群众惯袭原始生产方式视油茶天赐物抚育时投入少效益差数林农抱着油茶利薄务林工心态致油茶林长期疏理荒芜严重品种混杂树龄老化高产年份计算赣南区亩产油45千克产值足300元通油茶林改造选育油茶新品种新造优质丰产林提高油茶林单位产量调动林农积极性
3．9．2 良种化进程缓慢
20世纪70年末开始油茶林丰产林基建设20世纪90年代油茶林低产林改造赣州市真正良种更新造林面积足5万亩仅占油茶林总面积3左右良种推广应处规范发状态严重阻碍油茶良种推广质量数量目前赣州
市70油茶林建国前存属代萌生林产量高着部分进入老龄期产量滑严重更新改造务越越搞油茶丰产林示范基建设具重带动推广意义
3．9．3 贫困山区济落
赣南贫困山区济发达农民早获收益油茶收摘季节常出现提前采摘现象油茶未生理成熟提前收摘天出油率减少1样影响油茶济效益
3．9．4 加工力落产品单
目前整油茶茶区普遍存着加工力落产品单项目绿色保健茶油系列产品开发新加工工艺创新新加工设备引进会快速改变落面貌
第四章 发展思路投资规划
公司两油茶省级龙头企业基础整合起身已形成定框架具备定基础完备程度油茶林基建设方面存相足急进行改造配置利生态油茶林基茶油精深加工系列项目投资实施拟定发展思路投资规划
4．1发展实施思路
4．1．1油茶林基油茶精深加工设施等方面总体设想
林农基分散营理善状况进行整改实施联合开发统规范理充分发挥土资源优势变荒山宝山走公司加基带农户连市场发展道路油茶林基生产理油茶精深加工设施建设等方面采取引进优良品种先进技术设备理验实现企业严理精加工档次高效率方发展
4．1．2 搞生态油茶林建设
结合省市政府建设生态油茶林规划立足原野生油茶基础力推油茶良种化老油茶林进行升级改造新建生态优质油茶林严格良种化标准化规范化求建设生态油茶林扩生产规模奠定基础
4．1．3 扩科技队伍搞科研开发
切实加强油茶林生产理精深加工设施建设公司聘请国流专家油茶育苗栽培茶油加工技术质量关时条件许情况科研院专业院校科研机构进行新产品研制开发利茶枯生产高附加值茶皂素利茶油提炼预防心脑血病亚油酸胶囊等保健食品时开发高档护肤产品满足消费者回然享受健康心理生理保健需求
4．1．4 加强销售队伍拓宽产品销路
建立科学销售理体系制度加强销售队伍培训实践锻炼注重客户开发营销策划品牌建设绿色茶油帅府园系列产品南昌广州深圳市场辐射时开北京海全国市场国际市场绿色通道带动赣南油茶产业化体系形成富民兴业做出定贡献
4．2 项目投资规划
4．2．1油茶林基建设拟投入4800万元
公司保障茶油加工原料源林农设立油茶种植专业合作社投工投劳预付收购定金赊销生产资料等形式建设油茶林基拟投入300000劳动工日工日4500元计工价1350万元拟投种苗1600万元需投肥220吨计480万元农药（生物制剂）
20万元规范高产生态油茶林年生产理费300万元三年合计投入900万元
4．2．2水利设施建设约需费250万元
油茶林基引水体工程需新建200容40m 3 蓄水池单价06万元需资金120万元增建10 m 3 容量水池400单价02万元需80万元购部分钢胶进行修复水路油茶林浇灌需投入资金50万元
4．2．3 机械设备购置安装费约需8500万元
提高产品质量市场竞争力需新购置安装套国较先进茶油精炼加工设备约需4500万元增添安装套茶皂素提取设备约需1500万元增加安装年产10万吨复合肥生产设备约需2500万元三套设备需投入资金8500万元
4．2．4 产品包装广告宣传投入费2970万元
产品商标制版订制类高中低档系列产品包装盒（袋）媒体广告宣传需费计2970万元
4．2．5 新产品研制开发费200万元
充分利茶油资源优势科研机构合作生产出茶油深加工产品增加公司新产品开发力度发展劲需投入研制开发费200万元
4．2．6 新建精深加工厂需投入购买土前期启动费1000万元
精深综合加工厂需占100亩左右购买土前期启动费约1000万元
4．2．7财务费1780万元
建设期间12000万元贷款利息费约1780万元
综合述项分析需投入资金19500万元公司筹7500万元需引进资金12000万元
4．3 投资效益分析
4．3．1社会效益分析
1解决农村部分剩余劳动力业增加农民收入社会工压力起缓解作公司油茶林升级改造生产理年安排1200农村剩余劳动力业农民年进行260工日创收1350万元
2加强理国企岗职工国中专毕业生提供业渠道岗位公司实施整合开发茶园基茶油深加工项目项目实施初期年安排60事茶油生产加工理销售着市场拓展需求量增加政府实施岗职工业中专毕业生谋职业工程起积极推动作够解决部分国企岗职工中专毕业生业难题
3带动山区群众致富奔康促进山区济发展公司通该项目开发山区群众利荒山荒坡调整种植产业结构力发展优良品种油茶树种植公司统技术指导统保护价收购增加农民收入农业产值群众致富奔康促进山区济发展
4断拓展销售市场开国际国市场该项目实施公司帅府园系列产品仅销赣南市场销南昌全国国际市场形成完善国销售网络定国际销售渠道广消费者吃公司优质绿色环保养生营养帅府园山茶油够提高公司产品知名度树立公司良形象美誉度
5增加财政收入项目实施方财政增加新税源方财政创收发展区域济作出积极贡献
4．3．2济效益分析
建成生态油茶林农户油茶籽交售公司进行加工销售油茶籽款年度偿建园耗投资现优质中档茶油项单位直接成测算：
1油茶籽成（已包含全部农业投入）公斤760元
2加工成（含电费燃料工资包装物等）计公斤2160元
3全年理员工资产品销售等费公斤1000元
4费公斤500元
生产1公斤优质中档茶油成应：760+2160+1000+500＝4420元现行山村牌山茶油中档产品出厂价均公斤5500元计算公斤中档茶油实现利税1080元
项目计划实现产量产值生产优质中档茶油项现出厂价计算年产值达55亿元年利税108亿元（中：税收13计算1404万元纯利9396万元）项目实施结束两年收回全部投资进行特种油提炼茶皂素提取复合肥生产效益更观样茶农喜收入财政观收入该项目实施会取济效益社会效益
第五章 建设容规模
项目预计总投资筹措方式：项目预计总投资195亿元中：固定资产投资：143亿元流动资金：5200万元中企业筹7500万元银行贷款争取国债专项贴息贷款12000万元
51 项目建设容：
5．5．1 基建设容（见表551）
