企业员工费报销制度报销流程
规范公司报销程序提升报销流转速度精确度充分发挥会计核算监督职提高理效益特制定办法请位仁配合执行办法适******限公司全体员工办法总理批准立实行原相关办法失效
通
1 种类型请购支出包含物品设备请购差旅费车费交际费等必须事件发生前预算费审核权限规定取权责书面核准
2 报销员必须取完整真实合法原始证(发票单位名称必须正确误******限公司)报销整齐行粘贴公司统报销单类性质必须粘起请款单费出差旅费报销申请表原始证交易发生时间分类详细填写行编号便参付款般采（现金支票转帐）汇入员工帐户等方式授权员核准财务部复核通方付款
3 报销周单位周二报销周产生费附相关证周证粘起否财务部予退单处理月发生费应量月报销晚超发生月份次月逾期须总理书面批准否财务部予报销
4 报销时出现填写计算错误公司采取减加方式针写计数总计数报销总额20会扣针加总错误差额部分50会扣
5 签名规定：
① 员工单签字表示该单载事项金额完全意已诚实申报认真审核责
② 签名应时附注日期附注日期产生争议时未签注日期员工承担利结果
6 财务复核结果视情况做列处置：
① 退回报销单(注明退回原)
② 剔部分合格合理说明全金额付款(附剔原)
③ 求报销员补充说明补必单证
④ 交出纳付（汇）款
7 周员工报销款次月周五报销
8 报销流程前单未齐备必须补齐手续方进入报销流程
二报销流程：
1 事先核准事报销表单流程：
实物报销：报销条件发票（法开发票需部门领导签字）验收（入库）单采购单原件三者缺
出 差：出差(预算)申请书→费出差旅费报销申请表交通费报销单(附已核准出差（预算）申请书)销售员须附行动周报时间分配表
① 交 际 费：出差（预算）申请书(交际栏) →报销请款单 费出差旅费报销申请表(附已核准出差预算申请书(交际栏))
② 车 费：车申请书→费出差旅费报销申请表交通费报销单(出租车车费附已核准坐出租车车申请书)
③ 验收 单：公司物品采购验收请填写事务品验收单生产营存货验收IQC核验填写入库单
④ 采购单（款应附款单 ）费出差旅费报销申请表（ 款应附款单相关费应附出差（预算）申请表 ）——部门——财务复核——总理签准——出纳报销
三途中交通费标准说明：
1 标准：
员工出差培训应济效方式达目员工出差坐交通工具规定车程时间限定标准：6时坐硬座长途汽车6～8时坐硬卧8～16时坐软卧16时坐飞机员工超标申请特批坐飞机公司准予述规定标准报销途中费外增加200元次
说明：
① 火车长途汽车应火车汽车票根报销
② 员工遇规定外紧急公务必须搭飞机者应事先填写定票单报总理批准
③ 出差期间工作涉事情发生费员工原导致发生额外费（退票费等）律该员工承担
四市交通费标准说明：
1 标准：
① 事销售业务等常公需外出工作员工部门理批准日常工作需交通费选取方法：
实报销：公交车票实全额报销出租车票办法第3 点规定限额报销出租车票
② 销售业务外部门员工出租车票报销标准出租车费办法第3点规定执行公交车票实全额报销
③ 员工常驻工作公出单次坐出租车路程单次高车费20元限（出发目单程高报销出租车费20元单张票高报销出租车费20元）深夜（22：006：00前）允许单次报销50元限
④ 员工异出差出差目城市允许出差预算批准范围报销出租车费般允许报销两城市间跨市出租车费
⑤ 公司汽车报销规定
a) 申请报销汽车费必须事先填写异动审批表核准方报销相应费
b) 公司行政员汽车办理公司事务前提予补贴
采实报实销办法汽车高限额月 元机场接送高层公司客增加单程 元报销标准超 元须总理签字认方报销异出差报销回桥费相关油费办理报销手续时必须提供相应单（停车费桥费汽油费等）原始发票实报实销受补贴员工原行报销关交通费出租车费等
说明：员工已享受车贴福利者享受办法规定遇
五住宿费标准说明：
标准：出差费标准 理级：
办事员：
常驻住房补贴：
职位 区
部门理
非理员工
六餐费补贴说明：
员工公常驻外城市出差（含长沙）天 元伙食津贴逢法定假日津贴加倍（行申请加班工资）申请报销交际餐费(含早茶夜宵)者享受该餐津贴伙食津贴填写金额应早餐10元中餐晚餐20元享受报销时间限定条件：早餐8：00 am午餐1：00pm晚餐19：00pm出差途中
