xx基础行业证券投资基金
招募说明书
基金发起：xx基金理限公司
基金理：xx基金理限公司
基金托：中国光银行
重提示：
发起保证招募说明书容真实准确完整招募说明书中国证监会审核意中国证监会基金作出决定均表明基金价值收益作出实质性判断保证表明投资基金没风险
基金理承诺诚实信勤勉责原理运基金资产保证基金定盈利保证低收益
基金资料摘
基金名称
xx基础行业证券投资基金
基金类型
契约型开放式
批准机关批准文号
中国证监会证监基金字[2004]11号
投资目标
分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
投资范围
国证券市场法发行市公司A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业股票例低股票资产80
收益分配
符合基金分红条件前提年少1次投资者选择现金分红红利投资
基金单位面值
基金单位面值民币100元
认购费率
认购费率基金认购金额10
募集象
合格投资者机构投资者（法律法规关规定禁止购买者外）
募集方式
通基金销售网点（包括基金销售代理代销网点基金理直销网点具体名单见发行公告）公开发售
募集期限
招募说明书公告日起超3月
申购赎回开始时间
基金成立日办理申购基金成立30工作日开始办理赎回
申购费率
申购金额15
赎回费率
赎回金额05
笔认购申购低金额
100元
笔赎回低份额
100份基金单位
基金单位净值
T日基金单位净值天收市计算四舍五入方法精确00001元次日公告
基金份额计算
保留数点两位两位舍舍部分代表资产属基金资产
基金发起
xx基金理限公司
基金理
xx基金理限公司
基金托
中国光银行
注册登记
xx基金理限公司
签署日期
2004年2月
述容仅摘须招募说明书面载详细资料阅读
xx基础行业证券投资基金产品说明书概
投资目标：分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
投资理念：立足发现价值握机遇创造财富握基础行业长期稳定增长趋势注重控制基金资产风险前提追求基金资产长期稳定增值
投资范围：国证券市场法发行市公司A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业股票例低股票资产80
投资策略：基金基础行业发展前景中长期持基础行业股票证券投资组合注重资产行业间配置适进行时机选择
正常市场情况股票投资例浮动范围：基金净值50—75债券投资例浮动范围：基金净值20—45现金资产例浮动范围：基金净值5—20市场出现极端情况系统性风险超出正常水时投资例作定调整合理时间投资例恢复正常市场情况水
选股标准：针基础行业特点市公司进行财务状况分析价值分析相价值分析研究容包括市公司核心竞争力持续营力公司治理结构未营状况现金流财务状况相价值等方面持续盈利稳定增长核心标准市公司进行分行业综合评级立足发现具长期投资价值市公司进根行业配置求构造投资组合
业绩较基准：证综指深证综指复合指数×75＋中信全债指数×20＋业存款利率×5
复合指数＝（证A股流通市值A股总流通市值）×证综指 ＋（深证A股流通市值A股总流通市值）×深证综指
风险收益特征：2000年模拟分析结果显示基础行业模拟组合长期收益优较基准BETA值标准差等风险指标较基准具良风险收益特征
风险理机制手段：风险理贯穿基金运作整程投资风险控制重点通股票组合风险理市场风险理流动性风险理等手段确保基金较低风险范围运行
目 录
绪言 1
二释义 1
三基金设立 3
四次发行关事 4
五次发行安排 10
六基金成立 12
七基金理 13
八基金理风险理部控制制度 20
九基金托 23
十基金投资 29
十风险揭示 33
十二基金费 34
十三基金资产 35
十四基金资产估值 36
十五基金税收 39
十六基金收益分配 39
十七基金会计审计 40
十八基金申购赎回 41
十九基金持权利义务相关服务 46
二十基金信息披露 53
二十基金终止 55
二十二基金清算 55
二十三招募说明书存放查阅方式 56
二十四备查文件 57
绪言
xx基础行业证券投资基金xx基金理限公司证券投资基金理暂行办法（简称暂行办法）实施准开放式证券投资基金试点办法（简称试点办法）xx基础行业证券投资基金基金契约（简称基金契约）关规定发起设立
招募说明书暂行办法实施准等关法规基金契约编写中国证监会核准
基金发起已批准招募说明书承诺中存虚假容误导性陈述重遗漏真实性准确性完整性承担法律责
基金根招募说明书载明资料申请发行招募说明书xx基金理限公司解释基金发起基金理没委托授权提供未招募说明书中载明信息招募说明书作解释者说明
二释义
招募说明书中非文意指列词语简称具含义：
基金基金
指xx基础行业证券投资基金
基金契约
指xx基础行业证券投资基金基金契约该契约修订补充
托协议
指xx基础行业证券投资基金托协议该协议修订补充
招募说明书
指xx基础行业证券投资基金招募说明书
发行公告
指xx基础行业证券投资基金发行公告
公开说明书
指基金成立6月公告1次关基金概基金投资组合公告基金营业绩重变更事项法律规定应披露事项说明书
中国证监会
指中国证券监督理委员会
中国银监会
指中国银行业监督理委员会
暂行办法
指1997年11月14日国务院批准发布实施证券投资基金理暂行办法
试点办法
指2000年10月8日中国证监会发布实施开放式证券投资基金试点办法
基金契约事
指受基金契约约束根基金契约享受权利承担义务基金发起基金理基金托基金持
基金发起
指xx基金理限公司
基金理
指xx基金理限公司
基金托
指中国光银行
注册登记业务
指基金登记存清算交收业务具体容包括投资者基金账户理基金单位注册登记清算基金交易确认代理发放红利建立保基金持名册等
注册登记
指办理基金注册登记业务机构基金注册登记xx基金理限公司接受xx基金理限公司委托代办理基金注册登记业务机构
销售代理
指关销售代理协议办理基金认购申购赎回基金业务代理机构
销售机构
指基金理销售代理
基金持
指法取持基金契约发行基金单位投资者
基金投资者
指投资者机构投资者
投资者
指法投资证券投资基金具中华民国国籍中国公民
机构投资者
指中华民国境合法注册登记权政府部门批准设立企业法事业法社会团体法组织中国证监会批准投资开放式证券投资基金机构投资者（QFII）
基金成立日
指基金达成立条件基金发起宣告基金成立日期
基金终止日
指基金契约规定基金终止事出现基金契约规定程序中国证监会批准终止基金日期
设立募集期
指招募说明书公告日起基金成立日时间段长超3月
存续期
指基金成立终止定期期限
开放日
指投资者办理基金申购赎回等业务工作日
工作日
指海证券交易深圳证券交易相关证券交易场正常交易日
T日
指销售机构规定时间受理投资者申购赎回业务申请日期
认购
指基金设立募集期投资者申请购买基金基金单位行
申购
指基金存续期间投资者基金理申请购买基金基金单位行
赎回
指基金存续期间基金持基金契约规定条件求基金理购回持全部部分基金基金单位行
基金账户
指注册登记基金持开立记录持该注册登记办理注册登记基金单位余额变动情况账户
基金交易账户
指销售投资者开立记录投资者通该销售买卖xx基础行业证券投资基金份额变动结余情况账户
元
指民币元
基金收益
指基金投资红利股息债券利息买卖证券价差银行存款利息合法收入
基金资产总值
指基金购买类证券银行存款息基金应收申购基金款投资形成价值总
基金资产净值
指基金资产总值减负债价值
基金资产估值
指计算评估基金资产负债价值确定基金资产净值基金资产单位净值程
基础行业
基金定义基础行业包括：源行业交通运输行业信息基础设施行业公设施服务业
指定媒体
指中国证监会指定进行信息披露报纸互联网网站包括限中国证券报证券时报海证券报海证券交易网站深圳证券交易网站
抗力
指法预见法克服法避免事件素包括：相关法律法规规定变更国际国金融市场风险事发生然破坏造成交易系统交易场法正常工作战争动乱等
三基金设立
（）基金设立
基金发起暂行办法试点办法基金契约关规定发起设立中国证监会2004年批准批准文号证监基金字[2004]11号文
（二）基金存续期间
基金存续期定期
（三）基金类型
契约型开放式
（四）基金契约
基金契约约定基金事间权利义务法律文件基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持持基金单位行身表明基金契约承认接受暂行办法试点办法基金契约关规定享权利承担义务基金投资者欲解基金持权利义务应详细查阅基金契约
四次发行关事
（）基金发起
名称：xx基金理限公司
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
法定代表：王楠
成立时间：2003年3月14日
注册资：民币1亿元
批准设立机关批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]33号
组织形式：限责公司
营业期限：50年
电话：0755－82993636
传真：0755－82990384
联系：季莹黄萍
（二）基金理
xx基金理限公司（）
（三）基金托
名称：中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
存续期间：持续营
电话：（010）68561044
传真：（010）68560661
（四）代销机构
1中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
电话：（010）68561044
传真：（010）68560661
联系：贾峻
网址：wwwcebbankcom
2申银万国证券股份限公司
注册址：海市常熟路171号
法定代表：王明权
电话：02154033888
联系胡洁静
客户服务电话：021962505
网址：wwwsw2000comcn
3国泰君安证券股份限公司
注册址：海市浦东新区商城路618号
办公址：海市延路135号
法定代表：祝幼
客户服务电话：（021）9625888008206888
传真：（021）62583439
联系：芮敏祺
联系电话：02162580818213
网址：wwwgtjacom
4海通证券股份限公司
注册址：海市淮海中路98号
法定代表：王开国
电话：（021）53594566
传真：（021）53858549
联系：金芸
客户服务电话：021962503
网址：wwwhtseccom
5兴业证券股份限公司
注册址：福州市湖东路99号
法定代表：兰荣
电话：（021）68419125
传真：（021）68419867
联系：杨盛芳
客户服务电话：02168419125
网址：wwwxyzqcomcn
6华夏证券股份限公司
注册址：北京市东城区新中街68号
办公址：北京市东城区街188号
法定代表：周济谱
电话：（010）65186758
传真：（010）65182261
联系：权唐
客户服务电话：400－8888－108（免长途费）
网址：wwwcsc108com
7招商证券股份限公司
注册址：深圳市福田区益田路江苏厦A座39—45层
法定代表：宫少林
电话：075582943167
传真：075582943237
联系：钟俊杰
客户服务电话：4008888111075526951111
网址：wwwnewonecom
8广发证券股份限公司
注册址：广州天河北路会广场36384142层
法定代表：陈云贤
客户服务电话：020－87555888－875895
传真：（020）87557985
联系：肖中梅
网址：wwwgfcomcn
9证券纪限责公司
注册址：山西北街13号
法定代表：董祥
电话：（0351）4193679
传真：（0351）4192803
联系：吴守洲
客户服务电话：03514193593
网址：wwwdtsbccomcn
10长江证券限责公司
注册址：武汉市新华路特8号
法定代表：明云成
电话：（027）65799980
传真：（021）33130730
联系：蕙
联系电话：（021）63291352
客户服务电话：400888831802765799883
网址：wwwcz318comcn
11联合证券限责公司
注册址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行厦102425层
法定代表：马国强
电话：（0755）82493591
传真：（0755）82493187
联系：盛宗凌
客户服务电话：075525125666
网址：wwwlhzqcomcn
12东吴证券限责公司
注册址：苏州市十梓街298号
法定代表：吴永敏
电话：051265581136
传真：051265588021
联系：方晓丹
客户服务电话：051296288
网址：wwwdwjqcomcn
13代销机构
基金理根关法律法规求选择符合求机构代理销售基金时公告销售机构根情况变化增加减少销售城市（网点）行公告
（五）直销机构
1xx基金理限公司深圳直销中心
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
电话：(0755)82990365（0755）829936368608
传真：(0755)82990631
联系：季莹
2xx基金理限公司北京直销中心
址：北京市东三环北路15号恒安厦13层
电话：(010)65951658
传真：(010)65952371
联系：刘寅生
3xx基金理限公司海直销中心
址：海市淮海中路398号世纪巴士厦20楼
电话：(021)63851904
传真：(021)63851907
联系：钱华
（六）注册登记机构
xx基金理限公司
（七）律师事务办律师
名称：北京市金杜律师事务
址：北京市阳区光华路1号嘉里中心北楼30层
负责：王琳
电话：（010）65612299
传真：（010）65610830
联系：柯湘
联系电话：（0755）82125006
办律师：宋萍萍彭晋
（八）会计师事务办注册会计师
名称：毕马威华振会计师事务
注册址：海市南京西路1266号恒隆广场50楼
法定代表：蔡廷基
电话：021535946662424
传真：02162881889
联系：黎俊文罗永豪
联系电话：（021）5359466627012524
办会计师：胡琼凌云
联系电话：（021）5359466627042624
五次发行安排
（）设立募集期限
招募说明书公告日起超3月
2004年2月23日2004年3月23日基金投资者机构投资者时发售（详见发行公告）
根试点办法规定果基金述时间段达基金成立法定条件基金宣布成立
具体发行方案发行公告准请投资者发行购买事宜仔细阅读基金发行公告
（二）募集象
具中华民国国籍中国公民中国境合法注册登记权政府部门批准设立企业法事业法社会团体组织(法律法规规章禁止投资证券投资基金者外)中国证监会批准投资开放式证券投资基金机构投资者（QFII）
（三）销售场
基金通销售机构办理开放式基金业务网点公开发售销售机构包括：
1直销机构：xx基金理限公司
2代销机构：中国光银行申银万国证券股份限公司国泰君安证券股份限公司海通证券股份限公司兴业证券股份限公司华夏证券股份限公司招商证券股份限公司广发证券股份限公司证券纪限责公司长江证券限责公司联合证券限责公司东吴证券限责公司等
3代销机构：发行期新增加代销机构行公告
述销售机构办理开放式基金业务城市（网点）具体情况联系方法请参见基金发行公告
（四）认购价格费
1基金面值份基金单位100元
2认购费率：10
认购费基金市场推广销售注册登记等募集期间发生项费
3认购资金利息处理
认购资金设立募集期产生利息（银行业存款利率）折成基金份额投资者结算
4认购份额计算
基金认购金额包括认购费净认购金额计算方法：
认购费认购金额×认购费率
净认购金额认购金额－认购费
认购份额（净认购金额＋认购期利息）基金单位面值
认购份额保留数点两位数点两位部分舍舍部分代表资产属基金资产
例1：某投资者基金成立前30天（资金结算原起息日T+2实际享受利息28天）投资5000元认购基金基金份数计算：
认购费＝5000×10＝50元
净认购金额＝5000－50＝4950元
认购期利息＝5000×28×（162360）＝630元
认购份数＝（4950＋630）100＝495630份
投资者投资5000元认购基金495630份基金单位
（五）基金认购
1认购程序：基金投资者设立募集期间交易日基金销售网点认购基金首次认购前必须持效证件先开立xx基金理限公司基金账户销售网点交易账户持银行划款单该销售网点填写认购申请表格办理基金认购手续
2认购方式确认：基金投资者设立募集期次认购已受理认购申请予撤销投资者T日认购申请销售网点核查场受理出具认购业务受理单投资者T+2日原申请网点取认购确认书通xx基金理限公司查询认购确认信息
3认购限额：
（1）基金设立募集期基金投资者认购基金低认购金额100元重复认购
（2）设立募集期出现踊跃认购行情时基金发起根认购情况基金契约规定时宣布结束基金认购
六基金成立
（）基金成立条件
设立募集期基金净认购额超2亿元基金基金单位认购者数低100基金发起试点办法招募说明书停止发行宣告基金成立
基金成立前投资者认购款项存入基金理指定商业银行中基金认购账户挪作
（二）基金设立失败
果设立募集期满基金实际募集资金足2亿元基金基金单位认购者数足100基金设立
（三）基金成立时已募集资金处理方式
基金成立时基金发起承担全部基金募集费已募集资金加计期银行活期存款利息必须发行期结束30天退基金投资者
（四）基金存续期基金持数量资产净值限制
基金成立存续期间基金效持数量连续20工作日达100连续20工作日基金资产净值低5000万元基金理应时中国证监会报告说明出现述情况原解决方案基金效持数量连续60工作日达100连续60工作日基金资产净值低5000万元基金理权法律法规基金契约规定终止基金
七基金理
（）基金理概述
名称：xx基金理限公司
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
成立时间：2003年3月14日
法定代表：王楠
注册资：民币1亿元