（表551）
序号
建设项目名称
第期
建设时间
（月）
投入资金
(万元)
预计完成时间
1
10000吨精制茶油制备
10月
3800
2009年
2
3000吨茶皂素制备
12月
1500
2009年
3
100000吨茶麸饼复合肥料制备
20月
2000
2009年
4
300 吨特种系列油制备
24月
700
2009年
5
生态油茶林建设
36月
4800
2010年
6
购买土前期费
18月
1000
2009年
7
流动资金
36月
5200
2010年
8
计
19500
5．1．2生产设备(见表512)：8500万元
(表512)
序号
装备名称
需求数量
价值(万元)
1
10000吨精制茶油冷轧
设备
1套
2800
2
10000吨精制茶油分离机
1套
400
3
10000吨精制茶油设备
1套
600
4
300吨精制特种茶油设备
1套
700
5
3000吨茶皂素设备
1套
1200
6
3000吨茶皂素附属设备
1套
300
7
10万吨茶麸饼复合肥设备
1套
2000
8
种器具
200
9
种车辆
台
300
5．1．3办公设计科研设备(见表513)：118万元
(表513)
序号
装备名称
规格型号
需求数量（套）
价值(万元)
1
计算机
10
5
2
分析仪器
1
25
3
传真机印机
3
15
4
监测仪器
（进口）
1
35
5
化验仪器
（进口）
1
26
6
显微设备
（进口）
1
75
7
分离设备
1
8
8
冷轧试验仪器
1
265
9
网络通讯
1
6
5．2 建设规模(见表52)：
(表52)
序号
建设项目名称
年产值
1
年产10000吨精制茶油工程项目
产值60000万元
2
年产3000吨茶皂素工程项目
产值3600万元
3
年产100000吨复合肥料工程项目
产值12000万元
4
年产300吨系列特油工程项目
产值7500万元
合 计 产 值 83100万元
5．3 建设期限：
该项目种植基建设期限3年加工基建设期限18月
第六章 产品技术方案环保措施
6．1 产品技术方案
项目加工原料油茶籽毛茶油茶麸饼制备茶皂素茶籽饼粕制备复合肥料茶油制备系列特油
工艺流程：
油茶籽→初清壳→茶籽壳→糠醛车间→茶皂素→成品库
↓
压榨车间→粕→肥料车间→成品肥料→成品库
↓
毛油→精炼车间→精制茶籽油→油罐→成品库
↓
系列特种油车间→成品特种油→成品库
6．2 项目技术水
茶油深加工开发项目建设采国高新技术工艺达国流技术水中茶皂素特种油复合机肥等三开发项目已北京南国天香茶油技术限公司组织进行试成果处国领先水该产品问世提升茶籽价值济价值具较济效益社会效益
6．3 环保措施
工业锅炉消烟尘采新型烟气净化器烟气尘达标排放
噪声设备采取减震消音隔离等措施降低噪声
废水排入厂废水处理系统物理生化处理达标排放
第七章 市场竞争
7．1 国市场
解国年消费食植物油约2000万吨茶油作具中国特色食油食价值橄榄油相媲美国际橄榄油消费占食植物油消费3例测算国茶油年市场消费量需60万吨目前国油茶栽培面积约5500万亩茶油年产量约20万吨左右种植面积产量原国吃茶油1城市高端消费者追求高品质生活惯茶油容易接受帅府园茶油全新定位开启茶油新商机
2006年国油料生产结构表
表71
油品
播种面积
（万公顷）
总产量
（万吨）
折油
（万吨）
占年
例（）
菜籽油
7143
1053
402
406
豆油
8789
1615
382
386
花生油
501
1495
703
71
棉籽油
4814
337
438
44
芝麻
80
90
36
36
茶油
360
90
18
18
369
37
7．2 国际市场
世界植物油消耗费豆油棕榈油菜籽油花生油等体油茶产国南方日越南泰国等少量栽培美国东南部正进行少量引种国外油茶面积少生态效益整体产量低日年产茶油仅50吨单独形成商品市场茶油原料中国20世纪初期日韩国等中国进口茶油加工成高级护肤化妆品泰国马西亚等东南亚国家进口量茶籽茶枯进行加工提取皂素制作生物农药机床抛光粉等作高级化妆品开发企业日日岛椿株式会社茶油精加工作高级天然护肤产品已100年历史目前增加防晒洗发等系列着社会断发展油茶优质特性认识更层次国外企业进口中国原料制作油茶产品国企业开发出油茶产品推介海外销售远见油茶企业正逐步开拓占领国际市场
世界植物油生产情况预测
表72
年度
2000
2005
2010
2015
2020
豆油
2530
2466
2756
3057
3371
棉籽油
392
463
496
530
565
花生油
453
581
675
783
905
葵花油
957
1125
1258
1396
1541
菜籽油
1430
227
675
783
905
玉米油
200
285
橄榄油
235
331
233
244
257
棕榈油
2126
2460
3058
3716
4426
棕榈油
263
377
494
631
788
椰子油
309
85
337
341
342
茶油
206
225
350
500
700
7．3 公司市场优势
公司发起早期产品已通绿色食品证入市早顾客心中树立定品牌形象硬产品质量保证占定市场份额北京海深圳香港台湾等省市均销售产品深受消费者青睐公司国家型连锁超市建立长期稳定合作关系家销商建立伙伴联盟关系时公司中城市设立营销办事处产品专营店
7．4 目标市场
结合市场需求市场细分产品特点选择中城市作目标市场积极保健消费理念优质产品优惠价格吸引方面消费群体力争
五年时间占领国中市场30份额
7．4．1全国连锁超市：产品客户年连锁超市已遍布全国中城市顾客商品购买基超市供应原超市货源品种齐价格适中购物便利
7．4．2全国总销商：产品重客户特点：贴消费者树立产品品牌形象防止伪劣假产品进入市场时反馈顾客消费惯消费动机
7．5 产品竞争优势
7．5．1高质量产品：拥定优质油茶基原料拥流加工技术先进生产设备年生产实践理验严格全面质量理生产高质量产品公司发起产品已中国粮油协会认证中国放心粮油
7．5．2 适价格：公司实行公司加基带农户连市场营理模式拥充足茶油供基生产成低行业20制定适中市场价格
7．5．3 独特品质：公司处环境优越区位独特土壤温度湿度气候适中生产出茶油具香醇味正等特点
