业务部门日常理制度
强化业务部门日常业务理标准业务部门营活动杜绝利公司利益营行合理躲避风险根公司业务特点特制定细
商品请购理
1部门需进行商品请购申请填明请购时间求货时间请购产品品牌规格型号数量建议价格中商品建议价格必填项部门办产品理部门理采购部理签字确认传营财务部进行审签单生效留存财务份采购员进行商品询价
2工程类产品请购前需采购部营财务部提交部门签字确认开工报告方申请采购
3工程类产品施工程中发生增项情况需请购单生成前原开工报告进行变更部门理签字确认方申请采购
4请购单业务部门理签字生效确认需代签需部门负责签发授权书〞 时副总理批准前方代签日传采购部财务部
5请购生效发生请购变更需进行请购单变更原单进行修改审签流程第条类
二 实物库存理
1 出库理：
A入库手续齐全货商品库房保员应时通知业务员办理出库手续
B尚未办理入库手续货商品库房保员具处置权业务员擅提货
C直达商品物资出库办理程序等实物商品库房保员应出库单标注直达〞字样注明直达单位
2 商品责划分：
A出库手续办理完毕商品直接责转移业务部门实物负责实物负责
应负责商品商品包装妥善保保证安性完性擅商品部门擅开封损坏出现非损坏质量问题商品应时返物流中心办理相关手续
B发生损坏行价赔偿
C出库手续办理库房保员库房暂存商品负监职责义务业务部门实物负责配合保证商品存放安
3 业务理
A调拨：公司间业务部门业务需进行商品调拨调出部门实物负责填写调拨单调拨单应写明商品名称数量钱价双方实物负责签字确认调拨单生效实物责转移调入方
B领：
1部领
领部门出具领单领单注明商品名称数量进价领部门理办公室签字许领单生效
2赠送领
公司发生赠送行时实物负责出具领单注明商品名称数量进价方单位领部门理副总理营销总监公司总理签字许领单生效方付出商品
4 月末库存理
A．营财务部月天协助业务部门实物负责进行实物盘点盘点表应实物填写
B．盘点实物负责应二天完成行帐财务员帐工作
C．盘点日二天业务部门实物负责应出具盘点汇总表月赊销表应收质保金表库存表需注明库存原存三超数说明超期原处理方法
D．盘点表中零钱取赠送商品列入中销售领调拨手续等商品
5 送货理
A．保障公司资金正常运转业务部门允许出现实物库存货时间
较晚天气原甲方特求等客观素外日货商品求日送出
B．标准躲避统送货流程公司业务部门需送客户商品均技服中心统提货送货技服中心率需部门收取送货费
C．部需送货时业务员签写送货签收单注明单位联系联系 商品名称型号序列号数量等交技服中心送货员送货员持单库房提货
D．提货程需认真仔细保员检查验货责
E．送货活动发生送货签收单应日返回偏远单位单返日期超二天
F．送货员应保证商品安送达方签收真实性
6 超期理
商品出库日二月纳入超期库存范围理方法参三超理规定
三 赊销业务理
1 送货签收单返公司赊销业务确认发生业务部门帐务负责财务员送货签收单容时登记赊销明细
2 特殊业务发生送货行法取买方签字必须部门理财务员说明原正常填写送货签收单业务部门理签字副总理营销总监签字确认赊销行方生效
3 工程类工程类发生送货行取送货签收单需办员填制进场签收单批次取甲方员签字时传财务赊销生效
4 业务结算需求需赊销进行部门间调拨调拨手续等实物调拨调拨单生效赊销业务转入调入部门调入部门帐务负责登记该赊销初次发生日期准
5 业务需求需赊销商品进行领领签字流程等实物领领单生效属部门商品进价计入部门运行费属客户需商品进价计入部门日常营销费
6超期理：A：商品销售业务：送货日起二月纳入三超范围
B：工程施工工程：公司验结束月工程工程物料纳入三超范围
C 针长城公司辽河区单位方案运行工程〔提前供货情况〕营销总监批准适调整送货日起三月纳入三超范围
理方法参三超理规定
四销售业务理
1业务员开具发票前已供货商品填制销货单开具时认真准确填写商品规格型号数量单价金额客户信息已签合注明合号预交款标注预交款发生日期
