出纳详细岗位说明书

出纳详细岗位说明书
　　职务名称：出纳
　　属部门：财务部
　　工作职责：
　　1财务领导国家财会法规公司财会制度关规定认真办理提取保现金完成收付手续银行结算业务
　　2根审核误手续办理银行存款取款转帐结算业务
　　3登记现金银行日记帐做月结日清保证帐目相符帐款相符帐帐相符发现问题时查清更正
　　4认真审查时支途金额批准手续严格公司采购领支票手续控制限额报销期限
　　5正确编制现金银行记账证时传递财务登帐配合应收款清算工作
　　6严格审核报销单发票等原始证费报销关规定办理现金收支付业务做合法准确手续完备单齐全
　　7时准确核算发放公司员工工资奖金
　　8负责时准确解缴种社会统筹保险支付客户利息等工作
　　9负责妥善保现金价证券关印章空白支票收做关单账册报表等会计资料整理档工作
　　10负责掌公司财务保险柜
　　11协助财务做部门务工作严守公司关商业秘密
　　12完成财务时交办工作
　　工作权限：
　　1 维护财纪律执行财会制度抵制合法收支弄虚作假行
　　2 参货币资金计划定额理权力
　　3 货币资金权力
　　4 违反现金安全理制度行拒绝权
　　5 假币拒收权违反财务理制度报销拒绝权
　　出纳岗位工作细：
　　1工作求
　　(1)严格公司关现金理银行结算制度规定根稽核员审核签章收付证进 行复核复核容：核收付款证附原始证会计事项否致金额否相等审核误办理款项收付
　　(2) 重开支必须会计员单位领导审核签章方办理收款付款证签章盖收讫付讫戳印
　　(3) 库存现金超公司规定额超部分时存入银行白条价证券抵充库存现金更意挪现金
　　(4) 严格控制签发空白支票特殊情况签发填写金额转账支票时必须支票写明收款单位款项途签发日前规定限额领支票专设登记簿签章
　　(5) 现金银行存款日记账规定序时记账日结出余额核现金账面余额否日实际库存相符银行存款账面余额时银行账单核未达账项时查询天报送现金日报表报送银行周报月度报送银行月报做收支相符
　　(6) 印章证件必须妥善保严格规定
　　2现金收付
　　(1)现金收付面点清金额注意票面真伪 收假币予没收责负责
　　(2)现金付清应原单加盖现金付讫章付少付金额责负责
　　(3)日收现金送银行坐支
　　(4)日做日常现金盘存工作做账实相符做现金结报单防止现金盈亏
　　(5)般办理面额现金支付业务支付转账汇兑手续 特殊情况需审批
　　(6)员工外出款金额少须总理签字批准支单款
　　3银行账处理
　　(1)登记银行日记账时先分清账户避免张冠李戴
　　(2)日结出账户存款余额便总理财务会计解公司资金运作情况调度资金(3)保种空白支票意乱放
　　(4)公司账务章时出纳保
　　4报销审核
　　(1)支付证明单办否签字证明否签字应补
　　(2)附支付证明单原始票否涂改问明原予报销
　　(3)正规发票否收混贴应分开贴
　　(4)支付证明单填写项目否超4项超应重填
　　(5)金额否相符相符应更正重填
　　(6)报销容否属合理报销属应拒绝报销特殊原应审批
　　(7)支付证明单否总理签字
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