7．5．4 保健功：公司生产产品具优良品质国外公认油根美国国家医药中心实验室证实茶油中茶酚山茶甙（茶皂素）降低胆固醇明显功效专业士证出：长期食益防治心脑血等富贵病外茶油里含种生理活性成分角鲨烯抗缺氧抗疲劳具提高体免疫力增进胃肠道功调查发现长期食茶油群乳腺癌结肠癌直肠癌等癌症发病率相低茶油真正油中珍品
7．6 产品竞争策略
迅速效开产品市场获长久发展公司发展战略核心产品形象市场销售生产质量技术发展四方面系统规划品牌竞争策略
7．6．1树立鲜明品牌形象：鲜明产品形象创建成功品牌开市场基础努力做工作：
（1）简明形象实产品设计
（2）针性广告宣传
（3）积极公关系活动
7．6．2建立广泛市场营销网络（参见第八章营销计划策略）
7．6．3严格控制生产成产品质量
低成高质量公司整体战略时获竞争优势赢市场重保障
（1）严格控制生产成公司建成生态油茶基林农进行统保护价格收购效进行源控原料成行业低20加加工程中强化成理种严格控制生产成做法必公司带巨收益
（2）严格控制产品质量质量求生存质量产品生命实行定员全面质量理建立完善相应质量保证体系公司发起股东已通ISO900国际质量认证机食品认证产品已中国粮油协会认证中国放心粮油公司择机收购发起企业利终市场目标实现
7．6．4持续技术发展
创新企业发展灵魂公司发展程中关注新产品研制开发发展元化产品重点生产技术生产工艺两方面断创新降低生产成提高产品质量时提高产品附加值文化含量产品更具优势公司中国亚热带植物科研等科研机构作盾进行油茶品种研制开发逐步建立科研队伍体系进步市场开发奠定坚实基础
第八章 营销计划策略
8．1 营理念
项目建设利赣南理优势资源优势科研推广单位开发利油茶生产攻关高新技术解决油茶产量低质量高难题项目整合江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司生产资源进行产品加工通公司+基+合作社+农户营形式消费者提供价格适中质量高茶油制品消费者解保健功性茶油食品益处消费者购买提供便利消费者健康作贡献
8．2 营销机遇
（）巨市场需求构成公司发展潜商机良条件
（二）着国家事制度体制改革岗分流员中专毕业生社会界剩余劳动力资源充足公司发展提供力资源保障
（三）公司健全完善培训制度科学合理理体系完全力适应局部市场竞争需求行业竞争中取胜占领市场
（四）公司高素质决策群体企业发展确立正确方塑造品牌实现资化运营品牌化营理念坚实基础公司发展壮提供力保证
（五）公司产品品质深受消费者青睐调查茶油市场没形成特色营通公司产品优势拓宽销路搞特色营
8．3 营销计划
8．3．1营销机构营销员：公司组建新营销理机构市场营销员具体：成立营销部营销副总裁负责理总计划实施设立区域市场部理理区域市场营销员负责区域市场开拓前期营销部设置15（包括营销副总裁）
8．3．2营销渠道选择营销网络构建：公司采 关系公关+超值产品+渠道占 销售策略通电子商务连锁超市批发商特许销商零售商进行产品销售公司量减少中间流通环节减少营销成营销网络构成：电子商务→市场拓展→批发商→ 连锁超市→特许专营店→超市→ 零售商→消费者
8．3．3广告促销计划：公司分批计划实施投入广告费通电视报刊杂志户外户POP进行层次渠道选择性区域广告投放活动力争投入产生广告效果公司前期广告计划费投入
150万元分配情况表（年递增200～300万元）：
分类广告名称广告实施单位 计划投入 备 注
电视 电视台 100 选择收视率较高电视台简明实广告制作突出产品企业品牌形象
杂志
种期刊 30 定知名度杂志固定读者产品招商 报刊 全国性方性报纸 5 介绍产品宣传公司品牌树立良企业形象
户外广告
区域性广告公司 10 树立公司产品形象
户广告
广告公司包装设计公司 10 制作店海报广告购物袋宣传册子等
进行项广告实施程中公司配合营方进行种形式促销活动：开业促销店庆促销节假日促销事件促销等开展针性促销公关系活动针营销网络计划：
（1）连锁超市：配合超市种促销活动提供种赠送礼品产品样品赠送产品广告购物手提袋组织产品发布会开展消费者免费品尝产品建议活动
（2）批发商：通折扣政策销售竞赛赠送公司刊宣传册赠品广告等促销活动
（3）特许专营店：业员教育培训样品赠送派遣店员提供POP广告组织消费者免费品尝产品评价活动开展消费者质价付款奖励活动
（4）零售店：提供店POP广告宣传资料赠送销售具予销售技术指导赠送销售信息卡销售业绩零售商予定物质奖励设代理店享受滞销商品换货等优惠政策
具体促销费表： 单位：万元年
促销单位 单位数 预计促销次数 总促销次数 促销费 费总计
连锁超市 100 12次年 120次 02万元次 240万元年
批发商 50 1次年 5次 2万元次 100万元年
特许专营店 200 2次年 40次 03万元次 120万元年
零售店 3000 2次年 6000次 002万元次 120万元年
8．4 营销策略
采综合销售策略建立完善销售渠道网络通广告宣传广播电视报纸杂志网络新媒体等等渠道进行宣传推广利层次销售策略采市场渗透原针具体销售渠道网络增加销售样性注意发展合作伙伴关系产品销售世界广消费者
8．4．1品牌策略：公司帅府园整合品牌资源采取品牌战略实施品牌化营时深度挖掘赣南红色背景形象声誉进行公司产品展开树立品牌形象品牌推广活动
8．4．2产品包装策略：公司委托专业知名广告设计公司进行产品外包装设计时进行产品概念功涵进行延伸性包装突出产品特点功企业品牌形象外突出产品文化附加值情感附加值等性化文化涵义通包装体现出公司企业理念精神企业文化包装环保功然功外突出产品社会功精神功
8．4．3价格定位策略：公司利定价原作种战略性竞争武器迅速获市场份额采取动态价格策略根区综合情况进行市场定价（消费力消费惯市场竞争）市场渗透目标快速收回投资根结合需求导成导竞争导实施进行价值定价产品组合定价顾客产品服务满意顾客感物超值
8．4．4公关系策略：进行公关活动业务员进行奖励促销机制业务员分组定时定时销商进行助销促销策略外针销商促销员进行销售产品服务推销技巧培训组织季度年度销商评级奖励促销厂商联谊会针消费者举行品尝活动组织健康油拼公益活动参加行业食品展销会等外建立市场反馈机制提供电话咨询热线服务顾客更加解产品解正确食方法提高消费者健康饮食观念顾客满意