2合商品销货时销货单合单项应
3零星采购销售毛利率低25低毛利率需部门理签字批准价销售需部门理签字批准销货单方生效工程类工程销货允许价填制销货单毛利统加项商品
4符合合供货明细销货单财务部予审核合变更单提交方予计入业务部门收入
5前期已收预交款续供货业务求业务员时甲方核帐目时帐相应商品进行销货处理销预交款
6发生退货时填具红字销货单部门理确认财务部方予审核减收入
五应收帐款理
1发票开出日应收款形成业务员财务员予登记保证笔款项发生日期金额单位性质准确误
2公司资金申报例会形成数业务部门结算员做清晰明合理安排结算业务
3合规定率日期甲方挂帐证质保金做准确登记结算员需质保金期日前月熟知应结质保金情况进行结算手续办理
4超期理：
A：应收款：开发票日期起月纳入三超范围
B：质保金：合规定期日纳入三超范围
理方法参三超理规定
六发票理
1开具发票办必须持效单包括：已签订生效合销货单等开发票
2办需正确提供甲方单位开票信息需备注中注明提前说明
3资料提供全时财务员权拒开发票
4业务员申请开具发票时需时提交发票等额销货单预交款应提交应收单部门理签字批准财务员方予开具减少先预交走帐行
七合理
1合传理
求业务员合签订刻提交合原件份交财务留存
2合变更理
A．着损害公司利益原需变项供货商品甲方协商需时填写合变更单
B．合变更单需注明合名称甲方单位变更金额变项容原等甲方员业务部门理副总理营销总监营财务部工程理部公司总理审签变更单生效
C．营财务部严格合变更单进行审核包括变更原变更前钱差异等异常情况方予审批
D．业务员期财务员核工程变更履行情况
八收款理
A．交款单需正确写明交款日期合编号交款单位交款金额款项性质
结算单位具体划分回款情况
B．部门交款应日清现金款项必须日提交财务出纳处
C．转帐方式回款交款单应回款日送营财务部
九特殊帐务理
1营程中甲方员特殊帐务需求时业务员合理安排实填写走帐申请单部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准方允许进行走帐行开具发票等
2走帐申请单需列明：走帐单位员联系 走帐金额提款方式开票
种类税金理费扣取率等
3税金理费扣取率规定：
A．甲方提供等额进项发票时扣税金理费收取率820
B．甲方提供等额进项发票时税金扣取率17收理费取率8
4合外走帐业务需发票回款方准申请单签订率办理结算
5合走帐业务情况予先行办理款项提取必须部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准前方提取
6合中变项走帐部份利润率低单位合利润率
7预交业务事转走帐业务补提走帐申请单须部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准前方办理
十罚
1 销售员销货单填写全填写准确10元次工资中扣
2 规定时间销售款项交公司财务10元次工资中扣
3 出现未入库先取货情况保员取货办工资中分20元次扣
4 盘点表赊销明细表盘点金额汇总表认真填写核10元次工资中扣
5 盘点中出现商品短缺物品丧失等情况实物负责确认签字 商品钱金额扣工资〔查出者予补发〕
6 办员擅商品外爱惜商品未办理手续擅开封时返厂等情况造成商品滞销发现次10元次工资中扣
7 赊销商品未办理赊销单送货单发现20元次工资中扣
8 丧失发票现象税额30责工资中扣责令弥补发票损失
9 请购单未提前进货送货商品发现100元次工资中扣
10 现象发生事罚额25部门理进行罚款
制度营财务部修改解释颁发日起执行违反述规定员财务部直接罚单交办公室月工资中扣述条款财务员认真审核制约罚额双倍罚
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业务部门日常理制度