七交际费说明：
员工外出聚（）餐请客：某特题作公关销售活动公司理安排公司部员工聚（）餐公关销售目公司理级员工（必销售员）请客必须遵守规定：
a属事先预知情况必须事先取书面核准属时发生紧急情况必须事补述书面核准
b类费产生原必须必合理解释
c产生费必须时场高进行报销报销时级说明具体原d级理责义务类费发生加控制理
e报销时应注明场员姓名
八杂费报销说明：
1 劳务费：总部劳务费需事先填报时劳务员申请表核准事部统报销重活动手紧缺情况取理意外请员帮忙法取完整真实效原始证请相关员签签收单附该外请员身份证复印件备报销
费：特规定外律合法证否报销
九 支流程
填写款单（需详细填写原）——部门领导审核（签字）——总理意见（签字）——财务部报备——出纳
十工资流程
起薪
1接收事科转新参加工作员身份证复印件1份
2国家关政策新参加工作员学历学位获情况核定工资
3身份证复印件（开设员工工资帐户）员起薪通知单（公司理额定）起薪
发薪
月工资定月15日发放员工工资事行政部门考核（异议）——财务部备案——总理审核——出纳起薪通知单全额发放
总理：
费报销制度报销流程
总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况分说明报销相关款流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第条：支理规定
出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报销款手续
二时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外款原允许跨月支
三项款金额超5000元应提前3—5天通知财务部备款
四款销账规定：(1)款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须领导批准否财务员权拒绝销帐(2)领支票者原应5工作日办理销帐手续
五款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊情况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
款规定填写款单注明款事款金额(写须完全致涂改)支票现金
二审批流程：部门理审核签字→财务理复核→总理审批
三财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
② 票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名
②发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
③ 票胶水分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
④ 票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等）
⑤ 财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责
二 报销证填写求
三 ① 必须费报销单求填写相关容
四 ② 报销事项容途说明必须清晰准确注明费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费（送红包购烟处费类）需事先征单位理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写招费事项证明单属工程项目签字证明交单位理审核交财务部方取报销款
五 ③ 费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
六 ④ 施工生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告项目负责递交材料申请单交采购部核实统购买特殊情况行先垫资购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单应留底份财务部便核实