8．4．5 宣传策略：公司动态情况新闻事件媒体进行采访报道新闻介绍举办新闻发布会针目标顾客开展印刷品等广告宣传活动常关产品市场问题专业杂志媒体发表专题报道外公司广泛参加类活动提高产品知名度
第九章 项目建设方案
9．1指导思想
坚持市场导科技手段效益中心方针充分发挥资源优势加科技投入制宜实行集约营规模营科技创新断开发新产品满足市场断增长需求获取良济社会生态效益促进区域林业建设
9．2建设务规模
9．2．1建设务
（1）利3年（2008年—2010年）时间科技手段通新造改造建设高度集约营油茶丰产林基提高油茶林质量产量实现年源控油茶籽3000万公斤（正常年份）贮销茶油1万吨
（2）利18月时间完成年产万吨精炼茶油厂相关精深加工设施建设
9．2．2建设规模
根发展计划拟建10000吨茶油精深加工车间100000吨茶麸机肥料厂3000吨茶皂素生产线300吨特种油生产线保证加工原料落实确定油茶林基建设规模30 万亩基建设采取示范带动形式进行中第年完成高产丰产示范
林1万亩带动农户种植4万亩第二年完成高产丰产示范林2万亩带动农户种植8万亩第三年完成高产丰产示范林5万亩带动农户种植10万亩
9．3 项目布局
9．3．1布局规
（1）交通方便相集中连片利规模理
（2）立条件土生产力高利提高营效益
（3）群众基础林农营油茶林热情积极性较高具定理水较完成项目营活动
（4）方政府支持加工销售条件提供良协作环境
9．3．2项目布局容
（1）资源培植油茶林基确定
原根赣州市土资源利现状次选择土资源充足立条件十县十乡镇根赣州市现油茶林分营情况区划新造低改
（2）产品精深加工基确定
收购江西山村油脂食品限公司江西仰山园油茶开发限公司基础扩建成年产万吨茶油等系列产品国家级茶油加工龙头企业
9．4生产技术方案工艺流程
9．4．1造林
油茶林造林通选择立条件适宜块进行林清理穴整早春良种壮苗栽植时抚育施肥病虫害理等促快速生成林丰产技术流程：
选
清 理
场
整
栽 植
抚育施 肥肥
病虫防 治
采
果
林 理
林 分
理
加工销 售
图91油茶丰产林造林技术流程图
9．4．2 低产林改造
油茶低改通现中壮年油茶林分进行林清杂灌垦复补植施肥修剪病虫防治等林分理措施全面改造林卫生营养条件提高林分质量达丰产目技术流程：
选信徒该滴
清 理
场
垦
补 植
抚育施 肥肥
病虫防 治
采
果
林 理
林 分
理
加工销 售
图92油茶低产林改造技术流程图
9．4．3 造林低改技术模型
项目区土层较深厚土壤肥力中等项立指标变化立等级均Ⅱ级确定项目区造林低改技术设计种技术模型见表93
油茶丰产林造林低改技术模型表
表93 单位：柱公顷千克公顷
项
目
立
造林（林
立
整
抚育
施肥
正常量
年产
容
造林
分）密度
清理
产品
产量
新
造
Ⅱ
1669
全砍清杂
穴
前3年年松土12次年浅锄1次三年深挖1次
前3年施N肥2年1次施NP肥
茶籽
5850
低改
项目
Ⅱ
1500
1800
草清杂坎灌
全面垦复
开挖竹节沟年浅锄1次三年深挖1次
年施NP肥2年1次施NP
茶籽
3000
项目
Ⅱ
1500
1800
未
未
未
未
茶籽
375
9．5油茶丰产林造林
9．5．1造林选择
项目区属低山丘陵貌势起伏坡度缓土壤第四纪红壤肥力适中普遍适宜油茶生长根集约营求次优先选择集中连片土层深厚（60厘米）肥力较开阔带根项目区土利现状应选择荒山荒荒林更新
选择适宜造林块根年度计划作业设计造林前3月左右进行林清理火烧采伐迹荒山荒疏残林中清残留木杂灌树蔸土中石块等填穴整便作业施工
9．5．2 整
整疏松土壤改善土壤理化性质提高土壤保肥蓄水力利幼林根系伸展水肥吸收整时间宜造林前三月1012月间进行保护生态环境减少水土流失整方式采穴垦整栽植植穴等高线呈品字形排列穴规格70×70
×50厘米整表土时回穴表土入底心土盖面
9．5．3栽植
造林需组织专业队伍施工选择雨阴天苗木起运栽苗木选择优良系苗（苗高30厘米微观世界03厘米）栽植时做穴底根树苗正宜深栽复土分层踩紧压实培成龟背状栽植前适生根液加速根系形成保证造林年成活率达95促进幼林生长长势衡
9．5．4幼林抚育
三造七巩固造林成果促进林木速生丰产重措施幼林抚育进行草松土复土萌修枝灌溉施肥等锄抚深度15～20厘米结合抚育欠施基肥进行追肥造林成活（保存）率85～94进行补植抚育次数：造林3年年5～6月8～9月锄抚次年浅锄次三年深挖次
9．5．5灌水施肥
冬季早春树冠方开挖环状沟沟宽30厘米深25厘米施量：造林年氮肥150千克公顷第二第三年300千克公顷隔两年施肥次次氮肥150千克公顷磷肥600千克公顷夏末秋初干旱季节应时灌水抗旱前三年年次根土壤墒情适时灌水
9．5．6修树整形
成林年次幼树整形成林修枝修剪时注意剪密修疏劣留强
贯彻预防科学防控法治理促进健康方针加强营林措施严格执行林区检疫制度县级预测预报网络积极协作发生油茶病害（炭疽病烟煤病软腐病）油茶虫害（油茶毒蛾油茶尺蠖油茶毛虫茶梢蛾）等害生物采取治早治治积极应
9．5．7授粉
油茶异花授粉成果率高花粉传播昆虫蜜蜂充分利昆虫授粉提高座果率授粉期间林熏烟烧火扬灰喷洒农药
9．5．8护
防止畜危害确定专职护林员巡护制定护林公约设置护林警示牌
9．6 油茶低改技术措施
9．6．1林分选择
选择立条件较林相整齐长势旺盛中壮年油茶林分
9．6．2 林清理
9～12月份劈草杂挖树蔸部分病残劣株消土中石块填穴整
9．6．3 间伐密株挖穴补植
拥挤密植株进行间伐植株枝叶相互重叠影响光
稀林进行补植（300株公顷左右）般秋季挖穴（规格新造）冬春补植达合理密度（1500～1800株公顷左右）
9．6．4 挖山垦复
第年全面修山深挖般秋季早春进行挖土深度30厘米松土时浅外深避免伤树根年浅锄次三年深挖次深挖20～30厘米浅锄10～15厘米
9．6．5 施肥
施肥油茶低改提质重环节冬季早春树冠方开挖环状沟沟宽30厘米深25厘米施肥二年施肥次施量：年氮肥150千克公顷磷肥600千克公顷夏末秋初干旱季节应根土壤墒情灌水
9．6．6 修枝整形
年进行幼树整形成林修枝修剪时注意剪密修疏劣留强轻修复壮剪降脚枝病虫枝枯枝部分细弱枝形成冠势均匀
9．6．7高接换冠