（二）基金营业绩财务指标
基金理公司系新成立公司未理基金尚业绩供参考
（三）员情况
1基金理董事监事高级理员介绍
王楠男现年46岁硕士1998年xx证券限责公司董事长历国家统计局投资司副司长华财务公司总理中国华集团副总理现公司董事长
秦永忠男现年46岁中央财政金融学院毕业1997年中信国安信息产业股份限公司总理历北京国安足球集团财务部理中信国安总公司财务部理中信国安总公司综合计划部理中信国安信息产业股份限公司副总理董事现公司董事
建伟男现年38岁中南财学毕业2000年汉唐证券限责公司总裁助理历海南泰华期货纪公司副总理广发证券限责公司理现公司董事
周语菡女现年34岁美国加州州立学工商理硕士2001年招商局中国投资理限公司董事总理执行董事历美国ASI公司亚太区业务发展美国全球网联公司高级财务分析员咨询委员会委员现公司董事
李润云男现年58岁解放军第二外国语学院毕业1996年浙江中集团控股限公司职浙江省粮油食品进出口公司浙江国际贸易中心浙江外贸委现公司董事
韩巍男现年40岁中国民学档案系法律系学士1995年北京市信利律师事务律师合伙职国家教育委员会办公厅中国法律事务中心现公司独立董事
荆林波男现年37岁中国社科院研究生院济学博士1998年中国社科院财贸济研究硕士生导师现公司独立董事
祚文男现年41岁深圳市注协专业标准委员会委员证券资格注册会计师注册税务师厦门学工商理硕士2002年职中天华正会计师事务职深圳华鹏会计师事务现公司独立董事
许明男现年37岁中南财学产业济学博士历海南省证券公司武汉业务部副总理湖北中太集团限公司总理三峡证券限责公司总裁办公室研究长北京营业部总理xx证券限公司北京总部副总理研究副长兼投资部总理xx证券限责公司总理助理副总理现公司董事总理
孙璐男现年29岁首济贸易学学士2002年中信国安信息产业股份限公司副总理历华夏证券公司东四营业部投资部理中信国安限公司总理助理现公司监事长
卫跃丽女现年36岁中国民学硕士2002年xx证券限责公司审计部副总理职三门峡外贸易进出口公司三门峡工商银行中华财务会计咨询公司现公司监事
吕静女现年40岁海交通学理学院读EMBA1999年浙江裕源投资限公司总理浙江中技术进出口集团限公司副总理历浙江华越公司财务理浙江技术进出口公司财务部理现公司监事
李玉霞女现年31岁东北财学会计系学士执业注册会计师资格1997年xx证券限责公司财务部副总理职深圳市中诚会计师事务现公司监事
张笑雪女现年31岁北京学光华理学院深圳证券交易联合培养应济学博士6年证券业验历中国国际金融限公司研究部短期顾问xx证券限责公司研究理助理xx证券限责公司总理办公室副现公司监事
尹军男现年50岁中国社会科学院研究生院法学系法学硕士8年证券业验北京第二汽车制造厂办公室副北京轻型汽车限公司委副书记中北京市市委研究室正处级调研员中国证监会北京证办处长xx证券限公司副总理现公司副总理
刘盛男现年37岁华南理工学系统工程计算机应专业硕士9年证券业验职长城证券安证券电脑部xx证券限责公司电脑部副总理总理xx证券限责公司总理助理现公司督察员
2基金基金理介绍
公司采团队方式进行投资理通整投资部门全体员努力争取良业绩投资部门设立投资组组领域提供投资品种组合建议基金理负责决定投资组合
卫泽男36岁9年证券业验先职深圳蓝天基金理公司深圳济特区证券公司银华基金理限公司历基金部总理助理投资部理研究发展部副总监现基金基金理
陈忠强35岁9年证券业验特许金融分析师（CFA）先职香港联合交易瑞典Carlson资产理公司加IG资产理公司历研究员投资组合理基金理等职现基金基金理
3基金采取集体投资决策制度投资决策委员会公司总理副总理投资理部总监研究发展部总监部分事基金投资方面业务骨干组成成员数少5
（四）基金理权利义务
1基金理权利
（1）基金成立日起根法律法规基金契约规定独立理运作基金资产
（2）关法律法规基金契约规定获基金理费约定法定收入
（3）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约规定代表基金行基金投资获权利
（4）关法律法规基金契约规定决定基金收益分配方案
（5）提议召开基金持会
（6）选择更换基金销售代理基金销售代理相关行进行监督认基金销售代理违反基金契约基金销售代理协议国家法律法规关规定应呈报中国证监会监部门采取必措施保护基金持利益
（7）监督基金托认基金托违反基金契约国家法律法规关规定应呈报中国证监会中国银监会采取必措施保护基金持利益非法律法规基金契约托协议规定否基金理基金托行承担责
（8）基金存续期关法律法规基金契约规定拒绝暂停受理赎回申请
（9）法律法规基金契约框架制订调整开放式基金业务规
（10）提名新基金托
（11）选择更换注册登记注册登记代理行进行监督
（12）基金终止时参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（13）基金名义法基金进行融资基金资产履行偿融资支付利息义务
（14）基金托第三造成基金资产损失基金理代表基金进行索赔
（15）法律法规基金契约规定权利
2基金理义务
（1）遵守基金契约
（2）基金成立日起诚实信勤勉责原理运作基金资产
（3）设置相应部门配备足够具专业资格员进行基金投资分析决策专业化营方式理运作基金资产
（4）设置相应部门配备足够专业员办理基金单位认购申购赎回业务委托机构代理该项业务
（5）配备足够专业员进行基金注册登记委托机构代理该项业务
（6）建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度保证理基金资产理资产相互独立保证基金资产运作财务理等方面相互独立
（7）法律法规基金契约规定外第三谋取利益委托第三运作基金资产
（8）接受基金托监督
（9）规定计算公告基金资产净值单位基金资产净值
（10）严格暂行办法试点办法基金契约关规定履行信息披露报告义务
（11）保守基金商业秘密泄露基金投资计划投资意等暂行办法试点办法基金契约关法律法规规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
（12）基金成立存续期间效持数量连续20工作日达100者连续20工作日低基金资产净额低5000万元基金理应时中国证监会报告说明出现述情况原解决方案
（13）基金契约决定基金收益分配方案规定基金持分配基金收益
（14）关法律法规基金契约规定受理申购赎回申请时足额支付赎回款项
（15）谋求市公司控股直接理
（16）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约规定召集基金持会
（17）保存基金会计账册报表记录15年
（18）确保基金投资者提供项文件资料规定时间发出保证投资者够招募说明书公告时间方式时查阅基金关公开资料关资料复印件
（19）参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（20）面解散法撤销破产者接接资产时时报告中国证监会通知基金托
（21）错导致基金资产损失应承担赔偿责采取适合理方式基金持进行赔偿该错责退免
（22）估值错误导致基金持损失应承担赔偿责该错责退免
（23）监督基金托基金契约规定履行义务基金托错造成基金资产损失时应代表基金基金托追偿
（24）事损基金基金事利益活动
（25）法律法规基金契约规定义务
（五）基金理更换
1基金理更换条件
列情形中国证监会批准基金理必须更换：
（1）基金理解散法撤销破产者接接资产
（2）基金托充分理认更换基金理符合基金持利益
（3）代表全部基金单位50（含50）基金持求更换基金理
（4）中国证监会充分理认基金理适继续履行基金理职责
2基金理更换程序
（1）提名：更换基金理时基金托代表10基金单位基金持提名新基金理
（2）决议：基金持会更换基金理形成决议
（3）批准：新基金理中国证监会审查批准方继原基金理中国证监会批准方退
（4）公告：基金理更换基金托中国证监会批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告新基金理原基金理进行基金资产理交接手续基金托核资产总值果基金理基金托时更换新基金理新基金托中国证监会批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（5）基金名称变更：基金理更换果原基金理求基金契约事应求换删基金名称中xx字样
（六）基金理承诺
1基金理承诺严格遵守中华民国证券法建立健全部控制制度采取效措施防止违反中华民国证券法行发生
2基金理承诺严格遵守暂行办法建立健全部控制制度采取效措施防止暂行办法禁止行发生：
（1）基金间相互投资
（2）基金名义属基金名资金买卖证券
（3）事形式证券承销者事国家债券外证券营业务
（4）事资金拆业务
（5）动银行信贷资金事基金投资
（6）基金资产抵押担保资金拆者贷款
（7）事证券信交易
（8）基金资产进行房产投资
（9）事基金资产承担限责投资
（10）基金资产投资基金托者基金理利害关系公司发行证券
（11）中国证监会规定禁止事行
3基金理承诺加强员理强化职业操守督促约束员工遵守国家关法律法规行业规范诚实信勤勉责事活动：
（1）越权违规营
（2）违反基金契约托协议
（3）意损害基金持基金相关机构合法利益
（4）包括中国证监会报送资料中弄虚作假
（5）拒绝干扰阻挠严重影响中国证监会法监
（6）玩忽职守滥职权
（7）泄漏职期间知悉关证券基金商业秘密尚未法公开基金投资容基金投资计划等信息
（8）公司制度进行基金投资外直接间接进行股票交易
（9）协助接受委托形式组织进行证券交易
（10）违反证券交易场业务规利敲倒仓等手段操市场价格扰乱市场秩序
（11）意损害基金持业机构员合法权益
（12）正手段谋求业务发展
（13）悖社会公德损害证券投资基金员形象
（14）信息披露真实误导欺诈成份
（15）法律行政法规中国证监会禁止行
4公司承诺履行诚信义务实披露法规求披露容
5基金理承诺
（1）关法律法规基金契约规定着谨慎原基金持谋取利益
（2）利职务便代理代表受雇第三谋取利益
（3）泄漏职期间知悉关证券基金商业秘密尚未法公开基金投资容基金投资计划等信息
（4）形式组织进行证券交易
（七）基金理受处罚情况
基金基金理未受处罚
八基金理风险理部控制制度
（）部控制原
1健全性原部控制机制必须覆盖公司项业务部门级岗位渗透决策执行监督反馈等环节
2效性原通科学控手段方法建立合理部控制程序维护控制度效执行
3独立性原公司机构部门岗位职责应保持相独立公司基金资产资产资产运作必须分离
4相互制约原部部门岗位设置必须权责分明相互制衡
5防火墙原公司研究策划投资理基金交易清算会计信息技术等相关部门必须物理制度适隔离
6成效益原公司运科学化营理方法降低运作成提高济效益合理控制成达佳部控制效果
（二）部控制体系
1部控制系统体包括董事会营理层督察员风险控制委员会投资决策委员会监察稽核部部门部门业务岗位
2公司董事会负责决定公司部理机构设置制定公司基理制度确保公司建立维持适效部控制负终责
3公司营理层负责设计公司部控制制度拟订公司基理制度制定公司部门业务规章确保公司日常营活动合法合规运行
4部门总监负责拟订公司部门业务规章确保部门日常业务活动合法合规进行
5公司根身营特点营理层设立序递进权责统严密效控制防线
（1）建立线岗位控互控基础第道监控防线岗位职责明确详细岗位职责业务流程岗位员授权范围承担责直接客户电脑资金价证券重空白证业务章等接触岗位必须实行双负责制度属单单岗处理业务原级履行监督职责
（2）建立部门子部门部门部门间控互控基础第二道防线部门部行检查类风险隐患规范业务流程完善控措施时公司相关部门间建立合理重业务处理证传递制度畅信息传递制度相关部门分授权范围承担职责相互监督制衡
（3）建立监察稽核部部门岗位项业务全面实施监督反馈第三道监控防线监察稽核部独立部门业务活动部控制制度执行情况实行严格检查反馈
风险控制委员会总理定期定期报告督察员通报
（4）建立风险控制委员会投资决策委员会体第四道防线协助营理层实施公司类业务风险总体控制解决公司部控制中出现问题监察稽核部工作予监督指导
（5）督察员针公司部控制制度总体构架部控制制度合法性合规性合理性进行评价营理层四道防线中部门岗位部控制执行情况进行监督检查日常营活动合法性合规性进行检查规定独立董事会中国证监会报告
（三）部控制制度概述
公司建立合理完备效易执行部控制制度体系公司部控制制度体系层面制度构成理层次分四级：
1第级公司章程
2第二级公司部控制纲
3第三级公司基理制度
4第四级公司委员会部门根业务需制定种制度实施细等
级制度制订修改实施废止应该遵循相应程序级容必须级容相符
（四）部控制五素
部控制基素包括控制环境风险评估控制活动信息沟通部监控
1控制环境
包括营理念控文化公司治理结构组织结构员工道德素质
2风险评估
公司建立科学严密风险控制评估体系公司外部风险进行识评估分析时防范化解风险通定期定期风险评估发现风险源类型针风险相关部门提出相应风险控制方案风险控制委员会批准通执行
3控制活动
包括授权控制幕交易控制关联交易控制法律控制力资源理控制等
4信息沟通
建立清晰报告制度报告制度具体包括独立报告制度违规报告制度定期会议制度独立报告制度指监察稽核员时部控制制度实质性缺陷失误情况独立风险控制委员会公司总理报告制度违规报告制度指公司员工发现已发生违规事件者预见发生违规事件应时报告级直接报告监察稽核部涉级违规直接报告更高级监察稽核部风险控制委员会定期会议制度指风险控制委员会定期召开会议听取监察稽核部公司部控制工作汇报建议年年终作出公司部控制工作总结报营理层督察员报告
5部监控
督察员监查稽核部公司部控制制度执行情况进行持续监督保证部控制落实风险控制委员会投资决策委员会必须切实协助营理层公司日常业务理活动类风险总体控制协助解决出现相关问题公司部控制体系设置实现线业务岗位部门子部门根职责授权范围控互控确保实现部监控活动全方位层次展开
（五）基金理关部控制声明
公司确定建立实施维持完善部控制制度公司董事会理层责公司特声明关部控制披露真实准确承诺根市场环境变化业务发展断完善部控制制度
九基金托
（）基金托情况
1基情况
名称：中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
存续期间：持续营
基金托资格批准文号：证监基金字200275号
2发展概况
中国光银行国第家国控股国际金融组织参股全国性商业银行10年伴着金融业发展中国光银行已具现代商业银行相适应股权结构日益完善营机制布局合理机构网络目前光银行已全国23省治区直辖市36济中心城市设立400家分支机构
3财务状况
中国光银行注册资8217亿元截止2003年底总资产407686亿元负债394403亿元净资产13284亿元2003年度实现税前利润821亿元
4基金托部获负责基金托业务授权情况
根中国光银行关设立基金托部通知（光银发[2002]323号）文中国光银行已2002年8月12日设立基金托部时赋予该部基金托责
（二）基金托部设置员工情况
1部门职责
负责全行类基金资产托等业务负责相应制度建设市场开拓营理营销组织风险控制等
2处室设置
中国光银行基金托部设制度监察处市场开发处业务理处运行理处
3基金托部员工情况
中国光银行基金托部现员工20名中50员具海外金融机构培训历
（三）员情况
1法定代表王明权先生历中国民银行武汉市分行副行长武汉市民政府副秘书长武汉市民政府副市长交通银行副行长组成员副董事长交通银行行长委书记副董事长现中国光（集团）总公司董事长总理委书记中国光银行董事长
2行长王川先生历山西省委办公室秘书中国农业银行农业信贷部中国农业银行吉林省分行行长中国农业银行副行长现中国光（集团）总公司副董事长中国光银行副董事长行长
3基金托部负责吴曼女士先南方证券深圳海分公司副总理蔚深证券公司副总裁光证券总裁助理兼基金业务部总理现中国光银行基金托部副总理
4基金托业务贾峻女士中国建设银行北京分行中国投资银行北京分行工作先中国投资银行北京分行稽核审计部副财务会计部中国光银行总行营业部财务会计部总理助理总行私部业务理处处长消费信贷处处长现中国光银行基金托部业务理处处长
（四）保基金名称资产净值
目前光银行保着中融融华债券型证券投资基金2004年2月13日单位基金净值11232元
（五）受处罚情况
3年基金托严格国家相关规定运作基金托负责基金托业务高级理员没受中国证监会中国民银行工商行政理局财政税务等机关处罚
（六）基金托部控制制度说明
1部控制目标
确保关法律法规基金托业务中全面严格贯彻执行确保基金托关基金托项理制度业务操作规程基金托业务中全面严格贯彻执行确保基金资产安全保证基金托业务稳健运行保护基金持基金理公司基金托合法权益
2部控制原
（1）全面性原部控制必须渗透基金托业务操作环节覆盖岗位留死角
（2）预防性原树立预防理理念风险发生源头加强部控制防患未然量避免业务操作中种问题产生
（3）时性原建立健全项规章制度采取效措施加强部控制发现问题时处理堵塞漏洞
（4）独立性原基金托业务部控制机构必须独立基金托业务执行机构业务操作员检查员必须分开保证控机构工作受干扰
3部控制组织结构
中国光银行成立风险部控制理委员会设办公室具体办事机构委员会委员相关部门负责担工作重点总行部门风险控进行监督理协调建立横控理制约体制部门负责分系统控理组织实施建立控理制约体制基金托部建立严密控督察体系设稽核监督员监督员法律法规证监会关规定履行职责
4部控制制度措施
中国光银行基金托部成立严格遵证券投资基金理暂行办法中华民国商业银行法开放式证券投资基金试点办法等法律法规求根相关法律法规制订中国光银行证券投资基金托业务部控制规定中国光银行基金托部保密规定等12项规章制度实施细风险控制落实工作环节光银行基金托部控制防范基金托业务风险线重岗位（基金清算基金核算监督稽核）建立安全保密区安装录象监视系统录音监听系统保障基金信息绝安全
（七）基金托更换
1基金托更换条件
列情形中国证监会中国银监会批准更换基金托：
（1）基金托解散法撤销破产者接接资产
（2）基金理充分理认更换基金托符合基金持利益
（3）代表全部基金单位50（含50）基金持求更换基金托
（4）中国银监会充分理认基金托继续履行基金托职责