强化业务部门日常业务理标准业务部门营活动杜绝利公司利益营行合理躲避风险根公司业务特点特制定细
商品请购理
1部门需进行商品请购申请填明请购时间求货时间请购产品品牌规格型号数量建议价格中商品建议价格必填项部门办产品理部门理采购部理签字确认传营财务部进行审签单生效留存财务份采购员进行商品询价
2工程类产品请购前需采购部营财务部提交部门签字确认开工报告方申请采购
3工程类产品施工程中发生增项情况需请购单生成前原开工报告进行变更部门理签字确认方申请采购
4请购单业务部门理签字生效确认需代签需部门负责签发授权书〞 时副总理批准前方代签日传采购部财务部
5请购生效发生请购变更需进行请购单变更原单进行修改审签流程第条类
二 实物库存理
1 出库理：
A入库手续齐全货商品库房保员应时通知业务员办理出库手续
B尚未办理入库手续货商品库房保员具处置权业务员擅提货
C直达商品物资出库办理程序等实物商品库房保员应出库单标注直达〞字样注明直达单位
2 商品责划分：
A出库手续办理完毕商品直接责转移业务部门实物负责实物负责
应负责商品商品包装妥善保保证安性完性擅商品部门擅开封损坏出现非损坏质量问题商品应时返物流中心办理相关手续
B发生损坏行价赔偿
C出库手续办理库房保员库房暂存商品负监职责义务业务部门实物负责配合保证商品存放安
3 业务理
A调拨：公司间业务部门业务需进行商品调拨调出部门实物负责填写调拨单调拨单应写明商品名称数量钱价双方实物负责签字确认调拨单生效实物责转移调入方
B领：
1部领
领部门出具领单领单注明商品名称数量进价领部门理办公室签字许领单生效
2赠送领
公司发生赠送行时实物负责出具领单注明商品名称数量进价方单位领部门理副总理营销总监公司总理签字许领单生效方付出商品
4 月末库存理
A．营财务部月天协助业务部门实物负责进行实物盘点盘点表应实物填写
B．盘点实物负责应二天完成行帐财务员帐工作
C．盘点日二天业务部门实物负责应出具盘点汇总表月赊销表应收质保金表库存表需注明库存原存三超数说明超期原处理方法
D．盘点表中零钱取赠送商品列入中销售领调拨手续等商品
5 送货理
A．保障公司资金正常运转业务部门允许出现实物库存货时间
较晚天气原甲方特求等客观素外日货商品求日送出
B．标准躲避统送货流程公司业务部门需送客户商品均技服中心统提货送货技服中心率需部门收取送货费
C．部需送货时业务员签写送货签收单注明单位联系联系 商品名称型号序列号数量等交技服中心送货员送货员持单库房提货
D．提货程需认真仔细保员检查验货责
E．送货活动发生送货签收单应日返回偏远单位单返日期超二天
F．送货员应保证商品安送达方签收真实性
6 超期理
商品出库日二月纳入超期库存范围理方法参三超理规定
三 赊销业务理
1 送货签收单返公司赊销业务确认发生业务部门帐务负责财务员送货签收单容时登记赊销明细
2 特殊业务发生送货行法取买方签字必须部门理财务员说明原正常填写送货签收单业务部门理签字副总理营销总监签字确认赊销行方生效
3 工程类工程类发生送货行取送货签收单需办员填制进场签收单批次取甲方员签字时传财务赊销生效
4 业务结算需求需赊销进行部门间调拨调拨手续等实物调拨调拨单生效赊销业务转入调入部门调入部门帐务负责登记该赊销初次发生日期准
5 业务需求需赊销商品进行领领签字流程等实物领领单生效属部门商品进价计入部门运行费属客户需商品进价计入部门日常营销费
6超期理：A：商品销售业务：送货日起二月纳入三超范围
B：工程施工工程：公司验结束月工程工程物料纳入三超范围
C 针长城公司辽河区单位方案运行工程〔提前供货情况〕营销总监批准适调整送货日起三月纳入三超范围
理方法参三超理规定
四销售业务理