部分劣株产量低老柱（林龄30年）采集优质植株穗条进行嫁接换冠时间般9月旬3月旬
9．6．8 保水保肥措施
林保持水肥采取环山开挖水节竹沟沟距8～10米沟底宽50厘米深40厘米
9．6．9病虫害防治护等措施
新造林
9．7附属工程
9．7．1林道
便造林项营活动正常开展集中连片造林低改林等高线布设林道通行板车林道求路面宽1～15米整树桩石块等障碍物密度100米公顷林道进出应拖拉机道相连
9．7．2 护棚
巩固造林成果保护造林实体受益农户济利益关技术求根现实情况集中连片营造林100公顷修建座20方米砖木结构护棚点般林出入中心位置根造林块分布情况项目区规划护棚50建筑面积1000方米方便护林员巡护监控
9．8 设备
9．8．1运输工具
保证种苗肥料农药生产物资运输方便购置工具车30辆
9．8．2 信息理设备
时项目工程进度林分动态资金财务理等信息进行传输处理效项目纳入信息化理轨道需添置计算机4
台印机4台复印机1台
9．9茶油精炼加工技术措施
9．9．1生产工艺流程基概述：茶籽油效成分：亚油酸中甘三酸酯饱脂肪酸作降低胆固醇效果降血通络治心血病油类首先进行四脱：脱水—脱磷—脱酸—脱色等精炼时间科学例配方适时间温差分提取效成份
9．9．2工艺流程技术指标属发明专利暂保密
9．10项目实施进度
根计划安排项目分3年（2008～2010年）完成
项目实施进度表 表910
序号
工程项目名称
第年
2008
第二年
2009
第三年
2010
备 注
．10000万吨精制茶油制备
1
土建工程基础工程完工
第二年完成
2
设备谈判采购引进安装
第年完成
3
设备安装试产
第三年
完成
4
附属配套设施
第三年
完成
二．3000吨茶籽油茶皂素制备
1
设备谈判采购引进安装
第年完成
2
设备安装试产
第二年完成
3
附属配套设施
第三年
完成
三．300 吨茶籽油特种系列油制备
1
设备谈判采购引进安装
第二年完成
2
设备安装试产
第二年完成
四．10万吨茶麸饼复合肥料制备
1
土建工程基础工程完工
第二年完成
2
设备谈判采购引进安装
第二年完成
3
设备安装试产
第三年
完成
五．生态油茶林种植
1
土办理工程前期需办理文件勘察规划设计
第年完成
2
建立生态示范1万亩油茶林
第年完成
3
带动种植农户4万亩
第年完成
4
建立2万亩生态示范油茶林
第二年完成
5
带动种植农户8万亩
第二年完成
6
建立5万亩生态示范油茶林
第三年
完成
7
带动种植农户10万亩
第三年
完成
第十章 项目组织理
10．1 营理模式
保证项目效益质量企业理机制采取基+合作社+农户形式实行专项理公司设生产基运营中心运营中心放北京生产基设赣州
10．2 组织机构
便组织项目生产营理设立江西帅府园油茶股份限公司江西山村油脂食品限公司赣南仰山茶油开发限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司发起成立负责项目生产营业务培训技术指导产品加工财务理事务保证项目建设正常运作公司设采购部生产部技术部营销部计财部信息部办公室等职部门
10．3 劳动组织
着精干高效需设岗定编原理员江西山村油脂食品限公司赣南仰山茶油限公司北京南国天香茶油技术限公司北京隆泰投资限公司选拔优秀技术理骨干重岗位关键部门采取公开竞聘岗（见表101）
员岗位览表 （表101）
岗位名称
数
职责
基设
1名
掌油茶林全盘建设总揽油茶林建设全局
副
1名
负责技术等事务理
理员
2
负责基行政勤服务工作
基建设
技术组
10
分负责油茶种植资源收集鉴定繁育试验技术推广林农工招聘理等工作
生产部
90
负责油茶产品加工
营销部
60
负责营销网点建设产品销售
计财部
5
负责企划财务理
信息部
3
负责信息收集公司网站维护
技术部
3
负责质量理生产技术保障
采购部
5
负责生产原料购进办公品理
办公室
5
负责办公室行政理勤保障
10．4 运行机制
茶油股份限公司采现代企业理模式运行财务独立核算负盈亏基建设部实行负责制部门分工负责相互协作确保油茶项目正常序开展职部门岗位必须根务职制定严格目标理责制责提高整体工作效率
10．5 生产基建设
必须严格履行项目程序实行规立项项目理设计施工效益考核建立健全工程监督检查制度制定工程考核验收标准办法全面推行技术承包制工程建设项目实行招标确保丰产油茶林示范基建设深度加工开发基建设质量生产效益
10．6 项目理
10．6．1资金理
切实抓资金理严格控制资金范围做专理专帐核算专款专接受审计部门审计审计结果时投资通报
10．6．2员理
建立健全项工作员理制度做章循法环节相应规章制度保证理渠道畅通日常工作正常运转生产基运营中心领导班子应集中精力认真行理职群策群力发扬民实行科学决策
10．6．3 技术理
（1）尊重科学科学广泛应油茶丰产林新成果新技术新品种真正体现油茶示范作建立良种化规模化现代化商品化油茶林基
（2）尊重知识尊重充分调动技术员积极性发挥聪明智基建设成江西省高科技示范基
（3）科技创新断更新加工技术研发新产品推市场
第十章投资估算资金筹措
11．1投资估算
11．1．1投资估算
（1）国家发改委建设部颁发建设项目济评价方法参数（第三版2006年）
（2）国家国家林业局颁布关规程规定技术指标
（3）赣州市营造林建设项生产定额
（4）市场调查收集关技术济指标
（5）江西省年营造林建设工程技术济指标
（6）设备生产厂家报价市场价格
11．1．2投资估算范围
项目总投资包括建设投资建设期款利息流动资金
11．1．3投资估算参数
（1）预备费：固定资产投资5计算
（2）劳务费工日45元计算
（3）设计费工程费3计算
（4）施工监理工程费15计算
（5）建设理费工程费15计算
（6）固定资产折旧残值率设定5
（7）年维修费建设投资1计提
11．1．4投资估算
（1）项目建设总投资195000万元
费构成分：
序号
项目名称
费金额
例 （）
备注（说明）
①
建筑工程
1430万元
占投资
总额73
中：厂房900万元综合办公楼300万职工宿舍150万职工食堂80万厂区硬化绿化附属工程300万
②
设备工具
8500万元
占投资
总额
436
中：精炼设备4500万茶皂素设备1500万肥料设备2000万工具车辆500万元
