费用报销制度

公司费报销制度
目 
加强费支出报销理便公司成费核算财务工作开展结合公司实际营情况特制定制度制度中称费指差旅费业务招费通讯费办公费费
二办公费报销制度
办公费指日常办公耗电脑耗材（印纸传真纸墨盒硒鼓磁盘等）办公文具（笔计算器文件夹便笺等）办公场零星维修费办公程中发生项杂费等
办公费报销必须超预算申请表总金额报销办公品购买商务1部员负责领导批准购买变更必须通知财务部备案办公品采购必须附采购物品清单
三汽车费报销：
汽车费（油耗修理保养保险年审停车养路等费）应控制部门预算范围报销时应附营运理部审核付款申请单
四 出差理
1 外出差差旅费报销原
出差时应先做相关行程路线安排填写出差申请单费预算申请单公司领导申请确认商务2部备案出差报销时必须出差申请单附差旅费报销单面方报销省出差报销省长途客运车票坐火车者报销火车硬座车票省外出差报销火车硬卧
  2 员工出差结束三日必须完成出差报告<出差总结>部分
五 差旅费  
 差旅费指公司员工外出公干期间完成预定务发生必合理费具体包括长途交通费住宿费餐饮费公务杂费等
   1员工出差交通工具火车汽车普工具（省外出差火车限硬卧坐硬座予硬座50补助）
2 特殊情况公司领导批准选择飞机
3 违反公司规定交通工具律火车票（硬座）报销（超出部分支付）
4出差程中发生业务应酬费应附审批业务应酬费申请表
5 员工外出期间产生公务费文件复印费传真费等实报实销
6 公司员工手机话费公司报销标准予报销手机出现三次通（原）报销该月电话费
六 招费审批制度
招费指接送客户接餐赠送礼品交际应酬发生项费公司业务开展利部门预算范围根具体情况安排接餐赠送礼品赠送礼品必须事先报公司领导批准计入相关部门负责招费限额礼品发票必须附礼品清单月累计报销招费发票背面注明：招部门招原金额等没注明予报销次招餐标准必须公司领导书面批准情况特殊先电话请示二天书面文件补充交公司领导批示逾期补予报销相关招费
七备金理
1 根工作需员工出差业务活动预先公司支备金填写预算申请单支额度根实际需确定公司领导签批
 2  备金支应时帐备金占时间应超15天遇特殊情况时帐书面申请公司领导签字意方延期长超月
 3  长期占备金财务部员工收入中扣减直完成销前允许支备金
八报销理
1 公司员报销票商务1部审核签字交公司领导签字然商务2部进行报销报销金额预算申请单金额悬殊太否超出部份承担
2票必须合法正式发票定额票外余票必须复写纸次性套写清楚票收（财政票外）白条予报销公务中原违章罚款单予报销
九 原始证效性规定
 1 办员费支出时应取真实合法原始证证视合法证准予报销：
（1）税务机关批准带防伪水印底纹全国统发票监制章税务发票
（2）财政机关批准统监制行政事业性收
（3）邮政银行铁路系统类带印戳收支出证明单
（4） 办员取合法证时应求规范填写否视效证予报销：
  客户名称栏：统填写  遵义桦坤限公司品名规格栏：实际情况分项目填写  具备销售提供劳务单位开具购货支出清单情况合填写必须明细清单金额栏：写前封头写金额合计栏前币   封头尾数0时零填充开票：填写具体完整开票姓名发票印鉴：加盖销货单位提供劳务单位发票专章财务专章清晰见票面痕迹：发票涂改伪造
十       处罚条例
违反报销制度处罚条例：
贯彻报销制度实施避免违规现象出现报销觉遵守制度特制定条例
（1）    报销营私舞弊弄虚作假予报销真实合理部分已报销退回违规报销金额外时报销予违规报销金额20100低100元罚款
（2）    商务部审核员审核严公司造成损失财务审核员违规报销金额515罚款审批违规报销审核严公司造成损失承担连带责

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