七 ⑤ 原允许报销项目负责工餐费需总理批准方办理报销手续
八 ⑥ 报销金额写必须致涂改铅笔圆珠笔红色墨水笔填写
九 ⑦ 财务审核时相关制度规定权符合求票（白条符合求发票等）核报销金额审核金额超原报销金额时应退回办重填申报金额报销
十 ⑧ 费报销单分差旅费报销单招费报销单费报销单差旅费报销填差旅费报销单费填费报销单
十 报销附件求
十二 ①发票外附件报表必须合法合规相关责签字审批业务招费报销报销应说明事项根理需求填写费说明清单费说明清单做原始入帐证
十三 ②差旅费报销天返等特殊情况外应附出差审批单汽车费报销应附派车单
十四 报销时效求
十五 ①月费必须月25日前报销处理完毕
十六 ②年费应年12月31日前报销处理完毕部分费发票年法取次年1月取应1月取时立办理报销财务部门果账务处理允许应进入年费
十七 ③申请先公司预付支票办应5工作日回相应发票报销流程办理签字核销手续否视款相关规定处理
第四条：报销审批付款流程
办：根单位实际业务需费事项发生报销流程理求分类粘贴原始证填写报销单交部门负责审核办发生费真实合理合法完整性负责严禁虚报假公济私
二部门负责：理责权限部门发生费真实性合理性负责审核签字费否符合部门计划预算承担责部门负责根事项金额重性部门业务先行审核签字落实责审核通予退回
三财务部门负责：财务部门负责（授权办会计）报销证相关容根财务制度求标准进行审核复核报销金额否备金款否报销款中扣回相关款根单位项具体理制度票合法合规性负责审核签字审核通予退回
四单位理公司总理：授权范围费予审批费真实性合理性承担责审批审核通予退回理总理费财务负责审核交董事长审批
五董事长公司相关规定授权费具终审批权法代表身份费真实合理合法合规性承担责董事长费财务负责审核
六出纳：审核报销单否完成述签字流程否签字审批签字手续全坚决予退回报销金额次复核复核金额（付款金额）等报销申报金额复核金额申报金额予退回办重新办理（申报金额办理）报销费抵款部份出纳应开具收收回余现金收中联应作证附件
第五条：报销时间具体规定
协调公司外业务工作安排方便员工费报销财务部报销时间具体安排：
财务报销：公司财务部周四财务报销日月报销日该月28日便财务部集中时间月末结账该报销日停止财务报销
第六条 代办
员工单位职员代办理报销款手续报销应填代办代办职进行审批时报销单注明代办代办员工款领款时必须亲笔签字确认领款
二规定发布日起执行
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
规范公司报销程序提升报销流转速度精确度充分发挥会计核算监督职提高理效益特制定办法请位仁配合执行办法适******限公司全体员工办法总理批准立实行原相关办法失效
通
1 种类型请购支出包含物品设备请购差旅费车费交际费等必须事件发生前预算费审核权限规定取权责书面核准
2 报销员必须取完整真实合法原始证(发票单位名称必须正确误******限公司)报销整齐行粘贴公司统报销单类性质必须粘起请款单费出差旅费报销申请表原始证交易发生时间分类详细填写行编号便参付款般采（现金支票转帐）汇入员工帐户等方式授权员核准财务部复核通方付款
3 报销周单位周二报销周产生费附相关证周证粘起否财务部予退单处理月发生费应量月报销晚超发生月份次月逾期须总理书面批准否财务部予报销
4 报销时出现填写计算错误公司采取减加方式针写计数总计数报销总额20会扣针加总错误差额部分50会扣
5 签名规定：
① 员工单签字表示该单载事项金额完全意已诚实申报认真审核责
② 签名应时附注日期附注日期产生争议时未签注日期员工承担利结果
6 财务复核结果视情况做列处置：
① 退回报销单(注明退回原)
② 剔部分合格合理说明全金额付款(附剔原)
③ 求报销员补充说明补必单证
④ 交出纳付（汇）款
7 周员工报销款次月周五报销
8 报销流程前单未齐备必须补齐手续方进入报销流程
二报销流程：
1 事先核准事报销表单流程：
实物报销：报销条件发票（法开发票需部门领导签字）验收（入库）单采购单原件三者缺
出 差：出差(预算)申请书→费出差旅费报销申请表交通费报销单(附已核准出差（预算）申请书)销售员须附行动周报时间分配表