③
油茶林
基建
设
4800万元
占投资
总额
246
中：种8万亩农民投工投劳1000万元带动农户种植22万亩
④
广告包装费
2970万元
占投资
总额
152
广告包装费
⑤
预见费
600万元
占投资总额30
（包括劳务费培训费调查规划技术监督质量检查等）
⑥
财务费
1200万元
占投资总额62
12000万元贷款浮息计
项目分：
项目名称
费金额
备注（说明）
油茶林基建设费
4800万元
占投资总额246
加工生产基基建费
1430万元
占投资总额73
加工生产基设备费
8500万元
占投资总额436
预见费
600万元
占投资总额3
建设期财务费
1200万元
占投资总额62
广告包装费
2970万元
占投资总额152
项目时间分：项目建设分3年完成
投资时间
占例
第年完成9500万元
占投资总额487
第二年完成5000万元
占投资总额256
第三年完成5000万元
占投资总额256
11．2资金筹措
11．2．1资金筹措计划
项目总投资195亿元中申请部分国家开发资金外余企业筹林农投工投劳相结合时通招商引资解决资金投入
项目农业高科技开发产业项目属国重点发展扶持产业调整农业产业结构增加农民收入着十分重意义产品市场竞争力强具良济效益社会效益生态效益申请国家开发资金支持理充分
赣南市民政府油茶低产林改造品种更新列入十五林业发展规划中重点工程非常支持项目建设方财政提供配套资金项目建设资金落实充分保障
11．3资金理款计划
11．3．1资金理
根国家关规定项目建设投资江西帅府园油茶股份限公司统计划理严格控制资金范围做专理专帐核算专款专接受关部门审计监督检查
11．3．2 款计划
根项目身特点油茶没收益精深加工完全具备条件情况现5000吨产70投产第年生产中档茶油3500吨计现价格计算产值达175亿元完成利税3780万元第二年设计产50计生产中档茶油5000吨产值达275亿元完成利税5400万元第三年设计产70计生产中档茶油7000吨产值达385亿元完成利税7560万元
推算公司三年清款实现盈利
第十二章 风险策
12．1业务营风险
12．1．1原料供应风险策
油茶籽公司进行茶油加工原料2007年发起山村公司产外购茶油籽总量3000吨2007年发起山村公司茶油籽源该公司基产茶油籽外约90 外购油茶籽着公司未年营规模迅速扩系列产品开发外收购原料数量相应会增果公司收购策略影响原料供应外油茶生产具丰芡年情况芡年时油茶籽产量降公司原料供应形成影响
公司采公司→基＋合作社＋农户营模式进行油茶籽生产种营模式帮助公司油茶生产农户建立长期稳定互利互惠关系原料收购具积极作
充分考虑原料供应风险现实情况基础公司建立收购证制度该收购证公司广林农发放规定公司投放定金方式收购林农生产油茶籽茶油收购证制度建立实施确保公司原料收购务完成
根江西省茶油协会预计80年代前期量种植茶油林陆续进入盛产期赣南区油茶籽产量幅升效解决公司油茶生产规模扩带原料风险公司未通建茶林租赁茶林合作开发茶林等措施扩种植面积提高单位亩产加原料控制力度公司拟投资30万亩生态茶林建设项目进步提高茶油产量质量油茶籽生产丰芡年情况通加强低产林改造达油茶均衡生产目标时公司原料储藏设施兴建起调节油茶生产丰芡均作
12．1．2 营业务范围扩风险策
根项目发展规划实际执行情况公司两原省级龙头企业基础利外加两家战略合作伙伴重组赣南茶油产业公司负责投资建设生态油茶林基项目茶油精炼项目发起仰山山村公司营规模较公司面缺乏规模营理验矛盾
新增业务方面公司审慎调查研究专家证营理方面进行充分准备包括：制订产品生产计划研发计划通行研发课题合作完成相关技术准备制订力资源计划现中高级理技术骨干基础2009年公司员工总数拟达260理技术员具中高级职称达全体员工40充分满足新增业务方需组建富验营销队伍制订
针性市场营销计划措施实施助消营业务范围扩带风险
12．1．3 贮运风险策
油茶籽晾干贮藏堆放果理措施会造成损失公司生产场距部分销售市场较远果长途运输力足会影响茶油销售
发起公司原5000吨加工储藏力加新建5000吨加工贮藏设施已够满足公司正常销售反季节加工销售需
公司拟成立配送中心统筹利种运输工具通利客户承担部分运输务降低运输量公司进步加强销售力度辅品种深加工品销售分散运力建立运输车队更利种运输方式组合
12．1．4 度赖单产品风险策
茶油公司拳头产品产品公司营业务非常突出时存着度赖油茶籽毛油供应销售风险
方面公司加强采购力度通公司→基＋农户产业模式保证充足原料供应方面根公司发展规划公司托特资源优势发展赣南特色油茶业业务范围进步茶油营深加工营种营辅格局渡
12．2 市场风险
12．2．1 市场序竞争风险策
市场成熟法制完善品级混装次充品牌仿制假贩假等序竞争违法营定程度会发生公司产品市场占率价格形成直接击影响公司收益
公司拟实施茶油品牌战略目前茶油品牌终端消费者心目中未形成品牌概念公司初期先推出山村仰山两低端品牌帅府园品牌宣传定位品质特色文化涵环保养生概念等方面次公司产品包装采电码防伪激光防伪标志提高品牌保护力第三公司提高初级茶油加工力加强原料收购力度确保公司油茶籽收购市场导位源头堵住低品级茶油扩散渠道
12．2．2 度赖单客户风险策
公司设立前发起公司存度赖销商风险公司设立加销售力度开拓销售渠道公司销售力提高积极开展茶油营出口业务针国市场公司目前已国十销售机构基础拓展增加销例着精深加工副产品等业务增加化解度赖销商风险
12．2．3 集中市风险策
油茶生长季节性强采摘季节相集中油茶籽直存短期集中市特征造成价格相波动果公司贮藏运输力配套短期集中收购影响公司收益
油茶籽贮藏方式简单晾干保期达15月 公司利充足贮藏力延长油茶籽收购淡旺季风险增加产品附加值外公司通深加工增强收购初级茶油消化力做均衡生产均衡投放市场减少油茶集中采摘市利影响
12．3财务风险
财务风险油茶籽集中收购引起集中支付风险油茶生产季节性特点产生油茶籽集中采摘收购现象公司需集中支付货款林农茶油生产单位造成短期资金需求量较茶油销售高峰月份9月2月集中支付茶油收购资金月份111月果短期资金安排公司财务产生集中支付风险
化解述风险公司拟采取预付订金方式预付部分油茶籽收购款年油茶收购季节前预先筹措充足资金预先安排资金详计划化解集中支付风险外公司未利公司实力良信誉积极申请银行农产品收购专项贷款更解决集中支付问题