2基金托更换程序
（1）提名：基金理代表10基金单位基金持提名新基金托
（2）决议：基金持会更换基金托形成决议
（3）批准：新基金托中国证监会中国银监会审查批准方继原基金托中国证监会中国银监会批准方退
（4）公告：基金托更换基金理中国证监会中国银监会批准5工作日公告新基金托原基金托进行资产理交接手续基金理核资产总值果基金托基金理时更换新基金托新基金理批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（八）基金托禁止行
根暂行办法基金契约关规定诚实信勤勉责原保基金资产监督基金理运作事基金投资第三谋取非法利益
（九）基金托权利义务
1基金托权利
（1）根法律法规基金契约规定保基金资产监督基金投资运作
（2）基金契约托协议约定获基金托费
（3）监督基金理认基金理违反基金契约国家关法律法规应时呈报中国证监会中国银监会采取必措施保护基金投资者利益非法律法规基金契约托协议规定否基金托基金理行承担责
（4）权基金理违法违规投资指令予执行中国证监会报告
（5）监督基金注册登记基金注册户登记服务
（6）法律法规基金契约规定权利
2基金托义务
（1）遵守基金契约
（2）诚实信勤勉责原保基金资产
（3）设立专门基金托部具符合求营业场配备足够合格熟悉基金托业务专职员负责基金资产托事宜
（4）建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度确保基金资产安全保证托基金资产托资产基金资产相互独立基金分设置账户独立核算分账理保证基金间名册登记账户设置资金划拨账册记录等方面相互独立
（5）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约托协议外第三谋取利益委托第三托基金资产
（6）保基金理代表基金签订基金关重合关证
（7）基金基金托联名方式设立证券账户基金名义开立银行账户等基金资产账户负责基金投资证券清算交割执行基金理投资指令负责办理基金名资金
（8）保守基金商业秘密暂行办法试点办法基金契约托协议关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
（9）复核审查基金理计算基金资产净值单位基金资产净值
（10）采取适合理措施基金单位认购申购赎回等事项符合基金契约托协议等关法律文件规定
（11）采取适合理措施基金理计算基金单位认购申购赎回价格方法符合法律法规基金契约法律文件规定
（12）采取适合理措施基金投资融资条件符合法律法规基金契约法律文件规定
（13）规定出具基金业绩基金托情况报告呈报中国证监会中国银监会
（14）负责基金认购申购赎回业务资金保清算
（15）定期报告出具托意见说明基金理重方面运作否严格基金契约规定进行果基金理未执行基金契约规定行应说明基金托否采取适措施
（16）关规定建立保存基金持名册
（17）关规定保存基金会计账册报表记录15年
（18）规定制作相关账册基金理核
（19）基金理指令关规定基金持支付基金收益赎回款项
（20）参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（21）面解散法撤销破产者接接资产时应时报告中国证监会中国银监会通知基金理
（22）错导致基金资产损失应承担赔偿责该错责退免
（23）监督基金理基金契约规定履行义务基金理错造成基金资产损失时应基金基金理追偿法律法规基金契约规定外基金托基金理承担连带责
（24）事损基金基金事利益活动
（25）法律法规基金契约规定义务
十基金投资
基金须满足法规规定单基金投资限制禁止性规定
（）投资目标
分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
（二）投资理念
立足发现价值握机遇创造财富握基础行业长期稳定增长趋势注重控制基金资产风险前提追求基金资产长期稳定增值
（三）投资范围
基金投资象国证券市场法发行市A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业
类股票例低股票资产80
（四）投资策略
基金基础行业发展前景中长期持基础行业股票证券投资组合注重资产行业间配置适进行时机选择
正常市场情况股票投资例浮动范围：基金净值50—75债券投资例浮动范围：基金净值20—45现金资产例浮动范围：基金净值5—20市场出现极端情况系统性风险超出正常水时投资例作定调整合理时间投资例恢复正常市场情况水
（五）选股流程标准
基础行业股票全样中剔ST等禁选股票建立基准库相应指标进行筛选形成备选库运股票综合评级系统构造投资组合
针基础行业特点市公司进行财务状况分析价值分析相价值分析研究容包括市公司核心竞争力持续营力公司治理结构未营状况现金流财务状况相价值等方面持续盈利稳定增长核心标准市公司进行分行业综合评级立足发现具长期投资价值市公司进根行业配置求构造投资组合
（六）业绩较基准
证综指深证综指复合指数×75+中信全债指数×20+业存款利率×5
复合指数＝（证A股流通市值A股总流通市值）×证综指＋（深证A股流通市值A股总流通市值）×深证综指
（七）风险收益特征
2000年模拟分析结果显示基础行业模拟组合长期收益优较基准BETA值标准差等风险指标较基准具良风险收益特征
（八）投资决策
1决策
基金理述素决定基金资产配置具体证券买卖：
（1）国家关法律法规基金契约关规定
（2）国家宏观济环境证券市场影响
（3）国家货币政策产业政策证券市场政策
（4）行业区发展状况
（5）市公司财务状况行业处境济市场需求状况前市场价格
（6）证券市场资金供求状况未走势
2投资流程
（1）研究发展部提出市场策略研究报告宏观济行业市公司分析报告
研究员广泛参考利公司外部研究成果尤研究实力雄厚证券营机构提供研究报告常走访市公司拜访国家关部委解国家宏观济政策行业发展状况基础筛选纳整理定期定期撰写市场策略研究报告宏观济分析报告行业分析报告市公司分析报告
研究发展部投资决策委员会投资理部提供研究报告作投资决策
（2）投资决策委员会决议确定基金资产分配例
投资决策委员会根基金理提供策略分析报告研究发展部提供研究报告决议确定基金资产股票债券现金分配例总体投资计划
（3）基金理制定具体投资策略投资组合方案
基金理组根投资决策委员会确定基金总体投资计划参考研究发展部宏观行业企业市场分析报告制定投资仓位具体资产分配例选择行业股构造投资组合方案
（4）基金投资组合方案投资决策委员会审核基金理集中交易室达具体交易指令
（5）风险控制委员会提出风险控制建议
风险控制委员会根市场变化基金投资组合进行风险评估提出风险防范措施监察稽核部计划执行程进行日常监督投资计划执行完毕基金理组负责投资决策委员会提出总结报告
（6）基金理确保基金持利益前提权根市场环境变化实际需调整述投资流程
（九）投资限制
禁止事列行：
1投资基金
2基金名义属基金名资金买卖证券
3基金资产抵押担保资金拆者贷款
4基金资产进行房产投资
5事基金资产承担限责投资
6事证券信交易
7基金资产投资基金托者基金理利害关系公司发行证券
8幕交易操市场通关联交易损害基金持利益
9配合基金理发起机构证券投资业务
10意维持抬高基金理发起机构承销股票价格
11中国证监会禁止事行
（十）基金理代表基金行股东权利处理原
基金理国家关规定代表基金独立行股东权利保护基金持利益基金理代表基金行股东权利时应遵守原：
1谋求市公司控股参市公司营理
2利基金资产安全增值
3独立行股东权利保护基金持利益
4基金理国家关规定代表基金行股东权利
十风险揭示
基金投资证券市场证券市场价格受政治济投资心理交易制度等种素影响会产生波动基金资产构成潜风险导致基金收益水发生波动风险素存种：
1政策风险
货币政策财政政策产业政策等国家宏观济政策变化证券市场产生定影响导致市场价格波动影响基金收益产生风险
2济周期风险
证券市场国民济晴雨表济运行具周期性特点宏观济运行周期性变化基金投资国债市公司股票收益水会变化产生风险
3利率风险
金融市场利率变化直接影响着债券价格收益率时影响证券市场资金供求关系定程度影响市公司盈利水述变化直接影响基金收益
4市公司营风险
市公司营状况受种素影响理力财务状况市场前景行业竞争员素质等会导致公司盈利发生变化果基金投资市公司营善股票价格跌者够分配利润减少基金投资收益降然基金通投资样化分散种非系统性风险完全规避
5购买力风险
基金收益部分通现金形式分配现金通货膨胀影响购买力降基金实际投资收益降
6理风险
基金理运作程中基金理知识验判断决策技等会影响信息占济形势证券价格走势判断影响基金收益水
基金理基金托理手段理技术等素变化会影响基金收益水
7流动性风险
基金类型契约型开放式基金规模着基金投资者基金单位申购赎回断波动基金投资者连续量赎回导致基金理现金支付出现困难迫适价格量抛售股票债券基金资产净值受利影响产生流动性风险
8风险
（1）技术素产生风险技术系统障者差错影响交易正常进行者导致投资者利益受影响种技术基金理公司注册登记机构销售机构证券交易证券登记结算机构等
（2）基金业务快速发展制度建设员配备控制度建立等方面完善产生风险
（3）素产生风险幕交易欺诈等行产生风险
（4）业务员基金理赖产生风险
（5）业务竞争压力产生风险
（6）风险
十二基金费
（）基金费种类
1基金理理费
2基金托托费
3证券交易费
4基金信息披露费
5基金持会费
6基金相关会计师费律师费
7国家关规定列入费
（二）基金费计提方法计提标准支付方式
1基金理费
通常情况基金理费前1日基金资产净值150年费率计提具体计算方法：
HE×150÷年天数
H日应付基金理费
E前1日基金资产净值
基金理费日计算逐日累计月月末月支付基金托次月前两工作日基金资产中次性支付基金理
2基金托托费
通常情况基金托费前1日基金资产净值25‰年费率计提具体计算方法：
H＝E×25‰÷年天数
H日应支付基金托费
E前1日基金资产净值
基金托费日计算逐日累计月月末月支付基金托次月前两工作日基金资产中次性支取
3述（）基金费中第3－7项费基金托根关法规相关协议规定费实际支出金额列入期费基金托基金资产中支付基金成立前验资费律师费基金契约招募说明书发行公告等信息披露费基金理承担
（三）列入基金费项目
基金理基金托未履行未完全履行义务导致费支出基金资产损失处理基金运作关事项发生费等列入基金费
（四）基金理基金托磋商酌情降低基金理费基金托费中国证监会核准公告须召开基金持会
十三基金资产
（）基金资产总值
基金资产总值包括基金拥类价证券银行存款息应收基金申购款投资形成价值总
（二）基金资产净值
基金资产净值指基金资产总值减基金负债价值
（三）基金资产账户
基金专账户基金理基金托基金销售代理资产账户基金资产账户相互独立
（四）基金资产处分
基金资产独立基金理基金托销售代理资产基金托保基金理基金托销售代理资产承担法律责债权基金资产行请求冻结扣押权利
暂行办法试点办法基金契约关规定处分外基金资产处分
十四基金资产估值
（）估值目
基金资产估值目客观准确反映基金资产价值基金资产估值确定基金资产净值计算出单位基金资产净值计算基金申购赎回基础
（二）估值日
基金估值日基金相关证券交易场正常营业日定价时点交易场收市时间
（三）估值象
基金证券投资基金会计核算办法估值原基金契约招募说明书载明估值事项基金拥股票债券股息红利债券利息银行存款息等资产进行估值
（四）估值方法
1市流通价证券估值日收盘价计算该日交易证券1交易日收盘价计算
2未市股票分两种情况：未市流通属增发新股配股股票证券交易挂牌证券估值日收盘价计算该日交易1日收盘价计算未市流通属首次公开发行股票成价估值
3配股权证配股权日起配股确认日止收盘价高配股价差额估值果收盘价等低配股价估值额零
4证券交易市场实行净价交易债券估值日收盘价估值估值日没交易交易日收盘价估值
5证券交易市场未实行净价交易债券估值日收盘价减债券收盘价中含应收债券利息净价进行估值估值日没交易交易日收盘价估值
6银行间债券市场债券购入成加计持期利息估值
7债券利息收入存款利息收入买入返售证券收入股利收入等收入确认采权责发生制原
8未市国债银行存款金加计估值日止应计利息额计算
9未市证券成价计算
10派发股息红利债券利息权日止应获额计算
11遇特殊情况法宜述方法确定资产价值时确凿证表明述方法客观反映基金资产公允价值基金理根具体情况基金托商议反映基金资产公允价值方法估值基金理坚持采前款规定基金资产估值应认采适估值方法
12国家证券投资基金资产估值方法新增规定变更事项国家新规定估值
（五）估值程序
基金日常估值基金理进行基金资产净值基金理完成估值估值结果书面形式报基金托基金托基金契约规定估值方法时间程序进行复核基金托复核误签字返回基金理月末年中年末估值复核基金会计账目核时进行
（六）估值差错处理
单位基金资产净值计算采四舍五入方法保留数点4位基金资产估值导致单位基金资产净值数点4位发生差错时视基金资产估值错误
基金理基金托注册登记应采取必适合理措施确保基金资产估值准确性时性发生估值错误时基金理应立公告予纠正采取合理措施防止损失进步扩估值错误偏差达基金资产净值05时基金理应通报基金托报中国证监会备案
基金理错导致单位基金资产净值计算错误基金持造成损失基金理应承担赔偿责赔偿原：
1赔偿仅限差错导致直接损失仅赔偿单次交易中单事造成10元损失
2基金理代表基金保留求返利权利
3计算基金单位资产净值低正确基金单位资产净值时处理：
（1）申购确认份额实际应确认份额基金理投资者追偿少付申购金额追偿基金理赔付基金资产
（2）赎回确认金额实际应确认金额足部分基金理赔付投资者
4计算基金单位资产净值高正确基金单位资产净值时处理：
（1）申购确认份额实际应确认份额少计基金份额部分申购资金基金理退投资者
（2）赎回确认金额实际应确认金额付部分基金理赔付基金资产
5差错期间差错造成基金理策略性错误巨额赎回例确定均日决定准予纠正
6基金理外第三错导致单位基金资产净值计算错误基金资产投资者造成损失基金理赔偿投资者基金损失权追偿
（七）暂停估值情形
1基金投资涉证券交易法定节假日原暂停营业时
2抗力致基金理法准确评估基金资产价值时
（八）特殊情形处理
1遇国家颁布关基金会计制度变化造成误差作基金单位净值错误处理
2基金理估值方法中第11项进行估值时造成误差作基金资产估值错误处理
3证券交易中国证券登记结算限责公司发送数错误抗力原基金理基金托然已采取必适合理措施进行检查未发现该错误造成基金资产估值错误基金理免赔偿责基金理应积极采取必措施消造成影响
十五基金税收
基金运作程中涉纳税体国家法律法规规定履行纳税义务
十六基金收益分配
（）基金收益构成
1基金投资红利股息国债利息
2买卖证券价差收入
3银行存款利息
4收入
运基金资产带成费节约计入基金收益
（二）基金净收益
计算期基金净收益基金期收益扣期基金理费基金托费等基金运作程中发生项费余额
（三）收益分配原
1基金收益分配例低年基金净收益90
2基金收益分配方式分两种：现金分红红利投资投资者选择现金红利现金红利红利发放日权单位基金资产净值动转基金单位进行投资投资者选择基金默认收益分配方式红利投资
3符合基金分配条件前提基金收益分配年少1次基金成立满3月进行收益分配
4基金年收益须先弥补年度亏损方进行年收益分配
5果基金投资期出现净亏损进行收益分配
6基金单位享等收益分配权
7法律法规监机关规定规定执行
（四）收益分配方案
基金收益方案中应载明基金收益范围基金净收益基金收益分配象分配原分配时间分配数额例分配方式支付方式等容
（五）收益分配方案确定公告
基金收益分配方案基金理拟定基金托核实确定报中国证监会备案5工作日公告
十七基金会计审计
（）基金会计政策
1基金理基金基金会计责方
2基金会计年度公历年度1月1日12月31日果基金成立12月31日间少3月入1会计年度
3基金核算民币记账位币民币元记账单位
4基金会计核算证券投资基金会计核算办法执行
5基金理基金托保留完整会计账目证进行日常会计核算关规定编制基金会计报表
6基金托月基金理基金会计核算报表编制等进行核书面方式确认
（二）基金审计
1基金理聘请会计师事务基金年度财务报表进行审计会计师事务基金理基金托相互独立具事证券相关业务资格
2会计师事务更换办注册会计师须事先征基金理基金托意报中国证监会备案
3基金理（基金托）认充足理更换会计师事务须基金托（基金理）意报中国证监会备案更换更换会计师事务5工作日公告
十八基金申购赎回
（）申购赎回场
基金成立基金申购赎回通基金理直销网点基金销售代理代销网点（具体名单见发行公告）进行条件成熟基金理指定具相应条件基金销售代理办理基金申购赎回业务时国电子支付结算相关技术成熟基金持通基金理者指定基金销售代理进行电话传真互联网等形式申购赎回
（二）申购赎回开放日开放时间
基金成立根暂行办法试点办法关规定封闭运作30工作日期间暂办理赎回申购封闭期持正常工作日指定点进行申购赎回具体业务办理时间基金理应申购赎回开放日前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告
申购赎回开放日证券交易正常交易日开放日具体业务办理时间海证券交易深圳证券交易证券交易场交易日交易时间
申购开始日：基金宣布成立第开放日
赎回开始日：封闭期结束第开放日
出现新证券交易市场交易交易时间改变基金理视情况营业时间进行相应调整公告报中国证监会备案
（三）申购赎回原
1未知价原基金申购赎回申请日单位基金资产净值基准进行交易
2金额申购份额赎回原基金申购金额申请基金赎回基金单位份额申请
3日申购赎回申请基金理规定时间前撤销
4基金理根基金运作实际情况损害基金持利益前提更改述原基金理必须新规开始实施日3工作日前少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告
（四）申购赎回程序
1申请方式：书面申请销售公布方式
2申购赎回确认通知：T日提交效申请基金注册登记T＋1日投资者该交易效性进行确认投资者T＋2日销售网点柜台销售规定方式查询申购赎回确认情况
3申购赎回款项支付：基金申购采全额缴款方式基金持赎回申请确认赎回款项T＋6日支付发生延期支付情形时款项份额支付办法参基金契约关条款处理