① 交 际 费：出差（预算）申请书(交际栏) →报销请款单 费出差旅费报销申请表(附已核准出差预算申请书(交际栏))
② 车 费：车申请书→费出差旅费报销申请表交通费报销单(出租车车费附已核准坐出租车车申请书)
③ 验收 单：公司物品采购验收请填写事务品验收单生产营存货验收IQC核验填写入库单
④ 采购单（款应附款单 ）费出差旅费报销申请表（ 款应附款单相关费应附出差（预算）申请表 ）——部门——财务复核——总理签准——出纳报销
三途中交通费标准说明：
1 标准：
员工出差培训应济效方式达目员工出差坐交通工具规定车程时间限定标准：6时坐硬座长途汽车6～8时坐硬卧8～16时坐软卧16时坐飞机员工超标申请特批坐飞机公司准予述规定标准报销途中费外增加200元次
说明：
① 火车长途汽车应火车汽车票根报销
② 员工遇规定外紧急公务必须搭飞机者应事先填写定票单报总理批准
③ 出差期间工作涉事情发生费员工原导致发生额外费（退票费等）律该员工承担
四市交通费标准说明：
1 标准：
① 事销售业务等常公需外出工作员工部门理批准日常工作需交通费选取方法：
实报销：公交车票实全额报销出租车票办法第3 点规定限额报销出租车票
② 销售业务外部门员工出租车票报销标准出租车费办法第3点规定执行公交车票实全额报销
③ 员工常驻工作公出单次坐出租车路程单次高车费20元限（出发目单程高报销出租车费20元单张票高报销出租车费20元）深夜（22：006：00前）允许单次报销50元限
④ 员工异出差出差目城市允许出差预算批准范围报销出租车费般允许报销两城市间跨市出租车费
⑤ 公司汽车报销规定
a) 申请报销汽车费必须事先填写异动审批表核准方报销相应费
b) 公司行政员汽车办理公司事务前提予补贴
采实报实销办法汽车高限额月 元机场接送高层公司客增加单程 元报销标准超 元须总理签字认方报销异出差报销回桥费相关油费办理报销手续时必须提供相应单（停车费桥费汽油费等）原始发票实报实销受补贴员工原行报销关交通费出租车费等
说明：员工已享受车贴福利者享受办法规定遇
五住宿费标准说明：
标准：出差费标准 理级：
办事员：
常驻住房补贴：
职位 区
部门理
非理员工
六餐费补贴说明：
员工公常驻外城市出差（含长沙）天 元伙食津贴逢法定假日津贴加倍（行申请加班工资）申请报销交际餐费(含早茶夜宵)者享受该餐津贴伙食津贴填写金额应早餐10元中餐晚餐20元享受报销时间限定条件：早餐8：00 am午餐1：00pm晚餐19：00pm出差途中
七交际费说明：
员工外出聚（）餐请客：某特题作公关销售活动公司理安排公司部员工聚（）餐公关销售目公司理级员工（必销售员）请客必须遵守规定：
a属事先预知情况必须事先取书面核准属时发生紧急情况必须事补述书面核准
b类费产生原必须必合理解释
c产生费必须时场高进行报销报销时级说明具体原d级理责义务类费发生加控制理
e报销时应注明场员姓名
八杂费报销说明：
1 劳务费：总部劳务费需事先填报时劳务员申请表核准事部统报销重活动手紧缺情况取理意外请员帮忙法取完整真实效原始证请相关员签签收单附该外请员身份证复印件备报销
费：特规定外律合法证否报销
九 支流程
填写款单（需详细填写原）——部门领导审核（签字）——总理意见（签字）——财务部报备——出纳
十工资流程
起薪
1接收事科转新参加工作员身份证复印件1份
2国家关政策新参加工作员学历学位获情况核定工资
3身份证复印件（开设员工工资帐户）员起薪通知单（公司理额定）起薪
发薪
月工资定月15日发放员工工资事行政部门考核（异议）——财务部备案——总理审核——出纳起薪通知单全额发放
总理：
费报销制度报销流程
总
加强公司部理规范公司财务报销行合理控制费支出特制定制度
二制度根相关财制度公司实际情况分说明报销相关款流程项支出具体财务报销制度报销流程
三制度适公司全体员工
第条：支理规定
出差款：出差员审批出差申请表批准额度办理款出差返回5工作日办理报销款手续
二时款业务费辅助材料费办公费周转金等款员应时报帐周转金外款原允许跨月支
三项款金额超5000元应提前3—5天通知财务部备款