12．4 理风险
12．4．1 股东履行避免业竞争承诺风险策
公司承诺根发展需收购两股东单位茶油公司山村仰山园公司放弃业竞争承诺尚未履行存定确定素果股东单位放弃业竞争营述茶油销售公司茶油营销造成定影响加市场竞争影响公司收益
公司监督股东单位履行承诺时准备加舆监督社会公众股东监督力度督促股东单位信守承诺
12．4．2 部激励机制约束机制健全风险策
公司运营需部激励机制约束机制进行完善果绩效工资工资总额中例偏低约束机制够明确量化公司存定部激励机制约束机制健全风险
公司完善部门岗位职责建立新型事薪资制度岗位竞聘制度绩效考核制度便够完成力资源理基务基础拟建立系列规章制度进步明晰量化工作目标工作计划工作职责提高绩效工资例提高重贡献职工激励力度奖勤罚懒公司根发展需继续完善部激励机制约束机制适时候建立股权激励制度奉行＂＂＂＂理念营造勇创
新积极企业文化氛围吸纳实现公司长远发展坚实力资源基础
12．4．3 理分散风险策
公司种植基加工基江西赣州运营中心设北京分散理生产场加公司理难度时增加理费公司效益利影响
针公司营场集中现实情况公司设种植基加工生产基运营中心公司基运营中心均设置总理技术总监财务总监（根基中心规模相应增加工作员数量）负责生产理技术服务营销述基运营中心员均公司正式员工公司签订规范劳动工合免公司决定公司建立规范财务理制度基运营中心营业务进行独立核算理采取措施保证公司事财务资产机构业务方面效理
12．5 技术风险
12．5．1 新产品开发方面风险策
茶油行业新产品开发指油茶新品种培育栽培技术研究茶油市场需求开发新深加工产品果公司市场变化敏感技术储备足新产品开发重视投入够会带逐渐失原市场竞争优势风险
公司油茶种植理茶油精深加工行业省处领先水公司充分认识新产品开发研制重性实施高新技术员扩充计划幅增加科研费投入科研费预计占公司营业务收入5公司时研究市场反馈信息充分市场调研基础进行新产品开发研制时公司建立开放式科研院校技术合作渠道适时外部引进高新技术充分降低公司新产品开发研制方面风险
12．5．2 技术容易失密风险策
公司目前拥数项茶油生产加工密切相关技术果公司技术保护方面没足够重视公司技术存失密风险
公司会提高技术员薪资遇创造积极工作氛围加强技术员公司认感责感稳定技术队伍公司加科技投入加强科技信息搜集技术引进断研究新技术新产品技术水持续提高加快产品更新速度保持技术领先优势着法制环境日益完善公司更效运法律手段身进行保护
12．6 募集资金投风险策
12．6．1公司投头寸足风险策
公司拟募集资金投资建设5项目中1种植类项目4加工类项目种植类项目投资4800万进行30万亩油茶林高产优质生态油茶林基建设加工类项目投资8500万进行精炼厂改建扩建精深加工副产品综合开发存头寸足项目推进困难问题
公司拟建设种植类项目属示范带动项目投资金相较少级政府非常支持农业果业油茶业发展土开发利制定许鼓励性优惠措施外赣南具丰富力土资源 农民乐投工投劳公司通成立油茶种植专业合作社掺股方式解决头寸足问题完成募集资金投项目
12．6．2 募集资金投成功风险策
次募集资金投已充分证项目设计竣工定周期涉环节较期间果出现抗力事件某环节出现问题会影响项目进展收益果相应技术水理水直接影响投资项目收益
确保公司投资项目利完工公司成立项目理领导组统筹安排组织实施通设计招标工程建设招标设备采购安装招标监理招标施工监督等方式科学施工保证质量控制成投资项目够时竣工投产公司招聘种理完善生产理项制度保证项目建成够正常投产时加强市场调研营销力度保证投资项目达预计收益
12．7 政策性风险策
根国家关政策公司享受产销农业产品免征增值税优惠政策公司会定财政补贴收入国家财政税收政策发生调整公司收益产生定影响
中央解决三农问题时强调提出全国选择批优势特色基础前景重点龙头企业基建设原料采购设备引进产品出口等方面予扶持落实中央精神农业部等国务院八部委制定关扶持农业产业化营重点龙头企业意见财政税收信贷外贸等方面制定系列扶持政策减免税等优惠政策具较长延续性作拥两家省级龙头企业公司全力推进油茶产业产业化营发展时会加强政府政策研究部门沟通加强国家宏观政策尤财政税收政策研究分析变化趋势预测外根公司发展规划投资计划会切实提高盈利力保持效益稳定增长逐步降低优惠政策赖性
年国际粮农组织已茶油列重点推广健康型食油茶油欧美东南亚区成食油新宠江西省政府十五规划中部署油茶产业发展1155工程培养年产值亿元10龙头企业带动1万油茶专业户建成油茶丰产林基500万亩
5年油茶产业总产值力争突破50亿元油茶产业边际强头阳产业产业政策风险较低
12．8 然灾害安全隐患风险策
油茶种植受气候天气影响较风雹病虫等然灾害会直接影响油茶产量品质保险公司没应险种设置公司法茶林资产投保果发生然灾害安全隐患公司资产收益受影响1998年风灾赣南茶油产量年减少约30 年茶油价格涨25部分抵消产量降公司效益影响然灾害公司未生产营存潜影响
茶油生产影响较风灾雪灾历史发生概率非常低赣南区位江西南部特殊气候条件病虫害发生概率较低时目前病虫害防治技术已较成熟区农业属灌溉农业水利设施较完善历史未发生重水灾雹灾油茶生产会产生全面性影响现技术条件预防冰雹灾害公司进步完善安全理制度强化林区员林农防火教育火险检查效消安全隐患公司类然灾害安全隐患效预防时应科学理种植技术油茶产量质量进行监控时提高仓储力减然灾害安全隐患公司营影响程度
12．9外汇风险策
公司初期会通代理方式出口茶油公司拟行开展茶油出口业务国际市场价格素较敏感汇率波动公司产品出口产生较影响时汇率波动引起外币资产汇兑损失公司定程度存外汇风险
根国际茶油市场分析国茶油国际茶油市场价格优势直较明显价格呈升趋势汇率波动公司出口会造成明显影响时公司合理利外汇工具避免汇率波动造成外币资产汇兑损失
第十三章 效益分析评价
13．1 财务分析评价
13．1．1 项目建设分析指标说明
（1）计算期：项目计算期15年（含建设期3年）
（2）税种税率
根国家关税收政策江西省财政厅省林业厅关育林基金减免政策通知（2004年10月27日）项目综合税费13
（3）产量指标：单位面积产量均亩45公斤油计算
（4）价格：油茶籽均价76元千克中档精炼茶油均价60元千克