4T日基金单位资产净值天收市计算次日公告遇特殊情况适延迟计算公告报中国证监会备案
（五）申购赎回数额限制
1代销网点账户次申购低金额100元
2直销中心账户首次申购低金额1万元已直销中心认购基金记录投资者受首次申购低金额限制追加申购低金额100元
3赎回低份额100份基金单位基金持全部部分基金单位赎回某笔赎回导致单交易账户基金单位余额少100份时余额部分基金单位必须赎回
4基金理根市场情况调整申购金额赎回份额数量限制基金理必须调整前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告报中国证监会备案
5申购份额余额处理方式：申购效份额实际确认申购金额扣相应费日基金单位资产净值基准计算申购价格保留数点两位剩余部分舍舍部分代表资产属基金资产
6净赎回金额处理方式：净赎回金额实际确认效赎回份额日基金单位资产净值基准计算赎回价格扣相应费四舍五入方式保留数点两位
（六）申购赎回费
1基金申购费率：15
基金申购费市场推广销售注册登记等项费
2基金赎回费率：05
基金赎回费60支付相关手续费注册登记费40属基金资产作持补偿
3报中国证监会批准基金理基金契约规定范围调整基金申购赎回费率调整结果少提前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告果调高申购赎回费率须基金持会通
（七）申购份额净赎回金额计算
1申购份额计算
申购份额申购金额减申购费日基金单位资产净值基准计算申购价格效份额单位份基金单位份额保留数点两位数点两位部分舍舍部分属基金资产
基金申购金额包括申购费净申购金额计算公式：
申购费＝申购金额×申购费率
净申购金额＝申购金额–申购费
申购价格＝申购日单位基金资产净值
申购份额＝净申购金额申购价格
例2：某投资者基金存续期间投资50000元申购基金该日基金单位净值10800元申购份数计算：
申购费＝50000×15＝750元
净申购金额＝50000－750＝49250元
申购份额＝4925010800＝4560185份
投资者投资50000元申购基金4560185份基金单位
2净赎回金额计算
净赎回金额实际确认效赎回份额日基金单位资产净值基准计算赎回价格减赎回费净赎回金额单位元保留数点两位数点两位四舍五入计算公式：
赎回金额＝赎回份数×赎回价格
赎回费＝赎回金额×赎回费率
赎回价格＝申请日单位基金资产净值
净赎回金额＝赎回金额赎回费
例3：假定某投资者T日赎回10000份基金单位持时间5月该日基金单位净值12500元获净赎回金额计算：
赎回金额10000×1250＝12500元
赎回费12500×05＝6250元
净赎回金额12500－6250＝1243750元
T日基金单位净值天收市计算次日公告遇特殊情况适延迟计算公告报中国证监会备案
（八）申购赎回注册登记
投资者申购基金成功注册登记机构T＋1日投资者办理增加权益登记手续投资者T＋2日起权赎回该部分基金单位
投资者赎回基金成功注册登记机构T＋1日投资者办理扣权益登记手续
基金理法律法规允许范围述注册登记办理时间进行调整迟开始实施前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（九）暂停拒绝申购赎回情形处理方式
1情况基金理拒绝暂停接受投资者申购申请：
（1）抗力原导致基金法正常运作
（2）证券交易场交易时间非正常停市导致基金理法计算日基金资产净值
（3）基金资产规模基金业绩产生负面影响损害基金持利益基金理认法找合适投资机会
（4）基金理认会损已基金持利益申购
（5）法律法规规定中国证监会批准情形
2情况基金理暂停接受投资者赎回申请：
（1）抗力导致基金法正常运作
（2）证券交易非正常停市者情形导致基金理法计算日基金资产净值
（3）市场剧烈波动原基金连续两开放日发生巨额赎回10工作日发生3次巨额赎回
（4）法律法规规定中国证监会批准情形
发生述情形基金理应日立中国证监会备案已接受赎回申请基金理应足额兑付暂时足额兑付应单账户已接受赎回申请量占已接受赎回申请总量例分配赎回申请余部分续开放日予兑付续开放日基金单位净值计算赎回金额投资者申请赎回时选择日未获受理部分予撤销暂停赎回情况消时基金理应时恢复赎回业务办理
发生基金契约招募说明书公开说明书中未予载明事项基金理正理认需暂停接受基金申购赎回申请报中国证监会批准暂停接受投资者申购赎回申请
暂停基金申购赎回基金理应时少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
暂停期间结束基金重新开放时基金理应予公告
果发生暂停时间1天基金理重新开放日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登基金重新开放申购赎回公告公告新基金单位净值
果发生暂停时间超1天少2周暂停结束基金重新开放申购赎回时基金理提前1工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登基金重新开放申购赎回公告重新开放申购赎回日公告新基金单位净值
果发生暂停时间超2周暂停期间基金理应2周少重复刊登暂停公告1次暂停结束基金重新开放申购赎回时基金理应提前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体连续刊登基金重新开放申购赎回公告重新开放申购赎回日公告新基金单位净值
（十）巨额赎回情形处理方式
1巨额赎回认定
单开放日基金净赎回申请（效赎回申请总份额扣效申购申请总份额余额）超日基金总份额10时巨额赎回
2巨额赎回处理方式
出现巨额赎回时基金理根基金时资产组合状况接受全额赎回部分延期赎回暂停赎回
（1）全额赎回：基金理认力兑付投资者全部赎回申请时正常赎回程序执行
（2）部分延期赎回：巨额赎回申请发生时基金理日接受赎回例低基金总份额10前提余赎回申请延期办理日赎回申请应单账户赎回申请量占赎回申请总量例确定日受理赎回份额未受理部分延迟开放日办理基金持申请赎回时选择日未获受理部分予撤销转入开放日赎回申请享赎回优先权该开放日基金单位净值基准计算赎回金额类推直全部赎回止发生巨额赎回延期支付时基金理通邮寄传真者基金契约招募说明书规定方式规定时间通知基金持说明关处理方法时少1种中国证监会指定信息披露媒体公告通知投资者说明关处理方法通知公告时间长超3证券交易交易日
（3）暂停赎回：基金连续2开放日发生巨额赎回基金理认必暂停接受赎回申请已确认赎回申请延期支付赎回款项超正常支付时间20工作日应中国证监会指定信息披露媒体公告
十九基金持权利义务相关服务
基金投资者购买基金单位行视基金契约承认接受基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持基金契约事基金持作事基金契约书面签章必条件
（）基金持权利义务
1基金持权利
（1）基金契约规定提议召开行召开出席者委派代表出席基金持会行表决权
（2）分享基金财产收益
（3）监督基金运作情况基金契约规定查询者获取公开基金业务财务状况资料
（4）基金契约规定享申购赎回基金份额基金份额处分权利规定时间取效申请款项基金份额
（5）取基金清算剩余资产
（6）知悉基金契约规定关信息披露容
（7）提请基金理基金托履行契约规定应义务
（8）基金理基金托注册登记销售机构错导致合法利益受损害时法提起诉讼权利
（9）法律法规基金契约规定权利
2基金持义务
（1）遵守基金契约相关业务规
（2）缴纳基金认购申购款项承担规定费
（3）持基金份额范围承担基金亏损者终止限责
（4）事损基金基金事利益活动
（5）法律法规基金契约规定义务
（二）基金持会
基金持会基金持基金持合法授权代表组成
1召开事
情形应召开基金持会：
（1）修改基金契约基金契约规定外
（2）更换基金理
（3）更换基金托
（4）决定终止基金
（5）基金合
（6）法律法规基金契约中国证监会规定情形
2召集方式
（1）正常情况基金持会基金理召集基金持会开会时间点权益登记日基金理选择确定
（2）更换基金理审议基金理利益突事项基金理法行召集权情况基金托召集
（3）单独合计持基金总份额10基金持事求召开基金持会情形该部分持应基金理基金托提交书面求果基金理基金托召集代表基金份额百分十基金份额持权行召集报中国证监会备案
3通知
召开基金持会召集应会议召开前30天少1种指定媒体公告通知基金持会通知少应载明容：
（1）会议召开时间点方式
（2）会议拟审议事项
（3）会议议事程序表决方式
（4）权出席基金持会权益登记日
（5）代理投票授权委托书容求（包括限代理身份代理权限代理效期限等）送达时间点
（6）会务常设联系姓名电话
（7）出席会议者必须准备文件必须履行手续
（8）召集需通知事项
采取通讯方式开会进行表决情况召集决定通讯方式书面表决方式会议通知中说明次基金持会采取具体通讯方式委托公证机关联系方式联系书面表决意见寄交收取方式
4开会方式
开会方式召集确定更换基金理基金托必须现场开会方式召开基金持会
（1）现场开会基金持出席授权委托书委派代表出席现场开会时基金理基金托授权代表应列席基金持会
出席会议基金持授权代表代表基金份额达权益登记日基金总份额50基金持会议召开
（2）通讯方式开会通讯方式开会应书面方式进行表决召集收出具书面表决意见书基金持代表基金份额达权益登记日基金总份额50通讯方式开会效召集基金托（果基金托召集基金理）公证机关监督会议通知规定方式收取基金持书面表决意见
5议事容程序
（1）议事容提案权
议事容关系基金持利益重事项修改基金契约决定终止基金转换基金运作方式更换基金理更换基金托基金合召集认需提交基金持会讨事项
基金持会未事先公告议事容进行表决
基金持会召集发出召集会议通知提出会议通知中未列出事项新提案原提案修改应基金持会召开日前10天公告否会议召开日期应延保证少10天间隔期
基金理基金托单独合持权益登记日基金总份额10基金持会议通知发出会召集提交会议通知中列出事项时提案时提案应会召开日前15天提交召集
召集基金理基金托提交时提案应会召开日前10天公告
基金持提交提案会召集应原提案进行审核：
①关联性会召集基金持提案涉事项基金直接关系超出法律法规基金契约规定基金持会职权范围应提交会审议符合述求提交基金持会审议果召集决定基金持提案提交会表决应该次基金持会进行解释说明
②程序性会召集基金持提案涉程序性问题作出决定提案进行分拆合表决需征原提案意原提案意变更会持程序性问题提请基金持会作出决定基金持会决定程序进行审议
（2）议事程序
①现场开会
现场开会方式首先会持条第（七）款规定程序确定公布监票然会持宣读提案讨进行表决形成会决议会持基金理授权出席会议代表基金理授权代表未持会情况基金托授权出席会议代表持果基金理授权代表基金托授权代表均未持会出席会基金持代表基金份额50数（含50）选举产生1名基金持作该次基金持会持
召集应制作出席会议员签名册签名册载明参加会议员姓名（单位名称）身份证号码住址持者代表表决权基金份额委托姓名（单位名称）等事项
②通讯方式开会
通讯方式开会情况召集提前20天公布提案通知表决截止日期第二天统计全部效表决公证机构监督形成决议
6表决
（1）基金持持份基金份额票表决权
（2）现场开会情形亲出席会议者持基金份额证受托出席会议者出具委托持基金份额证委托授权委托书应符合法律法规基金契约会议通知规定否代表表决权计入效表决权份数
（3）通讯开会情形直接出具书面意见基金持受托代表出具书面意见代理时提交持基金份额证受托出席会议者出具委托持基金份额证委托授权委托书应符合法律法规基金契约会议通知规定否代表表决权计入效表决权份数
（4）基金持会决议分般决议特决议：
①般决议般决议须出席会议基金持持表决权半数（含半数）通方效列②规定须特决议通事项外事项均般决议方式通
②特决议特决议须出席会议基金持持表决权三分二通方效转换基金运作方式更换基金理更换基金托决定终止基金等重事项必须特决议通方效
（5）基金持会采取记名方式进行投票表决
（6）采取通讯方式进行表决时非充分相反证证明否符合法律法规会议通知规定书面表决意见视效表决意见模糊相互矛盾视效表决
（7）基金持会项提案项提案列项议题应分开审议逐项表决
7计票
（1）现场开会
①基金持会基金理基金托召集会持应会议开始宣布出席会议基金持中选举两名基金持代表会召集授权1名监督员担监票会基金持行召集基金持会持应会议开始宣布出席会议基金持中选举3名基金持代表担监票
②监票应基金持表决立进行清点会持场公布计票结果
③果会议持提交表决结果怀疑投票数进行重新清点果会议持未进行重新清点出席会议基金持者基金持代理会议持宣布表决结果异议权宣布表决结果立求重新清点会议持应立重新清点公布重新清点结果
（2）通讯方式开会
通讯方式开会情况计票方式：会召集授权两名监督员基金托授权代表监督进行计票公证机构计票程予公证
8生效公告
基金持会决议作出日起生效中需中国证监会权机构批准批准日相关批准行确定日期起生效
生效基金持会决议全体基金持均法律约束力
基金持会决议生效日起5工作日少1种指定媒体予公告
（三）基金持服务
基金理承诺基金持提供系列服务服务容基金理根基金持需市场变化权增加修改服务项目：
1基金持投资交易确认服务
注册登记保留基金持名册列明基金持基金投资记录
基金理直销中心应根基金理直销中心进行交易投资者求提交成交确认单基金销售代理应根代销网点进行交易投资者求提交成交确认单
2基金持交易记录查询服务
基金持通基金理客户服务中心公司网站查询历史交易记录
3基金持交易账单寄送服务
基金理根投资者需投资者提供交易账单原账单年少发送次书面电子文件形式发送
4定期定额投资计划
技术条件成熟时基金理利代理销售网点直销网点投资者提供定期定额投资服务通定期投资计划投资者通固定渠道定期定额申购基金单位具体实施方法行公告
5资讯服务
投资者通方式解认购申购赎回交易情况基金账户余额基金产品服务等信息
（1）客户服务中心电话：4008888668
（2）互联网站电子信箱
网址：httpwwwjtfundcom
电子信箱：jutian@jtfundcom
二十基金信息披露
基金信息披露严格暂行办法试点办法证券投资基金信息披露指引证券投资基金信息披露编报规基金契约关规定进行基金信息披露事项固定少1种中国证监会指定媒体公告
（）信息披露容时间
1招募说明书
基金发起暂行办法试点办法编制公告招募说明书
2发行公告
基金理暂行办法试点办法基金契约编制发布发行公告
3开放申购赎回业务公告
基金理基金契约关规定发布开放申购赎回业务公告
4定期报告
基金定期报告基金理基金托暂行办法试点办法规定中国证监会颁布关证券投资基金信息披露容格式相关文件进行编制包括年度报告半年度报告投资组合公告基金资产净值公告公开说明书指定媒体公告时报中国证监会备案
（1）年度报告：基金年度报告注册会计师审计基金会计年度结束90日公告
（2）半年度报告：基金半年度报告基金会计年度前6月结束60日公告
（3）基金投资组合公告：季度公告1次截止日15工作日公告
（4）基金资产净值公告：开放日次日公布该日基金单位资产净值
（5）公开说明书：
基金成立基金理6月结束30日公告公开说明书应公告时间15日前报中国证监会审核公开说明书公告容截止日6月日
5时报告公告
基金运作程中发生列基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项时基金理必须法律法规中国证监会关规定时报告公告：
（1）基金持会决议
（2）基金理基金托变更
（3）基金理基金托董事监事高级理员变动
（4）基金理董事年变更超50
（5）基金理基金托业务员年变更达30
（6）基金理更换
（7）重关联交易
（8）基金理基金托董事监事高级理员受重处罚
（9）重诉讼仲裁事项
（10）基金终止
（11）基金发生巨额赎回延支付
（12）基金暂停申购赎回
（13）重事项
（二）澄清公告说明
公传播媒介中出现者市场流传消息基金持收益预期产生误导性影响引起较恐慌时相关信息披露义务知悉应立该消息进行澄清关情况立报告中国证监会
（三）信息披露文件存放查阅
基金信息披露事项刊登中国证监会指定信息披露报刊基金理基金托指定专负责信息理事务
基金托须基金理编制定期报告中关容进行复核基金理出具书面文件
基金年度报告中期报告时公告基金资产净值公告基金投资组合公告等公告文存放基金理基金托办公场办公时间投资者免费查阅工费购买复印件
基金理基金托保证文容公告容完全致
二十基金终止
基金列情形基金终止：
（）基金存续期间基金持数量连续60工作日达100基金资产净值连续60工作日低5000万元基金理法律法规基金契约规定终止基金
（二）持会表决提前终止
（三）重违法违规行基金中国证监会责令终止
（四）基金理解散破产撤销等事继续担基金理职务适基金理公司承受原权利义务
（五）基金托解散破产撤销等事继续担基金托职务适托机构承受原权利义务
（六）中国证监会规定终止事
二十二基金清算
（）基金清算组
1基金终止日起30工作日成立清算组基金清算组必须中国证监会监督进行基金清算
2基金清算组成员基金发起基金理基金托具事证券相关业务资格注册会计师具事证券法律业务资格律师中国证监会指定员组成基金清算组聘请必工作员
3基金清算组负责基金资产保清理估价变现分配基金清算组法进行必民事活动
（二）基金清算程序
1基金终止发布基金清算公告
2基金清算组统接基金资产处理处置
3基金资产进行清理核查确认
4基金资产进行估值
5基金资产进行变现
6基金清算结果报告中国证监会
7公布基金清算结果公告
8进行基金剩余资产分配
（三）清算费
清算费指清算组进行基金清算程中发生合理费清算费清算组优先基金资产中支付
（四）基金剩余资产分配
基金清算基金资产列序清偿：
1支付清算费
2交纳欠税款
3清偿基金债务
4基金持持基金份额例进行分配
（五）基金清算公告
基金终止报中国证监会备案5工作日基金清算组公告清算程中关重事项应时公告基金清算结果基金清算组报中国证监会批准3工作日公告
（六）基金清算账册文件保存
基金清算账册关文件基金托国家关规定保存15年
二十三招募说明书存放查阅方式
招募说明书印制成册供基金投资者基金理基金托代销机构办公场营业场查阅基金投资者工费购买招募说明书印制件复印件应招募说明书正准
二十四备查文件
基金备查文件包括文件：
