公司财产清查管理制度


公司财产清查理制度

﹑项财产﹑保证公司资产安全﹑完整根企业会计准相关法律法规结合公司实际情况制度制度
第条财产清查范围
财产清查确定时点公司拥权流动资产﹑固定资产资产均属清查范围
第二条财产清查时间容
1﹑财产清查分定期清查定期清查
2﹑财产清查容包括货币资金﹑存货实数量状态应收﹑预付款项实际情况固定资产否存技朮状态水﹑固定资产毁损﹑盘亏
第三条财产清查方法
1﹑货币资金清查盘点库存现金出纳需日盘点实际库存核月结帐日需会计监盘填写现金盘点报告（21H表01）月月末须编制银行余额调节表（见银行存款理制度21F表02）核实银行存款
2﹑存货清查帐查物物帐全面清点实物填写稽核报告（见分店财务理工作手册中货品理规定）
3﹑资金清查月结帐单位逐核实﹑查证填写账单（21H表02）争议重新明确债权
4﹑固定资产清查帐﹑实相核全面清点实物填写固定资产盘点报告（21H表03）实反映财产数量﹑质量固定资产年6月12月均应清查次
5﹑项资产清查完毕应填写资产清查登记表（21H表04）清查表格作附件会计档案理制度求进行保存
第四条财产清查结果处理
财产清查程中货币资金短缺﹑款项呆坏帐﹑固定资产﹑存货等盘盈﹑盘亏﹑毁损﹑报废查明原分清责提出处理意见规定报批根审批结果进行相应账务处理保证账账相符﹑帐实相符


固定资产盘点报告
公司名称：




日期：

资产名称
资产编号
账面数
实存数
存放点
责
差异情况
备注
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
　
保：


盘点：



会计：
注意事项果资产原已较损耗应备注中说明

账 单

公司

核贵公司款项保障贵方方权益特发单
截止 年 月 日贵公司公司款
项目
日 期
摘
方发生额
贷方发生额
备注
1
期余额




2





3





4





5





6





7





8





9





10





11





12
期余额





请数填 年 月 日前传真 收胜感激﹗
请处加盖贵公司公章
（公章）

年 月 日

现金盘点报告

公司名称 盘点日期 年 月 日
1现金实点数(A)
盘点结果

面值
数量
金额
1角


异常情况
2角


5角


1元


2元


5元


10元


20元


50元


100元


合 计

2加项目支出(BC+D)

未入账报销单(C)

保签名
未入账支单(D)

3实存数(EA+B)

4账面数(F)

5盘盈（盘亏）数(GEF)

盘点 监盘 会计

资产清查登记表

年 月
清查项目
清查表格
账实差额
处理情况
备注
1﹑现金
现金盘点报告



2﹑银行存款
银行账单



3﹑存货
稽核报告



4﹑应收账款
账单



5﹑预付账款
账单



6﹑应付账款
账单



7﹑预收账款
账单



8﹑固定资产
固定资产盘点报告



制表 复核
1﹑资产制度求进行清查填写表清查表格保
2﹑清查程中账实差额应时查明原调账保证账实相符

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