四款销账规定：(1)款销帐时应款申请单实报销超出申请单范围须领导批准否财务员权拒绝销帐(2)领支票者原应5工作日办理销帐手续
五款实行前款清款原员工财务部款余额次款尚未核销非特殊情况否允许次款费报销时应先款年12月31前款尚未核销特殊情况律工资奖金中扣回
第二条：支流程
款规定填写款单注明款事款金额(写须完全致涂改)支票现金
二审批流程：部门理审核签字→财务理复核→总理审批
三财务付款：款审批款单财务部办理领款手续
第三条：报销求
发票基求
② 票必须合法真实效发票背面单背面必须办签名
②发票涂改挖补写金额必须相符字迹清楚发现发票误应退回重开更正更正处应加盖开票单位公章
③ 票胶水分类整齐粘贴报销粘贴单防止原始证传递程中丢失
④ 票抬头公司名称应致具规定印章（公章财务专章发票专章等）
⑤ 财务部门权拒收合法合规票应扣留虚假票时通报相关责
二 报销证填写求
三 ① 必须费报销单求填写相关容
四 ② 报销事项容途说明必须清晰准确注明费属（属单位项目便分类核算转账）必时附清单详细说明报销业务招费（送红包购烟处费类）需事先征单位理批准否财务部权予报销行承担费法取发票办应填写招费事项证明单属工程项目签字证明交单位理审核交财务部方取报销款
五 ③ 费需公司单位间分摊工程项目间分摊报销应该根原始证抬头费属关系分集填写相应报销证确集应予适分配例
六 ④ 施工生产程中需辅助材料需事先实际需情况报告项目负责递交材料申请单交采购部核实统购买特殊情况行先垫资购买行购买报告申请单财务部权予报销购买材料申请单应留底份财务部便核实
七 ⑤ 原允许报销项目负责工餐费需总理批准方办理报销手续
八 ⑥ 报销金额写必须致涂改铅笔圆珠笔红色墨水笔填写
九 ⑦ 财务审核时相关制度规定权符合求票（白条符合求发票等）核报销金额审核金额超原报销金额时应退回办重填申报金额报销
十 ⑧ 费报销单分差旅费报销单招费报销单费报销单差旅费报销填差旅费报销单费填费报销单
十 报销附件求
十二 ①发票外附件报表必须合法合规相关责签字审批业务招费报销报销应说明事项根理需求填写费说明清单费说明清单做原始入帐证
十三 ②差旅费报销天返等特殊情况外应附出差审批单汽车费报销应附派车单
十四 报销时效求
十五 ①月费必须月25日前报销处理完毕
十六 ②年费应年12月31日前报销处理完毕部分费发票年法取次年1月取应1月取时立办理报销财务部门果账务处理允许应进入年费
十七 ③申请先公司预付支票办应5工作日回相应发票报销流程办理签字核销手续否视款相关规定处理
第四条：报销审批付款流程
办：根单位实际业务需费事项发生报销流程理求分类粘贴原始证填写报销单交部门负责审核办发生费真实合理合法完整性负责严禁虚报假公济私
二部门负责：理责权限部门发生费真实性合理性负责审核签字费否符合部门计划预算承担责部门负责根事项金额重性部门业务先行审核签字落实责审核通予退回
三财务部门负责：财务部门负责（授权办会计）报销证相关容根财务制度求标准进行审核复核报销金额否备金款否报销款中扣回相关款根单位项具体理制度票合法合规性负责审核签字审核通予退回
四单位理公司总理：授权范围费予审批费真实性合理性承担责审批审核通予退回理总理费财务负责审核交董事长审批
五董事长公司相关规定授权费具终审批权法代表身份费真实合理合法合规性承担责董事长费财务负责审核
六出纳：审核报销单否完成述签字流程否签字审批签字手续全坚决予退回报销金额次复核复核金额（付款金额）等报销申报金额复核金额申报金额予退回办重新办理（申报金额办理）报销费抵款部份出纳应开具收收回余现金收中联应作证附件
第五条：报销时间具体规定
协调公司外业务工作安排方便员工费报销财务部报销时间具体安排：
财务报销：公司财务部周四财务报销日月报销日该月28日便财务部集中时间月末结账该报销日停止财务报销
第六条 代办
员工单位职员代办理报销款手续报销应填代办代办职进行审批时报销单注明代办代办员工款领款时必须亲笔签字确认领款
二规定发布日起执行
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
《香当网》用户分享的内容，不代表《香当网》观点或立场，请自行判断内容的真实性和可靠性！
该内容是文档的文本内容，更好的格式请下载文档