（）中国证监会批准基金设立文件
（二）基金契约
（三）法律意见书
（四）基金发起营业执
（五）基金理业务资格批件营业执公司章程
（六）基金托业务资格批件营业执
（七）中国证监会求文件
xx基金理限公司
2004年2月
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xx基础行业证券投资基金
招募说明书
基金发起：xx基金理限公司
基金理：xx基金理限公司
基金托：中国光银行
重提示：
发起保证招募说明书容真实准确完整招募说明书中国证监会审核意中国证监会基金作出决定均表明基金价值收益作出实质性判断保证表明投资基金没风险
基金理承诺诚实信勤勉责原理运基金资产保证基金定盈利保证低收益
基金资料摘
基金名称
xx基础行业证券投资基金
基金类型
契约型开放式
批准机关批准文号
中国证监会证监基金字[2004]11号
投资目标
分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
投资范围
国证券市场法发行市公司A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业股票例低股票资产80
收益分配
符合基金分红条件前提年少1次投资者选择现金分红红利投资
基金单位面值
基金单位面值民币100元
认购费率
认购费率基金认购金额10
募集象
合格投资者机构投资者（法律法规关规定禁止购买者外）
募集方式
通基金销售网点（包括基金销售代理代销网点基金理直销网点具体名单见发行公告）公开发售
募集期限
招募说明书公告日起超3月
申购赎回开始时间
基金成立日办理申购基金成立30工作日开始办理赎回
申购费率
申购金额15
赎回费率
赎回金额05
笔认购申购低金额
100元
笔赎回低份额
100份基金单位
基金单位净值
T日基金单位净值天收市计算四舍五入方法精确00001元次日公告
基金份额计算
保留数点两位两位舍舍部分代表资产属基金资产
基金发起
xx基金理限公司
基金理
xx基金理限公司
基金托
中国光银行
注册登记
xx基金理限公司
签署日期
2004年2月
述容仅摘须招募说明书面载详细资料阅读
xx基础行业证券投资基金产品说明书概
投资目标：分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
投资理念：立足发现价值握机遇创造财富握基础行业长期稳定增长趋势注重控制基金资产风险前提追求基金资产长期稳定增值
投资范围：国证券市场法发行市公司A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业股票例低股票资产80
投资策略：基金基础行业发展前景中长期持基础行业股票证券投资组合注重资产行业间配置适进行时机选择
正常市场情况股票投资例浮动范围：基金净值50—75债券投资例浮动范围：基金净值20—45现金资产例浮动范围：基金净值5—20市场出现极端情况系统性风险超出正常水时投资例作定调整合理时间投资例恢复正常市场情况水
选股标准：针基础行业特点市公司进行财务状况分析价值分析相价值分析研究容包括市公司核心竞争力持续营力公司治理结构未营状况现金流财务状况相价值等方面持续盈利稳定增长核心标准市公司进行分行业综合评级立足发现具长期投资价值市公司进根行业配置求构造投资组合
业绩较基准：证综指深证综指复合指数×75＋中信全债指数×20＋业存款利率×5
复合指数＝（证A股流通市值A股总流通市值）×证综指 ＋（深证A股流通市值A股总流通市值）×深证综指
风险收益特征：2000年模拟分析结果显示基础行业模拟组合长期收益优较基准BETA值标准差等风险指标较基准具良风险收益特征
风险理机制手段：风险理贯穿基金运作整程投资风险控制重点通股票组合风险理市场风险理流动性风险理等手段确保基金较低风险范围运行
目 录
绪言 1
二释义 1
三基金设立 3
四次发行关事 4
五次发行安排 10
六基金成立 12
七基金理 13
八基金理风险理部控制制度 20
九基金托 23
十基金投资 29
十风险揭示 33
十二基金费 34
十三基金资产 35
十四基金资产估值 36
十五基金税收 39
十六基金收益分配 39
十七基金会计审计 40
十八基金申购赎回 41
十九基金持权利义务相关服务 46
二十基金信息披露 53
二十基金终止 55
二十二基金清算 55
二十三招募说明书存放查阅方式 56
二十四备查文件 57
绪言
xx基础行业证券投资基金xx基金理限公司证券投资基金理暂行办法（简称暂行办法）实施准开放式证券投资基金试点办法（简称试点办法）xx基础行业证券投资基金基金契约（简称基金契约）关规定发起设立
招募说明书暂行办法实施准等关法规基金契约编写中国证监会核准
基金发起已批准招募说明书承诺中存虚假容误导性陈述重遗漏真实性准确性完整性承担法律责
基金根招募说明书载明资料申请发行招募说明书xx基金理限公司解释基金发起基金理没委托授权提供未招募说明书中载明信息招募说明书作解释者说明
二释义
招募说明书中非文意指列词语简称具含义：
基金基金
指xx基础行业证券投资基金
基金契约
指xx基础行业证券投资基金基金契约该契约修订补充
托协议
指xx基础行业证券投资基金托协议该协议修订补充
招募说明书
指xx基础行业证券投资基金招募说明书
发行公告
指xx基础行业证券投资基金发行公告
公开说明书
指基金成立6月公告1次关基金概基金投资组合公告基金营业绩重变更事项法律规定应披露事项说明书
中国证监会
指中国证券监督理委员会
中国银监会
指中国银行业监督理委员会
暂行办法
指1997年11月14日国务院批准发布实施证券投资基金理暂行办法
试点办法
指2000年10月8日中国证监会发布实施开放式证券投资基金试点办法
基金契约事
指受基金契约约束根基金契约享受权利承担义务基金发起基金理基金托基金持
基金发起
指xx基金理限公司
基金理
指xx基金理限公司
基金托
指中国光银行
注册登记业务
指基金登记存清算交收业务具体容包括投资者基金账户理基金单位注册登记清算基金交易确认代理发放红利建立保基金持名册等
注册登记
指办理基金注册登记业务机构基金注册登记xx基金理限公司接受xx基金理限公司委托代办理基金注册登记业务机构
销售代理
指关销售代理协议办理基金认购申购赎回基金业务代理机构
销售机构
指基金理销售代理
基金持
指法取持基金契约发行基金单位投资者
基金投资者
指投资者机构投资者
投资者
指法投资证券投资基金具中华民国国籍中国公民
机构投资者
指中华民国境合法注册登记权政府部门批准设立企业法事业法社会团体法组织中国证监会批准投资开放式证券投资基金机构投资者（QFII）
基金成立日
指基金达成立条件基金发起宣告基金成立日期
基金终止日
指基金契约规定基金终止事出现基金契约规定程序中国证监会批准终止基金日期
设立募集期
指招募说明书公告日起基金成立日时间段长超3月
存续期
指基金成立终止定期期限
开放日
指投资者办理基金申购赎回等业务工作日
工作日
指海证券交易深圳证券交易相关证券交易场正常交易日
T日
指销售机构规定时间受理投资者申购赎回业务申请日期
认购
指基金设立募集期投资者申请购买基金基金单位行
申购
指基金存续期间投资者基金理申请购买基金基金单位行
赎回
指基金存续期间基金持基金契约规定条件求基金理购回持全部部分基金基金单位行
基金账户
指注册登记基金持开立记录持该注册登记办理注册登记基金单位余额变动情况账户
基金交易账户
指销售投资者开立记录投资者通该销售买卖xx基础行业证券投资基金份额变动结余情况账户
元
指民币元
基金收益
指基金投资红利股息债券利息买卖证券价差银行存款利息合法收入
基金资产总值
指基金购买类证券银行存款息基金应收申购基金款投资形成价值总
基金资产净值
指基金资产总值减负债价值
基金资产估值
指计算评估基金资产负债价值确定基金资产净值基金资产单位净值程
基础行业
基金定义基础行业包括：源行业交通运输行业信息基础设施行业公设施服务业
指定媒体
指中国证监会指定进行信息披露报纸互联网网站包括限中国证券报证券时报海证券报海证券交易网站深圳证券交易网站
抗力
指法预见法克服法避免事件素包括：相关法律法规规定变更国际国金融市场风险事发生然破坏造成交易系统交易场法正常工作战争动乱等
三基金设立
（）基金设立
基金发起暂行办法试点办法基金契约关规定发起设立中国证监会2004年批准批准文号证监基金字[2004]11号文
（二）基金存续期间
基金存续期定期
（三）基金类型
契约型开放式
（四）基金契约
基金契约约定基金事间权利义务法律文件基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持持基金单位行身表明基金契约承认接受暂行办法试点办法基金契约关规定享权利承担义务基金投资者欲解基金持权利义务应详细查阅基金契约
四次发行关事
（）基金发起
名称：xx基金理限公司
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
法定代表：王楠
成立时间：2003年3月14日
注册资：民币1亿元
批准设立机关批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]33号
组织形式：限责公司
营业期限：50年
电话：0755－82993636
传真：0755－82990384
联系：季莹黄萍
（二）基金理
xx基金理限公司（）
（三）基金托
名称：中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
存续期间：持续营
电话：（010）68561044
传真：（010）68560661
（四）代销机构
1中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
电话：（010）68561044
传真：（010）68560661
联系：贾峻
网址：wwwcebbankcom
2申银万国证券股份限公司
注册址：海市常熟路171号
法定代表：王明权
电话：02154033888
联系胡洁静
客户服务电话：021962505
网址：wwwsw2000comcn
3国泰君安证券股份限公司
注册址：海市浦东新区商城路618号
办公址：海市延路135号
法定代表：祝幼
客户服务电话：（021）9625888008206888
传真：（021）62583439
联系：芮敏祺
联系电话：02162580818213
网址：wwwgtjacom
4海通证券股份限公司
注册址：海市淮海中路98号
法定代表：王开国
电话：（021）53594566
传真：（021）53858549
联系：金芸
客户服务电话：021962503
网址：wwwhtseccom
5兴业证券股份限公司
注册址：福州市湖东路99号
法定代表：兰荣
电话：（021）68419125
传真：（021）68419867
联系：杨盛芳
客户服务电话：02168419125
网址：wwwxyzqcomcn
6华夏证券股份限公司
注册址：北京市东城区新中街68号
办公址：北京市东城区街188号
法定代表：周济谱
电话：（010）65186758
传真：（010）65182261
联系：权唐
客户服务电话：400－8888－108（免长途费）
网址：wwwcsc108com
7招商证券股份限公司
注册址：深圳市福田区益田路江苏厦A座39—45层
法定代表：宫少林
电话：075582943167
传真：075582943237
联系：钟俊杰
客户服务电话：4008888111075526951111
网址：wwwnewonecom
8广发证券股份限公司
注册址：广州天河北路会广场36384142层
法定代表：陈云贤
客户服务电话：020－87555888－875895
传真：（020）87557985
联系：肖中梅
网址：wwwgfcomcn
9证券纪限责公司
注册址：山西北街13号
法定代表：董祥
电话：（0351）4193679
传真：（0351）4192803
联系：吴守洲
客户服务电话：03514193593
网址：wwwdtsbccomcn
10长江证券限责公司
注册址：武汉市新华路特8号
法定代表：明云成
电话：（027）65799980
传真：（021）33130730
联系：蕙
联系电话：（021）63291352
客户服务电话：400888831802765799883
网址：wwwcz318comcn
11联合证券限责公司
注册址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行厦102425层
法定代表：马国强
电话：（0755）82493591
传真：（0755）82493187
联系：盛宗凌
客户服务电话：075525125666
网址：wwwlhzqcomcn
12东吴证券限责公司
注册址：苏州市十梓街298号
法定代表：吴永敏
电话：051265581136
传真：051265588021
联系：方晓丹
客户服务电话：051296288
网址：wwwdwjqcomcn
13代销机构
基金理根关法律法规求选择符合求机构代理销售基金时公告销售机构根情况变化增加减少销售城市（网点）行公告
（五）直销机构
1xx基金理限公司深圳直销中心
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
电话：(0755)82990365（0755）829936368608
传真：(0755)82990631
联系：季莹
2xx基金理限公司北京直销中心
址：北京市东三环北路15号恒安厦13层
电话：(010)65951658
传真：(010)65952371
联系：刘寅生
3xx基金理限公司海直销中心
址：海市淮海中路398号世纪巴士厦20楼
电话：(021)63851904
传真：(021)63851907
联系：钱华
（六）注册登记机构
xx基金理限公司
（七）律师事务办律师
名称：北京市金杜律师事务
址：北京市阳区光华路1号嘉里中心北楼30层
负责：王琳
电话：（010）65612299
传真：（010）65610830
联系：柯湘
联系电话：（0755）82125006
办律师：宋萍萍彭晋
（八）会计师事务办注册会计师
名称：毕马威华振会计师事务
注册址：海市南京西路1266号恒隆广场50楼
法定代表：蔡廷基
电话：021535946662424
传真：02162881889
联系：黎俊文罗永豪
联系电话：（021）5359466627012524
办会计师：胡琼凌云
联系电话：（021）5359466627042624
五次发行安排
（）设立募集期限
招募说明书公告日起超3月
2004年2月23日2004年3月23日基金投资者机构投资者时发售（详见发行公告）
根试点办法规定果基金述时间段达基金成立法定条件基金宣布成立
具体发行方案发行公告准请投资者发行购买事宜仔细阅读基金发行公告
（二）募集象
具中华民国国籍中国公民中国境合法注册登记权政府部门批准设立企业法事业法社会团体组织(法律法规规章禁止投资证券投资基金者外)中国证监会批准投资开放式证券投资基金机构投资者（QFII）
（三）销售场
基金通销售机构办理开放式基金业务网点公开发售销售机构包括：
1直销机构：xx基金理限公司
2代销机构：中国光银行申银万国证券股份限公司国泰君安证券股份限公司海通证券股份限公司兴业证券股份限公司华夏证券股份限公司招商证券股份限公司广发证券股份限公司证券纪限责公司长江证券限责公司联合证券限责公司东吴证券限责公司等
3代销机构：发行期新增加代销机构行公告
述销售机构办理开放式基金业务城市（网点）具体情况联系方法请参见基金发行公告
（四）认购价格费
1基金面值份基金单位100元
2认购费率：10
认购费基金市场推广销售注册登记等募集期间发生项费
3认购资金利息处理
认购资金设立募集期产生利息（银行业存款利率）折成基金份额投资者结算
4认购份额计算
基金认购金额包括认购费净认购金额计算方法：
认购费认购金额×认购费率
净认购金额认购金额－认购费
认购份额（净认购金额＋认购期利息）基金单位面值
认购份额保留数点两位数点两位部分舍舍部分代表资产属基金资产
例1：某投资者基金成立前30天（资金结算原起息日T+2实际享受利息28天）投资5000元认购基金基金份数计算：
认购费＝5000×10＝50元
净认购金额＝5000－50＝4950元
认购期利息＝5000×28×（162360）＝630元
认购份数＝（4950＋630）100＝495630份
投资者投资5000元认购基金495630份基金单位
（五）基金认购
1认购程序：基金投资者设立募集期间交易日基金销售网点认购基金首次认购前必须持效证件先开立xx基金理限公司基金账户销售网点交易账户持银行划款单该销售网点填写认购申请表格办理基金认购手续
2认购方式确认：基金投资者设立募集期次认购已受理认购申请予撤销投资者T日认购申请销售网点核查场受理出具认购业务受理单投资者T+2日原申请网点取认购确认书通xx基金理限公司查询认购确认信息
3认购限额：
（1）基金设立募集期基金投资者认购基金低认购金额100元重复认购
（2）设立募集期出现踊跃认购行情时基金发起根认购情况基金契约规定时宣布结束基金认购
六基金成立
（）基金成立条件
设立募集期基金净认购额超2亿元基金基金单位认购者数低100基金发起试点办法招募说明书停止发行宣告基金成立
基金成立前投资者认购款项存入基金理指定商业银行中基金认购账户挪作
（二）基金设立失败
果设立募集期满基金实际募集资金足2亿元基金基金单位认购者数足100基金设立
（三）基金成立时已募集资金处理方式
基金成立时基金发起承担全部基金募集费已募集资金加计期银行活期存款利息必须发行期结束30天退基金投资者
（四）基金存续期基金持数量资产净值限制
基金成立存续期间基金效持数量连续20工作日达100连续20工作日基金资产净值低5000万元基金理应时中国证监会报告说明出现述情况原解决方案基金效持数量连续60工作日达100连续60工作日基金资产净值低5000万元基金理权法律法规基金契约规定终止基金