1业务员开具发票前已供货商品填制销货单开具时认真准确填写商品规格型号数量单价金额客户信息已签合注明合号预交款标注预交款发生日期
2合商品销货时销货单合单项应
3零星采购销售毛利率低25低毛利率需部门理签字批准价销售需部门理签字批准销货单方生效工程类工程销货允许价填制销货单毛利统加项商品
4符合合供货明细销货单财务部予审核合变更单提交方予计入业务部门收入
5前期已收预交款续供货业务求业务员时甲方核帐目时帐相应商品进行销货处理销预交款
6发生退货时填具红字销货单部门理确认财务部方予审核减收入
五应收帐款理
1发票开出日应收款形成业务员财务员予登记保证笔款项发生日期金额单位性质准确误
2公司资金申报例会形成数业务部门结算员做清晰明合理安排结算业务
3合规定率日期甲方挂帐证质保金做准确登记结算员需质保金期日前月熟知应结质保金情况进行结算手续办理
4超期理：
A：应收款：开发票日期起月纳入三超范围
B：质保金：合规定期日纳入三超范围
理方法参三超理规定
六发票理
1开具发票办必须持效单包括：已签订生效合销货单等开发票
2办需正确提供甲方单位开票信息需备注中注明提前说明
3资料提供全时财务员权拒开发票
4业务员申请开具发票时需时提交发票等额销货单预交款应提交应收单部门理签字批准财务员方予开具减少先预交走帐行
七合理
1合传理
求业务员合签订刻提交合原件份交财务留存
2合变更理
A．着损害公司利益原需变项供货商品甲方协商需时填写合变更单
B．合变更单需注明合名称甲方单位变更金额变项容原等甲方员业务部门理副总理营销总监营财务部工程理部公司总理审签变更单生效
C．营财务部严格合变更单进行审核包括变更原变更前钱差异等异常情况方予审批
D．业务员期财务员核工程变更履行情况
八收款理
A．交款单需正确写明交款日期合编号交款单位交款金额款项性质
结算单位具体划分回款情况
B．部门交款应日清现金款项必须日提交财务出纳处
C．转帐方式回款交款单应回款日送营财务部
九特殊帐务理
1营程中甲方员特殊帐务需求时业务员合理安排实填写走帐申请单部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准方允许进行走帐行开具发票等
2走帐申请单需列明：走帐单位员联系 走帐金额提款方式开票
种类税金理费扣取率等
3税金理费扣取率规定：
A．甲方提供等额进项发票时扣税金理费收取率820
B．甲方提供等额进项发票时税金扣取率17收理费取率8
4合外走帐业务需发票回款方准申请单签订率办理结算
5合走帐业务情况予先行办理款项提取必须部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准前方提取
6合中变项走帐部份利润率低单位合利润率
7预交业务事转走帐业务补提走帐申请单须部门理副总理营销总监营财务部公司总理审签批准前方办理
十罚
1 销售员销货单填写全填写准确10元次工资中扣
2 规定时间销售款项交公司财务10元次工资中扣
3 出现未入库先取货情况保员取货办工资中分20元次扣
4 盘点表赊销明细表盘点金额汇总表认真填写核10元次工资中扣
5 盘点中出现商品短缺物品丧失等情况实物负责确认签字 商品钱金额扣工资〔查出者予补发〕
6 办员擅商品外爱惜商品未办理手续擅开封时返厂等情况造成商品滞销发现次10元次工资中扣
7 赊销商品未办理赊销单送货单发现20元次工资中扣
8 丧失发票现象税额30责工资中扣责令弥补发票损失
9 请购单未提前进货送货商品发现100元次工资中扣
10 现象发生事罚额25部门理进行罚款
制度营财务部修改解释颁发日起执行违反述规定员财务部直接罚单交办公室月工资中扣述条款财务员认真审核制约罚额双倍罚
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