现金管理制度

现金理制度
第条  现金范围：
1公外出必须携带差旅费
2采购办公品物品金额支票结算起点1000元
3业务活动零星支出备金
4确需现金支付支出
第二条  现金收付原
1现金收付财务员负责员(包括单位负责)接触现金
2收付现金必须根规定合法证办理没审批签章超越规定审批权限出纳予付款
3准白条顶款准垫支挪
4购买物品支付货款量支票汇款等转账方式减少现金支付量
5公外出购买物品需现金时出纳律相关负责审批财务部统印制款单付款预现金时前帐清帐原执行
6出纳擅单位现金单位准谎报途套取现金准利银行账户代单位存入支取现金准单位收入现金名义存入银行准保留账外公款
第三条  现金收入支出
1种源收入现金原应日送存开户银行集团公司属单位收入全额存入指定开户行
2支付现金应该库存现金中支付银行提取现金收入直接支付坐支现金
3严格审查采购物品化整零结算起点现金支付
4特殊情况规定应转账结算现金结算申请公司董事会意方办理
第四条  现金报销时间规定
购买物品现金应购货3工作日报销出差员现金必须返回5工作日报销时清款财务部门说明原财务部门权款工资中扣
第五条 库存现金保
1库存现金应超民币1000元限额超限额日送存银行
2公司会计员应月末季末年末清理类款时催收发现重问题应时领导汇报采取措施
3办理现金出纳业务必须做日清理月结账时登记现金日记账结出库存现金账面余额库存现金实盘点数核相符
4库存现金必须日核清楚保持账款相符发生长短款问题时领导汇报查明原财产损溢处理办法进行处理擅长短款项相互补抵
5保现金安全防范措施存放现金保险柜保险柜钥匙专保班检查保险柜窗户门锁方离开
6公司组成清查组定期定期库存现金情况进行清查盘点重点放账款否相符白条抵库私公款挪公款账外资金等违纪违法行
第六条  处罚
1违反办法造成公司损失视情节轻重予处罚
2公司超出规定范围限额现金符合制度证充抵库存现金未批准坐支现金私设金库编造途套取现金公款私存关员处分外分予违纪金额10％～30％罚款
3罚款律缴公司财务部
 


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