七基金理
（）基金理概述
名称：xx基金理限公司
址：深圳市福田区滨河道5020号证券厦4层
成立时间：2003年3月14日
法定代表：王楠
注册资：民币1亿元
（二）基金营业绩财务指标
基金理公司系新成立公司未理基金尚业绩供参考
（三）员情况
1基金理董事监事高级理员介绍
王楠男现年46岁硕士1998年xx证券限责公司董事长历国家统计局投资司副司长华财务公司总理中国华集团副总理现公司董事长
秦永忠男现年46岁中央财政金融学院毕业1997年中信国安信息产业股份限公司总理历北京国安足球集团财务部理中信国安总公司财务部理中信国安总公司综合计划部理中信国安信息产业股份限公司副总理董事现公司董事
建伟男现年38岁中南财学毕业2000年汉唐证券限责公司总裁助理历海南泰华期货纪公司副总理广发证券限责公司理现公司董事
周语菡女现年34岁美国加州州立学工商理硕士2001年招商局中国投资理限公司董事总理执行董事历美国ASI公司亚太区业务发展美国全球网联公司高级财务分析员咨询委员会委员现公司董事
李润云男现年58岁解放军第二外国语学院毕业1996年浙江中集团控股限公司职浙江省粮油食品进出口公司浙江国际贸易中心浙江外贸委现公司董事
韩巍男现年40岁中国民学档案系法律系学士1995年北京市信利律师事务律师合伙职国家教育委员会办公厅中国法律事务中心现公司独立董事
荆林波男现年37岁中国社科院研究生院济学博士1998年中国社科院财贸济研究硕士生导师现公司独立董事
祚文男现年41岁深圳市注协专业标准委员会委员证券资格注册会计师注册税务师厦门学工商理硕士2002年职中天华正会计师事务职深圳华鹏会计师事务现公司独立董事
许明男现年37岁中南财学产业济学博士历海南省证券公司武汉业务部副总理湖北中太集团限公司总理三峡证券限责公司总裁办公室研究长北京营业部总理xx证券限公司北京总部副总理研究副长兼投资部总理xx证券限责公司总理助理副总理现公司董事总理
孙璐男现年29岁首济贸易学学士2002年中信国安信息产业股份限公司副总理历华夏证券公司东四营业部投资部理中信国安限公司总理助理现公司监事长
卫跃丽女现年36岁中国民学硕士2002年xx证券限责公司审计部副总理职三门峡外贸易进出口公司三门峡工商银行中华财务会计咨询公司现公司监事
吕静女现年40岁海交通学理学院读EMBA1999年浙江裕源投资限公司总理浙江中技术进出口集团限公司副总理历浙江华越公司财务理浙江技术进出口公司财务部理现公司监事
李玉霞女现年31岁东北财学会计系学士执业注册会计师资格1997年xx证券限责公司财务部副总理职深圳市中诚会计师事务现公司监事
张笑雪女现年31岁北京学光华理学院深圳证券交易联合培养应济学博士6年证券业验历中国国际金融限公司研究部短期顾问xx证券限责公司研究理助理xx证券限责公司总理办公室副现公司监事
尹军男现年50岁中国社会科学院研究生院法学系法学硕士8年证券业验北京第二汽车制造厂办公室副北京轻型汽车限公司委副书记中北京市市委研究室正处级调研员中国证监会北京证办处长xx证券限公司副总理现公司副总理
刘盛男现年37岁华南理工学系统工程计算机应专业硕士9年证券业验职长城证券安证券电脑部xx证券限责公司电脑部副总理总理xx证券限责公司总理助理现公司督察员
2基金基金理介绍
公司采团队方式进行投资理通整投资部门全体员努力争取良业绩投资部门设立投资组组领域提供投资品种组合建议基金理负责决定投资组合
卫泽男36岁9年证券业验先职深圳蓝天基金理公司深圳济特区证券公司银华基金理限公司历基金部总理助理投资部理研究发展部副总监现基金基金理
陈忠强35岁9年证券业验特许金融分析师（CFA）先职香港联合交易瑞典Carlson资产理公司加IG资产理公司历研究员投资组合理基金理等职现基金基金理
3基金采取集体投资决策制度投资决策委员会公司总理副总理投资理部总监研究发展部总监部分事基金投资方面业务骨干组成成员数少5
（四）基金理权利义务
1基金理权利
（1）基金成立日起根法律法规基金契约规定独立理运作基金资产
（2）关法律法规基金契约规定获基金理费约定法定收入
（3）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约规定代表基金行基金投资获权利
（4）关法律法规基金契约规定决定基金收益分配方案
（5）提议召开基金持会
（6）选择更换基金销售代理基金销售代理相关行进行监督认基金销售代理违反基金契约基金销售代理协议国家法律法规关规定应呈报中国证监会监部门采取必措施保护基金持利益
（7）监督基金托认基金托违反基金契约国家法律法规关规定应呈报中国证监会中国银监会采取必措施保护基金持利益非法律法规基金契约托协议规定否基金理基金托行承担责
（8）基金存续期关法律法规基金契约规定拒绝暂停受理赎回申请
（9）法律法规基金契约框架制订调整开放式基金业务规
（10）提名新基金托
（11）选择更换注册登记注册登记代理行进行监督
（12）基金终止时参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（13）基金名义法基金进行融资基金资产履行偿融资支付利息义务
（14）基金托第三造成基金资产损失基金理代表基金进行索赔
（15）法律法规基金契约规定权利
2基金理义务
（1）遵守基金契约
（2）基金成立日起诚实信勤勉责原理运作基金资产
（3）设置相应部门配备足够具专业资格员进行基金投资分析决策专业化营方式理运作基金资产
（4）设置相应部门配备足够专业员办理基金单位认购申购赎回业务委托机构代理该项业务
（5）配备足够专业员进行基金注册登记委托机构代理该项业务
（6）建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度保证理基金资产理资产相互独立保证基金资产运作财务理等方面相互独立
（7）法律法规基金契约规定外第三谋取利益委托第三运作基金资产
（8）接受基金托监督
（9）规定计算公告基金资产净值单位基金资产净值
（10）严格暂行办法试点办法基金契约关规定履行信息披露报告义务
（11）保守基金商业秘密泄露基金投资计划投资意等暂行办法试点办法基金契约关法律法规规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
（12）基金成立存续期间效持数量连续20工作日达100者连续20工作日低基金资产净额低5000万元基金理应时中国证监会报告说明出现述情况原解决方案
（13）基金契约决定基金收益分配方案规定基金持分配基金收益
（14）关法律法规基金契约规定受理申购赎回申请时足额支付赎回款项
（15）谋求市公司控股直接理
（16）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约规定召集基金持会
（17）保存基金会计账册报表记录15年
（18）确保基金投资者提供项文件资料规定时间发出保证投资者够招募说明书公告时间方式时查阅基金关公开资料关资料复印件
（19）参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（20）面解散法撤销破产者接接资产时时报告中国证监会通知基金托
（21）错导致基金资产损失应承担赔偿责采取适合理方式基金持进行赔偿该错责退免
（22）估值错误导致基金持损失应承担赔偿责该错责退免
（23）监督基金托基金契约规定履行义务基金托错造成基金资产损失时应代表基金基金托追偿
（24）事损基金基金事利益活动
（25）法律法规基金契约规定义务
（五）基金理更换
1基金理更换条件
列情形中国证监会批准基金理必须更换：
（1）基金理解散法撤销破产者接接资产
（2）基金托充分理认更换基金理符合基金持利益
（3）代表全部基金单位50（含50）基金持求更换基金理
（4）中国证监会充分理认基金理适继续履行基金理职责
2基金理更换程序
（1）提名：更换基金理时基金托代表10基金单位基金持提名新基金理
（2）决议：基金持会更换基金理形成决议
（3）批准：新基金理中国证监会审查批准方继原基金理中国证监会批准方退
（4）公告：基金理更换基金托中国证监会批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告新基金理原基金理进行基金资产理交接手续基金托核资产总值果基金理基金托时更换新基金理新基金托中国证监会批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（5）基金名称变更：基金理更换果原基金理求基金契约事应求换删基金名称中xx字样
（六）基金理承诺
1基金理承诺严格遵守中华民国证券法建立健全部控制制度采取效措施防止违反中华民国证券法行发生
2基金理承诺严格遵守暂行办法建立健全部控制制度采取效措施防止暂行办法禁止行发生：
（1）基金间相互投资
（2）基金名义属基金名资金买卖证券
（3）事形式证券承销者事国家债券外证券营业务
（4）事资金拆业务
（5）动银行信贷资金事基金投资
（6）基金资产抵押担保资金拆者贷款
（7）事证券信交易
（8）基金资产进行房产投资
（9）事基金资产承担限责投资
（10）基金资产投资基金托者基金理利害关系公司发行证券
（11）中国证监会规定禁止事行
3基金理承诺加强员理强化职业操守督促约束员工遵守国家关法律法规行业规范诚实信勤勉责事活动：
（1）越权违规营
（2）违反基金契约托协议
（3）意损害基金持基金相关机构合法利益
（4）包括中国证监会报送资料中弄虚作假
（5）拒绝干扰阻挠严重影响中国证监会法监
（6）玩忽职守滥职权
（7）泄漏职期间知悉关证券基金商业秘密尚未法公开基金投资容基金投资计划等信息
（8）公司制度进行基金投资外直接间接进行股票交易
（9）协助接受委托形式组织进行证券交易
（10）违反证券交易场业务规利敲倒仓等手段操市场价格扰乱市场秩序
（11）意损害基金持业机构员合法权益
（12）正手段谋求业务发展
（13）悖社会公德损害证券投资基金员形象
（14）信息披露真实误导欺诈成份
（15）法律行政法规中国证监会禁止行
4公司承诺履行诚信义务实披露法规求披露容
5基金理承诺
（1）关法律法规基金契约规定着谨慎原基金持谋取利益
（2）利职务便代理代表受雇第三谋取利益
（3）泄漏职期间知悉关证券基金商业秘密尚未法公开基金投资容基金投资计划等信息
（4）形式组织进行证券交易
（七）基金理受处罚情况
基金基金理未受处罚
八基金理风险理部控制制度
（）部控制原
1健全性原部控制机制必须覆盖公司项业务部门级岗位渗透决策执行监督反馈等环节
2效性原通科学控手段方法建立合理部控制程序维护控制度效执行
3独立性原公司机构部门岗位职责应保持相独立公司基金资产资产资产运作必须分离
4相互制约原部部门岗位设置必须权责分明相互制衡
5防火墙原公司研究策划投资理基金交易清算会计信息技术等相关部门必须物理制度适隔离
6成效益原公司运科学化营理方法降低运作成提高济效益合理控制成达佳部控制效果
（二）部控制体系
1部控制系统体包括董事会营理层督察员风险控制委员会投资决策委员会监察稽核部部门部门业务岗位
2公司董事会负责决定公司部理机构设置制定公司基理制度确保公司建立维持适效部控制负终责
3公司营理层负责设计公司部控制制度拟订公司基理制度制定公司部门业务规章确保公司日常营活动合法合规运行
4部门总监负责拟订公司部门业务规章确保部门日常业务活动合法合规进行
5公司根身营特点营理层设立序递进权责统严密效控制防线
（1）建立线岗位控互控基础第道监控防线岗位职责明确详细岗位职责业务流程岗位员授权范围承担责直接客户电脑资金价证券重空白证业务章等接触岗位必须实行双负责制度属单单岗处理业务原级履行监督职责
（2）建立部门子部门部门部门间控互控基础第二道防线部门部行检查类风险隐患规范业务流程完善控措施时公司相关部门间建立合理重业务处理证传递制度畅信息传递制度相关部门分授权范围承担职责相互监督制衡
（3）建立监察稽核部部门岗位项业务全面实施监督反馈第三道监控防线监察稽核部独立部门业务活动部控制制度执行情况实行严格检查反馈
风险控制委员会总理定期定期报告督察员通报
（4）建立风险控制委员会投资决策委员会体第四道防线协助营理层实施公司类业务风险总体控制解决公司部控制中出现问题监察稽核部工作予监督指导
（5）督察员针公司部控制制度总体构架部控制制度合法性合规性合理性进行评价营理层四道防线中部门岗位部控制执行情况进行监督检查日常营活动合法性合规性进行检查规定独立董事会中国证监会报告
（三）部控制制度概述
公司建立合理完备效易执行部控制制度体系公司部控制制度体系层面制度构成理层次分四级：
1第级公司章程
2第二级公司部控制纲
3第三级公司基理制度
4第四级公司委员会部门根业务需制定种制度实施细等
级制度制订修改实施废止应该遵循相应程序级容必须级容相符
（四）部控制五素
部控制基素包括控制环境风险评估控制活动信息沟通部监控
1控制环境
包括营理念控文化公司治理结构组织结构员工道德素质
2风险评估
公司建立科学严密风险控制评估体系公司外部风险进行识评估分析时防范化解风险通定期定期风险评估发现风险源类型针风险相关部门提出相应风险控制方案风险控制委员会批准通执行
3控制活动
包括授权控制幕交易控制关联交易控制法律控制力资源理控制等
4信息沟通
建立清晰报告制度报告制度具体包括独立报告制度违规报告制度定期会议制度独立报告制度指监察稽核员时部控制制度实质性缺陷失误情况独立风险控制委员会公司总理报告制度违规报告制度指公司员工发现已发生违规事件者预见发生违规事件应时报告级直接报告监察稽核部涉级违规直接报告更高级监察稽核部风险控制委员会定期会议制度指风险控制委员会定期召开会议听取监察稽核部公司部控制工作汇报建议年年终作出公司部控制工作总结报营理层督察员报告
5部监控
督察员监查稽核部公司部控制制度执行情况进行持续监督保证部控制落实风险控制委员会投资决策委员会必须切实协助营理层公司日常业务理活动类风险总体控制协助解决出现相关问题公司部控制体系设置实现线业务岗位部门子部门根职责授权范围控互控确保实现部监控活动全方位层次展开
（五）基金理关部控制声明
公司确定建立实施维持完善部控制制度公司董事会理层责公司特声明关部控制披露真实准确承诺根市场环境变化业务发展断完善部控制制度
九基金托
（）基金托情况
1基情况
名称：中国光银行
址：北京市西城区复兴门外街6号光厦
法定代表：王明权
成立时间：1992年8月18日
组织形式：股份制商业银行
注册资：民币8217亿元
存续期间：持续营
基金托资格批准文号：证监基金字200275号
2发展概况
中国光银行国第家国控股国际金融组织参股全国性商业银行10年伴着金融业发展中国光银行已具现代商业银行相适应股权结构日益完善营机制布局合理机构网络目前光银行已全国23省治区直辖市36济中心城市设立400家分支机构
3财务状况
中国光银行注册资8217亿元截止2003年底总资产407686亿元负债394403亿元净资产13284亿元2003年度实现税前利润821亿元
4基金托部获负责基金托业务授权情况
根中国光银行关设立基金托部通知（光银发[2002]323号）文中国光银行已2002年8月12日设立基金托部时赋予该部基金托责
（二）基金托部设置员工情况
1部门职责
负责全行类基金资产托等业务负责相应制度建设市场开拓营理营销组织风险控制等
2处室设置
中国光银行基金托部设制度监察处市场开发处业务理处运行理处
3基金托部员工情况
中国光银行基金托部现员工20名中50员具海外金融机构培训历
（三）员情况
1法定代表王明权先生历中国民银行武汉市分行副行长武汉市民政府副秘书长武汉市民政府副市长交通银行副行长组成员副董事长交通银行行长委书记副董事长现中国光（集团）总公司董事长总理委书记中国光银行董事长
2行长王川先生历山西省委办公室秘书中国农业银行农业信贷部中国农业银行吉林省分行行长中国农业银行副行长现中国光（集团）总公司副董事长中国光银行副董事长行长
3基金托部负责吴曼女士先南方证券深圳海分公司副总理蔚深证券公司副总裁光证券总裁助理兼基金业务部总理现中国光银行基金托部副总理
4基金托业务贾峻女士中国建设银行北京分行中国投资银行北京分行工作先中国投资银行北京分行稽核审计部副财务会计部中国光银行总行营业部财务会计部总理助理总行私部业务理处处长消费信贷处处长现中国光银行基金托部业务理处处长
（四）保基金名称资产净值
目前光银行保着中融融华债券型证券投资基金2004年2月13日单位基金净值11232元
（五）受处罚情况
3年基金托严格国家相关规定运作基金托负责基金托业务高级理员没受中国证监会中国民银行工商行政理局财政税务等机关处罚
（六）基金托部控制制度说明
1部控制目标
确保关法律法规基金托业务中全面严格贯彻执行确保基金托关基金托项理制度业务操作规程基金托业务中全面严格贯彻执行确保基金资产安全保证基金托业务稳健运行保护基金持基金理公司基金托合法权益
2部控制原
（1）全面性原部控制必须渗透基金托业务操作环节覆盖岗位留死角
（2）预防性原树立预防理理念风险发生源头加强部控制防患未然量避免业务操作中种问题产生
（3）时性原建立健全项规章制度采取效措施加强部控制发现问题时处理堵塞漏洞
（4）独立性原基金托业务部控制机构必须独立基金托业务执行机构业务操作员检查员必须分开保证控机构工作受干扰
3部控制组织结构
中国光银行成立风险部控制理委员会设办公室具体办事机构委员会委员相关部门负责担工作重点总行部门风险控进行监督理协调建立横控理制约体制部门负责分系统控理组织实施建立控理制约体制基金托部建立严密控督察体系设稽核监督员监督员法律法规证监会关规定履行职责
4部控制制度措施
中国光银行基金托部成立严格遵证券投资基金理暂行办法中华民国商业银行法开放式证券投资基金试点办法等法律法规求根相关法律法规制订中国光银行证券投资基金托业务部控制规定中国光银行基金托部保密规定等12项规章制度实施细风险控制落实工作环节光银行基金托部控制防范基金托业务风险线重岗位（基金清算基金核算监督稽核）建立安全保密区安装录象监视系统录音监听系统保障基金信息绝安全