（5）产量销售收入总成(见附表)
1112财务评价
（1）评价
农业项目行性研究济评价手册吉林摄影出版社20029
国家发改委建设部颁发建设项目济评价方法参数（第三版2006年）
营造林工程建设项目文件组成深度求中华民国行业标准LY514199
投资项目行性研究指南中国电力出版社20023
13．2社会效益分析
油茶林基建设带动茶油加工业运输业等相关行业发展周边区具较强辐射带动作促进
济持续健康发展
加工基建设满足市场高档植物油需求利提高民生活水促进域济快速发展
项目建设期间量劳务工提供300万业工作日均年创造1350万元劳务收入解决吸纳安置量富余员参加林业建设缓解业压力提高农民收入利社会稳定
13．3 生态效益分析
基建成项目区增加森林面积20000公顷项目区森林覆盖率均提高015百分点时基建设利提高林农油茶林价值正确认识发展保护森林资源维护生态衡保持水土涵养水源具重作
13．4 综合评价
项目建设技术条件成熟油茶造林赣南已整套培育技术理验项目建设国家江西省关技术标准进行设计引进国外先进林业技术理验助提高林业生产营理水项目建设利提高森林覆盖率改善生态条件增加劳动业机会促进山区群众脱贫致富时缓解企业原料供应紧张局面促进企业持续健康发展项目区环境社会状况产生积极影响
第十四章 环境影响评价
14．1 项目建设环境影响
油茶丰产林示范基精深加工开发建设项目属集约化农业产业化开发项目通项目建设增加油茶林改善现低产油茶林质量减少水土流失总体说项目属环境保护性建设项目环境利油茶精深加工程中工厂排放物处理容易周边环境造成定污染
14．2 环境保护治理措施
14．2．1 减轻环境污染措施
鉴项目建设环境产生影响必须采取相应环境保护治理措施采先进环保营造林技术油茶新造林低产改造程中造林整搞全垦穴垦带垦栽植穴等高线吊字形排列山顶山腰山脚保留定宽度原生植带进行油茶垦复时应等高线块装垦复量减少水土流失油茶林示范基施肥提倡机肥农家肥等量减少化肥量免造成土壤板结肥力降时土水污染防止水资源富营养化推广义表土穴施肥避免肥水流失污染环境害生物防治时采取措施生物防治必须采药物防治时应选择广谱低毒低残留药物油茶林实行工喷施量减少药提倡面积飞播防治减少农药环境污染保护林益生物种类数量
加工工厂进行排污监测严格求工厂保证食油加工安全科学进行三废处理
赣南茶油产业建设成流绿色环保型新型企业
14．2．2 生物样性保护措施
进行油茶新造林时优先选择坡耕宜林荒山注意保护造林周围天然次生林禁止毁林造林项目区切科研保护价值珍稀植物野生动物栖息进行妥善保护
14．2．3 环境监测
资源培植基工程建设具显著济效益条件情况项目区建立环境监测站示范基乡镇应设置1—2观测点利环保部门环境监测技术员基生态环境进行监测监测容包括项目活动水土流失土壤肥力变化森林防火害生物危害发生发展等影响时登记关数资料监测站项目执行程中出现影响环境等问题时提出解决办法采取措施防止环境污染遭受破坏油茶示范基成追求绿色产品基
第十五章 投资退出设计
投资退出投资者重环节成功退出投资项目法投资带效回报创业团队理层法获相应收益创投资金效循环公司结合中国国情设计切实行退出方案
15．1 市退出
受中国目前政策监环境限制退出方式境外设立离岸控股公司境外控股公司名义收购境公司境外控股公司合报表海外申请市方式种类型投资市案例皆较成功包括新浪搜狐网易亚信UT斯达康金蝶等境外选择资市场香港板香港创业板新加坡板新加坡创业板NASDAQ欧交英国PLUS等优点 (1)市全部股份锁定期实现全流通 离岸公司形式海外市交易规定锁定期股份实现全流通包括创始股份风险投资股份战略投资股份点境A股市利处目前根公司法规定国A股市公司发起股三年转三年协议转法实现市价全流通(2)市周期较短创业板市场盈利记录进行豁免离岸公司体境外市国A股市需漫长审批程序程先进行企业部重组股份制改造券商进行年辅导辅导验收通券商市通道报中国证监会申请市缩短市周期外
香港创业板企业盈利没低求具较高成长潜力前提亏损公司申请市 (3)境外资市场估值方式利高成长型高科技企业国A股市目前中国证监会规定新股市发行时市盈率应超20倍海外市尤纳斯达克种效率非常高市场投资高成长企业价值认程度高市公司估值较高时境外资市场估值般市期预测盈利基础国A股通常年实际盈利基础计算显然样估值方式基础非常利高成长型企业(4)外汇兑换限制境外市国际风险投资机构处没外汇兑换限制资升值部分外金完全收回二级市场沽售股份直接回收货币相国完成股权转外汇汇出问题
采种方式存缺点障碍(1) 离岸公司设立公司重组市审批程具较控制素中国证监会审核离岸公司海外市境权益境外市时候着重审核离岸公司股权形成时间程股东构成股东里中华民国公民然持股股东背景资金源持股例等环节具非常严格求(2) 理团队国际化背景求高境外资市场风险投资企业国际化程度求较高
公司海外完成市：
(1) 较合理股东架构
(2) 规范公司治理结构确实保护股东权益等等
(3) 企业处行业成长性非常
(4) 公司理层优秀创业者职业理组成适应海外市非常苛刻求 公司股东组合理团队组合称较佳组合
(5) 具境外市操作验技巧公司团队直接操作境外市高境外联系密切伙伴
15．2 投资回报倍数
商业计划分析公司采取利润分红方式投资者年投资回报高传统产业
15．3 股权转
公司年投资回报率高传统产业公司体量资金运营投资者青睐象投资者通股权转方式收回投资方式收回投资
第十六章 结建议
16．1结
项目分析证评估表明：项目区交通理位置合理然条件优越土资源充足非常适宜油茶丰产林示范区基建设项目建设单位营林验丰富技术支撑力量强油茶产品市场前景广阔竞争力强该项目具良济效益社会效益生态效益
项目实施符合国家产业政策行业发展规划具国家相关产业政策支持利项目区调整农业结构广农民增收致富利加快社会义新农村建设步伐促进区域社会济谐发展
项目完全行
16．2 建议
（1）商业计划书投资方研究应立着手项目建设
（2）抓紧落实项目扶持资金申报筹资金筹集
（3）建议政府关职部门根油茶产业特殊行业予优惠政策油茶产业做做强成赣南济支柱产业
江西帅府园茶油股份限公司(筹)
二00八年四月
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