（七）基金托更换
1基金托更换条件
列情形中国证监会中国银监会批准更换基金托：
（1）基金托解散法撤销破产者接接资产
（2）基金理充分理认更换基金托符合基金持利益
（3）代表全部基金单位50（含50）基金持求更换基金托
（4）中国银监会充分理认基金托继续履行基金托职责
2基金托更换程序
（1）提名：基金理代表10基金单位基金持提名新基金托
（2）决议：基金持会更换基金托形成决议
（3）批准：新基金托中国证监会中国银监会审查批准方继原基金托中国证监会中国银监会批准方退
（4）公告：基金托更换基金理中国证监会中国银监会批准5工作日公告新基金托原基金托进行资产理交接手续基金理核资产总值果基金托基金理时更换新基金托新基金理批准5工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（八）基金托禁止行
根暂行办法基金契约关规定诚实信勤勉责原保基金资产监督基金理运作事基金投资第三谋取非法利益
（九）基金托权利义务
1基金托权利
（1）根法律法规基金契约规定保基金资产监督基金投资运作
（2）基金契约托协议约定获基金托费
（3）监督基金理认基金理违反基金契约国家关法律法规应时呈报中国证监会中国银监会采取必措施保护基金投资者利益非法律法规基金契约托协议规定否基金托基金理行承担责
（4）权基金理违法违规投资指令予执行中国证监会报告
（5）监督基金注册登记基金注册户登记服务
（6）法律法规基金契约规定权利
2基金托义务
（1）遵守基金契约
（2）诚实信勤勉责原保基金资产
（3）设立专门基金托部具符合求营业场配备足够合格熟悉基金托业务专职员负责基金资产托事宜
（4）建立健全部风险控制监察稽核财务理事理等制度确保基金资产安全保证托基金资产托资产基金资产相互独立基金分设置账户独立核算分账理保证基金间名册登记账户设置资金划拨账册记录等方面相互独立
（5）暂行办法试点办法等关法律法规基金契约托协议外第三谋取利益委托第三托基金资产
（6）保基金理代表基金签订基金关重合关证
（7）基金基金托联名方式设立证券账户基金名义开立银行账户等基金资产账户负责基金投资证券清算交割执行基金理投资指令负责办理基金名资金
（8）保守基金商业秘密暂行办法试点办法基金契约托协议关规定规定外基金信息公开披露前应予保密泄露
（9）复核审查基金理计算基金资产净值单位基金资产净值
（10）采取适合理措施基金单位认购申购赎回等事项符合基金契约托协议等关法律文件规定
（11）采取适合理措施基金理计算基金单位认购申购赎回价格方法符合法律法规基金契约法律文件规定
（12）采取适合理措施基金投资融资条件符合法律法规基金契约法律文件规定
（13）规定出具基金业绩基金托情况报告呈报中国证监会中国银监会
（14）负责基金认购申购赎回业务资金保清算
（15）定期报告出具托意见说明基金理重方面运作否严格基金契约规定进行果基金理未执行基金契约规定行应说明基金托否采取适措施
（16）关规定建立保存基金持名册
（17）关规定保存基金会计账册报表记录15年
（18）规定制作相关账册基金理核
（19）基金理指令关规定基金持支付基金收益赎回款项
（20）参加基金清算组参基金资产保清理估价变现分配
（21）面解散法撤销破产者接接资产时应时报告中国证监会中国银监会通知基金理
（22）错导致基金资产损失应承担赔偿责该错责退免
（23）监督基金理基金契约规定履行义务基金理错造成基金资产损失时应基金基金理追偿法律法规基金契约规定外基金托基金理承担连带责
（24）事损基金基金事利益活动
（25）法律法规基金契约规定义务
十基金投资
基金须满足法规规定单基金投资限制禁止性规定
（）投资目标
分享中国济持续发展程带基础行业稳定增长基金持谋求长期稳定投资回报
（二）投资理念
立足发现价值握机遇创造财富握基础行业长期稳定增长趋势注重控制基金资产风险前提追求基金资产长期稳定增值
（三）投资范围
基金投资象国证券市场法发行市A股债券中国证监会批准允许基金投资金融工具中投资基础行业
类股票例低股票资产80
（四）投资策略
基金基础行业发展前景中长期持基础行业股票证券投资组合注重资产行业间配置适进行时机选择
正常市场情况股票投资例浮动范围：基金净值50—75债券投资例浮动范围：基金净值20—45现金资产例浮动范围：基金净值5—20市场出现极端情况系统性风险超出正常水时投资例作定调整合理时间投资例恢复正常市场情况水
（五）选股流程标准
基础行业股票全样中剔ST等禁选股票建立基准库相应指标进行筛选形成备选库运股票综合评级系统构造投资组合
针基础行业特点市公司进行财务状况分析价值分析相价值分析研究容包括市公司核心竞争力持续营力公司治理结构未营状况现金流财务状况相价值等方面持续盈利稳定增长核心标准市公司进行分行业综合评级立足发现具长期投资价值市公司进根行业配置求构造投资组合
（六）业绩较基准
证综指深证综指复合指数×75+中信全债指数×20+业存款利率×5
复合指数＝（证A股流通市值A股总流通市值）×证综指＋（深证A股流通市值A股总流通市值）×深证综指
（七）风险收益特征
2000年模拟分析结果显示基础行业模拟组合长期收益优较基准BETA值标准差等风险指标较基准具良风险收益特征
（八）投资决策
1决策
基金理述素决定基金资产配置具体证券买卖：
（1）国家关法律法规基金契约关规定
（2）国家宏观济环境证券市场影响
（3）国家货币政策产业政策证券市场政策
（4）行业区发展状况
（5）市公司财务状况行业处境济市场需求状况前市场价格
（6）证券市场资金供求状况未走势
2投资流程
（1）研究发展部提出市场策略研究报告宏观济行业市公司分析报告
研究员广泛参考利公司外部研究成果尤研究实力雄厚证券营机构提供研究报告常走访市公司拜访国家关部委解国家宏观济政策行业发展状况基础筛选纳整理定期定期撰写市场策略研究报告宏观济分析报告行业分析报告市公司分析报告
研究发展部投资决策委员会投资理部提供研究报告作投资决策
（2）投资决策委员会决议确定基金资产分配例
投资决策委员会根基金理提供策略分析报告研究发展部提供研究报告决议确定基金资产股票债券现金分配例总体投资计划
（3）基金理制定具体投资策略投资组合方案
基金理组根投资决策委员会确定基金总体投资计划参考研究发展部宏观行业企业市场分析报告制定投资仓位具体资产分配例选择行业股构造投资组合方案
（4）基金投资组合方案投资决策委员会审核基金理集中交易室达具体交易指令
（5）风险控制委员会提出风险控制建议
风险控制委员会根市场变化基金投资组合进行风险评估提出风险防范措施监察稽核部计划执行程进行日常监督投资计划执行完毕基金理组负责投资决策委员会提出总结报告
（6）基金理确保基金持利益前提权根市场环境变化实际需调整述投资流程
（九）投资限制
禁止事列行：
1投资基金
2基金名义属基金名资金买卖证券
3基金资产抵押担保资金拆者贷款
4基金资产进行房产投资
5事基金资产承担限责投资
6事证券信交易
7基金资产投资基金托者基金理利害关系公司发行证券
8幕交易操市场通关联交易损害基金持利益
9配合基金理发起机构证券投资业务
10意维持抬高基金理发起机构承销股票价格
11中国证监会禁止事行
（十）基金理代表基金行股东权利处理原
基金理国家关规定代表基金独立行股东权利保护基金持利益基金理代表基金行股东权利时应遵守原：
1谋求市公司控股参市公司营理
2利基金资产安全增值
3独立行股东权利保护基金持利益
4基金理国家关规定代表基金行股东权利
十风险揭示
基金投资证券市场证券市场价格受政治济投资心理交易制度等种素影响会产生波动基金资产构成潜风险导致基金收益水发生波动风险素存种：
1政策风险
货币政策财政政策产业政策等国家宏观济政策变化证券市场产生定影响导致市场价格波动影响基金收益产生风险
2济周期风险
证券市场国民济晴雨表济运行具周期性特点宏观济运行周期性变化基金投资国债市公司股票收益水会变化产生风险
3利率风险
金融市场利率变化直接影响着债券价格收益率时影响证券市场资金供求关系定程度影响市公司盈利水述变化直接影响基金收益
4市公司营风险
市公司营状况受种素影响理力财务状况市场前景行业竞争员素质等会导致公司盈利发生变化果基金投资市公司营善股票价格跌者够分配利润减少基金投资收益降然基金通投资样化分散种非系统性风险完全规避
5购买力风险
基金收益部分通现金形式分配现金通货膨胀影响购买力降基金实际投资收益降
6理风险
基金理运作程中基金理知识验判断决策技等会影响信息占济形势证券价格走势判断影响基金收益水
基金理基金托理手段理技术等素变化会影响基金收益水
7流动性风险
基金类型契约型开放式基金规模着基金投资者基金单位申购赎回断波动基金投资者连续量赎回导致基金理现金支付出现困难迫适价格量抛售股票债券基金资产净值受利影响产生流动性风险
8风险
（1）技术素产生风险技术系统障者差错影响交易正常进行者导致投资者利益受影响种技术基金理公司注册登记机构销售机构证券交易证券登记结算机构等
（2）基金业务快速发展制度建设员配备控制度建立等方面完善产生风险
（3）素产生风险幕交易欺诈等行产生风险
（4）业务员基金理赖产生风险
（5）业务竞争压力产生风险
（6）风险
十二基金费
（）基金费种类
1基金理理费
2基金托托费
3证券交易费
4基金信息披露费
5基金持会费
6基金相关会计师费律师费
7国家关规定列入费
（二）基金费计提方法计提标准支付方式
1基金理费
通常情况基金理费前1日基金资产净值150年费率计提具体计算方法：
HE×150÷年天数
H日应付基金理费
E前1日基金资产净值
基金理费日计算逐日累计月月末月支付基金托次月前两工作日基金资产中次性支付基金理
2基金托托费
通常情况基金托费前1日基金资产净值25‰年费率计提具体计算方法：
H＝E×25‰÷年天数
H日应支付基金托费
E前1日基金资产净值
基金托费日计算逐日累计月月末月支付基金托次月前两工作日基金资产中次性支取
3述（）基金费中第3－7项费基金托根关法规相关协议规定费实际支出金额列入期费基金托基金资产中支付基金成立前验资费律师费基金契约招募说明书发行公告等信息披露费基金理承担
（三）列入基金费项目
基金理基金托未履行未完全履行义务导致费支出基金资产损失处理基金运作关事项发生费等列入基金费
（四）基金理基金托磋商酌情降低基金理费基金托费中国证监会核准公告须召开基金持会
十三基金资产
（）基金资产总值
基金资产总值包括基金拥类价证券银行存款息应收基金申购款投资形成价值总
（二）基金资产净值
基金资产净值指基金资产总值减基金负债价值
（三）基金资产账户
基金专账户基金理基金托基金销售代理资产账户基金资产账户相互独立
（四）基金资产处分
基金资产独立基金理基金托销售代理资产基金托保基金理基金托销售代理资产承担法律责债权基金资产行请求冻结扣押权利
暂行办法试点办法基金契约关规定处分外基金资产处分
十四基金资产估值
（）估值目
基金资产估值目客观准确反映基金资产价值基金资产估值确定基金资产净值计算出单位基金资产净值计算基金申购赎回基础
（二）估值日
基金估值日基金相关证券交易场正常营业日定价时点交易场收市时间
（三）估值象
基金证券投资基金会计核算办法估值原基金契约招募说明书载明估值事项基金拥股票债券股息红利债券利息银行存款息等资产进行估值
（四）估值方法
1市流通价证券估值日收盘价计算该日交易证券1交易日收盘价计算
2未市股票分两种情况：未市流通属增发新股配股股票证券交易挂牌证券估值日收盘价计算该日交易1日收盘价计算未市流通属首次公开发行股票成价估值
3配股权证配股权日起配股确认日止收盘价高配股价差额估值果收盘价等低配股价估值额零
4证券交易市场实行净价交易债券估值日收盘价估值估值日没交易交易日收盘价估值
5证券交易市场未实行净价交易债券估值日收盘价减债券收盘价中含应收债券利息净价进行估值估值日没交易交易日收盘价估值
6银行间债券市场债券购入成加计持期利息估值
7债券利息收入存款利息收入买入返售证券收入股利收入等收入确认采权责发生制原
8未市国债银行存款金加计估值日止应计利息额计算
9未市证券成价计算
10派发股息红利债券利息权日止应获额计算
11遇特殊情况法宜述方法确定资产价值时确凿证表明述方法客观反映基金资产公允价值基金理根具体情况基金托商议反映基金资产公允价值方法估值基金理坚持采前款规定基金资产估值应认采适估值方法
12国家证券投资基金资产估值方法新增规定变更事项国家新规定估值
（五）估值程序
基金日常估值基金理进行基金资产净值基金理完成估值估值结果书面形式报基金托基金托基金契约规定估值方法时间程序进行复核基金托复核误签字返回基金理月末年中年末估值复核基金会计账目核时进行
（六）估值差错处理
单位基金资产净值计算采四舍五入方法保留数点4位基金资产估值导致单位基金资产净值数点4位发生差错时视基金资产估值错误
基金理基金托注册登记应采取必适合理措施确保基金资产估值准确性时性发生估值错误时基金理应立公告予纠正采取合理措施防止损失进步扩估值错误偏差达基金资产净值05时基金理应通报基金托报中国证监会备案
基金理错导致单位基金资产净值计算错误基金持造成损失基金理应承担赔偿责赔偿原：
1赔偿仅限差错导致直接损失仅赔偿单次交易中单事造成10元损失
2基金理代表基金保留求返利权利
3计算基金单位资产净值低正确基金单位资产净值时处理：
（1）申购确认份额实际应确认份额基金理投资者追偿少付申购金额追偿基金理赔付基金资产
（2）赎回确认金额实际应确认金额足部分基金理赔付投资者
4计算基金单位资产净值高正确基金单位资产净值时处理：
（1）申购确认份额实际应确认份额少计基金份额部分申购资金基金理退投资者
（2）赎回确认金额实际应确认金额付部分基金理赔付基金资产
5差错期间差错造成基金理策略性错误巨额赎回例确定均日决定准予纠正
6基金理外第三错导致单位基金资产净值计算错误基金资产投资者造成损失基金理赔偿投资者基金损失权追偿
（七）暂停估值情形
1基金投资涉证券交易法定节假日原暂停营业时
2抗力致基金理法准确评估基金资产价值时
（八）特殊情形处理
1遇国家颁布关基金会计制度变化造成误差作基金单位净值错误处理
2基金理估值方法中第11项进行估值时造成误差作基金资产估值错误处理
3证券交易中国证券登记结算限责公司发送数错误抗力原基金理基金托然已采取必适合理措施进行检查未发现该错误造成基金资产估值错误基金理免赔偿责基金理应积极采取必措施消造成影响
十五基金税收
基金运作程中涉纳税体国家法律法规规定履行纳税义务
十六基金收益分配
（）基金收益构成
1基金投资红利股息国债利息
2买卖证券价差收入
3银行存款利息
4收入
运基金资产带成费节约计入基金收益
（二）基金净收益
计算期基金净收益基金期收益扣期基金理费基金托费等基金运作程中发生项费余额
（三）收益分配原
1基金收益分配例低年基金净收益90
2基金收益分配方式分两种：现金分红红利投资投资者选择现金红利现金红利红利发放日权单位基金资产净值动转基金单位进行投资投资者选择基金默认收益分配方式红利投资
3符合基金分配条件前提基金收益分配年少1次基金成立满3月进行收益分配
4基金年收益须先弥补年度亏损方进行年收益分配
5果基金投资期出现净亏损进行收益分配
6基金单位享等收益分配权
7法律法规监机关规定规定执行
（四）收益分配方案
基金收益方案中应载明基金收益范围基金净收益基金收益分配象分配原分配时间分配数额例分配方式支付方式等容
（五）收益分配方案确定公告
基金收益分配方案基金理拟定基金托核实确定报中国证监会备案5工作日公告
十七基金会计审计
（）基金会计政策
1基金理基金基金会计责方
2基金会计年度公历年度1月1日12月31日果基金成立12月31日间少3月入1会计年度
3基金核算民币记账位币民币元记账单位
4基金会计核算证券投资基金会计核算办法执行
5基金理基金托保留完整会计账目证进行日常会计核算关规定编制基金会计报表
6基金托月基金理基金会计核算报表编制等进行核书面方式确认
（二）基金审计
1基金理聘请会计师事务基金年度财务报表进行审计会计师事务基金理基金托相互独立具事证券相关业务资格
2会计师事务更换办注册会计师须事先征基金理基金托意报中国证监会备案
3基金理（基金托）认充足理更换会计师事务须基金托（基金理）意报中国证监会备案更换更换会计师事务5工作日公告
十八基金申购赎回
（）申购赎回场
基金成立基金申购赎回通基金理直销网点基金销售代理代销网点（具体名单见发行公告）进行条件成熟基金理指定具相应条件基金销售代理办理基金申购赎回业务时国电子支付结算相关技术成熟基金持通基金理者指定基金销售代理进行电话传真互联网等形式申购赎回
（二）申购赎回开放日开放时间
基金成立根暂行办法试点办法关规定封闭运作30工作日期间暂办理赎回申购封闭期持正常工作日指定点进行申购赎回具体业务办理时间基金理应申购赎回开放日前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告
申购赎回开放日证券交易正常交易日开放日具体业务办理时间海证券交易深圳证券交易证券交易场交易日交易时间
申购开始日：基金宣布成立第开放日
赎回开始日：封闭期结束第开放日
出现新证券交易市场交易交易时间改变基金理视情况营业时间进行相应调整公告报中国证监会备案
（三）申购赎回原
1未知价原基金申购赎回申请日单位基金资产净值基准进行交易
2金额申购份额赎回原基金申购金额申请基金赎回基金单位份额申请
3日申购赎回申请基金理规定时间前撤销
4基金理根基金运作实际情况损害基金持利益前提更改述原基金理必须新规开始实施日3工作日前少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告
（四）申购赎回程序
1申请方式：书面申请销售公布方式
2申购赎回确认通知：T日提交效申请基金注册登记T＋1日投资者该交易效性进行确认投资者T＋2日销售网点柜台销售规定方式查询申购赎回确认情况
3申购赎回款项支付：基金申购采全额缴款方式基金持赎回申请确认赎回款项T＋6日支付发生延期支付情形时款项份额支付办法参基金契约关条款处理
4T日基金单位资产净值天收市计算次日公告遇特殊情况适延迟计算公告报中国证监会备案
（五）申购赎回数额限制
1代销网点账户次申购低金额100元
2直销中心账户首次申购低金额1万元已直销中心认购基金记录投资者受首次申购低金额限制追加申购低金额100元
3赎回低份额100份基金单位基金持全部部分基金单位赎回某笔赎回导致单交易账户基金单位余额少100份时余额部分基金单位必须赎回
4基金理根市场情况调整申购金额赎回份额数量限制基金理必须调整前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登公告报中国证监会备案
5申购份额余额处理方式：申购效份额实际确认申购金额扣相应费日基金单位资产净值基准计算申购价格保留数点两位剩余部分舍舍部分代表资产属基金资产
6净赎回金额处理方式：净赎回金额实际确认效赎回份额日基金单位资产净值基准计算赎回价格扣相应费四舍五入方式保留数点两位
（六）申购赎回费
1基金申购费率：15
基金申购费市场推广销售注册登记等项费
2基金赎回费率：05
基金赎回费60支付相关手续费注册登记费40属基金资产作持补偿
3报中国证监会批准基金理基金契约规定范围调整基金申购赎回费率调整结果少提前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告果调高申购赎回费率须基金持会通
（七）申购份额净赎回金额计算
1申购份额计算
申购份额申购金额减申购费日基金单位资产净值基准计算申购价格效份额单位份基金单位份额保留数点两位数点两位部分舍舍部分属基金资产
基金申购金额包括申购费净申购金额计算公式：
申购费＝申购金额×申购费率
净申购金额＝申购金额–申购费
申购价格＝申购日单位基金资产净值
申购份额＝净申购金额申购价格
例2：某投资者基金存续期间投资50000元申购基金该日基金单位净值10800元申购份数计算：
申购费＝50000×15＝750元
净申购金额＝50000－750＝49250元
申购份额＝4925010800＝4560185份
投资者投资50000元申购基金4560185份基金单位
2净赎回金额计算
净赎回金额实际确认效赎回份额日基金单位资产净值基准计算赎回价格减赎回费净赎回金额单位元保留数点两位数点两位四舍五入计算公式：
赎回金额＝赎回份数×赎回价格
赎回费＝赎回金额×赎回费率
赎回价格＝申请日单位基金资产净值
净赎回金额＝赎回金额赎回费
例3：假定某投资者T日赎回10000份基金单位持时间5月该日基金单位净值12500元获净赎回金额计算：
赎回金额10000×1250＝12500元
赎回费12500×05＝6250元
净赎回金额12500－6250＝1243750元
T日基金单位净值天收市计算次日公告遇特殊情况适延迟计算公告报中国证监会备案
（八）申购赎回注册登记
投资者申购基金成功注册登记机构T＋1日投资者办理增加权益登记手续投资者T＋2日起权赎回该部分基金单位
投资者赎回基金成功注册登记机构T＋1日投资者办理扣权益登记手续
基金理法律法规允许范围述注册登记办理时间进行调整迟开始实施前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
（九）暂停拒绝申购赎回情形处理方式
1情况基金理拒绝暂停接受投资者申购申请：
（1）抗力原导致基金法正常运作
（2）证券交易场交易时间非正常停市导致基金理法计算日基金资产净值
（3）基金资产规模基金业绩产生负面影响损害基金持利益基金理认法找合适投资机会
（4）基金理认会损已基金持利益申购
（5）法律法规规定中国证监会批准情形
2情况基金理暂停接受投资者赎回申请：
（1）抗力导致基金法正常运作
（2）证券交易非正常停市者情形导致基金理法计算日基金资产净值
（3）市场剧烈波动原基金连续两开放日发生巨额赎回10工作日发生3次巨额赎回
（4）法律法规规定中国证监会批准情形
发生述情形基金理应日立中国证监会备案已接受赎回申请基金理应足额兑付暂时足额兑付应单账户已接受赎回申请量占已接受赎回申请总量例分配赎回申请余部分续开放日予兑付续开放日基金单位净值计算赎回金额投资者申请赎回时选择日未获受理部分予撤销暂停赎回情况消时基金理应时恢复赎回业务办理
发生基金契约招募说明书公开说明书中未予载明事项基金理正理认需暂停接受基金申购赎回申请报中国证监会批准暂停接受投资者申购赎回申请
暂停基金申购赎回基金理应时少1种中国证监会指定信息披露媒体公告
暂停期间结束基金重新开放时基金理应予公告
果发生暂停时间1天基金理重新开放日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登基金重新开放申购赎回公告公告新基金单位净值
果发生暂停时间超1天少2周暂停结束基金重新开放申购赎回时基金理提前1工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体刊登基金重新开放申购赎回公告重新开放申购赎回日公告新基金单位净值
果发生暂停时间超2周暂停期间基金理应2周少重复刊登暂停公告1次暂停结束基金重新开放申购赎回时基金理应提前3工作日少1种中国证监会指定信息披露媒体连续刊登基金重新开放申购赎回公告重新开放申购赎回日公告新基金单位净值
（十）巨额赎回情形处理方式
1巨额赎回认定
单开放日基金净赎回申请（效赎回申请总份额扣效申购申请总份额余额）超日基金总份额10时巨额赎回
2巨额赎回处理方式
出现巨额赎回时基金理根基金时资产组合状况接受全额赎回部分延期赎回暂停赎回
（1）全额赎回：基金理认力兑付投资者全部赎回申请时正常赎回程序执行
（2）部分延期赎回：巨额赎回申请发生时基金理日接受赎回例低基金总份额10前提余赎回申请延期办理日赎回申请应单账户赎回申请量占赎回申请总量例确定日受理赎回份额未受理部分延迟开放日办理基金持申请赎回时选择日未获受理部分予撤销转入开放日赎回申请享赎回优先权该开放日基金单位净值基准计算赎回金额类推直全部赎回止发生巨额赎回延期支付时基金理通邮寄传真者基金契约招募说明书规定方式规定时间通知基金持说明关处理方法时少1种中国证监会指定信息披露媒体公告通知投资者说明关处理方法通知公告时间长超3证券交易交易日
（3）暂停赎回：基金连续2开放日发生巨额赎回基金理认必暂停接受赎回申请已确认赎回申请延期支付赎回款项超正常支付时间20工作日应中国证监会指定信息披露媒体公告
十九基金持权利义务相关服务
基金投资者购买基金单位行视基金契约承认接受基金投资者取基金契约发行基金单位成基金持基金契约事基金持作事基金契约书面签章必条件
（）基金持权利义务
1基金持权利
（1）基金契约规定提议召开行召开出席者委派代表出席基金持会行表决权
（2）分享基金财产收益
（3）监督基金运作情况基金契约规定查询者获取公开基金业务财务状况资料
（4）基金契约规定享申购赎回基金份额基金份额处分权利规定时间取效申请款项基金份额
（5）取基金清算剩余资产
（6）知悉基金契约规定关信息披露容
（7）提请基金理基金托履行契约规定应义务
（8）基金理基金托注册登记销售机构错导致合法利益受损害时法提起诉讼权利
（9）法律法规基金契约规定权利
2基金持义务
（1）遵守基金契约相关业务规
（2）缴纳基金认购申购款项承担规定费
（3）持基金份额范围承担基金亏损者终止限责
（4）事损基金基金事利益活动
（5）法律法规基金契约规定义务
（二）基金持会
基金持会基金持基金持合法授权代表组成
1召开事
情形应召开基金持会：
（1）修改基金契约基金契约规定外
（2）更换基金理
（3）更换基金托
（4）决定终止基金
（5）基金合
（6）法律法规基金契约中国证监会规定情形
2召集方式
（1）正常情况基金持会基金理召集基金持会开会时间点权益登记日基金理选择确定
（2）更换基金理审议基金理利益突事项基金理法行召集权情况基金托召集
（3）单独合计持基金总份额10基金持事求召开基金持会情形该部分持应基金理基金托提交书面求果基金理基金托召集代表基金份额百分十基金份额持权行召集报中国证监会备案
3通知
召开基金持会召集应会议召开前30天少1种指定媒体公告通知基金持会通知少应载明容：
（1）会议召开时间点方式
（2）会议拟审议事项
（3）会议议事程序表决方式
（4）权出席基金持会权益登记日
（5）代理投票授权委托书容求（包括限代理身份代理权限代理效期限等）送达时间点
（6）会务常设联系姓名电话
（7）出席会议者必须准备文件必须履行手续
（8）召集需通知事项
采取通讯方式开会进行表决情况召集决定通讯方式书面表决方式会议通知中说明次基金持会采取具体通讯方式委托公证机关联系方式联系书面表决意见寄交收取方式
4开会方式
开会方式召集确定更换基金理基金托必须现场开会方式召开基金持会
（1）现场开会基金持出席授权委托书委派代表出席现场开会时基金理基金托授权代表应列席基金持会
出席会议基金持授权代表代表基金份额达权益登记日基金总份额50基金持会议召开
（2）通讯方式开会通讯方式开会应书面方式进行表决召集收出具书面表决意见书基金持代表基金份额达权益登记日基金总份额50通讯方式开会效召集基金托（果基金托召集基金理）公证机关监督会议通知规定方式收取基金持书面表决意见
5议事容程序
（1）议事容提案权
议事容关系基金持利益重事项修改基金契约决定终止基金转换基金运作方式更换基金理更换基金托基金合召集认需提交基金持会讨事项
基金持会未事先公告议事容进行表决
基金持会召集发出召集会议通知提出会议通知中未列出事项新提案原提案修改应基金持会召开日前10天公告否会议召开日期应延保证少10天间隔期
基金理基金托单独合持权益登记日基金总份额10基金持会议通知发出会召集提交会议通知中列出事项时提案时提案应会召开日前15天提交召集
召集基金理基金托提交时提案应会召开日前10天公告
基金持提交提案会召集应原提案进行审核：
①关联性会召集基金持提案涉事项基金直接关系超出法律法规基金契约规定基金持会职权范围应提交会审议符合述求提交基金持会审议果召集决定基金持提案提交会表决应该次基金持会进行解释说明
②程序性会召集基金持提案涉程序性问题作出决定提案进行分拆合表决需征原提案意原提案意变更会持程序性问题提请基金持会作出决定基金持会决定程序进行审议
（2）议事程序
①现场开会
现场开会方式首先会持条第（七）款规定程序确定公布监票然会持宣读提案讨进行表决形成会决议会持基金理授权出席会议代表基金理授权代表未持会情况基金托授权出席会议代表持果基金理授权代表基金托授权代表均未持会出席会基金持代表基金份额50数（含50）选举产生1名基金持作该次基金持会持
召集应制作出席会议员签名册签名册载明参加会议员姓名（单位名称）身份证号码住址持者代表表决权基金份额委托姓名（单位名称）等事项
②通讯方式开会
通讯方式开会情况召集提前20天公布提案通知表决截止日期第二天统计全部效表决公证机构监督形成决议
6表决
（1）基金持持份基金份额票表决权
（2）现场开会情形亲出席会议者持基金份额证受托出席会议者出具委托持基金份额证委托授权委托书应符合法律法规基金契约会议通知规定否代表表决权计入效表决权份数
（3）通讯开会情形直接出具书面意见基金持受托代表出具书面意见代理时提交持基金份额证受托出席会议者出具委托持基金份额证委托授权委托书应符合法律法规基金契约会议通知规定否代表表决权计入效表决权份数
（4）基金持会决议分般决议特决议：
①般决议般决议须出席会议基金持持表决权半数（含半数）通方效列②规定须特决议通事项外事项均般决议方式通
②特决议特决议须出席会议基金持持表决权三分二通方效转换基金运作方式更换基金理更换基金托决定终止基金等重事项必须特决议通方效
（5）基金持会采取记名方式进行投票表决
（6）采取通讯方式进行表决时非充分相反证证明否符合法律法规会议通知规定书面表决意见视效表决意见模糊相互矛盾视效表决
（7）基金持会项提案项提案列项议题应分开审议逐项表决
7计票
（1）现场开会
①基金持会基金理基金托召集会持应会议开始宣布出席会议基金持中选举两名基金持代表会召集授权1名监督员担监票会基金持行召集基金持会持应会议开始宣布出席会议基金持中选举3名基金持代表担监票
②监票应基金持表决立进行清点会持场公布计票结果
③果会议持提交表决结果怀疑投票数进行重新清点果会议持未进行重新清点出席会议基金持者基金持代理会议持宣布表决结果异议权宣布表决结果立求重新清点会议持应立重新清点公布重新清点结果
（2）通讯方式开会
通讯方式开会情况计票方式：会召集授权两名监督员基金托授权代表监督进行计票公证机构计票程予公证
8生效公告
基金持会决议作出日起生效中需中国证监会权机构批准批准日相关批准行确定日期起生效
生效基金持会决议全体基金持均法律约束力
基金持会决议生效日起5工作日少1种指定媒体予公告
（三）基金持服务
基金理承诺基金持提供系列服务服务容基金理根基金持需市场变化权增加修改服务项目：
1基金持投资交易确认服务
注册登记保留基金持名册列明基金持基金投资记录
基金理直销中心应根基金理直销中心进行交易投资者求提交成交确认单基金销售代理应根代销网点进行交易投资者求提交成交确认单
2基金持交易记录查询服务
基金持通基金理客户服务中心公司网站查询历史交易记录
3基金持交易账单寄送服务
基金理根投资者需投资者提供交易账单原账单年少发送次书面电子文件形式发送
4定期定额投资计划
技术条件成熟时基金理利代理销售网点直销网点投资者提供定期定额投资服务通定期投资计划投资者通固定渠道定期定额申购基金单位具体实施方法行公告
5资讯服务
投资者通方式解认购申购赎回交易情况基金账户余额基金产品服务等信息
（1）客户服务中心电话：4008888668
（2）互联网站电子信箱
网址：httpwwwjtfundcom
电子信箱：jutian@jtfundcom
二十基金信息披露
基金信息披露严格暂行办法试点办法证券投资基金信息披露指引证券投资基金信息披露编报规基金契约关规定进行基金信息披露事项固定少1种中国证监会指定媒体公告
（）信息披露容时间
1招募说明书
基金发起暂行办法试点办法编制公告招募说明书
2发行公告
基金理暂行办法试点办法基金契约编制发布发行公告
3开放申购赎回业务公告
基金理基金契约关规定发布开放申购赎回业务公告
4定期报告
基金定期报告基金理基金托暂行办法试点办法规定中国证监会颁布关证券投资基金信息披露容格式相关文件进行编制包括年度报告半年度报告投资组合公告基金资产净值公告公开说明书指定媒体公告时报中国证监会备案
（1）年度报告：基金年度报告注册会计师审计基金会计年度结束90日公告
（2）半年度报告：基金半年度报告基金会计年度前6月结束60日公告
（3）基金投资组合公告：季度公告1次截止日15工作日公告
（4）基金资产净值公告：开放日次日公布该日基金单位资产净值
（5）公开说明书：
基金成立基金理6月结束30日公告公开说明书应公告时间15日前报中国证监会审核公开说明书公告容截止日6月日
5时报告公告
基金运作程中发生列基金持权益基金单位交易价格产生重影响事项时基金理必须法律法规中国证监会关规定时报告公告：
（1）基金持会决议
（2）基金理基金托变更
（3）基金理基金托董事监事高级理员变动
（4）基金理董事年变更超50
（5）基金理基金托业务员年变更达30
（6）基金理更换
（7）重关联交易
（8）基金理基金托董事监事高级理员受重处罚
（9）重诉讼仲裁事项
（10）基金终止
（11）基金发生巨额赎回延支付
（12）基金暂停申购赎回
（13）重事项
（二）澄清公告说明
公传播媒介中出现者市场流传消息基金持收益预期产生误导性影响引起较恐慌时相关信息披露义务知悉应立该消息进行澄清关情况立报告中国证监会
（三）信息披露文件存放查阅
基金信息披露事项刊登中国证监会指定信息披露报刊基金理基金托指定专负责信息理事务
基金托须基金理编制定期报告中关容进行复核基金理出具书面文件
基金年度报告中期报告时公告基金资产净值公告基金投资组合公告等公告文存放基金理基金托办公场办公时间投资者免费查阅工费购买复印件
基金理基金托保证文容公告容完全致
二十基金终止
基金列情形基金终止：
（）基金存续期间基金持数量连续60工作日达100基金资产净值连续60工作日低5000万元基金理法律法规基金契约规定终止基金
（二）持会表决提前终止
（三）重违法违规行基金中国证监会责令终止
（四）基金理解散破产撤销等事继续担基金理职务适基金理公司承受原权利义务
（五）基金托解散破产撤销等事继续担基金托职务适托机构承受原权利义务
（六）中国证监会规定终止事
二十二基金清算
（）基金清算组
1基金终止日起30工作日成立清算组基金清算组必须中国证监会监督进行基金清算
2基金清算组成员基金发起基金理基金托具事证券相关业务资格注册会计师具事证券法律业务资格律师中国证监会指定员组成基金清算组聘请必工作员
3基金清算组负责基金资产保清理估价变现分配基金清算组法进行必民事活动
（二）基金清算程序
1基金终止发布基金清算公告
2基金清算组统接基金资产处理处置
3基金资产进行清理核查确认
4基金资产进行估值
5基金资产进行变现
6基金清算结果报告中国证监会
7公布基金清算结果公告
8进行基金剩余资产分配
（三）清算费
清算费指清算组进行基金清算程中发生合理费清算费清算组优先基金资产中支付
（四）基金剩余资产分配
基金清算基金资产列序清偿：
1支付清算费
2交纳欠税款
3清偿基金债务
4基金持持基金份额例进行分配
（五）基金清算公告
基金终止报中国证监会备案5工作日基金清算组公告清算程中关重事项应时公告基金清算结果基金清算组报中国证监会批准3工作日公告
（六）基金清算账册文件保存
基金清算账册关文件基金托国家关规定保存15年
二十三招募说明书存放查阅方式
招募说明书印制成册供基金投资者基金理基金托代销机构办公场营业场查阅基金投资者工费购买招募说明书印制件复印件应招募说明书正准
二十四备查文件
基金备查文件包括文件：
（）中国证监会批准基金设立文件
（二）基金契约
（三）法律意见书
（四）基金发起营业执
（五）基金理业务资格批件营业执公司章程
（六）基金托业务资格批件营业执
（七）中国证监会求文件
xx基金理限公司
2004年2月
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